天音通信控股股份有限公司2023年度财务决算报告天音通信控股股份有限公司(以下简称“公司”)2023年财务决算工作已完成,2023年度公司财务报表及相关报表附注已经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。本议案已经公司董事会审计委员会、董事会审议通过,现就公司2023年度财务情况报告如下:
一、2023年度公司主要财务指标
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 主要原因 |
营业收入(元) | 94,824,848,453.03 | 76,426,945,612.57 | 24.07% | 主要系本期电商平台、手机分销业务量持续增长所致 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 83,656,766.59 | 110,919,410.26 | -24.58% | 主要系手机业务利润下降、融资成本增加所致 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 17,394,463.31 | 115,889,059.36 | -84.99% | 主要系手机业务利润下降、融资成本增加所致 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 3,882,065,754.02 | -3,810,758,069.59 | 201.87% | 主要系本期销售回款良好、经营性应付项目大幅增加所致 |
基本每股收益(元/股) | 0.0816 | 0.1082 | -24.58% | 本期归母净利润较上年同期减少 |
稀释每股收益(元/股) | 0.0816 | 0.1082 | -24.58% | 本期归母净利润较上年同期减少 |
加权平均净资产收益率 | 3.09% | 4.25% | -1.16% | 本期归母净利润较上年同期减少 |
项目 | 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 主要原因 |
总资产(元) | 22,260,447,712.73 | 21,447,487,464.63 | 3.79% | 主要系本期拟出租房产转入投资性房地产公允价值变动及投资增加所致 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 3,001,620,599.72 | 2,592,086,628.51 | 15.80% | 主要系本期拟出租房产转入投资性房地产公允价值变动影响其他综合收益增加所致 |
注:2023年因会计政策变更2022年指标为追溯调整后数据
影响报告期经营情况及经营业绩主要因素:
1、2023 年,电商平台依靠现有经营团队的行业经验,以及对市场的灵敏嗅觉,对现有产品以及销售策略进行整合,开拓新渠道,如抖音、快手等视频直播渠道,抓住新渠道的发展红利,实现电商业务的快速增长;公司的传统分销业务通过开拓新市场、发展新用户实现主营业务的稳步增长;因而 2023 年整体营收水平较去年同期有所提升。
2、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比大幅下降,主要系2023年销售额占比60%以上的某手机品牌受行业价格的影响,毛利空间被压缩,毛利率从上年的2.37%下降到1.58%,同时为扩大规模增加了投入,在2023年融资成本较2022年增加7,182.42万元,致利润大幅下降。
二、合并财务报表范围的变动情况
单位:元
公司名称 | 变动原因 | 出资额 | 出资比例(%) |
PT TELLING TRADE INDONESI | 新设 | 500,000.00 | 100.00 |
上海信壹电子技术有限公司 | 新设 | 5,000,000.00 | 100.00 |
上海海壹电子商务有限公司 | 新设 | 5,000,000.00 | 100.00 |
上海美壹电子商务有限公司 | 新设 | 5,000,000.00 | 100.00 |
广东象帝电子科技有限公司 | 新设 | 5,000,000.00 | 100.00 |
上海欧壹电子商务有限公司 | 新设 | 5,000,000.00 | 100.00 |
上海华壹电子商务有限公司 | 新设 | 5,000,000.00 | 100.00 |
上海米壹电子商务有限公司 | 新设 | 5,000,000.00 | 100.00 |
上海维壹电子技术有限公司 | 新设 | 5,000,000.00 | 100.00 |
上海荣壹电子商务有限公司 | 新设 | 5,000,000.00 | 100.00 |
上海联壹电子商务有限公司 | 新设 | 5,000,000.00 | 100.00 |
上海能良再生资源回收有限公司 | 新设 | 5,000,000.00 | 100.00 |
三、公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
单位:元
报表项目 | 期末数(本期数) | 期初数(上期数) | 本期增减变动 | 变动幅度% | 变动原因 |
应收账款 | 1,426,839,065.13 | 1,032,877,971.51 | 393,961,093.62 | 38.14 | 主要系收入增长,应收账款随之增加 |
预付款项 | 3,342,816,112.00 | 4,977,748,856.59 | -1,634,932,744.59 | -32.84 | 主要系期末苹果手机预付款减少所致 |
其他应收款 | 202,844,177.62 | 363,737,838.15 | -160,893,660.53 | -44.23 | 主要系应收股利本期收回所致 |
债权投资 | - | 21,207,789.42 | -21,207,789.42 | -100.00 | 主要系债权投资本期收回所致 |
长期股权投资 | 664,449,139.55 | 200,576,618.15 | 463,872,521.40 | 231.27 | 主要系本期新增投资所致 |
其他非流动金融资产 | 147,798,644.63 | 219,200,634.63 | -71,401,990.00 | -32.57 | 主要系部分投资转入长期股权投资核算 |
投资性房地产 | 2,999,191,539.00 | 146,494,368.04 | 2,852,697,170.96 | 1,947.31 | 主要系拟出租的深圳湾超级总部房产转入投资性房地产 |
在建工程 | 572,821,157.63 | 1,321,132,003.64 | -748,310,846.01 | -56.64 | 主要系拟出租的深圳湾超级总部在建房产转入投资性房地产 |
使用权资产 | 87,930,680.37 | 60,356,152.65 | 27,574,527.72 | 45.69 | 主要系本期确认使用权资产变动所致 |
无形资产 | 386,926,396.14 | 1,215,330,091.62 | -828,403,695.48 | -68.16 | 主要系拟出租的深圳 |
报表项目 | 期末数(本期数) | 期初数(上期数) | 本期增减变动 | 变动幅度% | 变动原因 |
湾超级总部房产转入投资性房地产 | |||||
长期待摊费用 | 12,565,589.39 | 9,242,737.30 | 3,322,852.09 | 35.95 | 主要系装修费变动所致 |
其他非流动资产 | - | 1,000,000.00 | -1,000,000.00 | -100.00 | 主要系预付投资款转入其他应收款所致 |
应付账款 | 1,057,687,577.40 | 461,920,133.81 | 595,767,443.59 | 128.98 | 主要系期末应付供应商货款增加所致 |
合同负债 | 2,369,296,605.35 | 1,314,737,092.78 | 1,054,559,512.57 | 80.21 | 主要系预收上海邦汇款项所致 |
应付职工薪酬 | 62,232,866.17 | 44,244,123.20 | 17,988,742.97 | 40.66 | 主要系电商收入增长,应付薪酬相应增加 |
一年内到期的非流动负债 | 1,329,941,735.02 | 47,985,056.71 | 1,281,956,678.31 | 2,671.57 | 主要系应付债权转入一年内到期所致 |
其他流动负债 | 301,567,458.52 | 164,197,985.08 | 137,369,473.44 | 83.66 | 主要系合同负债增加,相应的待转销项税额增加所致 |
长期借款 | 1,212,229,823.86 | 925,068,049.73 | 287,161,774.13 | 31.04 | 主要系本期深圳湾超级总部项目投入新增长期借款所致 |
应付债券 | 1,276,664,693.00 | -1,276,664,693.00 | -100.00 | 主要系应付债权转入一年内到期所致 | |
租赁负债 | 49,646,189.19 | 14,081,006.76 | 35,565,182.43 | 252.58 | 主要系本期确认租赁负债变动所致 |
递延所得税负债 | 145,128,049.59 | 17,147,675.11 | 127,980,374.48 | 746.34 | 主要系投资性房地产税会差异增加所致 |
其他综合收益 | 333,526,071.51 | -25,154,347.12 | 358,680,418.63 | 1,425.9 | 主要系投资房地产评估增值所致 |
报表项目 | 期末数(本期数) | 期初数(上期数) | 本期增减变动 | 变动幅度% | 变动原因 |
2 | |||||
税金及附加 | 86,716,643.41 | 46,741,559.90 | 39,975,083.51 | 85.52 | 主要系本期印花税增加所致 |
其他收益 | 35,363,262.28 | 22,828,927.50 | 12,534,334.78 | 54.91 | 主要系本期政府扶持金较上期增加所致 |
投资收益 | -43,935,522.37 | -1,074,405.50 | -42,861,116.87 | -3,989.29 | 主要受华科基金权益法核算所致 |
公允价值变动收益 | 2,029,520.81 | -5,417,049.09 | 7,446,569.90 | 137.47 | 主要系本期投资性房地产评估增值所致 |
信用减值损失 | 6,872,406.36 | -77,738,223.23 | 84,610,629.59 | 108.84 | 主要系本期收回以前年度款所致 |
营业外收入 | 44,009,790.18 | 4,030,826.14 | 39,978,964.04 | 991.83 | 主要系本期收到贵酒补偿款所致 |
营业外支出 | 6,818,742.05 | 18,229,591.92 | -11,410,849.87 | -62.60 | 主要系上期电子烟禁止销售产生损失所致 |
四、归属于母公司净利润情况
本年度归属于母公司净利润8,365.68万元,基本每股收益0.08元,2022年同期归属于母公司净利润11,091.94万元,基本每股收益0.11元,本年度归属于母公司净利润比上年度下降2,726.26万元,下降幅度为24.58%。主要是因为报告期内,通信产品销售业务利润下降、融资成本上升所致。
五、其他重要事项
1、担保事项
为支持子公司经营业务发展的资金需求,经公司2022年度股东大会审议通过对子公司向银行等金融机构提供融资担保,截至2023年12月31日的情况如下:
担保单位 | 被担保单位 |
担保期 | 与公司关系 | 担保额度/万元 | 实际数/万元 | ||
天音通信控股股份有限公司 | 天音通信有限公司 | 1年 | 100%控股公司 | 1,917,000 | 827,659 |
天音通信控股股份有限公司 | 天音信息服务(北京)有限公司 | 1年 | 100%控股公司 | 144,000 | |
天音通信控股股份有限公司 | 深圳市天联终端有限公司 | 1年 | 100%控股公司 | 103,250 | |
天音通信控股股份有限公司 | 深圳市天音科技发展有限公司 | 1年 | 100%控股公司 | 85,000 | |
天音通信控股股份有限公司 | 深圳市易天移动数码连锁有限公司 | 1年 | 100%控股公司 | 2,000 | |
天音通信控股股份有限公司 | 上海能良电子科技有限公司 | 1年 | 51%控股公司 | 180,000 | 135,040 |
天音通信控股股份有限公司 | 天音通信有限公司、天音信息服务(北京)有限公司、深圳市天联终端有限公司、深圳市天音科技发展有限公司 | 1 年 | 100%控股公司 | 150,000 | 19,250 |
天音通信控股股份有限公司 | 天音通信(香港)有限公司 | 1年 | 100%控股公司 | 100,000 | 0 |
天音通信控股股份有限公司 | 天音移动通信有限公司 | 1年 | 100%控股公司 | 3,000 | 0 |
合计 | 2,350,000 | 1,316,199 |
2、财务报告审计意见
经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)江西分所审计,认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2023年 12 月31日的合并及母公司财务状况、2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量,并为公司 2023年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
特此报告。
天音通信控股股份有限公司董 事 会2023年 4月26日