山西永东化工股份有限公司2023年度财务决算报告
公司2023年年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。现将2023年年度财务报表反映的主要财务数据报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 4,562,985,345.63 | 4,504,020,765.79 | 1.31% | 3,759,016,832.64 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 101,360,149.77 | 39,383,698.89 | 157.37% | 317,162,743.95 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 98,851,203.60 | 37,045,534.80 | 166.84% | 312,465,256.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 197,089,105.40 | -253,932,007.28 | 177.61% | 41,162,219.54 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2698 | 0.1049 | 157.20% | 0.8448 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2630 | 0.1049 | 150.71% | 0.7883 |
| 加权平均净资产收益率 | 4.49% | 1.78% | 2.71% | 15.27% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 3,253,645,659.05 | 3,353,566,459.88 | -2.98% | 2,846,075,345.23 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,305,389,518.66 | 2,203,225,463.29 | 4.64% | 2,217,057,724.91 |
2023年度，公司实现营业收入4,562,985,345.63元，较上年同期增长1.31%；利润总额111,678,691.94元，较上年同期增长184.02%；归属于上市公司股东的净利润101,360,149.77元，较上年同期增长157.37%。
截至报告期末，公司总资产为3,253,645,659.05元，比上年年末下降2.98%；负债为948,256,140.39元，比上年年末下降17.57%；所有者权益2,305,389,518.66元，比上年年末增加4.64%。
二、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 1,138,764,649.09 | 1,052,969,180.60 | 1,159,341,123.47 | 1,211,910,392.47 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -4,540,547.17 | 208,616.78 | 63,648,561.07 | 42,043,519.09 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -4,501,696.46 | -380,573.23 | 62,824,291.63 | 40,909,181.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -57,090,129.98 | 97,606,671.77 | 94,281,421.62 | 62,291,141.99 |
三、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 4,562,985,345.63 | 100% | 4,504,020,765.79 | 100% | 1.31% |
| 分行业 | |||||
| 化学原料及化学制品制造业 | 4,562,985,345.63 | 100.00% | 4,504,020,765.79 | 100.00% | 1.31% |
| 分产品 | |||||
| 炭黑产品 | 2,961,172,568.97 | 64.90% | 2,991,226,068.83 | 66.41% | -1.00% |
| 煤焦油加工产品 | 1,587,881,452.59 | 34.80% | 1,497,608,058.28 | 33.25% | 6.03% |
| 其他 | 13,931,324.07 | 0.31% | 15,186,638.68 | 0.34% | -8.27% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 4,173,185,330.05 | 91.46% | 4,014,977,356.34 | 89.14% | 3.94% |
| 国外 | 389,800,015.58 | 8.54% | 489,043,409.45 | 10.86% | -20.29% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 4,562,985,345.63 | 100.00% | 4,504,020,765.79 | 100.00% | 1.31% |
（2）营业成本
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 化学原料及化学制品制造业 | 材料费 | 3,761,990,501.07 | 87.36% | 3,837,200,227.73 | 89.18% | -1.82% |
| 化学原料及化学制品制造业 | 人工费 | 52,698,689.10 | 1.22% | 44,979,182.27 | 1.05% | 0.17% |
| 化学原料及化学制品制造业 | 燃料动力费 | 132,036,095.64 | 3.07% | 125,967,609.82 | 2.93% | 0.14% |
| 化学原料及化学制品制造业 | 制造费用 | 201,077,625.82 | 4.67% | 136,243,479.59 | 3.17% | 1.50% |
| 化学原料及化学制品制造业 | 合同履约成本 | 158,740,989.52 | 3.69% | 158,169,350.41 | 3.68% | 0.01% |
四、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 15,023,137.57 | 12,933,426.62 | 16.16% | |
| 管理费用 | 38,262,573.34 | 36,673,379.74 | 4.33% | |
| 财务费用 | 37,330,589.87 | 43,179,771.21 | -13.55% | |
| 研发费用 | 39,893,803.36 | 55,654,232.49 | -28.32% |
五、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,656,396,253.03 | 2,339,938,334.20 | 13.52% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,459,307,147.63 | 2,593,870,341.48 | -5.19% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 197,089,105.40 | -253,932,007.28 | 177.61% |
| 投资活动现金流入小计 | 319,139,754.45 | 109,857,357.43 | 190.50% |
| 投资活动现金流出小计 | 249,109,118.01 | 319,132,425.81 | -21.94% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 70,030,636.44 | -209,275,068.38 | 133.46% |
| 筹资活动现金流入小计 | 507,700,000.00 | 586,700,000.00 | -13.47% |
| 筹资活动现金流出小计 | 695,657,358.49 | 159,817,134.99 | 335.28% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -187,957,358.49 | 426,882,865.01 | -144.03% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 79,083,852.19 | -35,899,388.54 | 320.29% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明：
上年度经营活动产生的现金流量净额为负数，主要系上年度原材料价格上涨导致购买商品支付的现金增加所致。
本期投资活动现金流入增幅较大，主要系收回暂时闲置的募集资金理财投资收到的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额波动，主要是理财投资支出和收回的年度不同所致。
本年度筹资活动现金流出金额增加，主要是第一期可转债到期偿还债务支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额波动，主要系上年发行第二期可转债募集资金到位，及本年第一期可转债到期偿还等因素影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明：
报告期经营活动产生的现金流量净额为197,089,105.40元，净利润为101,360,149.77元，差异金额为95,728,955.63元，主要是固定资产折旧77,401,753.61元，存货的减少197,724,794.56元，经营性应收项目的增加107,251,141.41元，经营性应付项目的减少111,028,531.87元等因素综合影响的结果。
山西永东化工股份有限公司董事会
二〇二四年四月二十五日