游族网络股份有限公司
2023年年度报告
2024年4月
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人宛正、主管会计工作负责人沙庆钦及会计机构负责人（会计主管人员）梁琳敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等前瞻性描述，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司不存在对生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重影响的重大风险因素。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日的总股本剔除上市公司回购专用证券账户的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7第三节 管理层讨论与分析 ...... 1
第四节 公司治理 ...... 4
第五节 环境和社会责任 ...... 7
第六节 重要事项 ...... 7
第七节 股份变动及股东情况 ...... 1
第八节 优先股相关情况 ...... 1
第九节 债券相关情况 ...... 1
第十节 财务报告 ...... 1
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的公司文件的正本及公告原稿。
（四）其他有关文件。
（五）以上备查文件的备置地点：证券事务部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、上市公司、游族网络、游族 | 指 | 游族网络股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 上海加游 | 指 | 上海加游企业管理合伙企业（有限合伙） |
| 移动游戏 | 指 | 手机游戏，或称手游，通过移动网络下载，并运行于手机或其他移动终端上的游戏 |
| IP | 指 | Intellectual property, 即知识产权 |
| RPG | 指 | “Role Playing Game”的缩写，角色扮演游戏 |
| SLG | 指 | “Simulation Game”的缩写，策略类游戏，模拟游戏的一种 |
| MMO | 指 | “Massive Multiplayer Online”的缩写，即大型多人在线 |
| 游族转债 | 指 | 游族网络公开发行可转换公司债券 |
| AIGC | 指 | 指由AI自动创作生成的内容（AI Generated Content），比如图片、视频、音乐、文字等 |
| LLM大模型 | 指 | “Large Language Model”的缩写，也称大型语言模型，是一种人工智能模型，旨在理解和生成人类语言 |
| KOL | 指 |
“Key Opinion Leader”的缩写，简称关键意见领袖，指拥有更多、更准确的产品信息，且为相关群体所接受或信任，并对该群体的购买行为有较大影响力的人
| HBO | 指 | 是Home Box Office，是美国一家知名的电视网络运营商和制片公司 |
| Steam | 指 | 是Valve公司在推出的电子游戏数字发行平台，最初于2003年首次发布时是作为提供自动更新功能的客户端，后发展成为第三方游戏发行商的发行平台，并成为全球最大的综合性数字发行平台之一 |
| HRBP | 指 | "Human Resource Business Partner"的缩写，即人力资源业务合作伙伴 |
| 游族互娱 | 指 | 上海游族互娱网络科技有限公司 |
| 三体宇宙 | 指 | 三体宇宙（上海）文化发展有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 游族网络 | 股票代码 | 002174 |
| 变更前的股票简称（如有） | 梅花伞 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 游族网络股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 游族网络 | ||
| 公司的外文名称（如有） | YOOZOO Interactive CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | YOOZOO | ||
| 公司的法定代表人 | 宛正 | ||
| 注册地址 | 福建省晋江市经济开发区（安东园）金山路31号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 362271 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 上海市徐汇区宜山路711号华鑫商务中心2号楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 200233 | ||
| 公司网址 | http://www.yoozoo.com/ | ||
| 电子信箱 | ir@yoozoo.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 卢易 | 朱梦静 |
| 联系地址 | 上海市徐汇区宜山路711号华鑫商务中心2号楼 | 上海市徐汇区宜山路711号华鑫商务中心2号楼 |
| 电话 | 021-33671551 | 021-33671551 |
| 传真 | 021-33676520 | 021-33676520 |
| 电子信箱 | ir@yoozoo.com | ir@yoozoo.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | http://www.szse.cn/ |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 上海市徐汇区宜山路711号华鑫商务中心2号楼证券事务部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91350000611569108K |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 报告期内无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 公司原控股股东为林奇先生。 2023年3月15日，上海加游以协议转让方式受让公司107,331,792股股份（占目前公司总股本11.72%）并完成了过户登记手续，上海加游成为公司第一大股东。公司目前无控股股东及实际控制人。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 |
| 签字会计师姓名 | 朴仁花、宋春磊 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 1,625,398,795.18 | 1,980,551,943.26 | 1,980,551,943.26 | -17.93% | 3,204,382,806.50 | 3,204,382,806.50 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 91,365,212.16 | -634,828,788.86 | -634,828,788.86 | 114.39% | 167,874,882.90 | 167,874,882.90 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 74,893,535.30 | -304,533,995.70 | -304,533,995.70 | 124.59% | -290,712,719.60 | -290,712,719.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -230,212,394.78 | 157,516,762.71 | 157,516,762.71 | -246.15% | 326,517,508.94 | 326,517,508.94 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.10 | -0.72 | -0.72 | 113.89% | 0.19 | 0.19 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.10 | -0.72 | -0.72 | 113.89% | 0.19 | 0.19 |
| 加权平均净资产收益率 | 2.00% | -13.12% | -13.12% | 15.12% | 3.29% | 3.29% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 6,021,056,056.46 | 6,278,703,876.42 | 6,280,143,500.17 | -4.13% | 6,942,200,131.70 | 6,942,200,131.70 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,618,753,181.18 | 4,540,027,852.64 | 4,540,027,852.64 | 1.73% | 5,135,797,099.96 | 5,135,797,099.96 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况详见第十节，附注五、43公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 473,871,237.13 | 371,568,155.05 | 333,339,688.11 | 446,619,714.89 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 42,849,833.45 | -94,892,317.82 | 62,486,262.99 | 80,921,433.54 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 5,877,173.31 | -126,110,115.03 | 20,414,521.28 | 174,711,955.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -91,421,569.35 | -235,298,357.27 | -48,012,022.04 | 144,519,553.88 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 54,212,965.55 | -82,113,452.58 | 48,745,276.75 | 主要系资产处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 10,251,223.08 | 15,888,842.94 | 17,903,823.18 | 主要系增值税即征即退以外的其他政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -34,445,615.40 | -260,879,610.27 | 410,585,351.81 | 主要系其他非流动金融资产公允价值变动、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间取得的投资收益等 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,557,433.56 | -14,693,057.33 | -4,954,301.81 | 主要系预提赔偿款转回 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -42,108,213.96 | 主要系组织架构调整相关的补偿金 | ||
| 减：所得税影响额 | -23,003,989.42 | -11,502,464.79 | 13,692,386.56 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 105.39 | -19.29 | 160.87 | |
| 合计 | 16,471,676.86 | -330,294,793.16 | 458,587,602.50 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
根据2023年12月22日证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告〔2023〕65号）第二十二项规定，其他符合非经常性损益定义的损益项目在此处列示。本年度公司其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系组织架构调整相关的补偿金。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 增值税即征即退 | 8,787,611.91 | 根据2011年1月28日《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知》（国发[2011]4号），公司享受的增值税税收具有可持续性，公司将其计入经常性损益。 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
游族网络是一家全球化研运一体的游戏公司，公司专注于网络游戏的研发、发行与运营，成功推出以“少年”系列IP为代表的经典自研卡牌手游《少年三国志》《少年三国志2》《少年三国志：零》和《少年西游记》以及自研SLG游戏《权力的游戏 凛冬将至》《战火与永恒》《三十六计》等多款长周期产品夯实公司稳健发展基础。公司坚持“全球化卡牌+”战略，报告期内成功推出自研二次元RPG卡牌手游《绯色回响》以及自研回合制卡牌手游《山海镜花》-归来。公司在持续加大精品化研发投入的同时，积极拓展全球化发行能力，成功在海外市场发行《华武战国》（《成り上がり～華と武の戦国》）《圣斗士星矢觉醒：十二宫骑士》（《Saint Seiya Awakening: Knights of the Zodiac》）等多款知名游戏产品，公司作为国内最早出海的游戏厂商之一，已在全球积累了1000余家合作伙伴，发行版图遍布欧美、中东、亚洲及南美等200多个国家及地区，全球累计近10亿用户。
（一）全年回顾
2023年，公司实现营业收入16.25亿元，归属于上市公司股东的净利润为0.91亿元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为0.75亿元，双双实现扭亏为盈。公司稳步推进“全球化卡牌+”的发展战略，聚焦主业提升长线经营能力，主营业务毛利率同比提升了11.98个百分点，资产负债率下降了4.42个百分点，推动实现公司高质量发展。此外，公司积极响应国务院《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》以及深圳证券交易所鼓励上市公司现金分红的政策倡导，在公司经营质量稳步提升的同时，高度重视股东回报，提高现金分红比例与投资者分享企业发展成果，拟以实施权益分派股权登记日的总股本剔除上市公司回购专用证券账户的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），分红金额预计约4,561.73万元占公司归母净利润比例约50%。除了以现金分红回报投资者外，2023年公司通过集中竞价交易方式累计回购股份3,544,200股，回购总金额为40,057,455元（不含交易费用），占公司2023年度归母净利润的43.84%。
报告期内，公司多款自研游戏在全球各区域陆续上线，由少年工作室研发的RPG手游《绯色回响》成功上线中国港澳台、大陆及欧美市场，国服上线首日荣登App Store免费榜 TOP1，并获得App Store多处推荐位以及硬核联盟10月全明星推荐；回合制RPG手游《山海镜花》-归来上线中国大陆市场，上线首日荣登中国大陆市场App Store免费榜TOP2，位居多渠道热门榜榜首；MMO手游《新盗墓笔记》上线中国港澳台地区及韩国市场；SLG手游《战火与永恒》上线中国大陆市场。
2023年，正是游族“蓄力前行”的一年。公司通过一系列内部管理改革和效率提升措施提高发行能力，做到精细化管理，成效体现在下半年国内成功上线的两款产品《山海镜花》-归来和《绯色回响》，游戏上线后短期内开始贡献毛利。同时公司不断优化发行环节，实现主营业务毛利率的同比提升。此外，公司将资源倾斜给更值得投入的项目，为后续新产品蓄力，包括“少年”系列最新力作国潮朋克卡牌RPG游戏《少年西游记2》已定档将于4月30日上线国内全平台，首款《三体》IP正版授权游戏《我的三体：2277》、饭团工作室自研SLG游戏《Vice Nation》、《代号 A》等多款自研产品将陆续与玩家见面，加上三国IP策略卡牌游戏《三国云梦录》、末日题材SLG游戏《异兽纪元》以及多款小游戏产品等等（其中《三国云梦录》已于2024年3月21日上线大陆市场，产品上线后连续3日荣登App Store免费榜Top1，并获得超过16家渠道重磅推荐），公司积累了丰富的产品储备，随着新产品的陆续上线公司未来有望重回收入增长轨道。
2023年，也是游族“历久弥新”的一年。报告期内，公司持续提升长线运营能力，通过不断的活动及跨界联动为玩家提供长线服务打造长生命周期产品，已上线超过5周年的《权力的游戏 凛冬将至》2023年收入对比2022年有了近两位数的增长，上线8年多的《少年三国志》和4年多的《少年三国志2》也在下半年重新回到了流水收入的上升轨道，德国子公司Bigpoint经历前两年的调整后在2023年也迎来了收入两位数的增长。报告期内公司自主运营收入较上年同比增长
22.65%，自主运营收入占总收入比重提升了13.73个百分点至41.49%，这代表了公司做长线经营的理念：唯有坚守本心，方能历久弥新。
2023年，更是游族“蜕变成长”的一年。从2021年剥离非主营业务为起点，在过去三年里公司的组织架构经历了持续的调整，报告期内，公司从董事会、研运前台到后台职能体系进行全面革新，以及主动的瘦身，完成了董事会改选，并且围绕“研运一体”和“自主经营”原则对组织架构进行调整，将自研产品的运营团队回归到研发工作室体系内，加强工作室的经营意识和创新精神，提高自研产品的研运能力及效率，巩固长线运营优势，以全球化视野研发新品持续推出长生命周期的精品游戏，聚焦主业发展并且不断推动公司高质量发展。截止报告期末公司总人数为1,028人，同比减少
34.90%，技术人员占比与去年同期基本持平，在2023年下半年盈利能力稳步提升，成功实现全年的扭亏为盈。
此外，公司积极拥抱AI带来的技术变革，并将其转化为生产力赋能到游戏研发及发行业务中。报告期内，公司升级成立AI创新院，下设“智子实验室”和“红岸实验室”，分别围绕“AIGC”和“AI 赋能游戏全球化”两个方向进行聚焦突破，运用AI工具优化游戏管线，在美术资产生成、视频生成、音频生成、代码生成、AI翻译、智能NPC交互等领域进行探索研究，进一步提升公司工业化生产能力及研发效能。同时与云从科技等外部科技公司开展战略合作，共同研究游戏垂直领域的LLM大模型，针对游戏和AI结合的具体应用场景，探索解决方案，提升公司整体研发效率和产品的市场竞争力。
根据伽马数据发布的《2023年上市游戏企业竞争力报告》显示，公司在战略力、研发力、产品力、品牌力、营销力等维度凭借产品长生命周期运营、“全球化卡牌+”的战略优势、AI科技领域的布局形成核心优势，蝉联“中国上市游戏企业竞争力15强”。此外，公司全资子公司上海游族信息技术有限公司被商务部、中央宣传部、文化和旅游部、广电总局共同认定为“2023—2024年度国家文化出口重点企业”。
（二）报告期内公司所处行业情况
1. 行业发展情况
据中国音像与数字出版协会发布的《2023年中国游戏产业报告》显示，2023年，国内游戏市场实际销售收入3,029.64亿元，同比增长13.95%，首次突破3,000亿关口；国内游戏用户规模6.68亿人，同比增长0.61%，达到历史新高。
2023年，我国自主研发游戏国内市场实销收入2,563.75亿元，同比增长15.29%；自研产品海外实销收入163.66亿美元，规模连续四年超千亿人民币，但从数据看同比下降5.65%，表明市场竞争激烈以及隐私政策变动等因素，增加了出海难度和经营成本。
2. 行业政策对所处行业的影响
近年来，主管部门高度重视游戏产业规范、健康发展，出台了一系列未成年人保护和防沉迷相关政策。自2021年新修订的《中华人民共和国未成年人保护法》实施、《关于进一步严格管理切实防止未成年人沉迷网络游戏的通知》印发以来，在游戏主管部门、游戏行业和社会各界的共同努力下，批准运营的游戏已实现全面接入防沉迷实名认证系统，未成年人游戏总时长、消费额度等大幅减少，未成年人游戏防沉迷工作取得了阶段性成果。
除了强调落实游戏防沉迷体系的基本要求，主管部门对用户信息保护、产品内容审核、功能性游戏开发等方面也提出了相应要求，指明了游戏企业后续工作的重点，在做好未成年人保护的同时，要特别加强个人信息安全的保障。面对新的政策要求，公司积极响应落实新的要求。未来随着我国游戏产业政策环境不断优化，相关法律法规、制度规范陆续出台，且继续对高质量原创游戏倾斜，游戏知识产权保护意识进一步提高，游戏产业生态环境更加健康规范，我国游戏产业向着高质量、高水平方向发展。
3. 技术进步推动游戏产业发展
游戏产业与前沿科技密不可分，共生发展，相互促进，技术进步提升游戏开发效率与产品体验，而游戏产业的繁荣又反过来加速了技术的迭代更新。近年来，随着人工智能的飞速发展，中国游戏产业链条得到了系统性、结构性的发展。目前，AI已经可以通过学习真实人类行为，运用到研发、人机对战、外挂检测等环节运用，在辅助操作、数据调试、游戏安全等方面提升产品表现；现阶段游戏AI在提升用户智力博弈、情感共鸣、沉浸体验等游戏感受方面仍有较大发展潜力。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司的主营业务和经营模式
报告期内，公司主营业务包括移动游戏和PC端游戏的研发、发行及运营。公司网络游戏运营业务按不同运营方式分为自主运营、授权运营和联合运营三种模式。其中自主运营是指公司通过自主开发或取得其他游戏开发商的代理运营权，通过自有或第三方渠道发布并运营，公司负责产品的市场推广、运营控制、服务器支持以及支付渠道支持等统一管理服务，并根据游戏用户反馈，解决用户需求并对游戏内容进行迭代更新；授权运营是指将公司自主研发的游戏授权给外部运营商，由其进行发行及推广的运营模式，公司一般只负责技术支持及后续内容研发。联合运营模式是指公司以合作分成的方式将产品与其他游戏运营商共同联合运营，共同开展游戏发行及推广的模式。
（二）公司主要业务和产品情况
公司从事主要业务包括网络游戏的研发、发行与运营。通过自主研发和代理发行，不断为全球玩家提供精品游戏，报告期内，公司实现营业收入16.25亿元，其中，自研产品收入占比达到83%。
自研游戏方面，公司自主研发的《少年三国志》《少年三国志2》《权力的游戏 凛冬将至》PC等多款产品在公司的精细化运营下有效拉长产品生命周期，保持用户粘性，为公司带来长期稳定的流水贡献及利润。截至报告期末，公司代表卡牌手游《少年三国志》自2015年上线以来深受玩家喜爱，累计流水突破70亿元；《少年三国志2》自2019年12月上线国内市场，上线首日即取得App Store免费榜第一、游戏类畅销榜第五名的成绩，月流水峰值超过3亿元, 并成功入选“2022年度上海市服务贸易示范项目”中的创新项目类；《权力的游戏 凛冬将至》PC自2019年上线以来，连续荣获6次
Facebook推荐，2022年12月，游戏正式上线国内官网平台，并于报告期内上线国内联运平台。报告期内，公司多款自研游戏在全球各区域陆续上线，少年工作室研发的RPG手游《绯色回响》成功上线中国港澳台、大陆及欧美市场，国服上线首日荣登App Store免费榜 TOP1，并获得App Store多处推荐位以及硬核联盟10月全明星推荐；回合制RPG手游《山海镜花》-归来上线中国大陆市场，上线首日荣登中国大陆市场App Store免费榜TOP2，位居多渠道热门榜榜首；MMO手游《新盗墓笔记》上线中国港澳台地区及韩国市场；SLG手游《战火与永恒》上线中国大陆市场。
代理游戏方面，公司积极探索创新发行手段，建立多样化的发行生态，并依据不同产品的特征来“差异化”定制运营策略，通过电竞赛事、达人直播等多样化形式拉近与年轻玩家的距离。其中《Saint Seiya Awakening: Knights of theZodiac》（《圣斗士星矢觉醒：十二宫骑士》）以及《成り上がり～華と武の戦国》（《华武战国》）通过公司的稳健运营，在上线后的四年间持续为公司提供稳定的流水及利润。
1.公司已上线运营的主要产品如下：
| 产品名称 | 自研/代理 | 游戏类型 | 上线时间 |
| 《少年三国志》 | 自研 | 数值卡牌 | 2015年2月 |
| 《少年西游记》 | 自研 | 数值卡牌 | 2016年7月 |
| 《Saint Seiya Awakening: Knights of the Zodiac》 | 代理 | 策略卡牌 | 2019年2月 |
| 《权力的游戏 凛冬将至》PC | 自研 | SLG | 2019年3月 |
| 《少年三国志2》 | 自研 | 数值卡牌 | 2019年12月 |
| 《新盗墓笔记》 | 自研 | MMO | 2021年9月 |
| 《绯色回响》 | 自研 | 数值卡牌 | 2022年10月 |
| 《山海镜花》-归来 | 自研 | 回合制卡牌 | 2023年9月 |
重点已上线产品介绍如下：
《少年三国志》
《少年三国志》是公司自研自发的三国主题经典数值卡牌手游，游戏自2015年2月在国内上线后广受玩家喜爱，成为公司长线运营的标杆产品。报告期内，公司在保留游戏经典魅力的同时不断探索，先后推出了9个大型版本，并与敦煌博物馆IP联动。游戏通过持续的版本更新深耕IP价值为用户提供优质的游戏体验和文化盛宴。截至本报告期末，该游戏累计流水超70亿元。
《少年西游记》《少年西游记》自2016年上线以来保持长线稳健运营。报告期内，游戏共计推出6个大型版本，在玩法层面不断创新，带给玩家常玩常新的游戏体验。在运营层面，游戏致力于打造新风潮新时尚。
《少年三国志2》《少年三国志2》是少三系列正统续作，游戏于2019年12月上线国内市场，并于2020年陆续登录中国港澳台、日本、韩国、欧美等地。报告期内，游戏共计推出了10个大型版本，不断丰富游戏玩法机制。游戏内，与重磅IP《大话西游》开启联动，深化少年品牌价值，并推出苍金系列内容带给玩家全新的游戏体验和更高的策略深度。游戏外，通过与知名超市连锁品牌永辉超市和著名麻辣烫品牌杨国福开展联动，带给玩家更多丰富福利。
《绯色回响》
《绯色回响》继2022年在日本、东南亚地区上线后，2023年陆续登陆了中国港澳台和欧美地区，并于2023年10月17日正式上线中国大陆，上线首日荣登App Store免费榜TOP1，上线首周一度跻身并维持在畅销榜30名左右，获得AppStore多处推荐位以及硬核联盟10月全明星推荐。报告期内，游戏在大陆市场推出七个大型版本，为玩家们提供了丰富的游戏内容与多元的游戏体验。作为“全球化卡牌+”战略布局下的首款自研新品，该游戏将在2024年陆续上线全球其他各区域，为全球玩家带来更加丰富的游戏内容。
《权力的游戏 凛冬将至》PC版
由HBO正版授权的次世代3D即时策略游戏《权力的游戏 凛冬将至》（《Game of Thrones Winter is Coming》）自2019年在海外上线以来稳居海外端游SLG品类的首位，并连续荣获6次Facebook推荐。2022年12月，游戏正式在中国大陆上线，并于报告期内上线国内联运市场。游戏通过针对不同地区用户的特点进行玩法创新和定制化打磨，获得大量用户的喜爱。报告期内，游戏参加了Steam的策略游戏节，引发玩家关注。
《山海镜花》-归来
《山海镜花》-归来是一款东方神话回合制RPG手游，游戏于2023年9月19日正式公测，游戏上线首日即荣登AppStore免费榜Top2，并在多个渠道热门榜上荣登榜首。报告期内，游戏共计推出5个大型版本。游戏积极打造国风品牌形象，与《中国奇谭之鹅鹅鹅》共同举办了两期联动活动。报告期内，游戏凭借其精品化研发实力荣获CGDA优秀游戏制作人大赛“最佳游戏音频设计奖”和“最佳移动游戏视觉表现奖”。
《新盗墓笔记》
南派三叔正版IP授权MMO手游《新盗墓笔记》自2021年9月上线以来，致力于在全球范围内扩大“盗墓笔记”IP 的文化影响力，通过本地化调优，根据当地用户的文化习惯和认知，因地制宜地调整产品发行策略，精细化深耕当地市场。2023年1月，《新盗墓笔记》正式上线中国港澳台地区，5月在韩国上线，游戏通过多样化的运营活动不断提升产品在各地区的竞争力。报告期内，游戏共推出9个大型版本，并打造多个大型玩法，增添了游戏的更多可玩性。
《Saint Seiya Awakening: Knights of the Zodiac》
公司代理策略卡牌手游《Saint Seiya Awakening: Knights of the Zodiac》（《圣斗士星矢觉醒：十二宫骑士》）上线运营三年以来始终重视玩家体验。报告期内，游戏实现版本更新50余次，上线11张新卡牌。2023年10月，游戏也以上线四周年为契机举行了“嘉米尔银河冠军赛2023”，来自超16个国家的200多位选手经过1个多月的角逐之后产生了两名冠军。报告期内，官方一共举办包括“全明星表演赛”、“嘉米尔社区冠军赛”在内的5届大型赛事，进一步深化了游戏的电竞赛事属性。官方自有的Creator Team更是在本年度创造了全网近5千万次视频观看量。
2.主要储备产品情况
公司储备的产品主要如下：
| 产品名称 | 游戏类型 | 待发行区域 |
| 《绯色回响》 | RPG卡牌 | 韩国 |
| 《山海镜花》-归来 | 回合制卡牌 | 港澳台 |
| 《少年西游记2》 | 数值卡牌 | 全球 |
| 《Vice Nation》 | 卡牌+SLG | 全球 |
| 《我的三体：2277》 | 创新类 | 全球 |
| 《少年三国志3》 | 放置卡牌 | 全球 |
| 《代号 WH》 | 策略数值卡牌 | 全球 |
| 《代号 U》 | 卡牌+ACT | 全球 |
| 《代号 SR2》 | 模拟经营 | 欧美 |
| 《代号 3T（2-3）》 | -- | 全球 |
| 《异兽纪元》 | SLG | 全球 |
| 少年系列游戏 | 小游戏 | 全球 |
| 《三十六计》 | 小游戏 | 全球 |
| 《代号 A》 | 轻度卡牌小游戏 | 全球 |
| 《代号 Pack》 | 休闲RPG小游戏 | 全球 |
| 《代号 DM》 | 小游戏 | 全球 |
| 《代号 MS》 | 小游戏 | 全球 |
注：受研发进度、市场测试表现、版号情况、市场环境等因素影响，上述产品最终是否上线及上线时间、拟发行区域根据产品及市场信息初步预估，具有不确定性，请关注游族官方信息（公司官方网站 www.yoozoo.com；微信公众号“YOOZOO 游族”）了解最新动态。
三、核心竞争力分析
根据伽马数据发布的《2023年上市游戏企业竞争力报告》显示，公司在战略力、研发力、产品力、品牌力、营销力等维度凭借产品长生命周期运营、“全球化卡牌+”的战略优势、AI科技领域的布局形成核心优势，蝉联“中国上市游戏企业竞争力15强”。此外，公司凭借综合竞争力在由游戏日报和游理游据研究院主办的“第十届游戏行业金口奖”中当选2023年年度优秀公司。
报告期内，公司通过一系列措施主动调整并完善内部体系建设，进一步提升企业核心竞争力：
(一)工业化研发能力
公司始终积极探索前沿技术，践行“科技传颂文明”的使命，奉行技术筑底、突破创新的指导思想，持续加大研发力度及AI投入。报告期内，公司升级AI创新院，全面推进游戏与AI的深度融合研究。
公司从3个方面实现游戏工业化：
a．公司持续优化GR（项目淘汰的标准，团队的成长评价体系等）、PR（项目目标及达成，绩效管理等）流程，并不断根据项目的实际应用情况查缺补漏、更新迭代。
b．公司成立技术专家管理委员会，协助解决技术问题，持续提升公司技术实力及技术人员综合素质，不断完善专业技术管理体系，促进技术创新进步。
c．搭建集成式AI平台，赋能游戏研运各环节。在研发环节，AI已应用于美术资产生产、本地化多语言版本制作、数
据查询、质量管理、NPC等多个领域，其中AI自有渲染管线能同时支持前向渲染管线和延迟渲染管线，以大幅提升游戏品质，目前已经接入《少年西游记2》《Vice Nation》《少年三国志3》等项目。在基础架构保障方面，目前，AI创新院已支持200多个平台项目的运维工作。后续，AI创新院也将进一步优化推出更多技术服务，利用AI技术赋能工具链，推动游戏研发自动化、标准化、规模化、真正做到工业化，突破产能瓶颈。
（二）多样化发行能力
公司积极探索创新发行手段，围绕“全球化”对产品进行深度打磨，通过区域调研了解当地用户喜好，并对产品进行相应的调整。同时坚持“差异化”定制不同市场的发行策略，根据当地用户特点进行本地化精细运营，针对不同市场的文化特点、用户特性打造专属活动，并制作定制化宣发内容，不断提高营销资源的整合能力。另外公司积极推动前沿技术在游戏营销领域的应用，将大数据、AI等先进技术转化为生产力。一方面，通过程序化算法沉淀优质广告投放人员的经验，提高素材归因能力和定向能力；另一方面，借助AIGC快速进行美术风格的迭代尝试，通过广告投放效果及时了解用户偏好。由AI创新院研发的广告投放引擎，在自研大数据平台的支持下，利用AI驱动优化广告投放策略，以确保最佳的广告投放效果。
（三）长线运营能力
公司目前在营游戏超过30多款，涵盖卡牌、SLG等多个品类，公司通过精细化运营有效拉长产品生命周期。
1. 时刻关注用户需求，了解用户的游戏偏好、需求和期望，从而合理调整和优化游戏内容，打造玩家喜爱的精品游戏。此外，公司首创游戏行业专属节日“616少年节”，维持产品的年轻化运营，强化品牌认知。
2. 报告期内，公司围绕“研运一体”和“自主经营”原则对工作室进行改造和赋能，将自研产品的运营团队回归到研发工作室体系内，提高产品的长线运营能力及内部效率。
四、主营业务分析
1、概述
2023年度，公司实现营业收入16.25亿元，同比下降17.93%；归属于上市公司股东的净利润0.91亿元，同比上升
114.39%；扣除非经常损益后的净利润为0.75亿元，同比上升124.59%。
营业收入同比下降原因主要为：本报告期公司继续执行聚焦战略与精实增长策略，产品上线和广告投放更加注重精准化和效率。
归属上市公司股东的净利润同比上升的主要原因为：1、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比上升；公司2023年度聚焦主业，围绕“研运一体”和“自主经营”原则进行的组织架构调整卓有成效，提高了组织响应速度和灵活性，提升员工工作效率和生产力，从而降低公司经营成本；同时广告投放上注重精准化和效率，毛利率较上年大幅提升，进一步提升了公司的主营业务盈利能力；2、公司持有的金融资产根据《企业会计准则》的规定，期末按公允价值重
新计量，报告期内确认了1.00亿元的公允价值变动损失，较上年大幅减少；3、公司的部分长期资产经评估机构评估和审计师的专业判断，报告期内计提了资产减值损失0.06亿元，较上年大幅减少。2023年，公司海外收入实现10.31亿元，占总收入比重为63.41%，公司继续坚持全球化战略布局，强化公司全球化发行实力，海外业务毛利率较上年有所提升。截至报告期末，资产负债率为23.29%（上年同期为27.71%），速动比率为3.22（上年同期为2.32），资产负债结构继续优化。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,625,398,795.18 | 100% | 1,980,551,943.26 | 100% | -17.93% |
| 分行业 | |||||
| 软件和信息技术服务业 | 1,621,022,849.55 | 99.73% | 1,975,069,313.31 | 99.72% | -17.93% |
| 租赁业 | 3,888,973.73 | 0.24% | 4,235,120.71 | 0.22% | -8.17% |
| 其他 | 486,971.90 | 0.03% | 1,247,509.24 | 0.06% | -60.96% |
| 分产品 | |||||
| PC端游戏 | 549,626,344.13 | 33.81% | 481,442,651.43 | 24.31% | 14.16% |
| 移动游戏 | 1,059,533,771.88 | 65.19% | 1,482,199,355.78 | 74.84% | -28.52% |
| 其他 | 16,238,679.17 | 1.00% | 16,909,936.05 | 0.85% | -3.97% |
| 分地区 | |||||
| 国内地区 | 594,751,999.99 | 36.59% | 711,755,238.08 | 35.94% | -16.44% |
| 海外地区 | 1,030,646,795.19 | 63.41% | 1,268,796,705.18 | 64.06% | -18.77% |
| 分销售模式 | |||||
| 自主运营 | 674,376,839.79 | 41.49% | 549,839,274.71 | 27.76% | 22.65% |
| 联合运营 | 946,646,009.76 | 58.24% | 1,425,227,655.34 | 71.96% | -33.58% |
| 其他 | 4,375,945.63 | 0.27% | 5,485,013.21 | 0.28% | -20.22% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 软件和信息技术服务业 | 1,621,022,849.55 | 776,504,011.29 | 52.10% | -17.93% | -34.35% | 11.98% |
| 分产品 | ||||||
| PC端游戏 | 549,626,344.13 | 241,544,546.03 | 56.05% | 14.16% | 2.55% | 4.97% |
| 移动游戏 | 1,059,533,771.88 | 530,770,025.75 | 49.91% | -28.52% | -43.82% | 13.65% |
| 其他 | 11,862,733.54 | 4,189,439.51 | 64.68% | 3.81% | 75.58% | -14.44% |
| 分地区 | ||||||
| 国内地区 | 590,863,026.26 | 382,551,613.01 | 35.26% | -16.49% | -17.46% | 0.76% |
| 海外地区 | 1,030,159,823.29 | 393,952,398.28 | 61.76% | -18.72% | -45.23% | 18.51% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 软件和信息技术服务业 | 软件和信息技术服务业 | 776,504,011.29 | 99.54% | 1,182,742,285.40 | 99.65% | -34.35% |
| 租赁业 | 租赁业 | 1,885,473.20 | 0.25% | 50,932.80 | 0.00% | 3,601.88% |
| 其他 | 其他 | 1,672,199.93 | 0.21% | 4,110,916.77 | 0.35% | -59.32% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| PC端游戏 | PC端游戏 | 241,544,546.03 | 30.96% | 235,535,177.10 | 19.85% | 2.55% |
| 移动游戏 | 移动游戏 | 530,770,025.75 | 68.04% | 944,821,023.55 | 79.60% | -43.82% |
| 其他 | 其他 | 7,747,112.64 | 1.00% | 6,547,934.32 | 0.55% | 18.31% |
说明公司成本主要是广告费、游戏分成成本、无形资产摊销费、运维服务器费用、职工薪酬等。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
（一）本期处置子公司
1. 上海游菊信息技术有限公司于2023年12月转让。
（二）本期注销子公司
1.YOOZOO GLOBAL LIMITED 于2023年3月注销。
（三）本期新设立子公司
1.2023年11月，本公司之下属公司上海游家信息技术有限公司新设立子公司上海学有宝信息技术有限公司、上海年光序信息技术有限公司，2023年12月新设立上海学以致信息技术有限公司，并将其纳入合并报表范围。
2.2023年11月，本公司之下属公司Youzu Games Hongkong Limited新设立子公司 YOUZU HONGKONG TECHNOLOGYLIMITED，并将其纳入合并报表范围。
3.2023年12月，本公司新设立子公司上海游运信息技术有限公司，并将其纳入合并报表范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 670,398,507.82 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 41.25% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 264,279,794.46 | 16.27% |
| 2 | 客户二 | 203,552,691.95 | 12.52% |
| 3 | 客户三 | 76,079,432.42 | 4.68% |
| 4 | 客户四 | 68,757,693.60 | 4.23% |
| 5 | 客户五 | 57,728,895.39 | 3.55% |
| 合计 | -- | 670,398,507.82 | 41.25% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 264,335,072.83 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 33.89% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 79,809,457.68 | 10.23% |
| 2 | 供应商二 | 65,713,260.65 | 8.42% |
| 3 | 供应商三 | 42,419,400.28 | 5.44% |
| 4 | 供应商四 | 38,354,232.79 | 4.92% |
| 5 | 供应商五 | 38,038,721.43 | 4.88% |
| 合计 | -- | 264,335,072.83 | 33.89% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 162,863,412.12 | 276,056,633.90 | -41.00% | 主要系本期职工薪酬和宣传费减少所致 |
| 管理费用 | 305,861,984.77 | 263,349,157.99 | 16.14% | |
| 财务费用 | 26,194,616.86 | 27,944,652.91 | -6.26% | |
| 研发费用 | 242,030,117.35 | 302,929,844.71 | -20.10% |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 绯色回响 | 丰富游戏产品储备 | 已上线日本，东南亚，中国大陆及中国港台地区，欧美市场 | 提升公司在卡牌游戏市场的竞争力 | 预计将对公司未来业绩产生积极正面影响 |
| 少年西游记2 | 丰富游戏产品储备 | 研发阶段 | 提升公司在卡牌游戏市场的竞争力 | 预计将对公司未来业绩产生积极正面影响 |
| 山海镜花-归来 | 丰富游戏产品储备 | 已上线中国大陆市场 | 提升公司在卡牌游戏市场的竞争力 | 预计将对公司未来业绩产生积极正面影响 |
| Vice Nation | 丰富游戏产品储备 | 研发阶段 | 提升公司在SLG游戏市场的竞争力 | 预计将对公司未来业绩产生积极正面影响 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 706 | 1,097 | -35.64% |
| 研发人员数量占比 | 68.68% | 69.47% | -0.79% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 472 | 764 | -38.22% |
| 硕士 | 96 | 99 | -3.03% |
| 其他 | 138 | 234 | -41.03% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 282 | 506 | -44.27% |
| 30~40岁 | 389 | 515 | -24.47% |
| 40岁以上 | 35 | 76 | -53.95% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 436,700,336.57 | 554,867,500.14 | -21.30% |
| 研发投入占营业收入比例 | 26.87% | 28.02% | -1.15% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 194,670,219.22 | 251,937,655.43 | -22.73% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 44.58% | 45.41% | -0.83% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响?适用 □不适用主要系公司组织架构调整导致总人数同比减少所致。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,913,715,478.15 | 2,503,722,423.77 | -23.57% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,143,927,872.93 | 2,346,205,661.06 | -8.62% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -230,212,394.78 | 157,516,762.71 | -246.15% |
| 投资活动现金流入小计 | 342,849,704.68 | 527,532,843.64 | -35.01% |
| 投资活动现金流出小计 | 164,347,111.90 | 437,871,726.70 | -62.47% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 178,502,592.78 | 89,661,116.94 | 99.09% |
| 筹资活动现金流入小计 | 260,367,053.52 | 368,962,682.85 | -29.43% |
| 筹资活动现金流出小计 | 458,887,567.92 | 522,443,582.85 | -12.17% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -198,520,514.40 | -153,480,900.00 | -29.35% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -229,261,407.80 | 102,981,105.22 | -322.62% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额（净流出）较上年同期减少246.15%，主要系本期收入回款减少和支付广告、分成等成本支出所致
2、投资活动产生的现金流量净额（净流入）较上年同期增加99.09%，主要系本期减少对外投资所致
3、筹资活动产生的现金流量净额（净流出）较上年同期减少29.35%，主要系本期收到其他与筹资相关的现金减少所致
4、现金及现金等价物净增加额（净流出）较上年同期减少322.62%，主要系本期经营活动产生的现金净流入减少所致报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异，主要系本年度进一步提升公司主营业务盈利能力，净利润扭亏为盈；但报告期内公司经营活动产生的现金净流量为净流出，主要系本年度收入回款同比减少，导致经营活动现金流入减少；同时上年度末较大的营业成本因账期原因在本年度支付。
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 71,834,494.84 | 85.69% | 主要系其他非流动金融资产在持有期间的投资收益、权益法核算的长期股权投资收 | 否 |
| 益、处置长期股权投资产生的投资收益 | ||||
| 公允价值变动损益 | -99,823,575.83 | -119.08% | 主要系其他非流动金融资产产生的公允价值变动损益 | 否 |
| 资产减值 | -21,146,286.66 | -25.22% | 主要系持有的长期股权投资、开发支出计提的减值损失以及信用风险减值损失 | 否 |
| 营业外收入 | 9,508,487.59 | 11.34% | 主要系预提赔偿款转回 | 否 |
| 营业外支出 | 2,176,114.74 | 2.60% | 主要系违约赔偿支出 | 否 |
| 其他收益 | 18,782,873.71 | 22.41% | 主要系政府补助及增值税即征即退 | 否，其中增值税即征即退具有可持续性 |
| 资产处置收益 | 5,914,399.47 | 7.06% | 主要系本期处置在研项目产生净收益 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,492,115,684.30 | 24.78% | 1,544,839,908.60 | 24.60% | 0.18% | 无重大变化 |
| 应收账款 | 253,671,698.96 | 4.21% | 300,327,751.33 | 4.78% | -0.57% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 61,325,156.20 | 1.02% | 56,449,499.66 | 0.90% | 0.12% | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 547,563,505.24 | 9.09% | 590,309,914.26 | 9.40% | -0.31% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 582,620,613.65 | 9.68% | 628,686,829.35 | 10.01% | -0.33% | 无重大变化 |
| 使用权资产 | 8,617,362.70 | 0.14% | 16,282,099.87 | 0.26% | -0.12% | 主要系本期计提使用权资产累计折旧所致 |
| 短期借款 | 214,213,338.90 | 3.56% | 210,848,069.87 | 3.36% | 0.20% | 无重大变化 |
| 合同负债 | 65,491,733.11 | 1.09% | 132,278,875.93 | 2.11% | -1.02% | 主要系本期预收游戏款确认收入所致 |
| 长期借款 | 19,900,000.00 | 0.33% | 0.00% | 0.33% | 主要系本期新增长期银行贷 | |
| 款所致 | ||||||
| 租赁负债 | 1,898,085.65 | 0.03% | 5,919,521.94 | 0.09% | -0.06% | 主要系本期公司作为承租方支付租赁款所致 |
| 交易性金融资产 | 2,170,822.83 | 0.04% | 94,612,247.47 | 1.51% | -1.47% | 主要系本期公司购买的结构性存款到期所致 |
| 债权投资 | 0.00 | 0.00% | 70,025,389.41 | 1.12% | -1.12% | 主要系本期赎回大额存单所致 |
| 开发支出 | 363,593,250.02 | 6.04% | 247,455,029.63 | 3.94% | 2.10% | 主要系本期公司持续进行研发投入，储备多款研发产品 |
| 递延所得税资产 | 41,914,855.31 | 0.70% | 28,489,746.66 | 0.45% | 0.25% | 主要系本期递延所得税资产和负债期末互抵金额减少所致 |
| 应付账款 | 279,067,828.69 | 4.63% | 461,851,077.55 | 7.35% | -2.72% | 主要系本期支付广宣费、分成等成本支出 |
| 预收款项 | 89,193.04 | 0.00% | 26,302.82 | 0.00% | 0.00% | 主要系本期预收租赁收入增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 68,216,711.38 | 1.13% | 142,372,617.09 | 2.27% | -1.14% | 主要系本期计提奖金减少所致 |
| 应交税费 | 29,398,194.32 | 0.49% | 55,765,642.67 | 0.89% | -0.40% | 主要系本期缴纳上期计提增值税及所得税所致 |
| 其他应付款 | 21,853,335.15 | 0.36% | 42,250,760.18 | 0.67% | -0.31% | 主要系支付上年计提的海外房租所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,509,861.42 | 0.11% | 10,268,598.81 | 0.16% | -0.05% | 主要系本期一年内到期的租 |
赁负债减少所致
境外资产占比较高?适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| Youzu Games Hongkong Limited | 设立 | 2,149,530,330.50元 | 香港 | 自主运营 | 完善公司治理机制 | 290,882,306.85元 | 46.54% | 否 |
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 94,612,247.47 | -1,802,097.94 | 90,598,991.50 | 181,313,158.15 | 74,839.95 | 2,170,822.83 | ||
| 4.其他权益工具投资 | 36,796,136.65 | -1,700,480.61 | 35,095,656.04 | |||||
| 5.其他非流动金融资产 | 1,493,690,302.32 | -98,021,477.89 | 94,929,706.17 | 3,447,500.00 | 14,446,931.61 | 1,501,597,962.21 | ||
| 金融资产小计 | 1,625,098,686.44 | -99,823,57 | -1,700,480 | 185,528,697.67 | 184,760,658.15 | 14,521,771.56 | 1,538,864,441.08 | |
| 5.83 | .61 | |||||||
| 上述合计 | 1,625,098,686.44 | -99,823,575.83 | -1,700,480.61 | 185,528,697.67 | 184,760,658.15 | 14,521,771.56 | 1,538,864,441.08 | |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容其他变动主要系汇率变动导致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至2023年12月31日止，使用权受限的货币资金为215,221,592.13元。使用权受限的固定资产及投资性房地产的期末账面价值为563,916,533.02元，全部用于银行抵押借款。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 56,294,448.56 | 13,228,239.97 | 325.56% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 处置投资收益 | 报告期损益 | 汇率变动 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 02400.HK | 心动公司 | 100,055,993.46 | 公允价值计量 | 93,579.78 | -50,048.78 | -50,048.78 | 1,299.73 | 44,830.73 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||||
| 境内外股票 | 06618.HK | 京东健康 | 7,918,759.86 | 公允价值计量 | 3,824,632.51 | -1,753,436.36 | -1,753,436.36 | 54,795.95 | 2,125,992.10 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||||
| 境内外股票 | 510210.SH | 上证指数ETF | 500,563.80 | 公允价值计量 | 501,687.40 | 511,733.26 | 10,045.86 | 10,045.86 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||||
| 境内外股票 | 159915.SZ | 创业板ETF | 598,991.50 | 公允价值计量 | 0.00 | 1,387.20 | 598,991.50 | 609,077.11 | 8,698.41 | 10,085.61 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 期末持有的其他证券投资 | 0.00 | -- | -- | -- | |||||||||||
| 合计 | 109,074,308.62 | -- | 4,419,899.69 | -1,802,097.94 | 0.00 | 598,991.50 | 1,120,810.37 | 18,744.27 | -1,783,353.67 | 56,095.68 | 2,170,822.83 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2019年 | 游族网络股份有限公司公开发行可转换公司债券 | 115,000.00 | 113,009.19 | 27.70 | 52,267.30 | 62,794.33 | 截至2023年12月31日，尚未使用募集资金共627,943,346.92元（包括累计收到的银行利息收入及理财收入），其中 | 62,794.33 |
| 11,547,859.96元以活期存款方式存储于募集资金专户；公司将其中的66,400,000.00元用于购买七天通知存款，利率为1.55%；另有549,995,486.96元用于临时补充流动资金。 | |||||||||||
| 合计 | -- | 115,000.00 | 113,009.19 | 27.70 | 52,267.30 | 0 | 0 | 0.00% | 62,794.33 | -- | 62,794.33 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
| 游族网络股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会《关于核准游族网络股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2019〕1560号）核准，核准公司向社会公开发行面值总额115,000万元可转换公司债券，期限6年。公司本次公开发行可转换公司债券数量为1,150.00万张，期限6年，募集资金113,009.19万元。上述募集资金已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）已进行验资，并出具了《验资报告》（信会师报字〔2019〕第ZA15635号）。截止报告期末，募集资金尚未使用完毕，其中本期已使用募集资金总额27.70万元。 | |||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 网络游戏开发及运营建设项目 | 否 | 65,332 | 65,332 | 8,351.27 | 12.78% | 4,593.02 | 否 | 否 | ||
| 网络游戏运营平台升级建设项目 | 否 | 15,168 | 15,168 | 27.70 | 11,406.83 | 75.20% | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | 否 | 34,500 | 32,509.19 | 32,509.19 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 115,000 | 113,009.19 | 27.70 | 52,267.30 | -- | -- | 4,593.02 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 115,000 | 113,009.19 | 27.70 | 52,267.30 | -- | -- | 4,593.02 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的 | 网络游戏开发及运营建设项目尚未达到预计效益，主要因为在募集资金投资项目建设周期内，受项目规划变化和国内外环境变化的影响，公司决定将“网络游戏开发及运营建设项目”建设完成期限延长，受延期影响，本期尚未达到原预计效益。 网络游戏运营平台升级建设项目尚未完全达到预期计划进度，主要受到网络游戏开发及运营建设项目未达到计划进度的影响。 公司将持续密切关注募投项目的实施情况，根据募投项目外部环境或实施条件发生的重大变化，并结合实际情况，充分考虑募投项目的可行性和必要性，经管理层审慎讨论和充分论证后，将及时做好项目调整优化，并履行相关决策程序和信息披露义务。 | |||||||||
| 原因） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无此情况。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2023年4月27日，公司召开第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十二次会议，分别审议通过《关于调整闲置募集资金现金管理额度及使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过5.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自第六届董事会第十八次会议审议通过之日起不超过12个月，到期之前将归还至募集资金专户。公司独立董事认为：公司本次调整闲置募集资金现金管理额度，并将不超过5.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，有利于提高公司闲置募集资金使用效率，降低公司财务费用，满足公司业务增长对流动资金的需求，符合全体股东的长远利益。公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的计划，不影响公司募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，符合《深圳证券交易所股票上市规则（2023年修订）》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的要求。中泰证券也出具了《中泰证券股份有限公司关于游族网络股份有限公司调整闲置募集资金现金管理额度及使用闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》，公司已披露了《关于调整闲置募集资金现金管理额度及使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2023-051）。截至2023年12月31日，公司已使用闲置募集资金进行暂时补充流动资金549,995,486.96元。 | |
| 项目实施 | 不适用 |
| 出现募集资金结余的金额及原因 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2023年12月31日，尚未使用募集资金共627,943,346.92元（包括累计收到的银行利息收入及理财收入），其中11,547,859.96元以活期存款方式存储于募集资金专户；公司将其中的66,400,000.00元用于购买七天通知存款，利率为1.55%；另有549,995,486.96元用于临时补充流动资金。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无此情况 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| Youzu Games HongKong Limited | 子公司 | 软件开发与设计 | 1万港元 | 2,530,489,613.66 | 2,149,530,330.50 | 348,259,655.54 | 291,378,373.92 | 290,882,306.85 |
| YOUZU（SINGAPORE）PTE.LTD | 子公司 | 软件开发与设计 | 2,100万美元 | 1,871,812,159.87 | 335,147,524.30 | 534,589,664.75 | 29,496,197.00 | 20,083,299.32 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 子公司 | 软件开发与设计 | 20,000万人民币 | 4,794,765,151.56 | 1,822,556,552.82 | 704,280,951.54 | 205,835,590.08 | 202,902,111.39 |
| 上海游家信息技术有限公司 | 子公司 | 软件开发与设计 | 10万人民币 | 476,123,844.27 | 26,216,107.08 | 4,439,706.36 | -11,667,256.17 | -11,668,409.97 |
| 成都游族信息技术有限公司 | 子公司 | 软件开发与设计 | 500万人民币 | 19,636,499.97 | -98,037,682.72 | 12,173,150.22 | -22,077,004.44 | -22,077,004.44 |
| 上海游族互娱网络科技有限公司 | 子公司 | 软件开发与设计 | 500万人民币 | 1,266,344,020.29 | 451,224,266.60 | 132,705,970.45 | -34,811,581.15 | -34,526,818.33 |
| 上海族生信息技术有限公司 | 子公司 | 软件开发与设计 | 100万人民币 | 944,487,377.48 | -382,529,360.62 | 18,555,258.75 | -31,985,801.76 | -31,991,056.00 |
| 上海游齐网络科技有限公司 | 子公司 | 科技推广和应用服务 | 300万人民币 | 643,624,272.19 | -255,427,266.79 | 58,699,679.10 | -79,746,168.75 | -77,978,922.90 |
| Yousu HongKong Limited | 子公司 | 投资管理 | 1港币 | 1,190,649,861.65 | 650,271,541.92 | 0.00 | -54,154,750.51 | -54,154,750.51 |
| YOUSU GmbH | 子公司 | 软件开发与设计 | 2,500欧元 | 392,012,923.42 | 327,936,555.22 | 204,842,605.41 | 60,447,032.60 | 50,247,802.07 |
| 宁波梅山保税港区泽漫股权投资合伙企业（有限合伙） | 子公司 | 投资管理 | 3000万人民币 | 26,355,918.41 | -40,779,581.59 | 0.00 | -28,380,008.11 | -28,380,008.11 |
| 宁波梅山保税港区泽映股权投资合伙企业（有限合伙） | 子公司 | 投资管理 | 3000万人民币 | 86,619,205.87 | 13,081,496.57 | 0.00 | 17,693,498.41 | 17,693,498.41 |
| 上海佩沃投资管理合伙企业（普通合伙） | 参股公司 | 投资管理、咨询 | 6193万 | 24,915,573.86 | 24,915,573.86 | 0.00 | -9,926,047.82 | -9,926,037.02 |
| 广州掌淘网络科技有限公司 | 参股公司 | 软件开发和信息技术服务 | 10752万元 | 95,589,207.12 | 843,034.99 | 145,681,934.90 | -79,830,644.74 | -79,829,548.26 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 上海学有宝信息技术有限公司 | 新设 | 对生产经营和业务无重大影响 |
| 上海年光序信息技术有限公司 | 新设 | 对生产经营和业务无重大影响 |
| 上海学以致信息技术有限公司 | 新设 | 对生产经营和业务无重大影响 |
| YOUZU HONGKONG TECHNOLOGY LIMITED | 新设 | 对生产经营和业务无重大影响 |
| 上海游运信息技术有限公司 | 新设 | 对生产经营和业务无重大影响 |
| YOOZOO GLOBAL LIMITED | 注销 | 对生产经营和业务无重大影响 |
| 上海游菊信息技术有限公司 | 转让 | 对生产经营和业务无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
| 公司名称 | 重大变动说明 |
| Youzu Games HongKong Limited | 与上年利润相比未有较大变化 |
| YOUZU（SINGAPORE）PTE.LTD | 主要系本期公司的广告投放注重精准化和效率，毛利率较上年大幅提升，不断提升了公司的主营业务盈利能力 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 主要系本期应收子公司分红增加所致 |
| 上海游家信息技术有限公司 | 与上年利润相比未有较大变化 |
| 成都游族信息技术有限公司 | 主要系本期营业收入同比增加所致 |
| 上海游族互娱网络科技有限公司 | 主要系本期持续降本增效不断提升主营业务盈利能力 |
| 上海族生信息技术有限公司 | 主要系本期减少研发投入所致 |
| 上海游齐网络科技有限公司 | 与上年利润相比未有较大变化 |
| Yousu HongKong Limited | 与上年利润相比未有较大变化 |
| YOUSU GmbH | 与上年利润相比未有较大变化 |
| 宁波梅山保税港区泽漫股权投资合伙企业（有限合伙） | 主要系本期处置持有的长期股权投资产生的损失所致 |
| 宁波梅山保税港区泽映股权投资合伙企业（有限合伙） | 主要系本期持有的金融资产产生的公允价值变动收益较上年增加所致 |
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）未来发展展望
报告期内，公司第一大股东变更为上海加游，公司发展步入新的阶段，在新董事会的领导下，公司稳步推进“全球化卡牌+”战略，围绕“研运一体”和“自主经营”两个原则进行了组织架构调整，提升公司研运能力及效率，聚焦主业并且不断推动公司高质量发展。未来公司将继续巩固长线运营优势，以全球化视野研发新品持续推出长生命周期的精品游戏，并积极拥抱AI带来的技术变革，将其转化为生产力赋能到游戏研发及发行业务中，进一步提升公司工业化生产能力及研发效能。同时公司积极寻求与外部科技公司开展战略合作，共同研究游戏垂直领域的LLM大模型以及针对游戏和AI结合的具体应用场景，探索解决方案，提升公司整体研发效率和产品的市场竞争力。
（二）公司面临的风险和应对措施
1. 市场竞争加剧的风险及应对措施
近年来，随着游戏产业人口红利逐渐减退，游戏行业显现出承压蓄力的态势，行业整体已进入存量竞争的阶段，同时，用户消费习惯更为理性，产品质量成为用户甄选内容的重要准则。公司一方面专注于研发能力的提升与研发技术革新，在玩法、创意、题材、美术等多个方面进行创新，进一步提升产品竞争力；另一方面提升游戏运营品质，积极听取玩家意见，结合不同市场的用户特性、文化特点推出适合当地市场的活动，保持游戏对玩家的持续吸引力，延长游戏生命周期。
2. 核心人员流失的风险及应对措施
核心技术人员是游戏公司生存和发展的关键，是公司维持核心竞争力的基石。一直以来，公司通过具有竞争力的薪酬福利、股权激励、成长空间、企业文化等手段稳定核心技术人才。另外，公司一直致力于为员工打造“宜人的、高效的、相互信任和尊重的、向价值创造者倾斜的工作环境”。报告期内，公司针对中层管理人员及核心骨干推出了2023年股票期权激励计划，共计向360名激励对象授予了2482.3125万份股票期权，将公司长远利益与发展跟员工深度绑定，有效增强员工凝聚力，提升公司竞争力。
3. 技术更迭创新的风险及应对措施
随着人工智能技术的迅速发展与普及，技术及产品更新换代速度日新月异。公司始终保持对前沿技术变革的灵敏度，关注前沿技术在游戏研发中的应用，并积极鼓励员工创新。报告期内，公司正式将旗下创新院升级为AI创新院，下设智子实验室和红岸实验室，分别聚焦于“游戏创作”和“游戏发行”两个关键领域，致力于推动游戏与AI的深度融合。在基础架构保障方面，目前，AI创新院已支持200多个平台项目的运维工作。在发行环节，由AI创新院研发的广告投放引擎，在自研大数据平台的支持下，利用AI驱动优化广告投放策略，以确保最佳的广告投放效果。在研发环节，游族自有渲染管线能同时支持前向渲染管线和延迟渲染管线，以大幅提升游戏品质，目前已经接入《少年西游记2》《少年三国志3》《ViceNation》等项目。未来，AI创新院也将进一步优化推出更多技术服务，涵盖AI代码助手、AI配音、AI NPC、以及AI+UGC内容生态探索等多模块技术 。
公司将持续关注了解市场变化和发展趋势，及时把握行业技术发展变化。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年05月06日 | 线上 | 电话沟通 | 机构 | 安信基金、博时基金、财通基金、创金合信基金、大成基金、东方基金、东海基金、东吴基金、方正富邦基金、富安达基金、富国基 | 2022年度及2023年第一季度经营情况 | 详见巨潮资讯网2023年5月7日的投资者关系活动记录表。 |
| 券、方正证券、广发证券、国海证券、国联证券、国盛证券、国泰君安、国信证券、海通证券、华创证券、华西证券、开源证券、信达证券、中金证券、中信建投证券、中原证券等 | ||||||
| 2023年05月15日 | “全景?路演天下” | 网络平台线上交流 | 个人 | 线上参与公司2022年度业绩说明会暨2023 年福建辖区上市公司投资者网上集体接待日的投资者 | 2022年年度报告相关内容 | 详见巨潮资讯网2023年5月15日的投资者关系活动记录表。 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及监管部门的相关规定和要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度。报告期内，公司根据最新法律法规及《上市公司独立董事管理办法》的相关要求，修订并披露了《公司章程》及三会议事规则等14个制度，进一步提升公司治理水平，持续深入开展公司治理活动，不断规范公司运作。
1、关于股东与股东大会
公司股东按照《公司章程》的规定，依照其所持有的股份份额享有平等权利，并承担相应义务。公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会召集、召开和表决程序，全面采取现场投票与网络投票结合的方式，审议影响中小投资者利益的重大事项时对中小投资者表决单独计票，并及时披露中小投资者的表决结果，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，确保股东能够充分行使股东权利。
2、关于董事和董事会
报告期内，公司董事会由 9 名董事组成，其中 3 名为独立董事。公司董事会的人员结构、董事的选聘程序、董事会的召集召开程序均严格遵守《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及《董事会议事规则》的相关规定。公司董事出席董事会和股东大会，依法行使职权，勤勉尽责地履行董事的职责和义务，积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。董事会下设薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会和审计委员会，各委员会根据各自职责对公司发展的事项进行专项研究，为董事会决策提供意见和建议。
报告期内，董事会共召开了12次会议，董事会会议的召集方式、议事程序、表决方式和决议内容均符合相关法律法规和《公司章程》的规定。
3、关于监事和监事会
公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名，监事的选举程序、监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事会按照《公司章程》及《监事会议事规则》的程序召集、召开。公司监事会认真履行自己的职责，秉着对全体股东负责的态度，对公司的重大事项、公司财务状况、关联交易以及董事、高级管理人员行使职权的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
报告期内，监事会共召开9次监事会会议，全体监事均出席了上述会议。监事会会议在召集方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
4、关于信息披露
依照《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，公司建立了《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》等内部制度，并做到真实、准确、完整、及时、公平地披露相关信息，履行信息披露义务。报告期内，公司根据最新法律法规修订并披露了《信息披露管理制度》，进一步提高了外部信息披露透明度，明确了信息披露的要求。
公司指定《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
5、关于公司与投资者
公司非常重视投资者关系管理工作，并制定了《投资者关系管理制度》，明确规定了投资者关系管理的基本原则、目的、投资者关系管理的工作对象、内容和方式等，以保证与投资者建立良好的互动关系。报告期内，公司严格按照相关法规和公司相关制度要求开展投资者关系管理工作，遵循合规、公平、及时、诚实守信的原则与投资者进行交流，确保公司披露信息的公平性。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
截至目前，公司第一大股东为上海加游，公司无控股股东、实际控制人。公司与第一大股东上海加游在业务、资产、人员、机构、财务等严格区分，上海加游具有独立、完整的资产架构、主营业务及面向市场自主经营的能力。
（一）业务独立性：公司业务独立于第一大股东，业务结构完整，独立自主经营，与第一大股东及其控制的其他企业在主要业务上不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，不存在依赖第一大股东及其关联方发展的情况，也不存在被其直接或间接干涉公司经营的情形。
（二）资产独立性：公司资产独立、完整，拥有自主产权的办公经营场所、与主营业务相关的商标等无形资产所有权及使用权。公司与第一大股东所控制资产之间产权界限清晰。
（三）人员独立性：公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》《公司章程》等有关规定经提名、审议而产生；公司拥有独立的劳动、人事、薪酬、管理体系，完全独立于第一大股东及其关联企业的人事体系，组织架构完整，运行顺畅，不存在第一大股东超越公司董事会和股东大会作出董监高人事任免决定的情况。公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，不存在在关联企业兼职领薪的情况。
（四）机构独立性：公司根据《公司章程》设立的股东大会、董事会、监事会等内部机构能独立运作、良好管理，不存在与第一大股东及其关联企业之间的从属关系。公司有独立的生产经营和办公场所，各职能部门均独立行使职权，独立开展经营活动，不存在混合经营、合署办公的情况。
（五）财务独立性：公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，按照企业会计准则的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，能独立进行财务决策，并建立了相应的内部控制制度。公司设立的财务部门，配备了专职财务人员，公司作为独立的纳税人，依法独立纳税；与第一大股东分开经营，独立开展财务工作；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账户，不存在与第一大股东及其关联法人银行账户混同使用的情形。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 9.22% | 2023年03月15日 | 2023年03月16日 | 审议通过《关于续聘公司2022年度审计机构的议案》。 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《游族网络2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-025）。 |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 21.12% | 2023年04月19日 | 2023年04月20日 | 审议通过《关于选举第六届董事会非独立董事的议案》。 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《游族网络2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-035）。 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 20.81% | 2023年05月19日 | 2023年05月20日 | 审议通过《2022年度董事会工作报告》等9个议案。 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《游族网络2022年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-059）。 |
| 2023年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 20.47% | 2023年09月15日 | 2023年09月16日 | 审议通过《关于公司<2023年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等3个议案。 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《游族网络2023年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-091）。 |
| 2023年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 20.13% | 2023年12月28日 | 2023年12月29日 | 审议通过《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》等9个议 |
案。详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《游族网络2023年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-112）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 宛正 | 男 | 40 | 董事长 | 现任 | 2023年04月19日 | 2024年06月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 非独立董事 | 现任 | 2023年04月19日 | 2024年06月29日 | |||||||||
| 陈芳 | 男 | 45 | 非独立董事 | 现任 | 2020年01月14日 | 2024年06月29日 | 735,900 | 0 | 0 | 0 | 735,900 | 不适用 |
| 陈芳 | 男 | 45 | 总经理 | 现任 | 2021年02月24 | 2024年06月29 | 735,900 | 0 | 0 | 0 | 735,900 | 不适用 |
| 日 | 日 | |||||||||||
| 沙庆钦 | 男 | 34 | 财务总监 | 现任 | 2023年01月17日 | 2024年06月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 沙庆钦 | 男 | 34 | 非独立董事 | 现任 | 2023年04月19日 | 2024年06月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 禹景曦 | 男 | 32 | 非独立董事 | 现任 | 2023年04月19日 | 2024年06月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 李勇 | 男 | 43 | 非独立董事 | 现任 | 2021年06月29日 | 2024年06月29日 | 36,800 | 0 | 0 | 0 | 36,800 | 不适用 |
| 郑家耀 | 男 | 50 | 非独立董事 | 现任 | 2014年10月30日 | 2024年06月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 谭群钊 | 男 | 48 | 独立董事 | 现任 | 2021年06月29日 | 2024年06月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 张子君 | 女 | 40 | 独立董事 | 现任 | 2021年06月29日 | 2024年06月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 何挺 | 男 | 45 | 独立董事 | 现任 | 2021年06月29日 | 2024年06月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 傅焜 | 男 | 44 | 职工代表监事 | 现任 | 2023年05月17日 | 2024年06月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 傅焜 | 男 | 44 | 监事会主 | 现任 | 2023年05 | 2024年06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 席 | 月22日 | 月29日 | ||||||||||
| 徐青峰 | 女 | 37 | 非职工代表监事 | 现任 | 2023年05月19日 | 2024年06月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 张薇琳 | 女 | 43 | 非职工代表监事 | 现任 | 2023年05月19日 | 2024年06月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 卢易 | 女 | 35 | 董事会秘书 | 现任 | 2021年08月23日 | 2024年06月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| XU FENFEN（中文名：许芬芬） | 女 | 43 | 董事长 | 离任 | 2021年02月24日 | 2023年03月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 非独立董事 | 离任 | 2021年02月24日 | 2023年03月29日 | |||||||||
| 刘万芹 | 女 | 42 | 非独立董事 | 离任 | 2021年06月29日 | 2023年03月29日 | 1,467,700 | 0 | 366,925 | 0 | 1,100,775 | 系离任后减持股份所致 |
| 孙莉 | 女 | 39 | 非独立董事 | 离任 | 2021年06月29日 | 2023年03月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 孙莉 | 女 | 39 | 财务总监 | 离任 | 2021年06月29日 | 2023年01月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 俞国新 | 男 | 45 | 监事会主席 | 离任 | 2021年06月29日 | 2023年05月19日 | 19,900 | 0 | 4,975 | 0 | 14,925 | 系离任后减持股份 |
| 所致 | ||||||||||||
| 陆惟 | 男 | 54 | 非职工代表监事 | 离任 | 2019年09月17日 | 2023年05月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 张辉 | 男 | 39 | 职工代表监事 | 离任 | 2014年05月19日 | 2023年05月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 2,260,300 | 0 | 371,900 | 0 | 1,888,400 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否2023年1月16日，孙莉女士因个人原因辞去公司财务总监的职务。2023年3月29日，XU FENFEN女士因个人原因辞去公司第六届董事会董事长、非独立董事职务，刘万芹女士及孙莉女士因个人原因辞去公司非独立董事职务。2023年5月19日，俞国新先生及陆惟先生因个人原因辞去公司非职工代表监事职务。2023年5月17日，张辉先生因个人原因辞去公司职工代表监事职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 宛正 | 董事长、非独立董事 | 被选举 | 2023年04月19日 | 被选举为非独立董事、董事长 |
| 沙庆钦 | 财务总监 | 聘任 | 2023年01月17日 | 被聘任为财务总监 |
| 沙庆钦 | 非独立董事 | 被选举 | 2023年04月19日 | 被选举为非独立董事 |
| 禹景曦 | 非独立董事 | 被选举 | 2023年04月19日 | 被选举为非独立董事 |
| 傅焜 | 职工代表监事 | 被选举 | 2023年05月17日 | 被选举为职工代表监事 |
| 傅焜 | 监事会主席 | 被选举 | 2023年05月22日 | 被选举为监事会主席 |
| 徐青峰 | 非职工代表监事 | 被选举 | 2023年05月19日 | 被选举为非职工代表监事 |
| 张薇琳 | 非职工代表监事 | 被选举 | 2023年05月19日 | 被选举为非职工代表监事 |
| XU FENFEN（中文名： | 董事长、非独立董事 | 离任 | 2023年03月29日 | 个人原因 |
| 许芬芬） | ||||
| 刘万芹 | 非独立董事 | 离任 | 2023年03月29日 | 个人原因 |
| 孙莉 | 财务总监 | 解聘 | 2023年01月16日 | 个人原因 |
| 孙莉 | 非独立董事 | 离任 | 2023年03月29日 | 个人原因 |
| 俞国新 | 监事会主席、非职工代表监事 | 离任 | 2023年05月19日 | 个人原因 |
| 陆惟 | 非职工代表监事 | 离任 | 2023年05月19日 | 个人原因 |
| 张辉 | 职工代表监事 | 离任 | 2023年05月17日 | 个人原因 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
宛正先生，1984年出生，中国国籍，毕业于东华大学拉萨尔国际设计学院，为上海加游企业管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人上海华标科技发展有限公司的执行董事兼法定代表人。现担任公司董事长、非独立董事。陈芳先生，1979年出生，中国国籍，南昌大学汉语言文学专业，本科学历。曾任盛大游戏市场营销中心总监、盛大游戏副总裁，2014年加入北京昆仑万维科技股份有限公司，2014年9月至2018年11月任昆仑游戏CEO。2018年12月起加入游族网络股份有限公司，现担任公司非独立董事、总经理。 沙庆钦先生，1990年出生，中国国籍，中国注册会计师。沙庆钦先生毕业于上海财经大学，先后任职于德勤华永会计师事务所、普华永道会计师事务所等，现担任公司非独立董事、财务总监。 禹景曦先生，1992年出生，中国国籍，毕业于湖南大众传媒学院，前电子竞技职业选手，多年游戏行业从业经验，现担任游族网络非独立董事，同时任首席创新官，负责创新类产品的研发。
李勇先生，1981年出生，中国国籍，毕业于重庆大学，研究生学历。曾就职于中国联通重庆分公司，曾任上海游族科技集团有限公司总裁，现担任公司党委书记、非独立董事。
郑家耀先生，1974年出生，中国国籍，大学学历。曾任职于中国电能成套设备总公司国际合作部、天同证券有限公司投资银行部、厦门市银池资产管理有限公司、厦门宝龙集团有限公司投资管理部和晋江恒顺洋伞有限公司。现任厦门梅花投资管理股份有限公司董事兼总经理。2014年至今担任公司非独立董事。
谭群钊先生，1976年出生，中国国籍，本科学历，1996年毕业于华东理工大学化学工程专业。1999年9月至2008年9月，担任盛大网络CTO；2008年10月至2010年2月，担任盛大集团总裁；2010年3月至2012年9月，担任盛大游戏董事长；2012年10月至今，担任丰厚资本创始合伙人。现担任公司独立董事。
张子君女士，1984年出生，中国国籍，研究生学历，毕业于上海财经大学，具备高级会计师资格。2008年4月至2009年10月，担任智基创投有限公司投资经理；2009年10月至2015年6月，担任上海九百股份有限公司财务负责人、证代、职工代表监事；2015年6月至2018年10月，担任商赢环球股份有限公司副总、董秘；2019年6月至2020年10
月，担任上海菁思信息科技有限公司合伙人、消费文娱业务负责人。现任上海诚凯实业有限公司副总经理。现担任公司独立董事。
何挺先生，1979年出生，中国国籍，博士研究生学历，2008年毕业于中国政法大学法学专业。2008年8月至今，担任北京师范大学讲师、副教授、教授。现任北京师范大学教授。现担任公司独立董事。
傅焜先生，1980年出生，中国国籍，清华大学精密仪器学士、英语学士、工业工程硕士，法国中央理工自动化硕士。曾任国家人力资源社会保障部副主任科员、主任科员、副处长、处长，华夏银行六级行员，北京厚望投资副总裁，中科院资本管理有限公司董事总经理，上海万信融智私募基金管理有限公司副董事长，总经理。傅焜先生现任公司首席战略官。2023年5月至今担任公司职工代表监事、监事会主席。
徐青峰女士，1987年出生，中国国籍，硕士学历，2012年毕业于香港城市大学环球企业管理专业，曾任职于从容投资管理有限公司、Primero Investment Ltd、中国绿地润东汽车集团有限公司。2016年9月加入游族网络股份有限公司，现担任游族网络投资者关系总监。2023年5月至今担任公司非职工代表监事。
张薇琳女士，1981年出生，中国国籍，毕业于上海第二工业大学软件设计专业，曾任职于上海博科资讯股份有限公司、游戏米果网络科技(上海)有限公司、上海久游网络科技有限公司。2013年3月加入游族网络股份有限公司，现担任游族网络市场策划专家。2023年5月至今担任公司非职工代表监事。
卢易女士，1989年出生，中国国籍，2011年7月获得上海财经大学管理学学士学位，会计学（国际会计ACCA（中外））专业，特许金融分析师（CFA）。2011年10月至2017年2月，于普华永道咨询（深圳）有限公司上海分公司先后担任咨询部顾问、高级顾问、经理；2017年2月加入公司证券事务部，现担任公司董事会秘书。在股东单位任职情况
□适用 ?不适用
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 宛正 | 上海奥宁竞技体育发展有限公司 | 董事长 | 否 |
| 宛正 | 上海奥庚企业管理咨询有限公司 | 执行董事 | 否 |
| 宛正 | 上海奥仪企业管理咨询有限公司 | 执行董事 | 否 |
| 宛正 | 皇桥投资有限公司 | 董事长 | 否 |
| 宛正 | 上海本力企业管理有限公司 | 执行董事 | 否 |
| 宛正 | 上海蓉蔚科技发展有限公司 | 执行董事 | 否 |
| 宛正 | 上海华标科技发展有限公司 | 执行董事 | 否 |
| 宛正 | 上海熔合网络科技有限公司 | 执行董事 | 否 |
| 宛正 | 上海花壹生科技有限公司 | 执行董事 | 否 |
| 陈芳 | 上海众叙文化传媒有限公司 | 董事 | 否 |
| 郑家耀 | 固克节能科技股份有限公司 | 董事 | 否 |
| 郑家耀 | 厦门梅花投资管理股份有限公司 | 董事、总经理 | 否 |
| 禹景曦 | 上海风曦信息科技有限公司 | 执行董事 | 否 |
| 谭群钊 | 成都丰厚互联投资管理有限公司 | 执行董事 | 否 |
| 谭群钊 | 成都丰厚投资管理有限公司 | 执行董事 | 是 |
| 谭群钊 | 武汉慧人信息科技有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 上海云鹿网络科技有限公司 | 执行董事 | 否 |
| 谭群钊 | 阿哈王国（武汉）教育科技有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 上海云蛙娱乐有限公司 | 执行董事 | 否 |
| 谭群钊 | 上海云鹿良果文化传播有限公司 | 执行董事 | 否 |
| 谭群钊 | 上海异工同智信息科技有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 上海金蚕网络科技有限公司 | 董事兼总经理 | 否 |
| 谭群钊 | 贝塔科技（苏州）有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 成都逸动无限网络科技有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 上海朗虹信息科技有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 上海朋来信息科技有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 南京青铜建服科技有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 上海豆萌科技有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 上海点晴信息科技有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 上海祐云信息技术有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 上海蒲贡英互联网金融信息服务有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 福州数动网络技术有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 上海前桅网络科技有限公司 | 董事 | 否 |
| 谭群钊 | 上海秋千软件科技有限公司 | 董事长 | 否 |
| 张子君 | 上海菁思信息科技有限公司 | 董事 | 否 |
| 张子君 | 海南桦昱企业管理咨询有限公司 | 执行董事、总经理 | 否 |
| 张子君 | 华扬联众数字技术股份有限公司 | 独立董事 | 是 |
| 张子君 | 上海诚凯实业有限公司 | 副总经理 | 否 |
| 张子君 | 北京铁血科技股份公司 | 独立董事 | 是 |
| 在其他单位任职情况的说明 | |||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用
2021年12月，公司收到中国证券监督管理委员会福建证监局出具的《关于对游族网络股份有限公司及XU FENFEN、陈芳、费庆采取出具警示函措施的决定》（〔2021〕82号）。具体详见公司于2021年12月23日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于收到福建证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号2021-122）。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
报告期内，公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责薪酬管理与绩效考核工作,并根据最新法律法规及《公司章程》修订了《董事会薪酬与考核委员会工作细则》。董事会下设薪酬与考核委员会依据内部制度的职责权限，结合董事、监事、高级管理人员岗位的主要工作职责、工作目标及公司年度经营计划，对公司董事、监事和高级管理人员进行综合考核，并提交董事会进行审核。此外，第六届董事会独立董事津贴仍然根据第六届董事会第一次会议审议通过的津贴标准进行发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 宛正 | 男 | 40 | 董事长、非独立董事 | 现任 | 209.83 | 否 |
| 陈芳 | 男 | 45 | 总经理、非独立董事 | 现任 | 213.13 | 否 |
| 沙庆钦 | 男 | 34 | 财务总监、非独立董事 | 现任 | 144.87 | 否 |
| 禹景曦 | 男 | 32 | 非独立董事 | 现任 | 95.37 | 否 |
| 李勇 | 男 | 43 | 非独立董事 | 现任 | 183.11 | 否 |
| 郑家耀 | 男 | 50 | 非独立董事 | 现任 | 0 | 否 |
| 谭群钊 | 男 | 48 | 独立董事 | 现任 | 21 | 否 |
| 张子君 | 女 | 40 | 独立董事 | 现任 | 18 | 否 |
| 何挺 | 男 | 45 | 独立董事 | 现任 | 0 | 否 |
| 傅焜 | 男 | 44 | 监事会主席、职工代表监事 | 现任 | 85.80 | 否 |
| 徐青峰 | 女 | 37 | 非职工代表监事 | 现任 | 40.48 | 否 |
| 张薇琳 | 女 | 43 | 非职工代表监事 | 现任 | 31.81 | 否 |
| 卢易 | 女 | 35 | 董事会秘书 | 现任 | 126.35 | 否 |
| XU FENFEN（中文名：许芬芬） | 女 | 43 | 董事长、非独立董事 | 离任 | 59.87 | 否 |
| 刘万芹 | 女 | 42 | 非独立董事 | 离任 | 55.53 | 否 |
| 孙莉 | 女 | 39 | 非独立董事、财务总监 | 离任 | 32.11 | 否 |
| 俞国新 | 男 | 45 | 监事会主席、非职工代表监事 | 离任 | 98.10 | 否 |
| 陆惟 | 男 | 54 | 非职工代表监事 | 离任 | 86.16 | 否 |
| 张辉 | 男 | 39 | 职工代表监事 | 离任 | 42.15 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,543.67 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第六届董事会第十三次会议 | 2023年01月17日 | 2023年01月18日 | 审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》，具体详见公司刊登于巨潮资讯网上的《第六届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2023-006）。 |
| 第六届董事会第十四次会议 | 2023年02月22日 | 2023年02月23日 | 审议通过了《关于暂不向下修正“游族转债”转股价格的议案》，具体详见公司刊登于巨潮资讯网上的《第六届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2023-020）。 |
| 第六届董事会第十五次会议 | 2023年03月30日 | 2023年03月31日 | 审议通过了《关于拟推举董事履行董事长职务的议案》等2个议案，具体详见公司刊登于巨潮资讯网上的《第六届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2023-029）。 |
| 第六届董事会第十六次会议 | 2023年03月30日 | 2023年04月01日 | 审议通过了《关于选举第六届董事会非独立董事的议案》等2个议案，具体详见公司刊登于巨潮资讯网上的《第六届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2023-030）。 |
| 第六届董事会第十七次会议 | 2023年04月19日 | 2023年04月21日 | 审议通过了《关于选举第六届董事会董事长的议案》等2个议案，具体详见公司刊登于巨潮资讯网上的《第六届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2023-036）。 |
| 第六届董事会第十八次会议 | 2023年04月27日 | 2023年04月29日 | 审议通过了《2022年度总经理工作报告》等16个议案，具体详见公司刊登于巨潮 |
| 资讯网上的《第六届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2023-041）。 | |||
| 第六届董事会第十九次会议 | 2023年07月25日 | 2023年07月26日 | 审议通过了《关于暂不向下修正“游族转债”转股价格的议案》等5个议案，具体详见公司刊登于巨潮资讯网上的《第六届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2023-070）。 |
| 第六届董事会第二十次会议 | 2023年08月29日 | 2023年08月31日 | 审议通过了《关于2023年半年度报告全文及其摘要的议案》等8个议案，具体详见公司刊登于巨潮资讯网上的《第六届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：2023-081）。 |
| 第六届董事会第二十一次会议 | 2023年09月21日 | 2023年09月23日 | 审议通过了《关于调整2023年股票期权激励计划相关事项的议案》等4个议案，具体详见公司刊登于巨潮资讯网上的《第六届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2023-093）。 |
| 第六届董事会第二十二次会议 | 2023年10月16日 | 2023年10月18日 | 审议通过了《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》，具体详见公司刊登于巨潮资讯网上的《第六届董事会第二十二次会议决议公告》（公告编号：2023-100）。 |
| 第六届董事会第二十三次会议 | 2023年10月27日 | - | 审议通过了《2023年第三季度报告》。 |
| 第六届董事会第二十四次会议 | 2023年12月08日 | 2023年12月09日 | 审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》等13个议案，具体详见公司刊登于巨潮资讯网上的《第六届董事会第二十四次会议决议公告》（公告编号：2023-107）。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 宛正 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 陈芳 | 12 | 0 | 12 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 沙庆钦 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 禹景曦 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 郑家耀 | 12 | 0 | 12 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 李勇 | 12 | 0 | 12 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 谭群钊 | 12 | 0 | 12 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 张子君 | 12 | 0 | 12 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 何挺 | 12 | 0 | 12 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| XU FENFEN（中文名：许芬芬） | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 刘万芹 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 孙莉 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司全体董事根据《公司法》《证券法》等法律法规以及《公司章程》等规定和要求，恪尽职守、勤勉尽责，根据公司的战略规划和实际情况，对提交董事会审议的各项议案认真审议提出相关建议。公司独立董事充分利用自身专业背景和行业经验，为公司的高质量发展提供建议，并独立行使监督职权。公司认真听取董事的建议，确保决策科学、高效，有效维护上市公司和广大股东的利益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 第六届审计委员会 | 张子君、陈芳、谭群钊 | 1 | 2023年01月30日 | 讨论2022年度业绩预告 | 同意根据公司目前财务工作预计的业绩情况，提交发布2022年度业绩预告相关工作。 | 无 | |
| 张子君、宛正、谭群钊 | 5 | 2023年04月21日 | 审议2022年年度报告及摘要、2023年第一季度报告、2022年度财务决算报告、2022年内部控制自我评价报告、控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明、募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告等事项 | 同意提交董事会审议。 | 无 | ||
| 2023年07月13日 | 讨论2023年半年度业绩预告 | 同意根据公司目前财务工作预计的业绩情况，提交发布2023年半年度业绩预告相关工作。 | 无 | ||||
| 2023年08月25日 | 审议2023年半年度报 | 同意提交董事会审议。 | 无 |
| 告、关于制定《会计师事务所选聘制度》的议案 | |||||||
| 2023年09月19日 | 审议关于续聘公司2023年度审计机构的议案 | 同意提交董事会审议。 | 无 | ||||
| 2023年10月25日 | 审议2023年第三季度报告 | 同意提交董事会审议。 | 无 | ||||
| 第六届提名委员会 | 谭群钊、XU FENFEN（已离任）、何挺 | 1 | 2023年01月13日 | 审议提名公司财务总监的议案 | 同意提交董事会审议。 | 无 | |
| 谭群钊、何挺、陈芳 | 1 | 2023年03月29日 | 审议提名公司非独立董事的议案 | 同意提交董事会审议。 | 无 | ||
| 第六届薪酬与考核委员会 | 何挺、宛正、张子君 | 2 | 2023年04月21日 | 审议确认公司2022年度董事、监事、高级管理人员薪酬的议案 | 同意提交董事会审议。 | 无 | |
| 2023年08月25日 | 审议2023年股票期权激励计划（草案）及摘要等相关议案 | 同意提交董事会审议。 | 无 | ||||
| 第六届战略委员会 | 宛正、陈芳、谭群钊 | 2 | 2023年04月24日 | 审议2023年下半年战略发展及规划 | 经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 无 | |
| 2023年12月05日 | 审议2023年全年战略发展回顾 | 经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 1,0281 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 988 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,028 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,966 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 142 |
| 技术人员 | 706 |
| 财务人员 | 44 |
| 行政人员 | 136 |
| 合计 | 1,028 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士及以上 | 1 |
| 硕士 | 169 |
| 本科 | 655 |
| 大专及以下 | 203 |
| 合计 | 1,028 |
注：指游族网络股份有限公司合并范围内的公司总人数。
2、薪酬政策
报告期内，公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险及公积金，保障员工权益。公司向员工提供稳定而有竞争力的薪酬，实施了公平公正的绩效考核机制。报告期内公司积极实施长期股权激励计划，建立并完善了员工与公司的利益共享机制，激发员工的潜能与公司共同成长。
3、培训计划
公司始终坚持以员工成长为核心，致力于构建全面、系统的培训体系，定期组织各项专业培训，加强与员工沟通交流，进一步提升员工素质与业务技能，促进员工和企业共同发展。报告期内，公司开展培训内容涵盖新员工入职培训、校招生培训、内训师培训及员工专业能力提升等多个方面，同时在做好日常专业分享的基础上，紧跟时代前沿，召集内外部行业专家，针对AI技术举办了一系列专题讲座。
4、劳务外包情况
?适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 392,980.97 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 28,393,564.58 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用
公司严格执行《公司法》《证券法》及中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》等法律法规及规范性文件对上市公司分红的要求，在《公司章程》第一百五十六条、第一百五十七条对利润分配政策、现金分红政策、利润分配预案的决策程序进行了明确规定。报告期内，公司结合企业经营与发展的实际需求、股东要求和意愿及市场环境等内外部因素进行全面分析，综合考虑，科学合理决定公司的利润分配政策；在利润分配政策执行过程中，公司制定的利润分配预案符合公司章程等的相关规定，决策程序和机制完备。报告期内，公司未对利润分配政策进行调整。
报告期内，公司现金分红政策未进行调整或变更。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.5 |
| 分配预案的股本基数（股） | 以实施权益分派股权登记日的总股本剔除上市公司回购专用证券账户的股份为基数，暂以公司截至2024年3月29日总股本扣除回购专户股份的股本912,346,849股进行测算。 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 45,617,342.45 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 45,617,342.45 |
| 可分配利润（元） | 85,743,613.75 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的公司2023年度财务报告，2023年度归属于上市公司股东的净利润为91,365,212.16元，母公司净利润为318,256,698.01元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，扣除本报 | |
告期提取法定盈余公积金9,527,068.19元后，加上年初未分配利润，截止2023年12月31日，公司合并报表可供股东分配的利润为2,738,737,298.30元，母公司可供股东分配的利润为85,743,613.75元。经董事会审议，本公司2023年度利润分配预案：拟向全体股东以每10股派发现金股利0.5元（含税），送红股0股，不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转至下年度。按照本方案分配比例，公司以实施权益分派股权登记日的总股本剔除上市公司回购专用证券账户的股份为基数，从而最终确定分配总额。若在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权等原因而发生变化的，分配方案则按“分派比例不变，调整分派总额”的原则实施。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
（一）2021年股票期权激励计划
1、2021年6月3日，公司召开第五届董事会第四十一次会议、第五届监事会第三十四次会议，并于2021年6月29日召开2020年年度股东大会，审议通过《关于公司〈2021年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》。本次股票期权激励对象为中层管理人员及核心骨干，不包含董事及高级管理人员。
2、2021年6月30日，公司召开了第六届董事会第一次会议、第六届监事会第一次会议，审议通过《关于调整2021年股票期权激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，调整后，本次激励计划首次授予激励对象人数由138人调整为134人，本次激励计划授予的股票期权总数1,183.12万份及首次授予股票期权数量954.5万份保持不变。
3、公司授予过程中，4名激励对象因离职而失去激励对象资格；此外，公司在召开董事会授予股票期权之后至授予登记期间，另有9名激励对象因个人原因自愿放弃其所获授的全部股票期权合计40万股。调整后，公司本次实际授予股票期权的激励对象人数由134名变更为125名，向调整后的125名激励对象首次授予914.5万份股票期权，行权价格为12.25元/份。
4、2021年7月28日，公司向2021年股票期权激励对象授予股票登记完成，本次向125名激励对象共授予914.5万份股票期权。
5、2022年6月13日，公司召开了第六届董事会第八次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过《关于注销2021年股票期权激励计划部分首次授予股票期权的议案》，2021年股票期权激励计划首次授予的31名激励对象因离职已不符合激励条件，公司将注销上述31名激励对象已获授但尚未行权的合计246万份股票期权。上述股票期权已于2022年9月5日办理完成注销。
6、2022年6月13日，公司召开了第六届董事会第八次会议、第六届监事会第六次会议，审议通过《关于2021年股票期权激励计划首次授予部分股票期权第一个行权期未达行权条件予以注销的议案》，鉴于公司2021年股票期权激励计划
首次授予部分股票期权第一个行权期行权条件未达成，公司将注销激励对象持有的第一个行权期已获授但不具备行权条件的267.4万份股票期权。上述股票期权已于2022年9月5日办理完成注销。
7、2023年7月25日，公司召开第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十四次会议，审议通过《关于注销2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》及《关于2021年股票期权激励计划首次授予第二个行权期未达行权条件并注销相应股票期权的议案》，鉴于公司原激励对象中有18人因离职等原因失去激励对象资格，公司对上述激励对象已授予但尚未满足行权条件的86.1万份股票期权进行注销；同时，由于2021年股票期权激励计划首次授予股票期权的第二个行权期未达行权条件，公司将注销76名激励对象持有的第二个行权期已获授但不具备行权条件的157.5万份股票期权。上述股票期权已于2023年8月4日办理完成注销。
（二）2022年股票期权激励计划
1、2022年6月13日，公司召开第六届董事会第八次会议、第六届监事会第六次会议，于2022年6月29日召开2021年度股东大会，审议通过《关于公司〈2022年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》。本次股票期权激励对象为中层管理人员及核心骨干。
2、2022年7月18日，公司召开第六届董事会第九次会议、第六届监事会第七次会议，审议通过《关于调整2022年股票期权激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，向调整后的145名激励对象首次授予1,679.20万份股票期权，行权价格为9.11元/份。
3、2022年7月25日，公司向2022年股票期权激励对象授予股票登记完成，本次向145名激励对象共授予1,679.20万份股票期权。
4、2022年12月19日，公司召开第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》。鉴于2022年股票期权激励计划（以下简称“本计划”）规定的股票期权预留授予条件已经成就，根据本计划规定及公司2021年度股东大会授权，公司董事会决定以2022年12月19日为预留授予日，向符合条件的54名激励对象授予394.035万份预留部分股票期权。本次股票期权激励对象为中层管理人员及核心骨干、高级管理人员。
5、2023年2月6日，公司完成预留股票期权授予的登记工作，本次共向54名激励对象授予394.035万份股票期权。
6、2023年7月25日，公司召开第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十四次会议，审议通过《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》及《关于2022年股票期权激励计划首次授予第一个行权期及预留授予第一个行权期未达行权条件并注销相应股票期权的议案》，鉴于公司原激励对象中，首次授予的36名激励对象因离职已不符合激励条件，预留授予的10名激励对象因离职已不符合激励条件，公司对上述激励对象已授予但尚未满足行权条件的481.05万份股票期权进行注销；同时，由于激励计划首次授予及预留授予股票期权的第一个行权期未达行权条件，公司将注销首次
授予109名激励对象及预留授予的44名激励对象持有的第一个行权期已获授但不具备行权条件的477.6555万份股票期权。上述股票期权已于2023年8月4日办理完成注销。
（三）2023年股票期权激励计划
1、2023年8月29日，公司召开第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十五次会议，于2023年9月15日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过《关于公司〈2023年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》。本次股票期权激励对象为中层管理人员及核心骨干，不包含董事及高级管理人员。
2、2023年9月21日，公司召开第六届董事会第二十一次会议、第六届监事会第十六次会议，审议通过《关于调整2023年股票期权激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，向调整后的350名首次授予的激励对象授予1,985.85万份股票期权，预留股票期权数量由500万份调整为496.4625万份，行权价格为13.22元/份。
3、2023年10月9日，公司向2023年股票期权激励对象授予股票登记完成，本次向350名激励对象共授予1,985.85万份股票期权。
4、2023年10月16日，公司召开第六届董事会第二十二次会议和第六届监事会第十七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》。鉴于2023年股票期权激励计划（以下简称“本计划”）规定的股票期权预留授予条件已经成就，根据本计划规定及公司2023年第三次临时股东大会授权，公司董事会决定以2023年10月16日为预留授予日，向符合条件的10名激励对象授予496.4625万份股票期权。本次股票期权激励对象为中层管理人员及核心骨干。
5、2023年11月3日，公司完成预留股票期权授予的登记工作，本次共向10名激励对象授予496.4625万份股票期权。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 卢易 | 董事 | 390,0 | 0 | 0 | 0 | 237,0 | 11.46 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 会秘书 | 00 | 00 | |||||||||||
| 合计 | -- | 390,000 | 0 | 0 | 0 | -- | 237,000 | -- | 0 | 0 | 0 | -- | 0 |
高级管理人员的考评机制及激励情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《公司章程》及有关法律法规规定，以科学有效的激励和考评机制，明确高级管理人员的绩效考核方式，有效调动高级管理人员的积极性，做好高级管理人员的薪酬管理工作。
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数（股） | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| 第二期员工持股计划-对公司整体业绩和中长期发展具有重要作用和影响的公司董事、监事、高级管理人员和核心骨干 | 不超过25人 | 8,512,093 | 公司第二期员工持股计划第二个股票锁定期于2023年7月21日届满。公司于2023年7月22日披露《关于第二期员工持股计划第二个锁定期届满的提示性公告》。 | 0.93% | 员工合法薪酬、自筹资金和法律法规允许的其他方式。 |
| 第三期员工持股计划-对公司整体业绩和中长期发展具有重要作用和影响的公司董事、监事、高级管理人员和核心骨干 | 不超过24人 | 15,067,600 | 公司第三期员工持股计划第一批股票锁定期于2023年7月25日届满。公司于2023年7月26日披露《关于第三期员工持股计划第一个锁定期届满的提示性公告》。 公司于2023年8月29日召开第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十五 | 1.65% | 员工合法薪酬、自筹资金和法律法规允许的其他方式。 |
次会议，审议通过了《关于调整第三期员工持股计划持有人份额的议案》。鉴于原持有对象中部分员工因个人原因离职等情况，公司将因原持有对象中部分员工离职收回的权益份额
166.8134 万股授予
给禹景曦、沙庆钦、傅焜、卢易等员工。
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数（股） | 报告期末持股数（股） | 占上市公司股本总额的比例 |
| 陈芳、李勇、卢易、禹景曦、沙庆钦、傅焜、刘万芹（已离任）、俞国新（已离任）、孙莉（已离任） | 董事、监事、高级管理人员 | 6,325,000 | 5,789,286 | 0.63% |
注：董事、监事、高级管理人员持股数对应的实际可解锁股票需根据业绩达标情况分批解锁。报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况?适用 □不适用截至报告期末，公司第二期员工持股计划持有的股票总额为8,512,093股，约占公司总股本的0.93%。公司第三期员工持股计划持有的股票总额为15,067,600股，约占公司总股本的1.65%。报告期内股东权利行使的情况不适用报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用 ?不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 ?不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用 □不适用按照《企业会计准则第 11号--股份支付》的规定，公司在等待期内的每个资产负债表日，根据最新的持股计划人数、业绩指标完成情况等后续信息为基础，修正预计员工持股计划股票数量，按照员工持股计划授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 ?不适用
其他说明：
不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司在严格依照中国证监会、深圳证券交易所及《公司法》《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上,结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，强化内部审计监督。持续强化董事会及关键岗位的内控意识和责任，充分认识完备的内部控制制度在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展，保障了公司及全体股东的利益。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月29日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn/ | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： （1）重大缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏离控制目标，主要包括以下情形： A.公司控制环境无效； B.公司董事、监事和高级管理人员存在严重舞弊行为； C.注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，公司内部控制运行过程中未能发现该错报； D.公司更正已经公布的财务报告； E.公司审计委员会和内部审计部门对财务报告和内部控制监督无效。 （2）重要缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但是仍有可能导致公司偏离控制目标，主 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： （1）重大缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏离控制目标，主要包括以下情形： A.公司控制环境无效； B.公司董事、监事和高级管理人员存在严重舞弊行为； C.公司违反国家法律法规，面临严重法律风险； D.公司出现重大决策失误。 （2）重要缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但是仍有可能导致公司偏离控制目标，主要包括以下情形： A.公司关键控制活动缺乏控制程序； B.公司关键岗位员工严重流失； |
| 要包括以下情形： A.公司未建立反舞弊机制； B.公司关键控制活动缺乏控制程序； C.公司未建立风险管理体系; D.公司会计信息系统存在重要缺陷。 （3）一般缺陷：指重大缺陷和重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。 | C.与公司相关的负面新闻频繁出现； D.公司计算机信息系统及资料维护政策存在重要缺陷。 （3）一般缺陷：指重大缺陷和重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。 | |
| 定量标准 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产负债报表相关的，以资产总额指标衡量。 （1）重大缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司财务报告错报金额大于合并财务报表营业收入总额的2%，或者大于公司合并财务报表资产总额的1%。 （2）重要缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司财务报告错报金额大于合并财务报表营业收入总额的0.2%但是不超过营业收入总额的2%，或者大于公司合并财务报表资产总额的0.1%但是不超过资产总额的1%。 （3）一般缺陷：单项内部控制缺陷或者多项内部控制缺陷的组合，可能导致的公司财务报告错报金额不超过合并财务报表营业收入总额的0.2%，或者不超过合并财务报表资产总额的0.1%。 | 定量标准以资产总额作为衡量指标。 （1）重大缺陷：评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额大于等于最近一次年度财务决算审计的资产总额的1%。 （2）重要缺陷：评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额大于等于最近一次年度财务决算审计的资产总额的0.1%但是小于资产总额的1%。 （3）一般缺陷：评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额小于最近一次年度财务决算审计的资产总额的0.1%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，游族网络于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月29日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
详见公司于2024年4月29日披露在巨潮资讯网的《2023年度社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 上海加游企业管理合伙企业（有限合伙） | 减持相关承诺 | 上市公司股份自登记至其名下之日起18个月内不通过任何形式转让，包括但不限于集合竞价、大宗交易以及协议转让等各种形式。 | 2023年03月15日 | 18个月 | 严格履行 |
| 资产重组时所作承诺 | 林奇、梅花实业集团有限公司、朱伟松、上海一骑当先管理咨询合伙企业（有限合伙） | 避免、减少关联交易 | 规范关联交易的承诺 | 2015年04月07日 | 永久 | 严格履行 |
| 资产重组时所作承诺 | 林奇 | 保持上市公司独立性的承诺 | 保持上市公司独立性的承诺 | 2016年02月05日 | 永久 | 严格履行 |
| 资产重组时所作承诺 | 林奇 | 诉讼相关承诺 | 据2013年12月26日上海市闵行区人民法院核发的（2013）闵民三（知）初字第468号《民事调解书》，裁定游族信息 | 2014年02月05日 | 永久 | 严格履行 |
| 权方面规范操作。（2）如因涉诉事项造成的游族信息的经济损失高于立信会计师对游族信息出具的信会师报字[2013]第113951号《审计报告》中因涉诉事项所计提预计负债总额的，由林奇向游族信息偿还高于预计负债部分的经济损失。（3）在本次重大资产重组评估基准日后的任何时间内，若因游族信息在本次重大资产重组评估基准日前除上述涉诉事项以外的其他知识产权方面的不规范操作，被相关权利人起诉或追索赔偿的，林奇愿承担连带赔偿责任，并承担由此造成的一切经济损失。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 林奇、陈钢强、掌淘投 | 游族网络股份有限公司资料 | 关于提供资料真实、准确、 | 2015年04月07日 | 永久 | 严格履行 |
| 资、彭杰、广东红土、广州红土、深创投、周立军、李驰、王玉辉 | 真实、准确、完整的承诺 | 完整的承诺 | ||||
| 资产重组时所作承诺 | 陈钢强、掌淘投资 | 避免同业竞争承诺 | 关于陈钢强、掌淘投资作为游族网络股东避免同业竞争的承诺 | 2015年12月24日 | 永久 | 严格履行 |
| 资产重组时所作承诺 | 陈钢强、掌淘投资 | 减少、规范关联交易的承诺 | 关于陈钢强、掌淘投资作为游族网络股东规范关联交易的承诺 | 2015年12月24日 | 永久 | 严格履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 游族网络及董事会全体成员 | 预案内容真实性承诺 | 关于预案内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任的承诺 | 2016年02月05日 | 永久 | 严格履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 林奇 | 不存在提供财务资助或补偿的承诺 | 关于不存在直接或间接向资管产品及其委托人提供财务资助或者补偿的承诺 | 2016年02月05日 | 永久 | 严格履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 游族网络董事、高级管理人员 | 填补回报措施能得到履行的承诺 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺 | 2016年02月05日 | 永久 | 严格履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 游族网络 | 不存在提供财务资助或补偿的承诺及募集资金相关承诺 | 关于不存在直接或间接向资管产品及其委托人提供财务 | 2016年02月05日 | 永久 | 严格履行 |
| 资助或者补偿的承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 游族网络董事、高级管理人员 | 填补回报措施能得到履行的承诺 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺 | 2016年07月21日 | 永久 | 严格履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 游族网络 | 不存在提供财务资助或补偿的承诺及募集资金相关承诺 | 关于不存在直接或间接向本次非公开发行股票认购对象提供财务资助或者补偿的承诺、募集资金利息收入不计入前次重组承诺业绩的承诺 | 2016年07月21日 | 永久 | 严格履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 林奇 | 不存在提供财务资助或补偿的承诺及填补回报措施能得到履行的承诺 | 关于不存在直接或间接向本次非公开发行股票认购对象提供财务资助或者补偿的承诺、公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 2016年07月21日 | 永久 | 严格履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 游族网络董事、监事和高级管理人员 | 不存在减持计划的承诺及填补回报措施能得到履行的承诺 | 不存在减持情况及减持计划的承诺、对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 2016年07月21日 | 永久 | 严格履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 林奇、陈礼标、广发设立的集合资管计划 | 非公开发行股票相关承诺 | 本次认购股份的资金来源的承诺、不存在结构化安排的承诺、股份锁定期的承诺、本次发行其他 | 2016年07月21日 | 永久 | 严格履行 |
| 相关事项的承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 林奇 | 填补回报措施能得到履行的承诺 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺；不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益 | 2016年09月13日 | 永久 | 严格履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司全体董事、高级管理人员 | 填补回报措施能得到履行的承诺 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 2016年09月13日 | 永久 | 严格履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司董事、高级管理人员 | 填补回报措施能得到履行的承诺 | 关于发行可转换公司债券，对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 2019年05月22日 | 永久 | 严格履行 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 林奇 | 填补回报措施能得到履行的承诺 | 关于发行可转换公司债券，对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺 | 2019年05月22日 | 永久 | 严格履行 |
| 股权激励承诺 | 游族网络 | 不提供财务资助的承诺（2017年股票期权激励计划） | 公司承诺不为激励对象依本激励计划有关股票期权行权提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保 | 2017年07月17日 | 永久 | 严格履行 |
| 股权激励承诺 | 激励对象 | 公司资料真实、准确、完整的承诺 | 激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈 | 2017年07月17日 | 永久 | 严格履行 |
| 述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激励计划所获得的全部利益返还公司 | ||||||
| 股权激励承诺 | 游族网络 | 不提供财务资助的承诺（2021年股票期权激励计划） | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保 | 2021年06月03日 | 永久 | 严格履行 |
| 股权激励承诺 | 2021年股票期权激励计划激励对象 | 公司资料真实、准确、完整的承诺 | 激励对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股 | 2021年06月03日 | 永久 | 严格履行 |
| 权激励计划所获得的全部利益返还公司 | ||||||
| 股权激励承诺 | 2022年股票期权激励计划激励对象 | 公司资料真实、准确、完整的承诺 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2022年06月15日 | 永久 | 严格履行 |
| 股权激励承诺 | 游族网络 | 公司不为激励对象提供财务资助的承诺（2022年股票期权激励计划） | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保 | 2022年06月15日 | 永久 | 严格履行 |
| 股权激励承诺 | 游族网络 | 公司不为激励对象提供财务资助的承诺（2023年股票期权激励计划） | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2023年08月29日 | 永久 | 严格履行 |
| 股权激励承诺 | 2023年股票期权激励计划激励对象 | 公司资料真实、准确、完整的承诺 | 若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由本激励计划所获得的全部利益返还公司。 | 2023年08月29日 | 永久 | 严格履行 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用 □不适用详见第十节附注五、43、重要会计政策和会计估计变更。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
?适用 □不适用
（一）本期处置子公司
1. 上海游菊信息技术有限公司于2023年12月转让。
（二）本期注销子公司
1. YOOZOO GLOBAL LIMITED 于2023年3月注销。
（三）本期新设立子公司
1. 2023年11月，本公司之下属公司上海游家信息技术有限公司新设立子公司上海学有宝信息技术有限公司、上海年光序信息技术有限公司，2023年12月新设立上海学以致信息技术有限公司，并将其纳入合并报表范围。
2. 2023年11月，本公司之下属公司Youzu Games Hongkong Limited新设立子公司 YOUZU HONGKONG TECHNOLOGY
LIMITED，并将其纳入合并报表范围。
3. 2023年12月，本公司新设立子公司上海游运信息技术有限公司，并将其纳入合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 230 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 朴仁花、宋春磊 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 朴仁花 (3年）、宋春磊 (3年） |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用本年度，公司因内控审计事项，聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《内部控制审计报告》，内控审计费用50万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司申请支付的审理中案件 | 17,121.3 | 否 | 待开庭/审理中 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 公司申请支付的执行中/执行终本案件 | 5,254.47 | 否 | 执行中 | 不适用 | 可能收回应收/已支付款项 | 不适用 | |
| 公司申请支付的终本案件 | 26.5 | 否 | 已完结 | 不适用 | 已收款 | 不适用 | |
| 公司应诉或被请求支付的案件 | 7,301.52 | 是，预计负债余额500万元 | 审理中/待执行 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 公司已支付的终本案件 | 642.36 | 否 | 已完结 | 不适用 | 已支付 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
公司于2020年6月17日召开第五届董事会第二十七次会议、第五届监事会第二十四次会议，审议通过《关于签署著作权许可合同的议案》，同意公司全资子公司游族互娱与三体宇宙签订《著作权许可合同》，三体宇宙将系列小说《三体》
（含小说《三体》、《三体Ⅱ：黑暗森林》、《三体Ⅲ：死神永生》）在授权范围内用于游戏开发、发行、改编以及衍生产品等权利授予游族互娱。
2023年6月3日，公司披露《关于签署著作权许可合同暨关联交易的进展公告》（公告编号2023-061），游族互娱与三体宇宙签署了上述合同的补充协议，就原合同中约定的第三款游戏的开发事宜、分成比例进行了确认，具体内容详见上述进展公告。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于签署著作权许可合同暨关联交易的进展公告 | 2023年06月03日 | 巨潮资讯网 (cninfo.com.cn) |
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
本公司与上海希遐广告有限公司、上海食客当家餐饮管理有限公司、上海乐傲企业管理咨询有限公司等公司签订房屋租赁合同，供其办公或从事个体经营活动，报告期内公司取得租赁收入3,888,973.73元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年07月08日 | 1,000 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年07月08日 | 580 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年08月01日 | 600 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游梅信息 | 2022年04月30 | 15,000 | 2022年08月09 | 700 | 连带责任保证 | 固定资产/投 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 技术有限公司 | 日 | 日 | 资性房地产 | |||||||
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年08月09日 | 1,400 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年08月25日 | 1,000 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年08月30日 | 900 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年09月08日 | 1,380 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年09月08日 | 2,500 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年09月22日 | 400 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年09月22日 | 2,130 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 5,000 | 2022年10月27日 | 1,200 | 连带责任保证 | - | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年10月27日 | 320 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游 | 2022年 | 5,000 | 2022年 | 1,000 | 连带责 | - | 履行完 | 是 | 否 |
| 族信息技术有限公司 | 04月30日 | 11月09日 | 任保证 | - | 毕 | |||||
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年11月09日 | 500 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年12月08日 | 150 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2022年12月08日 | 500 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 5,000 | 2022年12月08日 | 2,800 | 连带责任保证 | - | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2023年01月09日 | 500 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2021年04月30日 | 5,500 | 2023年01月09日 | 1,000 | 连带责任保证 | - | - | 贷款期间届满后三年 | 否 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2021年04月30日 | 5,500 | 2023年01月19日 | 500 | 连带责任保证 | - | - | 贷款期间届满后三年 | 否 | 否 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2023年02月09日 | 440 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 11,000 | 2023年02月16日 | 3,500 | 连带责任保证 | - | - | 贷款期间届满后三年 | 否 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 11,000 | 2023年05月09日 | 1,000 | 连带责任保证 | - | - | 贷款期间届满后三年 | 否 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 11,000 | 2023年05月19日 | 1,000 | 连带责任保证 | - | - | 贷款期间届满后三年 | 否 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 43,000 | 2023年06月08日 | 10 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 43,000 | 2023年06月08日 | 10 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 贷款期间届满后三年 | 否 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 43,000 | 2023年06月08日 | 10 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 贷款期间届满后三年 | 否 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 43,000 | 2023年06月08日 | 10 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 贷款期间届满后三年 | 否 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 43,000 | 2023年06月08日 | 10 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 贷款期间届满后三年 | 否 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 43,000 | 2023年06月08日 | 1,950 | 连带责任保证 | 固定资产/投资性房地产 | - | 贷款期间届满后三年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 250,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 9,940 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 89,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 8,990 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 10,000 | 2022年07月08日 | 580 | 连带责任保证 | - | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 10,000 | 2022年08月09日 | 700 | 连带责任保证 | - | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 10,000 | 2022年09月08日 | 1,380 | 连带责任保证 | - | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 10,000 | 2022年09月22日 | 400 | 连带责任保证 | - | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 10,000 | 2022年11月09日 | 500 | 连带责任保证 | - | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 10,000 | 2022年12月08日 | 500 | 连带责任保证 | - | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2023年01月09日 | 500 | 连带责任保证 | - | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 15,000 | 2023年02月09日 | 440 | 连带责任保证 | - | - | 履行完毕 | 是 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 16,619.34 | 2023年02月28日 | 4,900 | 连带责任保证 | 保证金 | - | 贷款期间届满后三年 | 否 | 否 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 2022年04月30日 | 16,619.34 | 2023年03月30日 | 9,500 | 连带责任保证 | 保证金 | - | 贷款期间届满后三年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 14,400 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 16,619.34 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 14,400 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 250,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 24,340 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 105,619.34 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 23,390 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 5.06% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 7,000 | 0 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 8,770.2 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 15,770.2 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
（一）公司第一大股东变更事项
2023年3月1日，原控股股东、实际控制人林奇先生的继承人林小溪、林芮璟、林漓及其法定监护人许芬芬女士（下简称“转让方”）与上海加游签署了《股份转让协议》，转让方以协议转让的方式向上海加游转让其持有的公司无限售流通股107,331,792股股份。2023年3月15日，转让方通过协议转让方式转给上海加游107,331,792股股份已完成过户登记手续。本次股份过户完毕后，上海加游已成为公司第一大股东，持有公司107,331,792股股份，所持股份占目前公司总股本11.72%，上市公司无控股股东及实际控制人。上海加游的实际控制人宛正先生担任游族网络董事长。
（二）公司5%以上股东权益变动事项
2020年12月25日，公司原控股股东、实际控制人林奇先生不幸逝世，林奇先生生前直接持有公司股票219,702,005股，占公司当时总股本的23.99%。上述股票经上海市浦东公证处于2021年1月9日公证并出具了《公证书》，由其未成年子女林小溪、林芮璟及林漓三人共同继承，许芬芬女士系未成年人林小溪、林芮璟及林漓（以下简称“继承人”）三人之母亲暨法定监护人，继承人持有的公司股票之股东权益统一由其法定监护人许芬芬女士行使。截至2021年6月29日，林奇先生名下共计113,042,833股公司股份已通过继承非交易过户方式分别过户至三位继承人名下。因林奇先生生前与杭州银行、红塔证券开展的股票质押式回购交易业务构成业务违约，其名下质押在杭州银行、红塔证券的部分公司股票经被动减持累计35,561,176股。2023年3月1日，继承人林小溪、林芮璟、林漓及其法定监护人许芬芬女士与上海加游签署了《股份转让协议》，转让方以协议转让的方式向上海加游转让其持有的公司无限售流通股107,331,792股股份，并于2023年3月15日完成了股份过户登记手续。截至2023年8月28日，林奇先生名下剩余的共计71,097,996股公司股份已通过继承非交易过户方式分别过户至三位继承人名下（分别为林小溪继承23,699,332股公司股份，林芮璟继承23,699,332股公司股份，林漓继承23,699,332股公司股份）。上述继承事项及减持事项完成后，林奇先生名下不再持有公司股份，林小溪、林芮璟及林漓作为一致行动人持有公司股份71,099,037股为持有公司5%以上股东。林芮璟、林小溪自2023年9月28日至12月5日，以大宗交易方式累计减持公司股份17,860,000股，截止2023年12月31日，林小溪、林芮璟及林漓作为一致行动人，合计持有公司股份53,239,037股，占公司股本比例为5.81%。
（三）公司回购股份事项
2022年2月11日，公司召开第六届董事会第六次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，公司决定使用自有资金以集中竞价方式回购公司股份，回购的公司股份用于员工持股计划或股权激励。本次回购股份种类为公司发行的A股社会公众股，回购价格不超过人民币20元/股，回购资金总额不低于人民币2亿元（含）且不超过人民币3亿元（含），回购股份期限为董事会审议通过回购股份方案之日起12个月。公司已于2022年2月12日在巨潮资讯网披露了具体方案相关的《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号：2022-005）。
公司实际回购的时间区间为2022年3月1日至2023年2月2日，通过回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购公司股份17,244,100股，占公司当时总股本的1.88%，最高成交价为12.20元/股，最低成交价为10.97元/股；已使用回购资金总额为200,035,849.71元（不含交易费用），公司已就上述回购结果于2023年2月3日在巨潮资讯网披露了《关于回购公司股份完成的公告》（公告编号：2023-010）。
本次公司实际回购的股份数量、回购价格、使用资金总额、回购方式等符合公司董事会审议通过的回购方案。本次股份回购实际执行情况与原披露的回购方案不存在差异，公司回购金额已达到回购方案中的回购资金总额下限，且未超过回购资金总额上限，回购股份的实施期限符合要求。公司本次回购方案已实施完毕。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用公司因著作权侵权及不正当竞争纠纷诉讼案件，公司部分子公司上海游娱信息技术有限公司、上海驰游信息技术有限公司及成都游族信息技术有限公司股权被冻结。截至2023年12月13日，上述子公司股权已解除冻结，具体内容详见公司分别于2023年12月13日、2023年12月14日披露的《关于公司部分子公司股权解除冻结的进展公告》（公告编号：2023-110）《关于公司子公司股权解除冻结的进展公告》（公告编号：2023-111）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 1,695,225 | 0.19% | 0 | 0 | 1,695,225 | 0.19% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 1,695,225 | 0.19% | 0 | 0 | 1,695,225 | 0.19% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 1,695,225 | 0.19% | 0 | 0 | 1,695,225 | 0.19% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 914,175,941 | 99.81% | 14,835 | 14,835 | 914,190,776 | 99.81% | |||
| 1、人民币普通股 | 914,175,941 | 99.81% | 14,835 | 14,835 | 914,190,776 | 99.81% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 915,871,166 | 100.00% | 14,835 | 14,835 | 915,886,001 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用 公司发行的可转换公司债券“游族转债”于2020年3月27日进入债券转股期。报告期内，游族转债共转股14,835股，公司总股本由此增加14,835股，转股后公司总股本增至915,886,001股。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用公司发行的“游族转债”自 2020 年 3 月 27 日可转换为公司股份。受此影响，报告期内，公司总股本由915,871,166股增至915,886,001股，本次股份变动对公司最近一年基本每股收益和稀释每股收益、归属公司普通股股东净资产等财务指标的具体影响详见第二节“六、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明?适用 □不适用
公司发行的可转换公司债券“游族转债”于2020年3月27日进入债券转股期。报告期内，游族转债共转股14,835股，公司总股本由此增加14,835股，转股后公司总股本增至915,886,001股。
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 76,435 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 74,306 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 上海加游企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 11.72% | 107,331,792 | +107,331,792 | 0 | 107,331,792 | 质押 | 51,500,000 |
| 王卿伟 | 境内自然人 | 4.50% | 41,177,479 | 0 | 0 | 41,177,479 | 不适用 | 0 |
| 王卿泳 | 境内自然人 | 3.54% | 32,438,319 | 0 | 0 | 32,438,319 | 不适用 | 0 |
| 林漓 | 境内自然 | 2.59% | 23,699,33 | - | 0 | 23,699,33 | 不适用 | 0 |
| 人 | 2 | 13,981,613 | 2 | |||||
| 林芮璟 | 境内自然人 | 2.29% | 21,000,373 | -16,680,571 | 0 | 21,000,373 | 不适用 | 0 |
| 游族网络股份有限公司－第三期员工持股计划 | 其他 | 1.65% | 15,067,600 | -373,800 | 0 | 15,067,600 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.55% | 14,220,413 | -696,325 | 0 | 14,220,413 | 不适用 | 0 |
| 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 1.23% | 11,261,153 | +9,262,413 | 0 | 11,261,153 | 不适用 | 0 |
| 招商银行股份有限公司－广发电子信息传媒产业精选股票型发起式证券投资基金 | 其他 | 0.99% | 9,058,400 | +9,058,400 | 0 | 9,058,400 | 不适用 | 0 |
| 林小溪 | 境内自然人 | 0.93% | 8,539,332 | -29,141,612 | 0 | 8,539,332 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王卿泳先生和王卿伟先生为兄弟关系，为一致行动人。 林漓、林芮璟、林小溪互为一致行动人。 除上述关系外，未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 上海加游企业管理合伙企业（有限合伙） | 107,331,792 | 人民币普通股 | 107,331,792 |
| 王卿伟 | 41,177,479 | 人民币普通股 | 41,177,479 |
| 王卿泳 | 32,438,319 | 人民币普通股 | 32,438,319 |
| 林漓 | 23,699,332 | 人民币普通股 | 23,699,332 |
| 林芮璟 | 21,000,373 | 人民币普通股 | 21,000,373 |
| 游族网络股份有限公司－第三期员工持股计划 | 15,067,600 | 人民币普通股 | 15,067,600 |
| 香港中央结算有限公司 | 14,220,413 | 人民币普通股 | 14,220,413 |
| 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 | 11,261,153 | 人民币普通股 | 11,261,153 |
| 招商银行股份有限公司－广发电子信息传媒产业精选股票型发起式证券投资基金 | 9,058,400 | 人民币普通股 | 9,058,400 |
| 林小溪 | 8,539,332 | 人民币普通股 | 8,539,332 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 王卿泳先生和王卿伟先生为兄弟关系，为一致行动人。 林漓、林芮璟、林小溪互为一致行动人。 除上述关系外，未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
| 中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金 | 1,998,740 | 0.22% | 463,100 | 0.05% | 11,261,153 | 1.23% | 2,915,400 | 0.32% |
前十名股东较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：无控股主体控股股东类型：不存在公司不存在控股股东情况的说明 2023年3月1日，股东林小溪、林芮璟、林漓及其法定监护人许芬芬女士与上海加游签署了《股份转让协议》，通过协议转让方式转给上海加游107,331,792股股份（占当时公司总股本11.72%），并于2023年3月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记手续。公司的第一大股东已由林漓、林芮璟及林小溪变更为上海加游，公司无控股股东、实际控制人。
控股股东报告期内变更?适用 □不适用
| 新控股股东名称 | 无控股股东 |
| 变更日期 | 2023年03月15日 |
| 指定网站查询索引 | http://www.cninfo.com.cn |
| 指定网站披露日期 | 2023年03月18日 |
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明 2023年3月1日，股东林小溪、林芮璟、林漓及其法定监护人许芬芬女士与上海加游签署了《股份转让协议》，通过协议转让方式转给上海加游107,331,792股股份（占当时公司总股本11.72%），并于2023年3月15日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记手续。公司的第一大股东已由林漓、林芮璟及林小溪变更为上海加游，公司无控股股东、实际控制人。公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况?是 □否?法人 □自然人最终控制层面持股情况
| 最终控制层面股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 上海加游企业管理合伙企业（有限合伙） | 宛正 | 2022年05月11日 | MABM10AU-1 | 一般项目：企业管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 最终控制层面股东报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
实际控制人报告期内变更?适用 □不适用
| 原实际控制人名称 | 林奇 |
| 新实际控制人名称 | 无实际控制人 |
| 变更日期 | 2023年03月15日 |
| 指定网站查询索引 | http://www.cninfo.com.cn |
| 指定网站披露日期 | 2023年03月18日 |
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况?适用 □不适用
| 方案披露时间 | 拟回购股份数量（股） | 占总股本的比例 | 拟回购金额（万元） | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量（股） | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例（如有） |
| 2022年02月12日 | 10,000,000-15,000,000 | 1.09%-1.64% | 20,000-30,000 | 2022年2月12日-2023年2月11日 | 回购的公司股份拟用于员工持股计划或股权激励 | 17,244,100 | 1.88% |
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用 □不适用
1、转股价格历次调整情况
公司于2019年9月23日公开发行了11,500,000张可转换公司债券，根据《游族网络股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》发行条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，在本次发行之后，当公司发生送红股、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况（不包括因本次可转换公司债券转股而增加的股本），将进行转股价格的调整。2020年6月29日，公司召开2019年年度股东大会决议，审议通过2019年度权益分派预案，“游族转债”的转股价格由17.06元/股调整为16.97元/股，调整后的转股价格自2020年8月25日起生效。
2、累计转股情况
?适用 □不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额（元） | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额（元） | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 游族转债 | 2020年3月27日-2025年9月23日 | 11,500,000 | 1,150,000,000.00 | 467,768,400.00 | 27,418,128 | 3.09% | 682,231,600.00 | 59.32% |
3、前十名可转债持有人情况
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | 中国工商银行股份有限公司－财通价值动量混合型证券投资基金 | 其他 | 399,810 | 39,981,000.00 | 5.86% |
| 2 | 博时稳健回报固定收益型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 其他 | 301,580 | 30,158,000.00 | 4.42% |
| 3 | 兴业银行股份有限公司－天弘多元收益债券型证券投资基金 | 其他 | 217,521 | 21,752,100.00 | 3.19% |
| 4 | 中国银行股份有限公司－招商优势企业灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 200,094 | 20,009,400.00 | 2.93% |
| 5 | 中信证券股份有限公司 | 国有法人 | 188,036 | 18,803,600.00 | 2.76% |
| 6 | 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 154,180 | 15,418,000.00 | 2.26% |
| 7 | 招商银行股份有限公司－华宝可转债债券型证券投资基金 | 其他 | 150,000 | 15,000,000.00 | 2.20% |
| 8 | 中邮证券有限责任公司 | 国有法人 | 133,260 | 13,326,000.00 | 1.95% |
| 9 | 陆家嘴国泰人寿保险有限责任公司－传统保险产品 | 其他 | 123,160 | 12,316,000.00 | 1.81% |
| 10 | 泰康资产信用增利固定收益型养老金产品－中国银行股份有限公司 | 其他 | 113,490 | 11,349,000.00 | 1.66% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 ?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
本公司资信状况良好，本报告期末资产负债率为23.29%，较去年同期下降4.42%，利息保障倍数为2.77，较去年同期上升118.53%，系公司利润总额转正所致，贷款偿还率为100%，和去年同期一致，利息偿付率为161.94%，较去年同期增加1729%，系公司税前营业利润转正所致，现金流动负债比率为-33.22%，较去年同期降低48.04%，系公司经营活动现金流量净额下降所致。根据中诚信出具的《游族网络股份有限公司公开发行可转换公司债券2023年度跟踪评级报告》，维持公司主体信用等级为 AA，维持“游族转债”的信用等级为 AA。并将上述主体及债项信用等级列入信用评级观察名单。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 ?不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是 ?否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 3.32 | 2.37 | 40.08% |
| 资产负债率 | 23.29% | 27.71% | -4.42% |
| 速动比率 | 3.22 | 2.32 | 38.79% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 7,489.35 | -29,963.92 | 124.99% |
| EBITDA全部债务比 | 38.74% | -30.48% | 69.22% |
| 利息保障倍数 | 2.77 | -14.95 | 118.53% |
| 现金利息保障倍数 | -4.87 | 3.95 | -223.29% |
| EBITDA利息保障倍数 | 7.30 | -6.51 | 212.14% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 161.94% | -1,567.06% | 1,729.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月25日 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 大华审字[2024]0011007352号 |
| 注册会计师姓名 | 朴仁花、宋春磊 |
审计报告正文游族网络股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了游族网络股份有限公司(以下简称游族网络)财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了游族网络2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于游族网络，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1. 营业收入的确认与计量
2. 商誉减值
3. 公允价值变动收益
(一) 营业收入的确认与计量
请参阅合并财务报表附注五、37及附注七、注释61。
1. 事项描述
游族网络2023年度营业收入162,539.88万元，主要来源于网络游戏开发运营。由于收入是游族网络的关键绩效指标之一，且游族网络的游戏运营系统复杂，需要在系统中处理不同用户类型、不同运营模式、不同游戏等大量业务数据。业务系统的复杂性和流程的特殊性存在可能导致确认收入金额不准确或计入不正确的会计期间的固有风险，因此我们将收入确认认定为关键审计事项。
2. 审计应对
我们对于营业收入的确认和计量所实施的重要审计程序包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计，并进行控制测试；
（2）检查联合运营模式中公司与联运方的联合运营协议分成方式、结算方式等条款，检查收入确认的金额计算是否与具体条款相一致，评价游戏收入确认政策是否符合相关会计准则的规定；
（3）利用本所内部IT专家的工作对与收入确认相关的IT系统和控制进行评价，包括评价电子交易环境相关的IT流程控制的设计和运行有效性，检查系统业务数据的逻辑性，测试玩家充值金额记录的准确性，验证玩家购买及消耗道具数据的准确性，验证玩家注册和登录信息并测算用户生命周期等；
（4）重新计算游戏收入按用户生命周期分摊确认金额；
（5）执行分析性复核程序，包括分析具体游戏年度及月度收入变化及毛利率的变动是否合理；
（6）执行截止性测试，将资产负债表日前后确认的营业收入与交易中的合同及对账单等支持性文件进行核对，以评估营业收入是否在正确的期间确认。基于已执行的审计程序，管理层对收入确认作出的判断可以被我们获取的证据所支持。
(二) 商誉减值
请参阅合并财务报表附注五、30及附注七、注释27。
1.事项描述
2023年12月31日，游族网络合并财务报表中商誉的账面余额为人民币45,660.04万元，商誉减值准备金额为24,472.76万元，商誉净值为21,187.28万元，其中：收购Bigpoint Hold Co GmbH产生的商誉账面余额为45,483.37万元，净值为21,010.61万元。游族网络每年年末对商誉进行减值测试，在确定包含商誉的相关资产的可回收金额时，需对未来收入、毛利率、折现率等指标进行预测。由于商誉减值涉及重大的管理层判断和估计，因此我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
我们对于商誉减值所实施的重要审计程序包括：
（1）了解和评价管理层与商誉减值相关的内部控制的设计，并进行控制测试；
（2）复核管理层对资产组的认定和商誉分摊方法；
（3）评价管理层编制的商誉所在资产组未来现金流量预测所采用的重要假设和重大判断，以及未来现金流量现值计算中所采用的预测期及稳定期收入增长率、毛利率等关键参数的合理性；
（4）评价管理层聘请的外部评估机构专家的专业胜任能力和独立性,复核并评价管理层及其聘请的外部评估机构专家采用的未来现金流量现值的计算模型、适用目的及方法；
（5）复核未来现金流量净现值的计算过程是否准确；
（6）评估管理层2023年12月31日对商誉及其减值估计结果、财务报表披露是否恰当。基于已执行的审计工作，管理层对商誉减值测试过程中作出的判断及所运用的估计和假设可以被我们获取的证据所支持。
(三) 公允价值变动收益
请参阅合并财务报表附注五、11及附注七、注释69。
1.事项描述
游族网络2023年度公允价值变动收益的金额为-9,982.36万元，主要是基金投资与权益性投资，本期公允价值对当期利润影响较大，因此我们将公允价值变动收益确定为关键审计事项。
2.审计应对
（1）了解评价游族网络与公允价值变动收益确认相关的会计政策，复核并评价游族网络对非流动性金融资产的公允价值变动收益的测算方法；
（2）评价管理层聘请的外部评估机构专家的专业胜任能力和独立性，与管理层及评估机构讨论评估采取的所使用的关键评估的假设、参数的选择、估值方法选取的合理性；
（3）比较非流动性金融资产以前年度历史数据，结合相关行业的市场趋势，评估公允价值变动的合理性；
（4）对基金报告执行分析性复核程序，分析基金估值数据的合理性，对公允价值变动较大的基金投资，执行基金产品穿透程序，对底层公司进行分析；
（5）评估2023年度公允价值变动收益结果、财务报表披露是否恰当。
基于已执行的审计工作，管理层对公允价值变动收益作出的判断及所运用的估计和假设可以被我们获取的证据所支持
四、其他信息
游族网络管理层对其他信息负责。其他信息包括游族网络2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
游族网络管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，游族网络管理层负责评估游族网络的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算游族网络、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督游族网络的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对游族网络持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致游族网络不能持续经营。5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6．就游族网络中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：朴仁花
（项目合伙人）
中国·北京 中国注册会计师： 宋春磊
二〇二四年四月二十五日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：游族网络股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,492,115,684.30 | 1,544,839,908.60 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 2,170,822.83 | 94,612,247.47 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 253,671,698.96 | 300,327,751.33 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 71,330,358.16 | 59,487,742.80 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 46,018,588.64 | 68,906,292.52 |
| 其中：应收利息 | 1,062,405.00 | 2,089,380.00 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 436,648,486.97 | 454,123,244.32 |
| 流动资产合计 | 2,301,955,639.86 | 2,522,297,187.04 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | 70,025,389.41 | |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 547,563,505.24 | 590,309,914.26 |
| 其他权益工具投资 | 35,095,656.04 | 36,796,136.65 |
| 其他非流动金融资产 | 1,501,597,962.21 | 1,493,690,302.32 |
| 投资性房地产 | 61,325,156.20 | 56,449,499.66 |
| 固定资产 | 582,620,613.65 | 628,686,829.35 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 8,617,362.70 | 16,282,099.87 |
| 无形资产 | 268,404,561.68 | 293,248,638.37 |
| 开发支出 | 363,593,250.02 | 247,455,029.63 |
| 商誉 | 211,872,754.24 | 200,227,363.59 |
| 长期待摊费用 | 22,977,504.19 | 29,900,463.21 |
| 递延所得税资产 | 41,914,855.31 | 28,489,746.66 |
| 其他非流动资产 | 73,517,235.12 | 66,284,900.15 |
| 非流动资产合计 | 3,719,100,416.60 | 3,757,846,313.13 |
| 资产总计 | 6,021,056,056.46 | 6,280,143,500.17 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 214,213,338.90 | 210,848,069.87 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 279,067,828.69 | 461,851,077.55 |
| 预收款项 | 89,193.04 | 26,302.82 |
| 合同负债 | 65,491,733.11 | 132,278,875.93 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 68,216,711.38 | 142,372,617.09 |
| 应交税费 | 29,398,194.32 | 55,765,642.67 |
| 其他应付款 | 21,853,335.15 | 42,250,760.18 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,509,861.42 | 10,268,598.81 |
| 其他流动负债 | 8,128,910.75 | 6,854,633.03 |
| 流动负债合计 | 692,969,106.76 | 1,062,516,577.95 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 19,900,000.00 | |
| 应付债券 | 643,774,628.46 | 621,308,233.54 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,898,085.65 | 5,919,521.94 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 1,615,662.90 | 1,370,475.18 |
| 预计负债 | 5,000,000.00 | 4,500,000.00 |
| 递延收益 | 2,723,699.35 | 2,960,000.00 |
| 递延所得税负债 | 34,421,692.16 | 41,540,776.64 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 709,333,768.52 | 677,599,007.30 |
| 负债合计 | 1,402,302,875.28 | 1,740,115,585.25 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 915,886,001.00 | 915,871,166.00 |
| 其他权益工具 | 118,286,777.61 | 118,325,337.93 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,081,861,854.15 | 1,092,890,965.25 |
| 减：库存股 | 366,860,548.89 | 326,797,895.99 |
| 其他综合收益 | 50,490,057.34 | 12,014,451.64 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 80,351,741.67 | 70,824,673.48 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,738,737,298.30 | 2,656,899,154.33 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,618,753,181.18 | 4,540,027,852.64 |
| 少数股东权益 | 62.28 | |
| 所有者权益合计 | 4,618,753,181.18 | 4,540,027,914.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,021,056,056.46 | 6,280,143,500.17 |
法定代表人：宛正 主管会计工作负责人：沙庆钦 会计机构负责人：梁琳敏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 5,640,419.89 | 85,480,083.87 |
| 交易性金融资产 | 20,037,005.31 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 143,191,864.98 | 154,267,768.17 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 114,431.77 | 93,931.77 |
| 其他应收款 | 1,037,551,018.82 | 544,183,600.64 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 506,856,368.61 | 106,856,368.61 |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,814,251.59 | 6,888,529.09 |
| 流动资产合计 | 1,194,311,987.05 | 810,950,918.85 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 5,528,837,344.53 | 5,546,698,815.94 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 310,639,950.97 | 390,309,769.21 |
| 投资性房地产 | 545,536,430.97 | 559,920,930.69 |
| 固定资产 | 46,580,643.43 | 50,989,394.38 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,253,335.63 | 3,022,186.97 |
| 开发支出 | 2,175,155.40 | 646,837.54 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 22,986.98 | 186,353.43 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 18,682.04 | 18,682.04 |
| 非流动资产合计 | 6,436,064,529.95 | 6,551,792,970.20 |
| 资产总计 | 7,630,376,517.00 | 7,362,743,889.05 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | 53,794.80 | 26,302.81 |
| 合同负债 |
| 应付职工薪酬 | 284,631.64 | 2,051,669.62 |
| 应交税费 | 2,377,726.64 | 4,049,532.11 |
| 其他应付款 | 1,126,054,240.98 | 1,128,961,230.05 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 3,550,694.22 | 3,038,162.62 |
| 流动负债合计 | 1,132,321,088.28 | 1,138,126,897.21 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 643,774,628.46 | 621,308,233.54 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 15,238,903.67 | 40,101,152.89 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 659,013,532.13 | 661,409,386.43 |
| 负债合计 | 1,791,334,620.41 | 1,799,536,283.64 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 915,886,001.00 | 915,871,166.00 |
| 其他权益工具 | 118,286,777.61 | 118,325,337.93 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,009,423,878.26 | 5,011,759,906.87 |
| 减：库存股 | 366,860,548.89 | 326,797,895.99 |
| 其他综合收益 | 13,115,302.83 | 13,115,302.83 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 63,446,872.03 | 53,919,803.84 |
| 未分配利润 | 85,743,613.75 | -222,986,016.07 |
| 所有者权益合计 | 5,839,041,896.59 | 5,563,207,605.41 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,630,376,517.00 | 7,362,743,889.05 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 1,625,398,795.18 | 1,980,551,943.26 |
| 其中：营业收入 | 1,625,398,795.18 | 1,980,551,943.26 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,524,461,705.74 | 2,064,416,061.43 |
| 其中：营业成本 | 780,061,684.42 | 1,186,904,134.97 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,449,890.22 | 7,231,636.95 |
| 销售费用 | 162,863,412.12 | 276,056,633.90 |
| 管理费用 | 305,861,984.77 | 263,349,157.99 |
| 研发费用 | 242,030,117.35 | 302,929,844.71 |
| 财务费用 | 26,194,616.86 | 27,944,652.91 |
| 其中：利息费用 | 47,240,099.97 | 39,868,075.08 |
| 利息收入 | 25,228,986.43 | 12,482,219.84 |
| 加：其他收益 | 18,782,873.71 | 34,208,270.21 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 71,834,494.84 | 62,064,342.94 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -41,909,092.39 | -28,056,861.37 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -99,823,575.83 | -330,493,880.28 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -15,445,019.27 | -13,944,261.79 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,701,267.39 | -186,482,947.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 5,914,399.47 | -106,242,677.90 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 76,498,994.97 | -624,755,271.99 |
| 加：营业外收入 | 9,508,487.59 | 6,403,501.31 |
| 减：营业外支出 | 2,176,114.74 | 17,474,267.61 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 83,831,367.82 | -635,826,038.29 |
| 减：所得税费用 | -7,533,872.72 | -5,892,016.18 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 91,365,240.54 | -629,934,022.11 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 91,365,240.54 | -629,934,022.11 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 91,365,212.16 | -634,828,788.86 |
| 2.少数股东损益 | 28.38 | 4,894,766.75 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 38,475,605.70 | 114,597,222.52 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 38,475,605.70 | 114,597,222.52 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,324,439.44 | -4,719,791.30 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -2,324,439.44 | -4,719,791.30 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 40,800,045.14 | 119,317,013.82 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 40,800,045.14 | 119,317,013.82 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 129,840,846.24 | -515,336,799.59 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 129,840,817.86 | -520,231,566.34 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 28.38 | 4,894,766.75 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.10 | -0.72 |
| （二）稀释每股收益 | 0.10 | -0.72 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：宛正 主管会计工作负责人：沙庆钦 会计机构负责人：梁琳敏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 50,238,255.82 | 54,865,837.49 |
| 减：营业成本 | 14,973,786.36 | 14,978,634.87 |
| 税金及附加 | 4,951,301.91 | 2,970,135.20 |
| 销售费用 | 4,820,815.54 | 316,944.37 |
| 管理费用 | 31,823,687.73 | 31,424,807.79 |
| 研发费用 | 74,488.00 | 175,398.10 |
| 财务费用 | 33,040,491.37 | 31,192,796.70 |
| 其中：利息费用 | 33,438,144.88 | 32,234,751.42 |
| 利息收入 | 400,761.39 | 1,057,115.62 |
| 加：其他收益 | 54,165.19 | 134,698.44 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 410,004,888.74 | -21,851,784.20 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -17,861,471.41 | -16,263,456.36 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -76,709,818.24 | -54,269,570.77 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -437,461.65 | -1,963,286.08 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | -10,543.86 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -59,010.16 | -246,873.98 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 293,406,448.79 | -104,400,239.99 |
| 加：营业外收入 | 0.00 | 25,148.17 |
| 减：营业外支出 | 12,000.00 | 68,913.54 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 293,394,448.79 | -104,444,005.36 |
| 减：所得税费用 | -24,862,249.22 | -19,688,242.95 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 318,256,698.01 | -84,755,762.41 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 318,256,698.01 | -84,755,762.41 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 318,256,698.01 | -84,755,762.41 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,805,769,442.68 | 2,357,754,376.88 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 26,030,084.26 | 59,550,033.40 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 81,915,951.21 | 86,418,013.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,913,715,478.15 | 2,503,722,423.77 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,015,040,620.21 | 1,135,275,359.74 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 715,368,345.68 | 700,072,338.68 |
| 支付的各项税费 | 108,918,103.77 | 127,517,032.86 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 304,600,803.27 | 383,340,929.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,143,927,872.93 | 2,346,205,661.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -230,212,394.78 | 157,516,762.71 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 255,023,173.59 | 448,967,255.75 |
| 取得投资收益收到的现金 | 65,935,263.85 | 69,526,980.75 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 19,782,668.95 | 9,038,607.14 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,087,682.38 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 20,915.91 |
| 投资活动现金流入小计 | 342,849,704.68 | 527,532,843.64 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,541,252.05 | 42,209,774.57 |
| 投资支付的现金 | 146,805,084.88 | 395,661,952.13 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 774.97 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 164,347,111.90 | 437,871,726.70 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 178,502,592.78 | 89,661,116.94 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 253,400,000.00 | 284,204,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 6,967,053.52 | 84,758,682.85 |
| 筹资活动现金流入小计 | 260,367,053.52 | 368,962,682.85 |
| 偿还债务支付的现金 | 230,951,588.89 | 334,334,280.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,686,274.03 | 28,112,998.29 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 205,249,705.00 | 159,996,304.56 |
| 筹资活动现金流出小计 | 458,887,567.92 | 522,443,582.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -198,520,514.40 | -153,480,900.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 20,968,908.60 | 9,284,125.57 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -229,261,407.80 | 102,981,105.22 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,506,155,499.97 | 1,403,174,394.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,276,894,092.17 | 1,506,155,499.97 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 64,322,689.60 | 7,468,309.00 |
| 收到的税费返还 | 10,389.22 | 48,457.14 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 282,607,334.93 | 375,660,180.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 346,940,413.75 | 383,176,946.92 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 578,998.00 | 404,100.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,053,226.40 | 8,026,396.66 |
| 支付的各项税费 | 9,242,588.78 | 3,757,650.54 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 406,472,619.32 | 377,998,384.41 |
| 经营活动现金流出小计 | 427,347,432.50 | 390,186,531.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -80,407,018.75 | -7,009,584.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 22,960,000.00 | 20,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 27,903,365.46 | 1,941,753.46 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 566.21 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 50,863,931.67 | 21,941,753.46 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 65,334.00 | |
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 0.00 | 40,065,334.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 50,863,931.67 | -18,123,580.54 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 84,489,850.85 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 84,489,850.85 | |
| 偿还债务支付的现金 | 0.00 | 14,370,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,233,924.00 | 6,946,228.43 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 40,062,652.90 | 159,996,304.56 |
| 筹资活动现金流出小计 | 50,296,576.90 | 181,312,532.99 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -50,296,576.90 | -96,822,682.14 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -79,839,663.98 | -121,955,847.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 85,480,083.87 | 207,435,931.24 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,640,419.89 | 85,480,083.87 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 915,871,166.00 | 118,325,337.93 | 1,092,890,965.25 | 326,797,895.99 | 12,014,451.64 | 70,824,673.48 | 2,656,899,154.33 | 4,540,027,852.64 | 62.28 | 4,540,027,914.92 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 915,871,166.00 | 118,325,337.93 | 1,092,890,965.25 | 326,797,895.99 | 12,014,451.64 | 70,824,673.48 | 2,656,899,154.33 | 4,540,027,852.64 | 62.28 | 4,540,027,914.92 | |||||
| 三、本期增减变动金额 | 14,835.00 | -38,560.32 | -11,029,111.10 | 40,062,652.90 | 38,475,605.70 | 9,527,068.19 | 81,838,143.97 | 78,725,328.54 | -62.28 | 78,725,266.26 | |||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 38,475,605.70 | 91,365,212.16 | 129,840,817.86 | 28.38 | 129,840,846.24 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 14,835.00 | -38,560.32 | -2,336,028.61 | 40,062,652.90 | -42,422,406.83 | -42,422,406.83 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 14,835.00 | -2,336,028.61 | 40,062,652.90 | -42,383,846.51 | -42,383,846.51 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -38,560.32 | -38,560.32 | -38,560.32 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权 |
| 益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,527,068.19 | -9,527,068.19 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,527,068.19 | -9,527,068.19 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增 |
| 资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储 |
| 备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -8,693,082.49 | -8,693,082.49 | -90.66 | -8,693,173.15 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 915,886,001.00 | 118,286,777.61 | 1,081,861,854.15 | 366,860,548.89 | 50,490,057.34 | 80,351,741.67 | 2,738,737,298.30 | 4,618,753,181.18 | 0.00 | 4,618,753,181.18 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 915,861,714.00 | 118,348,011.91 | 1,190,585,314.37 | 348,967,786.11 | -102,582,770.88 | 70,824,673.48 | 3,291,727,943.19 | 5,135,797,099.96 | -4,885,871.93 | 5,130,911,228.03 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 915,861,714.00 | 118,348,011.91 | 1,190,585,314.37 | 348,967,786.11 | -102,582,770.88 | 70,824,673.48 | 3,291,727,943.19 | 5,135,797,099.96 | -4,885,871.93 | 5,130,911,228.03 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,452.00 | -22,673.98 | -97,694,349.12 | -22,169,890.12 | 114,597,222.52 | -634,828,788.86 | -595,769,247.32 | 4,885,934.21 | -590,883,313.11 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 114,597,222.52 | -634,828,788.86 | -520,231,566.34 | 4,894,766.75 | -515,336,799.59 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,452.00 | -22,673.98 | -97,512,579.62 | -22,169,890.12 | -75,355,911.48 | -75,355,911.48 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 9,452.00 | -97,512,579.62 | -22,169,890.12 | -75,333,237.50 | -75,333,237.50 | ||||||||||
| 2．其他 | -22,6 | -22,6 | -22,6 |
| 权益工具持有者投入资本 | 73.98 | 73.98 | 73.98 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4． |
| 其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5． |
| 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -181,769.50 | -181,769.50 | -8,832.54 | -190,602.04 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 915,871,166.00 | 118,325,337.93 | 1,092,890,965.25 | 326,797,895.99 | 12,014,451.64 | 70,824,673.48 | 2,656,899,154.33 | 4,540,027,852.64 | 62.28 | 4,540,027,914.92 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 915,871,166.00 | 118,325,337.93 | 5,011,759,906.87 | 326,797,895.99 | 13,115,302.83 | 53,919,803.84 | -222,986,016.07 | 5,563,207,605.41 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 915,871,166.00 | 118,325,337.93 | 5,011,759,906.87 | 326,797,895.99 | 13,115,302.83 | 53,919,803.84 | -222,986,016.07 | 5,563,207,605.41 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,835.00 | -38,560.32 | -2,336,028.61 | 40,062,652.90 | 9,527,068.19 | 308,729,629.82 | 275,834,291.18 | |||||
| （一）综合收益总额 | 318,256,698.01 | 318,256,698.01 | ||||||||||
| （二）所有者 | 14,835.00 | -38,560.32 | -2,336,028. | 40,062,652.90 | -42,422,406 |
| 投入和减少资本 | 61 | .83 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 14,835.00 | -2,336,028.61 | 40,062,652.90 | -42,383,846.51 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -38,560.32 | -38,560.32 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,527,068.19 | -9,527,068.19 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,527,068.19 | -9,527,068.19 | 0.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或 |
| 股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额 |
| 结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 915,886,001.00 | 118,286,777.61 | 5,009,423,878.26 | 366,860,548.89 | 13,115,302.83 | 63,446,872.03 | 85,743,613.75 | 5,839,041,896.59 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 915,861,714.00 | 118,348,011.91 | 5,109,272,486.49 | 348,967,786.11 | 13,115,302.83 | 53,919,803.84 | -138,230,253.66 | 5,723,319,279.30 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 915,861,714.00 | 118,348,011.91 | 5,109,272,486.49 | 348,967,786.11 | 13,115,302.83 | 53,919,803.84 | -138,230,253.66 | 5,723,319,279.30 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,452.00 | -22,673.98 | -97,512,579.62 | -22,169,890.12 | -84,755,762.41 | -160,111,673.89 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -84,755,762.41 | -84,755,762.41 | ||||||||||
| （二）所有者 | 9,452.00 | -22,673.98 | -97,512,579 | -22,169,890 | -75,355,911 |
| 投入和减少资本 | .62 | .12 | .48 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 9,452.00 | -97,512,579.62 | -22,169,890.12 | -75,333,237.50 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -22,673.98 | -22,673.98 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者 |
| （或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变 |
| 动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 915,871,166.00 | 118,325,337.93 | 5,011,759,906.87 | 326,797,895.99 | 13,115,302.83 | 53,919,803.84 | -222,986,016.07 | 5,563,207,605.41 |
三、公司基本情况
(一) 公司注册地、组织形式和总部地址
游族网络股份有限公司（原名晋江恒顺洋伞有限公司，以下简称“本公司”或“本集团”）是经国家商务部以商资批[2005]1824号文件批准的于2005年8月25日变更设立（转制）的外商投资股份有限公司，同时本公司名称变更为梅花伞
业股份有限公司，注册地为中华人民共和国福建省晋江市。本公司于2005年9月6日取得商务部颁发的商外资资审A字[2005]0359号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》，于2005年12月28日取得企股闽总字第004010号《企业法人营业执照》。2007年9月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]275号文核准，本公司公开发行人民币普通股2,100万股，并于2007年9月25日在深圳证券交易所上市交易，股票简称“梅花伞”，股票代码“002174”。本公司股本由61,939,921.00元增加至82,939,921.00元。
2014年3月28日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2014]329号文《关于核准梅花伞业股份有限公司重大资产重组及向林奇等发行股份购买资产的批复》批准，本公司进行资产重组，向新股东发行股票192,770,051股（其中：向林奇发行100,865,270股股份、向朱伟松发行26,921,335股股份、向上海一骑当先管理咨询合伙企业（有限合伙）发行25,367,214股股份、向上海畅麟烨阳股权投资基金合伙企业（有限合伙）发行11,759,239股股份、向李竹发行8,674,646股股份、向苏州松禾成长二号创业投资中心（有限合伙）发行7,516,436股股份，向上海敬天爱人管理咨询合伙企业（有限合伙）发行6,281,644股股份、向崔荣发行5,384,267股份）购买上海游族信息技术有限公司100%的股权。购买资产所发行的192,770,051股新股于2014年5月16日在深圳证券交易所上市。根据本公司于2014年5月20日召开的2013年度股东大会审议通过的《关于变更公司名称的议案》和《关于公司增加注册资本的议案》及《关于修订〈公司章程〉的议案》，本公司于2014年5月28日在福建省工商行政管理局完成了工商变更登记，同时本公司名称变更为“游族网络股份有限公司”。为使本公司名称和本公司简称保持一致，经本公司申请并经深圳证券交易所核准，自2014年6月5日起本公司中文证券简称由“梅花伞”变更为“游族网络”，证券代码“002174”不变。根据本公司于2014年6月30日召开的2014年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司变更经营范围的议案》，本公司于2014年8月12日在福建省工商行政管理局完成了相关工商变更登记手续。2015年9月30日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2230号文《关于核准游族网络股份有限公司向陈钢强等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准游族网络股份有限公司向陈钢强发行3,536,067股股份、向广州掌淘投资咨询有限公司发行858,759股股份、向广州红土科信创业投资有限公司发行545,564股股份、向广东红土创业投资有限公司发行363,709股股份、向深圳市创新投资集团有限公司发行181,854股股份购买相关资产，非公开发行不超过11,855,437股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。根据上述批文，本公司向上海证大投资管理有限公司、第一创业证券股份有限公司、财富证券有限责任公司、刘晖、华安基金管理有限公司、信达澳银基金管理有限公司、财通基金管理有限公司及深圳第一创业创新资本管理有限公司实际非公开发行人民币普通股（A股）股票5,909,090股。2015年11月24日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司本次发行股份购买资产新增注册资本以及实收资本进行了审验，并出具了天职业字[2015]14788号验资报告。
上述发行股份购买资产及非公开发行所发行的11,395,043股新股于2015年12月9日在深圳证券交易所上市。至此，本公司股本变更为287,105,015元。
根据本公司于2016年5月23日召开的2016年第二次临时股东大会审议通过的《关于增加公司注册资本的议案》及《关于修订〈公司章程〉的议案》，资本公积金转增股本前本公司总股本为287,105,015股，转增后，本公司总股本增加至861,315,045股。2016年5月23日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司本次资本公积转增注册资本以及实收资本进行了审验，并出具了瑞华验字[2016]31130002号验资报告。
2017年6月2日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2017]833号文《关于核准游族网络股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准游族网络股份有限公司非公开发行不超过48,433,268股新股。根据上述批文，本公司向张云雷、国盛证券有限责任公司、林奇、广发恒定23号游族网络定向增发集合资产管理计划及陈礼标实际非公开发行人民币普通股（A股）股票27,152,828股。2017年11月30日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司本次发行股份购买资产新增注册资本以及实收资本进行了审验，并出具了瑞华验字[2017]31010016号验资报告。增资后本公司股本变更为人民币888,467,873元。
截至2023年12月31日止，本公司累计发行股本总数915,886,001股，其中：有限售条件股份数量为1,695,225股，占公司股份总数的0.19%；无限售条件股份数量为914,190,776股，占公司股份总数的99.81%。注册资本915,886,001元。
本公司现企业营业执照统一社会信用代码为91350000611569108K，现住所为福建省晋江市经济开发区（安东园）金山路31号，截止2023年12月31日法定代表人为宛正。
(二) 公司业务性质和主要经营活动
本公司经营范围：计算机技术领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；计算机系统集成；动漫设计；创意服务；图文设计制作；计算机软硬件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）的销售；软件技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
(三) 合并财务报表范围
本公司本期纳入合并范围的子公司共45户，详见附注十、在其他主体中的权益。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加5户，减少2户，合并范围变更主体的具体信息详见附注九、合并范围的变更。
(四) 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2024年4月25日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
3、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事网页游戏和手机端游戏的经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注29、无形资产，
37、收入各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司的境外子公司分别根据其经营所处的主要经济环境中的货币来决定其采用的记账本位币，明细如下：
| 本公司境外子公司名称 | 使用的记账本位币 |
| Youzu Games Hong Kong Limited | 美元 |
| Yousu GmbH | 欧元 |
| Yousu Hong Kong Limited | 美元 |
| Youzu (SINGAPORE) PTE.LTD | 美元 |
| Youzu Games Limited | 美元 |
| Youzu India Private Limited | 印度卢比 |
| YOOZOO Global Limited | 美元 |
| YOOZOO GAMES KOREA CO. LTD | 韩元 |
| Yoozoo US Corp | 美元 |
| Bigpoint HoldCo Gmbh | 欧元 |
| Bigpoint GmbH | 欧元 |
| 株式会社 YOOZOO | 日元 |
| Yoozoo Games GmbH | 欧元 |
| YOUZU GAMES (THAILAND) CO.,LTD. | 泰铢 |
| YOUZU HONGKONG TECHNOLOGY LIMITED | 美元 |
| Bigpoint Global GmbH | 欧元 |
| Bigpoint Games Pte.Ltd | 欧元 |
| Bigpoint International Hold CoLimited,Gzira | 欧元 |
| Bigpoint International Services Limited,Gzira | 欧元 |
注：境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项应收款项的期末账面余额超过报告期归属于上市公司股东的净资产的0.1%且金额大于500万 |
| 应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 | 单项应收款项的期末账面余额超过报告期归属于上市公司股东的净资产的0.1%且金额大于500万 |
| 重要的应收款项核销 | 单项应收款项的期末账面余额超过报告期归属于上市公司股东的净资产的0.1%且金额大于500万 |
| 重要的合同负债 | 单项合同负债的期末余额超过报告期归属于上市公司股东的净资产的0.1%且金额大于500万 |
| 重要的非全资子公司 | 非全资子公司归属于上市公司股东的净利润占报告期归属于上市公司股东的净利润的10%以上 |
| 重要的投资活动项目 | 单项投资活动项目超过报告期归属于上市公司股东的净资产的1% |
| 重要的资本化研发项目 | 单个资本化研发项目的期末余额超过报告期归属于上市公司股东的净资产的1% |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占公司报告期归属于上市公司股东的净资产的 10%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占报告期归属于上市公司股东的净利润的10% 以上 |
| 重要的应付款项 | 单项应付款项的期末余额超过报告期归属于上市公司股东的净资产的0.1%且金额大于500万 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2） 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位
净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司会进行重新评估。相关事实和情况主要包括：
①被投资方的设立目的。
②被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策。
③投资方享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动。
④投资方是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报。
⑤投资方是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
⑥投资方与其他方的关系。
（2）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（3）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
①合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
②共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。10、外币业务和外币报表折算
（1） 外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；也可采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
① 以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
①分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
①金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
②金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
①转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
③既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一
致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。本公司对由收入准则规范的交易形成的全部合同资产和应收票据及应收账款，以及由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
① 信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；1）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；2）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；3）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；4）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③ 预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
12、应收票据
无。
13、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 应收账款—组合1 | 国内外业务形成的应收账款 | 预期信用风险 |
| 应收账款—组合2 | 德国子公司业务形成的应收账款 | 预期信用风险 |
| 应收账款—组合3 | 合并范围内关联方款项 | 不计提坏账 |
14、应收款项融资
无。
15、其他应收款
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注11、（6）金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 应收利息 | 应收利息 | |
| 应收股利 | 应收股利 | |
| 其他应收款项—组合1 | 合并范围内关联方组合 | 不计提坏账 |
| 其他应收款项—组合2 | 备用金组合、押金及保证金组合 | 预期信用风险 |
| 其他应收款项—组合3 | 投资处置款组合 | 预期信用风险 |
| 其他应收款项—组合4 | 其他往来款组合 | 预期信用风险 |
16、合同资产
无。
17、存货
无。
18、持有待售资产
无。
19、债权投资
本公司对债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注附注11、（6）金融工具减值。
20、其他债权投资
无。
21、长期应收款
无。
22、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2） 后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30.“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 50年 | 5% | 1.90% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5%-6% | 18.80%-31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-10年 | 5%-6% | 9.4%-31.67% |
| 固定资产装修 | 年限平均法 | 15年 | 6.67% |
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。减值测试方法及减值准备计提方法见本附注五、30.“长期资产减值"。固定资产满足下述条件之一时，本公司会予以终止确认。
①固定资产处于处置状态；
②该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
公司出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，应当将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
25、在建工程
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出等。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、30.“长期资产减值”。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数——按年初期末简单平均乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
无。
28、油气资产
无。
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产包括软件、游戏项目。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用年限（年） | 确定依据 | 摊销方法 |
| 软件 | 1至10 | 预期经济利益年限 | 直线法摊销 |
| 游戏项目 | 2至5 | 预期经济利益年限 | 直线法摊销 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值的方法具体详见本附注五、30.“长期资产减值”。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。本公司研发支出包括游戏研发和运营过程中的系统及工具类研发相关的人员支出、劳务费以及其他与研发活动相关的支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
30、长期资产减值
本公司在每一个资产负债表日检查长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象，则以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括装修费、版权金和银行手续费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33、职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
35、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
①权益结算和现金结算股份支付的会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
②股份支付条款和条件修改的会计处理
对于不利修改，本公司视同该变更从未发生，仍继续对取得的服务进行会计处理。对于有利修改，本公司按照如下规定进行处理：如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，企业应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。如果修改发生在等待期内，在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公允价值时，应当既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。如果修改发生在可行权日之后，应当立即确认权益工具公允价值的增加。如果股份支付协议要求职工只有先完成更长期间的服务才能取得修改后的权益工具，则企业应在整个等待期内确认权益工具公允价值的增加。如果修改增加了所授予的权益工具的数量，企业将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。如果修改发生在等待期内，在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得服务的公允价值时，应当既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。如果企业按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），企业在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。
③股份支付取消的会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）收入确认的具体方法
自主运营收入：
1）不能够区分长期性和消耗性道具。于游戏玩家在游戏产品中实际使用其购买的虚拟游戏货币时确认营业收入。2）能够区分长期性和消耗性道具。于游戏玩家在游戏产品中将其购买的虚拟游戏货币购买不同道具类型时分别采用以下方式确认营业收入：
A.对于游戏玩家购买的消耗性道具所使用的虚拟游戏货币，在该虚拟货币于游戏产品中实际使用时确认营业收入。B.对于游戏玩家购买的长期性道具所使用的虚拟游戏货币，在该游戏产品的玩家生命周期内采用直接法摊销并确认营业收入。联合运营收入：
1）一般联合运营。根据合作运营的其他游戏运营商定期提供的核对数据确认营业收入；2）授权联合运营。将收取的版权金计入递延收益，并在协议约定的受益期间内对其按直线法进行摊销并确认为营业收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
无。
39、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：
①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
①应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；
③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
④根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
40、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1） 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1) 租赁负债的初始计量金额；
2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3) 承租人发生的初始直接费用；
4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
②租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。对于经营租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
无。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 《企业会计准则解释第 16 号》 (简称“解释 16 号”) | 递延所得税资产、递延所得税负债 | 1,439,623.75 |
① 执行企业会计准则解释第16号对本公司的影响 ：
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号，以下简称“解释16号”)，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第 18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。公司于2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，相应调整期初未经抵消的递延所得税资产及递延所得税负债，详情参见第十节注释七、29。2023年1月1日会计政策变更对期初留存收益无影响，递延所得税资产及递延所得税负债影响如下：
| 项目 | 2022年12月31日调整前列报金额 | 调整数 | 2022年12月31日调整后列报金额 |
| 递延所得税资产 | 27,050,122.91 | 1,439,623.75 | 28,489,746.66 |
| 递延所得税负债 | 40,101,152.89 | 1,439,623.75 | 41,540,776.64 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，相应调整期初未经抵销的递延所得税资产及递延所得税负债，详情参见第十节注释七、29。
44、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 集团内的增值税一般纳税人应税收入按13%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；增值税小规模纳税人应税收入按3%征收率计缴增值税。租赁业务按简易征收方法征收的，征收率为5%。 | 13%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 详见下表 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 游族网络股份有限公司 | 25.00% |
| 游族网络股份有限公司上海分公司 | 25.00% |
| 上海游族信息技术有限公司 | 25.00% |
| 上海游创投资管理有限公司 | 20.00% |
| 上海游素投资管理有限公司 | 25.00% |
| 上海游家信息技术有限公司 | 25.00% |
| 上海游娱信息技术有限公司 | 25.00% |
| 上海驰游信息技术有限公司 | 25.00% |
| 上海游族互娱网络科技有限公司 | 15.00% |
| 上海游豪信息技术有限公司 | 25.00% |
| 成都游族信息技术有限公司 | 20.00% |
| 海南游族信息技术有限公司 | 20.00% |
| 重庆游族信息技术有限公司 | 20.00% |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 12.50% |
| 上海游辰信息技术有限公司 | 25.00% |
| 上海游菊信息技术有限公司 | 20.00% |
| 上海游齐网络科技有限公司 | 免税 |
| Youzu Games HongKong Limited | 16.50% |
| 上海戏法网络科技有限公司 | 20.00% |
| 上海桑喆网络科技有限公司 | 20.00% |
| Yousu GmbH | 32.075% |
| Yousu HongKong Limited | 16.50% |
| 宁波梅山保税港区游心企业管理咨询有限公司 | 20.00% |
| 上海游锦企业管理有限公司 | 20.00% |
| 上海族生信息技术有限公司 | 12.50% |
| Youzu（SINGAPORE）PTE.LTD | 17.00% |
| Youzu Games Limited | 19.00% |
| Youzu India Private Limited | 26.00% |
| YOOZOO GLOBAL LIMITED | 16.50% |
| YOOZOO GAMES KOREA CO.LTD | 9.00% |
| Yoozoo US Corp | 29.00% |
| Bigpoint HoldCo GmbH | 32.075% |
| Bigpoint GmbH | 32.075% |
| 株式会社 YOOZOO | 22.39% |
| Yoozoo Games GmbH | 32.075% |
| YOUZU GAMES (THAILAND) CO.,LTD. | 20.00% |
| Bigpoint International HoldCo Limited,Gzira | 35.00% |
| 上海游族互娱网络科技有限公司北京分公司 | 20.00% |
| 上海游族信息技术有限公司广州分公司 | 20.00% |
| 上海年光序信息技术有限公司 | 20.00% |
| 上海学有宝信息技术有限公司 | 20.00% |
| 上海学以致信息技术有限公司 | 20.00% |
| 上海游运信息技术有限公司 | 20.00% |
| 宁波梅山保税港区泽漫股权投资合伙企业(有限合伙) | 不适用 |
| 宁波梅山保税港区泽映股权投资合伙企业(有限合伙) | 不适用 |
| YOUZU HONGKONG TECHNOLOGY LIMITED | 16.50% |
注：上述纳税主体披露至至第五级公司，五级以上公司企业所得税税率分别为：Bigpoint Games Pte.Ltd：17.00%、Bigpoint Global GmbH：32.075%、Bigpoint International Services Limited,Gzira：35.00%。
2、税收优惠
A.增值税根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号文件精神，本集团销售自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策。另外，根据《出口货物劳务增值税和消费税管理办法》（国家税务总局公告2012年第24号）、《国家税务总局关于发布适用增值税零税率应税服务退（免）税管理办法的公告》（国家税务公告2014年第11号）、《国家税务总局关于部分税务行政审批事项取消后有关
管理问题的公告》（国家税务总局公告2015年第56号），本集团出口货物（视同出口货物）、零税率应税服务按免抵退进行税务处理。
（1）上海游族信息技术有限公司根据上海市嘉定区国家税务局第六税务分所文书号为3101141512020955的税务事项通知书，本公司之子公司上海游族信息技术有限公司出口货物（视同出口货物）、零税率应税服务按免抵退进行税务处理。
（2）上海游娱信息技术有限公司根据上海市崇明县国家税务局第一税务分所文书号为3102301512006346的税务事项通知书，本公司之子公司上海游娱信息技术有限公司出口货物（视同出口货物）、零税率应税服务按免抵退进行税务处理。
（3）上海驰游信息技术有限公司
根据上海市徐汇区国家税务局第一税务分所文书号为3101041512002986的税务事项通知书，本公司之子公司上海驰游信息技术有限公司出口货物（视同出口货物）、零税率应税服务按免抵退进行税务处理。B.企业所得税根据财政部、国家税务总局公布的《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）和“关于《国家税务总局关于发布修订后的〈企业所得税优惠政策事项办理办法〉的公告》的解读”，明确享受财税〔2012〕27号文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路企业，每年纳税申报时填写相关内容并留存相关备查资料即可享受相应的税收优惠。该政策适用于2017年度汇算清缴及以后年度优惠事项办理工作。另外，财政部、国家税务总局发出《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77号）、《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号），明确享受财税〔2018〕77号文件规定的税收优惠政策的小型微利企业，通过填写纳税申报表相关内容，即可享受小型微利企业所得税减免政策。自2019年开始起执行。
（1）上海游族互娱网络科技有限公司
本公司之子公司上海游族互娱网络科技有限公司根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32号）、《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）的有关规定，被认定为上海市2022年高新技术企业，证书编号为GR202231008268，公司于2022年度、2023年度、2024年度执行15%企业所得税优惠税率。
（2）上海族生信息技术有限公司
本公司之子公司上海族生信息技术有限公司于2019年被认定为软件企业并开始享受软件企业税收优惠政策，根据上述税收文件规定条件，公司2023年度基本符合相关规定，实际适用企业所得税率为12.50%。
（3）上海游梅信息技术有限公司
本公司之子公司上海游梅信息技术有限公司于2021年被认定为软件企业开始享受软件企业税收优惠政策，根据上述税收文件规定条件，公司2023年度基本符合相关规定，实际适用企业所得税率为12.50%。
（4）上海游齐网络科技有限公司
本公司之子公司上海游齐网络科技有限公司于2021年被认定为软件企业适用软件企业税收优惠政策，根据上述税收文件规定条件，公司2023年度基本符合相关规定，适用企业所得税率为零。
（5）符合小型微利企业标准的公司
本公司之子公司上海游创投资管理有限公司、宁波梅山保税港区游心企业管理咨询有限公司、上海游锦企业管理有限公司、成都游族信息技术有限公司、上海桑喆网络科技有限公司、上海戏法网络科技有限公司、海南游族信息技术有限公司、重庆游族互娱网络科技有限公司、重庆游族信息技术有限公司、上海游菊信息技术有限公司、上海学有宝信息技术有限公司、上海年光序信息技术有限公司、上海学以致信息技术有限公司及上海游运信息技术有限公司，均符合“财税〔2023〕12号”和“财税〔2023〕6号”的规定，达到小型微利企业标准，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 396,931.02 | 112,017.49 |
| 银行存款 | 1,257,820,429.462 | 1,487,485,247.30 |
| 其他货币资金 | 233,898,323.82 | 57,242,643.81 |
| 合计 | 1,492,115,684.30 | 1,544,839,908.60 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 216,646,890.66 | 289,497,323.27 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 215,221,592.13 | 38,684,408.63 |
其他说明：
其中受限制的货币资金明细如下：
注：其中包含定期存款未到期利息11,283,192.13元。
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 涉诉案件冻结款 | 52,319,492.13 | 38,684,408.63 |
| 保证金 | 162,902,100.00 | |
| 合计 | 215,221,592.13 | 38,684,408.63 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,170,822.83 | 94,612,247.47 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 90,694,035.18 | |
| 权益工具投资 | 2,170,822.83 | 3,918,212.29 |
| 其中： | ||
| 合计 | 2,170,822.83 | 94,612,247.47 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 237,520,438.24 | 278,793,350.57 |
| 1至2年 | 10,163,408.10 | 43,864,674.99 |
| 2至3年 | 41,836,788.88 | 14,398,223.17 |
| 3年以上 | 263,885,093.71 | 255,339,773.27 |
| 3至4年 | 14,243,960.22 | 62,461,692.34 |
| 4至5年 | 62,886,548.12 | 91,408,911.96 |
| 5年以上 | 186,754,585.37 | 101,469,168.97 |
| 合计 | 553,405,728.93 | 592,396,022.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 297,360,666.98 | 53.73% | 285,328,690.69 | 95.95% | 12,031,976.29 | 300,893,239.52 | 50.79% | 277,942,424.03 | 92.37% | 22,950,815.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 281,985,097.19 | 50.95% | 269,972,857.79 | 95.74% | 12,012,239.40 | 285,264,469.07 | 48.15% | 262,374,450.89 | 91.98% | 22,890,018.18 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 15,375,569.79 | 2.78% | 15,355,832.90 | 99.87% | 19,736.89 | 15,628,770.45 | 2.64% | 15,567,973.14 | 99.61% | 60,797.31 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 256,045,061.95 | 46.27% | 14,405,339.28 | 5.63% | 241,639,722.67 | 291,502,782.48 | 49.21% | 14,125,846.64 | 4.85% | 277,376,935.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 256,045,061.95 | 46.27% | 14,405,339.28 | 5.63% | 241,639,722.67 | 291,502,782.48 | 49.21% | 14,125,846.64 | 4.85% | 277,376,935.84 |
| 合计 | 553,405,728.93 | 100.00% | 299,734,029.97 | 54.16% | 253,671,698.96 | 592,396,022.00 | 100.00% | 292,068,270.67 | 49.30% | 300,327,751.33 |
按单项计提坏账准备：285,328,690.69
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 285,264,469.07 | 262,374,450.89 | 281,985,097.19 | 269,972,857.79 | 95.74% | 预计收回可能性很小 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 15,628,770.45 | 15,567,973.14 | 15,375,569.79 | 15,355,832.90 | 99.87% | 预计收回可能性很小 |
| 合计 | 300,893,239.52 | 277,942,424.03 | 297,360,666.98 | 285,328,690.69 | ||
按重要单项计提准备的应收账款
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 债务人一 | 60,396,109.68 | 57,376,304.20 | 95.00% | 可收回性较小 |
| 债务人二 | 38,993,174.85 | 38,993,174.85 | 100.00% | 可收回性较小 |
| 债务人三 | 38,706,907.76 | 38,706,907.76 | 100.00% | 可收回性较小 |
| 债务人四 | 36,523,340.25 | 29,218,672.20 | 80.00% | 可收回性较小 |
| 债务人五 | 33,755,317.47 | 32,067,551.60 | 95.00% | 可收回性较小 |
| 债务人六 | 18,463,690.69 | 18,463,690.69 | 100.00% | 可收回性较小 |
| 债务人七 | 13,338,027.13 | 13,338,027.13 | 100.00% | 可收回性较小 |
| 债务人八 | 11,815,296.43 | 11,815,296.43 | 100.00% | 可收回性较小 |
| 债务人九 | 11,317,766.93 | 11,317,766.93 | 100.00% | 可收回性较小 |
| 债务人十 | 6,607,696.24 | 6,607,696.24 | 100.00% | 可收回性较小 |
| 债务人十一 | 6,255,938.44 | 6,255,938.44 | 100.00% | 可收回性较小 |
| 债务人十二 | 5,811,831.32 | 5,811,831.32 | 100.00% | 可收回性较小 |
| 合计 | 281,985,097.19 | 269,972,857.79 | 95.74% | |
按组合计提坏账准备：14,405,339.28
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 237,421,753.80 | 2,777,834.49 | 1.17% |
| 1－2年 | 9,013,969.25 | 2,247,182.51 | 24.93% |
| 2－3年 | 719,951.64 | 490,935.02 | 68.19% |
| 3－4年 | 811,640.68 | 811,640.68 | 100.00% |
| 4－5年 | 916,220.23 | 916,220.23 | 100.00% |
| 5年以上 | 7,161,526.35 | 7,161,526.35 | 100.00% |
| 合计 | 256,045,061.95 | 14,405,339.28 |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见本附注五、13如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 277,942,424.03 | 11,906,920.67 | 4,520,654.01 | 285,328,690.69 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 14,125,846.64 | 3,243,159.04 | 2,963,666.40 | 14,405,339.28 | ||
| 合计 | 292,068,270.67 | 15,150,079.71 | 7,484,320.41 | 299,734,029.97 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 艾肯娛樂（香港）股份有限公司 | 2,909,894.64 | 款项已收回 | 正常还款 | 预计收回可能性很小 |
| 艾肯娛樂股份有限公司 | 3,268,644.09 | 款项已收回 | 正常还款 | 预计收回可能性很小 |
| 上海约游网络科技有限公司 | 28,200.00 | 款项已收回 | 法院判决款 | 预计收回可能性很小 |
| 合计 | 6,206,738.73 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 债务人一 | 60,396,109.68 | 60,396,109.68 | 10.91% | 57,376,304.20 | |
| 债务人二 | 38,993,174.85 | 38,993,174.85 | 7.05% | 38,993,174.85 | |
| 债务人三 | 38,706,907.76 | 38,706,907.76 | 6.99% | 38,706,907.76 | |
| 债务人四 | 36,836,439.01 | 36,836,439.01 | 6.66% | 447,081.18 | |
| 债务人五 | 36,523,340.25 | 36,523,340.25 | 6.60% | 29,218,672.20 | |
| 合计 | 211,455,971.55 | 211,455,971.55 | 38.21% | 164,742,140.19 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,062,405.00 | 2,089,380.00 |
| 其他应收款 | 44,956,183.64 | 66,816,912.52 |
| 合计 | 46,018,588.64 | 68,906,292.52 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券投资 | 1,062,405.00 | 2,089,380.00 |
| 合计 | 1,062,405.00 | 2,089,380.00 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,124,810.00 | 100.00% | 1,062,405.00 | 50.00% | 1,062,405.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收利息 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收利息 | 2,124,810.00 | 100.00% | 1,062,405.00 | 50.00% | 1,062,405.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,089,380.00 | 100.00% | 2,089,380.00 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 2,089,380.00 | 100.00% | 2,089,380.00 | |||||||
| 合计 | 2,124,810.00 | 100.00% | 1,062,405.00 | 50.00% | 1,062,405.00 | 2,089,380.00 | 100.00% | 2,089,380.00 |
按单项计提坏账准备： 1,062,405.00元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收利息 | 2,124,810.00 | 1,062,405.00 | 50.00% | 预计收回可能性很小 | ||
| 合计 | 2,124,810.00 | 1,062,405.00 | ||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,062,405.00 | 1,062,405.00 | ||
| 2023年12月31日余额 | 1,062,405.00 | 1,062,405.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收利息坏账准备 | 1,062,405.00 | 1,062,405.00 | ||||
| 合计 | 1,062,405.00 | 1,062,405.00 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 11,001,178.91 | 6,211,487.83 |
| 押金及保证金 | 8,554,377.45 | 10,682,913.50 |
| 其他应收往来款 | 204,436,104.58 | 237,841,702.84 |
| 合计 | 223,991,660.94 | 254,736,104.17 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 15,461,458.65 | 31,630,103.33 |
| 1至2年 | 14,345,583.10 | 11,714,427.47 |
| 2至3年 | 3,598,703.11 | 139,473,803.96 |
| 3年以上 | 190,585,916.08 | 71,917,769.41 |
| 3至4年 | 136,729,944.61 | 6,211,196.97 |
| 4至5年 | 6,030,897.20 | 7,103,891.23 |
| 5年以上 | 47,825,074.27 | 58,602,681.21 |
| 合计 | 223,991,660.94 | 254,736,104.17 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 201,437,516.82 | 89.93% | 179,024,166.10 | 88.87% | 22,413,350.72 | 190,532,589.79 | 74.80% | 186,587,242.98 | 97.93% | 3,945,346.81 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 178,991,938.85 | 79.91% | 158,280,517.21 | 88.43% | 20,711,421.64 | 168,327,833.97 | 66.08% | 164,846,960.49 | 97.93% | 3,480,873.48 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 22,445,577.97 | 10.02% | 20,743,648.89 | 92.42% | 1,701,929.08 | 22,204,755.82 | 8.72% | 21,740,282.49 | 97.91% | 464,473.33 |
| 按组合计提坏账准备 | 22,554,144.12 | 10.07% | 11,311.20 | 0.05% | 22,542,832.92 | 64,203,514.38 | 25.20% | 1,331,948.67 | 2.07% | 62,871,565.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风 | 22,554, | 10.07% | 11,311. | 0.05% | 22,542, | 64,203, | 25.20% | 1,331,9 | 2.07% | 62,871, |
| 险特征组合 | 144.12 | 20 | 832.92 | 514.38 | 48.67 | 565.71 | ||||
| 合计 | 223,991,660.94 | 100.00% | 179,035,477.30 | 79.93% | 44,956,183.64 | 254,736,104.17 | 100.00% | 187,919,191.65 | 73.77% | 66,816,912.52 |
按单项计提坏账准备： 179,024,166.10元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 168,327,833.97 | 164,846,960.49 | 178,991,938.85 | 158,280,517.21 | 88.43% | 预计收回可能性很小 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 22,204,755.82 | 21,740,282.49 | 22,445,577.97 | 20,743,648.89 | 92.42% | 预计收回可能性很小 |
| 合计 | 190,532,589.79 | 186,587,242.98 | 201,437,516.82 | 179,024,166.10 | ||
按组合计提坏账准备：11,311.20元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 其中：1年以内 | 15,456,392.25 | 7,234.49 | 0.05% |
| 1－2年 | 1,059,806.93 | ||
| 2－3年 | 1,111,935.06 | ||
| 3－4年 | 116,389.75 | ||
| 4－5年 | 1,212,608.42 | ||
| 5年以上 | 3,597,011.71 | 4,076.71 | 0.11% |
| 合计 | 22,554,144.12 | 11,311.20 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、15。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,331,948.68 | 186,587,242.97 | 187,919,191.65 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 4,393,086.47 | 4,123,126.84 | 8,516,213.31 | |
| 本期转回 | 543,267.95 | 18,150.76 | 561,418.71 | |
| 本期核销 | 17,496,196.00 | 17,496,196.00 | ||
| 其他变动 | 657,687.05 | 657,687.05 | ||
| 2023年12月31日余额 | 5,181,767.20 | 173,853,710.10 | 179,035,477.30 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 187,919,191.65 | 8,516,213.31 | 561,418.71 | 17,496,196.00 | 657,687.05 | 179,035,477.30 |
| 合计 | 187,919,191.65 | 8,516,213.31 | 561,418.71 | 17,496,196.00 | 657,687.05 | 179,035,477.30 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提 |
比例的依据及其合理
性
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 非关联方往来款 | 17,496,196.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 债务人一 | 非关联方往来款 | 17,496,196.00 | 对方无可执行财产 | 经管理层批准 | 否 |
| 合计 | 17,496,196.00 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 债务人一 | 其他应收款项 | 30,000,000.00 | 3-4年 | 13.39% | 30,000,000.00 |
| 债务人二 | 其他应收款项 | 28,330,800.00 | 3-4年 | 12.65% | 28,330,800.00 |
| 债务人三 | 其他应收款项 | 27,200,000.09 | 3-4年 | 12.14% | 27,200,000.09 |
| 债务人四 | 其他应收款项 | 20,000,000.00 | 3-4年 | 8.93% | 20,000,000.00 |
| 债务人五 | 投资处置 | 19,969,560.02 | 3-4年 | 8.92% | 3,993,912.00 |
| 合计 | 125,500,360.11 | 56.03% | 109,524,712.09 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 17,100,672.98 | 23.97% | 29,796,288.98 | 50.09% |
| 1至2年 | 25,037,677.94 | 35.10% | 2,710,321.80 | 4.55% |
| 2至3年 | 2,210,875.22 | 3.10% | 26,981,132.02 | 45.36% |
| 3年以上 | 26,981,132.02 | 37.83% | ||
| 合计 | 71,330,358.16 | 59,487,742.80 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过1年且金额重要的预付款项主要为租赁意向金及分成款，未结算原因为未到结算期。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 债务人一 | 25,000,000.00 | 35.05 | 2020年 | 未到结算期 |
| 债务人二 | 9,433,962.30 | 13.23 | 2022年 | 未到结算期 |
| 债务人三 | 6,603,773.52 | 9.26 | 2022年、2023年 | 未到结算期 |
| 债务人四 | 5,660,377.20 | 7.94 | 2022年 | 未到结算期 |
| 债务人五 | 4,716,981.00 | 6.61 | 2022年 | 未到结算期 |
| 合计 | 51,415,094.02 | 72.09 |
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 429,811,183.02 | 451,522,218.44 |
| 预缴企业所得税 | 6,800,071.50 | 1,252,157.97 |
| 保证金利息 | 1,348,025.78 | |
| 其他 | 37,232.45 | 842.13 |
| 合计 | 436,648,486.97 | 454,123,244.32 |
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 定期存款 | 70,025,389.41 | 70,025,389.41 | ||||
| 合计 | 70,025,389.41 | 70,025,389.41 | ||||
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| GLM.CO.,Ltd. | 32,164,838.75 | 33,914,189.07 | 1,749,350.32 | 2,012,002.06 | 以长期持有为目的，而非短期出售获利 | |||
| Consumer Physics Inc | 1,085,487.87 | 1,067,387.98 | 18,099.89 | 316,177.20 | 以长期持有为目的，而非短期出售获利 | |||
| Directive Games Limited | 1,845,329.42 | 1,814,559.60 | 30,769.82 | 990,707.12 | 以长期持有为目的，而非短期出售获利 | |||
| 合计 | 35,095,656.04 | 36,796,136.65 | 48,869.71 | 1,749,350.32 | 990,707.12 | 2,328,179.26 | 0.00 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| GLM.CO.,Ltd. | 2,012,002.06 | 以长期持有为目 |
| 的，而非短期出售获利 | ||||||
| Consumer Physics Inc | 316,177.20 | 以长期持有为目的，而非短期出售获利 | ||||
| Directive Games Limited | 990,707.12 | 以长期持有为目的，而非短期出售获利 |
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 上海佩沃投资管理合伙企业（普通合伙） | 38,872,651.52 | -12,260,635.68 | 3,248,906.84 | 23,363,109.00 | 3,248,906.84 | |||||||
| 小计 | 38,872,651.52 | -12,260,635.68 | 3,248,906.84 | 23,363,109.00 | 3,248,906.84 | |||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| Outrigger Limited-俄罗斯 | 25,095,877.76 | 4,480,047.95 | 425,555.41 | 30,001,481.12 | ||||||||
| Udream Global Limit | 24,935,518.33 | -1,000,597.03 | 417,095.98 | 24,352,017.28 | ||||||||
| ed | ||||||||||||
| 上海光雅投资中心（有限合伙） | 41,845,251.92 | -8,598.24 | 41,836,653.68 | |||||||||
| 河北铸梦文化传播有限公司 | 3,874,333.36 | -508,395.03 | 3,365,938.33 | |||||||||
| 深圳市掌玩网络技术有限公司 | 7,749,961.60 | 7,749,961.60 | ||||||||||
| 上海欣雨动画设计有限公司 | 5,917,860.38 | 5,917,860.38 | 5,917,860.38 | |||||||||
| 上海幻聚科技有限公司 | 1,680,377.65 | 1,680,377.65 | ||||||||||
| 上海猫游网络科技有限公司 | 168,973.94 | 168,973.94 | ||||||||||
| 上海 | 12,27 | 12,27 |
| 鹿扬网络科技有限公司 | 7,332.35 | 7,332.35 | ||||||||||
| 拾梦文化发展（上海）有限公司 | 9,310,809.51 | 9,310,809.51 | ||||||||||
| 北京益游网络科技有限公司 | 6,156,565.08 | 6,156,565.08 | ||||||||||
| 上海浩游网络科技有限公司 | 7,311,679.40 | 7,311,679.40 | ||||||||||
| 上海野人科技有限公司 | 4,153,564.27 | 4,153,564.27 | ||||||||||
| 南京途趣网络科技有限公司 | 1,619,744.20 | 7,847.10 | 1,627,591.30 | |||||||||
| 华尚腾威（北京） | 1,520,416.04 | -89,079.16 | 1,431,336.88 |
| 文化传媒有限公司 | ||||||||||||
| 森林映画（北京）文化传媒有限公司 | 15,011,151.80 | -721,089.30 | 14,290,062.50 | |||||||||
| 木槿校园（上海）影院投资有限公司 | 5,632,800.00 | 7,688,366.45 | -290,906.80 | 5,341,893.20 | 7,688,366.45 | |||||||
| 江苏众乐乐影视传媒有限公司 | 12,586,707.45 | -568,841.43 | 12,017,866.02 | |||||||||
| 上海优住金融信息服务有限公司 | 8,674,836.29 | 8,674,836.29 | ||||||||||
| 上海得壹文化传播有限 | 16,756,966.06 | 16,756,966.06 | 16,756,966.06 |
| 公司 | ||||||||||||
| 无锡智道安盈科技有限公司 | 16,112,176.25 | 16,112,176.25 | ||||||||||
| 北京双界仪传媒文化有限公司 | 229,500.00 | 4,368,777.11 | 7,467.12 | 236,967.12 | 4,368,777.11 | |||||||
| 济南维快网络技术有限公司 | 8,132,375.05 | 1,619,685.87 | 9,752,060.92 | |||||||||
| 华尚天成（北京）文化传媒有限公司 | 14,766,716.90 | -3,366,369.12 | 11,400,347.78 | |||||||||
| 上海十一维文化创意发展有限公司 | 18,534,099.18 | 18,534,099.18 | ||||||||||
| 虚幻竞技（苏 | 18,342,469.38 | 83,938.37 | 18,426,407.75 |
| 州）文化传播有限公司 | ||||||||||||
| 亚联公务机有限公司 | 1,832,600.00 | 114,500,147.24 | -1,832,600.00 | 114,500,147.24 | ||||||||
| 上海诗与剑网络科技有限公司 | 21,706,584.48 | 8,000,000.00 | -4,881,185.59 | 24,825,398.89 | ||||||||
| 上海众叙文化传媒有限公司 | 120,510,559.36 | -30,199.00 | 120,480,360.36 | |||||||||
| 上海龙与灵网络科技有限公司 | 22,000,000.00 | -2,592,765.59 | 19,407,234.41 | |||||||||
| 成都舟游科技有限公司 | 25,000,000.00 | -25.00 | 24,999,975.00 | |||||||||
| 北京淘梦网络科技 | 33,479,552.12 | 31,083,687.99 | -2,395,864.13 |
| 有限责任公司 | ||||||||||||
| 上海斯干网络科技有限公司 | 22,563,822.75 | 22,347,373.19 | -216,449.56 | |||||||||
| 广州掌淘网络科技有限公司 | 177,751,281.84 | -17,344,478.14 | 160,406,803.70 | |||||||||
| 小计 | 551,437,262.74 | 241,362,492.76 | 55,000,000.00 | 76,105,887.62 | -29,648,456.71 | 23,517,477.83 | 524,200,396.24 | 218,687,666.32 | ||||
| 合计 | 590,309,914.26 | 241,362,492.76 | 55,000,000.00 | 76,105,887.62 | -41,909,092.39 | 3,248,906.84 | 23,517,477.83 | 547,563,505.24 | 221,936,573.16 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 上海佩沃投资管理合伙企业（普通合伙） | 26,612,015.84 | 23,363,109.00 | 3,248,906.84 | 根据被投资公司的经营状况，评估机构采用资产基础法估算其公允价值，然后扣除处置费用后，最终得到可收回金额。 | 被投资公司对外投资项目估值、被投资公司的净资产 | 被投资公司及其对外投资项目的财务报表 |
| 合计 | 26,612,015.84 | 23,363,109.00 | 3,248,906.84 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：债务工具投资 | 1,043,597,131.25 | 1,179,404,609.33 |
| 权益工具投资 | 458,000,830.96 | 314,285,692.99 |
| 合计 | 1,501,597,962.21 | 1,493,690,302.32 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 71,886,795.92 | 71,886,795.92 | ||
| 2.本期增加金额 | 8,291,603.01 | 8,291,603.01 |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 8,291,603.01 | 8,291,603.01 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 80,178,398.93 | 80,178,398.93 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 15,437,296.26 | 15,437,296.26 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,415,946.47 | 3,415,946.47 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,885,473.20 | 1,885,473.20 | ||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | 1,530,473.27 | 1,530,473.27 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 18,853,242.73 | 18,853,242.73 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 61,325,156.20 | 61,325,156.20 | ||
| 2.期初账面价值 | 56,449,499.66 | 56,449,499.66 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 582,620,613.65 | 628,686,829.35 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 582,620,613.65 | 628,686,829.35 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 房屋装修 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 632,278,259.40 | 273,778,867.14 | 9,341,714.67 | 28,674,379.89 | 65,338,267.96 | 1,009,411,489.06 |
| 2.本期增加金额 | 5,934,944.85 | 2,594,230.27 | 1,458,725.25 | 2,037,411.05 | 12,025,311.42 | |
| （1）购置 | 4,988,531.11 | 2,594,230.27 | 727,337.80 | 2,037,411.05 | 10,347,510.23 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 外币报表折算差额 | 946,413.74 | 731,387.45 | 1,677,801.19 | |||
| 3.本期减少金额 | 8,291,603.01 | 25,356,319.51 | 1,938,535.81 | 1,002,410.66 | 36,588,868.99 |
| （1）处置或报废 | 25,356,319.51 | 1,938,535.81 | 1,002,410.66 | 28,297,265.98 | ||
| 转入投资性房地产 | 8,291,603.01 | 8,291,603.01 | ||||
| 4.期末余额 | 623,986,656.39 | 254,357,492.48 | 9,997,409.13 | 29,130,694.48 | 67,375,679.01 | 984,847,931.49 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 109,964,054.57 | 203,240,816.93 | 6,794,517.93 | 26,439,311.73 | 34,285,958.55 | 380,724,659.71 |
| 2.本期增加金额 | 12,961,698.27 | 30,015,480.12 | 965,619.41 | 1,445,560.29 | 4,314,101.02 | 49,702,459.11 |
| （1）计提 | 12,961,698.27 | 29,101,922.95 | 965,619.41 | 763,048.49 | 4,314,101.02 | 48,106,390.14 |
| 外币报表折算差额 | 913,557.17 | 682,511.80 | 1,596,068.97 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,530,473.27 | 23,961,673.07 | 1,756,219.41 | 951,435.23 | 28,199,800.98 | |
| （1）处置或报废 | 23,961,673.07 | 1,756,219.41 | 951,435.23 | 26,669,327.71 | ||
| 转入投资性房地产 | 1,530,473.27 | 1,530,473.27 | ||||
| 4.期末余额 | 121,395,279.57 | 209,294,623.98 | 6,003,917.93 | 26,933,436.79 | 38,600,059.57 | 402,227,317.84 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 502,591,376.82 | 45,062,868.50 | 3,993,491.20 | 2,197,257.69 | 28,775,619.44 | 582,620,613.65 |
| 2.期初账面价值 | 522,314,204.83 | 70,538,050.21 | 2,547,196.74 | 2,235,068.16 | 31,052,309.41 | 628,686,829.35 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 33,186,885.64 | 33,186,885.64 |
| 2.本期增加金额 | 8,463,809.40 | 8,463,809.40 |
| 租赁 | 7,758,164.29 | 7,758,164.29 |
| 外币报表折算差额 | 705,645.11 | 705,645.11 |
| 3.本期减少金额 | 6,308,183.55 | 6,308,183.55 |
| 租赁到期 | 5,407,723.84 | 5,407,723.84 |
| 其他减少 | 900,459.71 | 900,459.71 |
| 4.期末余额 | 35,342,511.49 | 35,342,511.49 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 16,904,785.77 | 16,904,785.77 |
| 2.本期增加金额 | 11,415,062.49 | 11,415,062.49 |
| （1）计提 | 11,062,337.89 | 11,062,337.89 |
| 外币报表折算差额 | 352,724.60 | 352,724.60 |
| 3.本期减少金额 | 1,594,699.47 | 1,594,699.47 |
| （1）处置 | ||
| 租赁到期 | 1,594,699.47 | 1,594,699.47 |
| 4.期末余额 | 26,725,148.79 | 26,725,148.79 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 8,617,362.70 | 8,617,362.70 |
| 2.期初账面价值 | 16,282,099.87 | 16,282,099.87 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 游戏项目 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 73,057,171.42 | 1,184,074,370.93 | 1,257,131,542.35 | |||
| 2.本期增加金额 | 3,418,218.92 | 125,492,436.59 | 128,910,655.51 | |||
| （1）购置 | 2,069,916.55 | 20,076,580.54 | 22,146,497.09 | |||
| （2）内部研发 | 76,534,117.17 | 76,534,117.17 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 外币报表折算差额 | 1,348,302.37 | 28,881,738.88 | 30,230,041.25 | |||
| 3.本期减少金额 | 10,908.00 | 10,908.00 | ||||
| （1）处置 | 10,908.00 | 10,908.00 | ||||
| 4.期末余额 | 76,464,482.34 | 1,309,566,807.52 | 1,386,031,289.86 | |||
| 二、累计摊销 |
| 1.期初余额 | 56,924,779.60 | 848,483,662.25 | 905,408,441.85 | |||
| 2.本期增加金额 | 7,179,934.97 | 144,303,774.04 | 151,483,709.01 | |||
| （1）计提 | 5,924,577.34 | 120,981,671.35 | 126,906,248.69 | |||
| 外币报表折算差额 | 1,255,357.63 | 23,322,102.69 | 24,577,460.32 | |||
| 3.本期减少金额 | 9,453.60 | 9,453.60 | ||||
| （1）处置 | 9,453.60 | 9,453.60 | ||||
| 4.期末余额 | 64,095,260.97 | 992,787,436.29 | 1,056,882,697.26 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,572,073.29 | 56,902,388.84 | 58,474,462.13 | |||
| 2.本期增加金额 | 92,402.63 | 2,177,166.16 | 2,269,568.79 | |||
| （1）计提 | ||||||
| 外币报表折算差额 | 92,402.63 | 2,177,166.16 | 2,269,568.79 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,664,475.92 | 59,079,555.00 | 60,744,030.92 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 10,704,745.45 | 257,699,816.23 | 268,404,561.68 | |||
| 2.期初账 | 14,560,318.53 | 278,688,319.84 | 293,248,638.37 |
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例73.59%。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率变动 | 处置 | ||||
| Bigpoint HoldCo GmbH | 429,602,410.49 | 25,250,420.60 | 19,084.25 | 454,833,746.84 | ||
| 上海戏法网络科技有限公司 | 1,616,636.20 | 1,616,636.20 | ||||
| 上海桑喆网络科技有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 | ||||
| 合计 | 431,369,046.69 | 25,250,420.60 | 19,084.25 | 456,600,383.04 | ||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 汇率变动 | 处置 | ||||
| Bigpoint HoldCo GmbH | 231,141,683.10 | 13,585,945.70 | 244,727,628.80 | |||
| 合计 | 231,141,683.10 | 13,585,945.70 | 244,727,628.80 | |||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| Bigpoint HoldCo GmbH | 经营性固定资产、无形资产、使用权资产及分摊的商誉形成的资产组（不包含营运资金及非经营性资产） 依据：能独立产生现金流 | 基于内部管理目的，该资产组组合归属于游戏资产组 | 是 |
| 上海戏法网络科技有限公司 | 游戏研发业务资产组 依据：能独立产生现金流 | 基于内部管理目的，该资产组组合归属于游戏研发相关资产组 | 是 |
| 上海桑喆网络科技有限公司 | 上海桑喆网络科技有限公司 依据：能独立产生现金流 | 基于内部管理目的，该资产组组合归属于游戏研发相关资产组 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| Bigpoint HoldCo GmbH分摊商誉后主营业务经营性资产组 | 322,474,922.30 | 363,560,900.00 | 0.00 | 5年 | 1、2024年-2028年预测收入分别为2,328万欧元、3,158万欧元、3708万欧元、4,290万欧元、4,518万欧元； 2、折现率为税前口径15.72%。 | 稳定期收入为4,518万欧元，折现率不变为15.72% | 根据公司历史情况及预测期的收入水平等确定 |
| 上海戏法网络科技有限公司 | 1,616,636.20 | 1,811,566.00 | 0.00 | 4年 | 1、2025年-2028年预测收入分别为96.70万、713.98万、878.99万、185.53万元； 2、折现率为6.35%。 | 稳定期收入为185.53万元，折现率不变为6.35% | 根据预测期的收入、成本、费用等确定 |
| 合计 | 324,091,558.50 | 365,372,466.00 | 0.00 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 4,020,678.93 | 2,638,773.10 | -36,175.81 | 1,418,081.64 | |
| 版权金 | 25,879,784.28 | 18,631,038.01 | 23,079,852.08 | -128,452.34 | 21,559,422.55 |
| 合计 | 29,900,463.21 | 18,631,038.01 | 25,718,625.18 | -164,628.15 | 22,977,504.19 |
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 28,069,804.82 | 7,017,451.21 | 27,921,619.60 | 6,459,305.60 |
| 可抵扣亏损 | 122,037,980.63 | 25,022,916.03 | 128,031,982.10 | 19,990,134.68 |
| 预提费用 | 188,998.04 | 60,621.15 | 11,906.33 | 3,818.96 |
| 合同负债 | 23,392,991.64 | 7,503,302.07 | 51,153,166.37 | 16,407,378.11 |
| 租赁负债 | 4,335,942.41 | 1,390,753.53 | 4,218,367.93 | 1,353,041.51 |
| 合计 | 178,025,717.54 | 40,995,043.99 | 211,337,042.33 | 44,213,678.86 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 18,819,397.92 | 4,704,849.47 | 95,530,339.76 | 23,882,584.94 |
| 发行可转股债券权益工具部分利息费用 | 38,456,971.54 | 9,614,242.88 | 61,196,150.16 | 15,299,037.53 |
| 使用权资产 | 3,973,512.00 | 1,349,416.25 | 4,488,304.73 | 1,439,623.75 |
| 境外子公司无形资产账面价值与计税基础差异 | 52,512,425.55 | 17,833,372.24 | 51,889,205.32 | 16,643,462.62 |
| 合计 | 113,762,307.01 | 33,501,880.84 | 213,103,999.97 | 57,264,708.84 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | -919,811.32 | 41,914,855.31 | 15,723,932.20 | 28,489,746.66 |
| 递延所得税负债 | -919,811.32 | 34,421,692.16 | 15,723,932.20 | 41,540,776.64 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付游戏版权金 | 66,014,150.78 | 66,014,150.78 | 64,693,396.10 | 64,693,396.10 | ||
| 其他 | 7,503,084.34 | 7,503,084.34 | 1,591,504.05 | 1,591,504.05 | ||
| 合计 | 73,517,235.12 | 73,517,235.12 | 66,284,900.15 | 66,284,900.15 | ||
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 215,221,592.13 | 215,221,592.13 | 冻结、保证金 | 保证金及涉诉案件冻结款 | 38,684,408.63 | 38,684,408.63 | 冻结 | 涉诉案件冻结款 |
| 固定资产 | 502,591,376.82 | 502,591,376.82 | 抵押 | 抵押借款 | 11,453,063.48 | 11,453,063.48 | 抵押 | 抵押借款 |
| 投资性房地产 | 61,325,156.20 | 61,325,156.20 | 抵押 | 抵押借款 | 255,230,625.86 | 255,230,625.86 | 抵押 | 抵押借款 |
| 合计 | 779,138,125.15 | 779,138,125.15 | 305,368,097.97 | 305,368,097.97 | ||||
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 144,000,000.00 | |
| 保证借款 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 |
| 未到期应付利息 | 213,338.90 | 248,069.87 |
| 抵押及保证借款 | 140,600,000.00 | |
| 合计 | 214,213,338.90 | 210,848,069.87 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 252,897,269.03 | 434,146,730.79 |
| 1至2年 | 7,781,359.06 | 6,360,626.15 |
| 2至3年 | 1,906,149.97 | 2,204,186.26 |
| 3年以上 | 16,483,050.63 | 19,139,534.35 |
| 合计 | 279,067,828.69 | 461,851,077.55 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 7,426,402.11 | 尚未结算 |
| 合计 | 7,426,402.11 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 21,853,335.15 | 42,250,760.18 |
| 合计 | 21,853,335.15 | 42,250,760.18 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 1,069,323.75 | 911,766.54 |
| 往来款 | 570,113.53 | 645,405.04 |
| 应付工程及设备款 | 7,943,151.68 | 8,628,300.63 |
| 其他应付款项 | 12,270,746.19 | 32,065,287.97 |
| 合计 | 21,853,335.15 | 42,250,760.18 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他预收款项 | 89,193.04 | 26,302.82 |
| 合计 | 89,193.04 | 26,302.82 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收游戏款 | 60,052,911.84 | 125,708,964.66 |
| 预收游戏分成款 | 4,693,547.02 | 5,283,199.54 |
| 预收版权金 | 683,138.87 | 1,276,842.47 |
| 其他 | 62,135.38 | 9,869.26 |
| 合计 | 65,491,733.11 | 132,278,875.93 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收游戏款 | -65,656,052.82 | 主要系本期预收游戏款确认收入所致 |
| 合计 | -65,656,052.82 | —— |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 137,189,433.22 | 559,990,726.48 | 633,060,713.49 | 64,119,446.21 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,004,683.87 | 56,461,056.88 | 57,732,224.58 | 3,733,516.17 |
| 三、辞退福利 | 178,500.00 | 42,108,213.96 | 41,922,964.96 | 363,749.00 |
| 合计 | 142,372,617.09 | 658,559,997.32 | 732,715,903.03 | 68,216,711.38 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 122,987,196.50 | 465,523,855.25 | 530,812,898.05 | 57,698,153.70 |
| 2、职工福利费 | 759,840.36 | 18,723,477.75 | 17,080,904.64 | 2,402,413.47 |
| 3、社会保险费 | 11,473,357.36 | 50,302,453.57 | 59,366,601.76 | 2,409,209.17 |
| 其中：医疗保险费 | 10,164,555.71 | 49,242,520.19 | 57,911,272.21 | 1,495,803.69 |
| 工伤保险 | 68,143.00 | 705,521.91 | 711,187.74 | 62,477.17 |
| 费 | ||||
| 生育保险费 | 1,086,447.90 | 217,959.08 | 510,064.91 | 794,342.07 |
| 其他 | 154,210.75 | 136,452.39 | 234,076.90 | 56,586.24 |
| 4、住房公积金 | 1,969,039.00 | 24,817,291.00 | 25,217,686.00 | 1,568,644.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 623,648.91 | 582,623.04 | 41,025.87 | |
| 合计 | 137,189,433.22 | 559,990,726.48 | 633,060,713.49 | 64,119,446.21 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,854,519.34 | 54,736,299.87 | 55,968,565.80 | 3,622,253.41 |
| 2、失业保险费 | 150,164.53 | 1,724,757.01 | 1,763,658.78 | 111,262.76 |
| 合计 | 5,004,683.87 | 56,461,056.88 | 57,732,224.58 | 3,733,516.17 |
其他说明：
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 13,951,011.83 | 27,204,016.16 |
| 企业所得税 | 9,090,242.08 | 20,222,233.12 |
| 个人所得税 | 4,087,126.17 | 5,542,218.00 |
| 城市维护建设税 | 339,587.59 | 422,957.08 |
| 教育费附加 | 339,523.42 | 422,957.08 |
| 印花税 | 435,427.85 | 375,820.82 |
| 其他 | 1,155,275.38 | 1,575,440.41 |
| 合计 | 29,398,194.32 | 55,765,642.67 |
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 24,322.21 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 6,485,539.21 | 10,268,598.81 |
| 合计 | 6,509,861.42 | 10,268,598.81 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付债券利息 | 3,550,694.22 | 3,038,162.62 |
| 预提费用 | 2,592,579.22 | 390,224.60 |
| 待转销项税额 | 1,985,637.31 | 3,426,245.81 |
| 合计 | 8,128,910.75 | 6,854,633.03 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押及保证借款 | 19,900,000.00 | |
| 合计 | 19,900,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 643,774,628.46 | 621,308,233.54 |
| 合计 | 643,774,628.46 | 621,308,233.54 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
| 息 | |||||||||||||
| 游族转债 | 100.00 | 2019/10/21 | 6年 | 1,150,000,000.00 | 621,308,233.54 | 10,746,455.60 | 22,739,178.62 | 272,783.70 | 643,774,628.46 | 否 | |||
| 合计 | —— | 1,150,000,000.00 | 621,308,233.54 | 10,746,455.60 | 22,739,178.62 | 272,783.70 | 643,774,628.46 | —— | |||||
（3） 可转换公司债券的说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准游族网络股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2019〕1560号）核准，公司于2019年10月21日公开发行1,150.00万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额人民币1,150,000,000.00元，期限6年，每年付息一次，到期归还本金和最后一年利息，债券票面利率为第一年0.40%、第二年
0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。该可转债转股期起止日期为2020年3月27日至2025年9月23日，初始转股价格为17.06元/股，根据《游族网络股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》相关规定，游族转债的转股价格由17.06元/股调整为16.97元/股，调整后的转股价格自2020年8月25日起生效。
2023年度，游族转债投资人将持有的2,520份可转换公司债券转换为公司A股普通股股票，因转股形成的股份数量为14,835股。截至2023年12月31日，公司已增加股本14,835.00元，资本公积（股本溢价）249,019.68元，全部由公司可转债持有人以其持有的可转债于2023年1月1日至2023年12月31日期间转股增加。
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 10,399,579.25 | 16,633,891.51 |
| 其中：未确认融资费用 | -2,015,954.39 | -445,770.76 |
| 一年内到期的租赁负债 | -6,485,539.21 | -10,268,598.81 |
| 合计 | 1,898,085.65 | 5,919,521.94 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | 1,615,662.90 | 1,370,475.18 |
| 合计 | 1,615,662.90 | 1,370,475.18 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 92,846.77 | |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | ||
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | ||
| 四、其他变动 | -92,846.77 | |
| 1.结算时支付的对价 | -92,846.77 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 5,000,000.00 | 4,500,000.00 | |
| 合计 | 5,000,000.00 | 4,500,000.00 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,960,000.00 | 236,300.65 | 2,723,699.35 | ||
| 合计 | 2,960,000.00 | 236,300.65 | 2,723,699.35 | -- |
其他说明：
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 上海市企业发展专项资金 | 2,960,000.00 | 236,300.65 | 2,723,699.35 | 与资产相关 | ||
| 合计 | 2,960,000.00 | 236,300.65 | 2,723,699.35 |
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 915,871,166.00 | 14,835.00 | 14,835.00 | 915,886,001.00 | |||
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
本公司2019年9月23日发行可转换公司债券1,150,000,000.00元，权益工具的公允价值为223,385,827.80元，确认递延所得税负债60,823,471.38元后，权益工具的价值为162,562,356.42元。
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 公开发行可转债 | 6,824,836.00 | 118,325,337.93 | 2,520.00 | 38,560.32 | 6,822,316.00 | 118,286,777.61 | ||
| 合计 | 6,824,836 | 118,325,3 | 2,520.00 | 38,560.32 | 6,822,316 | 118,286,7 | ||
| .00 | 37.93 | .00 | 77.61 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,012,026,027.49 | 249,019.68 | 1,012,275,047.17 | |
| 其他资本公积 | 80,864,937.76 | 11,278,130.78 | 69,586,806.98 | |
| 合计 | 1,092,890,965.25 | 249,019.68 | 11,278,130.78 | 1,081,861,854.15 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积（股本溢价）增加系债转股导致；本期资本公积-其他资本公积减少系股份支付及处置权益法核算长期股权投资所致。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 实行股权激励回购 | 326,797,895.99 | 40,062,652.90 | 366,860,548.89 | |
| 合计 | 326,797,895.99 | 40,062,652.90 | 366,860,548.89 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -3,832,755.87 | -2,324,439.44 | -2,324,439.44 | -6,157,195.31 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -3,832,755.87 | -2,324,439.44 | -2,324,439.44 | -6,157,195.31 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 15,847,207.51 | 40,800,045.14 | 40,800,045.14 | 56,647,252.65 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 23,402,864.70 | 23,402,864.70 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | -7,555,657.19 | 40,800,045.14 | 40,800,045.14 | 33,244,387.95 | ||||
| 其他综合收益合计 | 12,014,451.64 | 38,475,605.70 | 38,475,605.70 | 50,490,057.34 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 70,824,673.48 | 9,527,068.19 | 80,351,741.67 | |
| 合计 | 70,824,673.48 | 9,527,068.19 | 80,351,741.67 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,656,899,154.33 | 3,291,727,943.19 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,656,899,154.33 | 3,291,727,943.19 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 91,365,212.16 | -634,828,788.86 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,527,068.19 | |
| 期末未分配利润 | 2,738,737,298.30 | 2,656,899,154.33 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,621,022,849.55 | 776,504,011.29 | 1,975,069,313.31 | 1,182,742,285.40 |
| 其他业务 | 4,375,945.63 | 3,557,673.13 | 5,482,629.95 | 4,161,849.57 |
| 合计 | 1,625,398,795.18 | 780,061,684.42 | 1,980,551,943.26 | 1,186,904,134.97 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 游戏收入 | 提供劳务收入 | 其他业务 | 合计 | ||||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| PC端游戏 | 549,626,344.13 | 241,544,546.03 | 549,626,344.13 | 241,544,546.03 | ||||||||
| 移动游戏 | 1,054,816,223.13 | 521,139,188.51 | 4,717,548.75 | 9,630,837.24 | 1,059,533,771.88 | 530,770,025.75 | ||||||
| 其他 | 7,397,179.19 | 988,337.16 | 4,465,554.35 | 3,201,102.35 | 4,375,945.63 | 3,557,673.13 | 16,238,679.17 | 7,747,112.64 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 国内地区 | 587,661,92 | 379,350,51 | 3,201,102. | 3,201,102. | 3,888,973. | 1,885,473. | 594,751,99 | 384,437,08 | ||||
| 3.91 | 0.66 | 35 | 35 | 73 | 20 | 9.99 | 6.21 | |||||
| 海外地区 | 1,024,177,822.54 | 384,321,561.04 | 5,982,000.75 | 9,630,837.24 | 486,971.90 | 1,672,199.93 | 1,030,646,795.19 | 395,624,598.21 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 合同类型 | ||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||
| 合计 | 1,611,839,746.45 | 763,672,071.70 | 9,183,103.10 | 12,831,939.59 | 4,375,945.63 | 3,557,673.13 | 1,625,398,795.18 | 780,061,684.42 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明对于网络游戏收入相关的履约义务，本公司通过游戏内道具等载体，向玩家提供增值体验服务，履约义务随服务提供而完成。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为60,052,911.84元，其中，60,052,911.84元预计将于2024年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 815,963.43 | 1,445,454.76 |
| 教育费附加 | 779,590.74 | 1,406,421.39 |
| 房产税 | 4,594,139.50 | 2,521,988.97 |
| 土地使用税 | 26,064.44 | 13,832.52 |
| 车船使用税 | 4,140.00 | |
| 印花税 | 1,178,306.29 | 923,349.95 |
| 其他 | 51,685.82 | 920,589.36 |
| 合计 | 7,449,890.22 | 7,231,636.95 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 179,020,088.07 | 121,932,856.77 |
| 房租及物业管理费 | 20,384,496.07 | 19,320,533.28 |
| 中介服务费 | 35,798,521.35 | 42,260,506.26 |
| 折旧摊销费 | 40,968,702.49 | 52,287,001.58 |
| 办公费 | 9,242,415.32 | 8,338,174.53 |
| 差旅费 | 1,754,807.72 | 840,781.59 |
| 业务招待费 | 8,346,681.98 | 5,664,158.46 |
| 招聘费 | 692,787.56 | 1,457,115.33 |
| 其他 | 9,653,484.21 | 11,248,030.19 |
| 合计 | 305,861,984.77 | 263,349,157.99 |
其他说明：
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 51,386,457.67 | 107,897,212.90 |
| 宣传及会务费 | 58,971,953.57 | 88,394,495.91 |
| 外包服务费 | 48,679,037.77 | 74,709,333.90 |
| 差旅费 | 563,776.62 | 109,363.02 |
| 办公费 | 431,124.45 | 946,839.55 |
| 折旧摊销费 | 145,875.45 | 210,492.24 |
| 业务招待费 | 2,141,040.38 | 2,981,125.19 |
| 其他 | 544,146.21 | 807,771.19 |
| 合计 | 162,863,412.12 | 276,056,633.90 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 189,365,544.95 | 220,215,652.66 |
| 交通差旅费 | 1,490,310.47 | 285,253.75 |
| 中介服务费 | 107,834.50 | 461,358.66 |
| 外包服务费 | 46,878,425.56 | 74,410,520.85 |
| 折旧摊销 | 1,602,128.90 | 4,791,599.88 |
| 其他 | 2,585,872.97 | 2,765,458.91 |
| 合计 | 242,030,117.35 | 302,929,844.71 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 46,776,502.27 | 39,367,251.89 |
| 利息收入 | -25,228,986.43 | -12,482,219.84 |
| 汇兑损益 | 3,108,783.69 | -549,299.26 |
| 银行手续费 | 1,058,660.30 | 1,108,096.93 |
| 租赁负债利息费用 | 463,597.70 | 500,823.19 |
| 其他 | 16,059.33 | |
| 合计 | 26,194,616.86 | 27,944,652.91 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 17,196,834.99 | 32,940,775.71 |
| 进项税加计抵减 | 733,152.49 | 432,891.86 |
| 个税手续费返还 | 852,886.23 | 834,602.64 |
| 合计 | 18,782,873.71 | 34,208,270.21 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -1,802,097.94 | 631,231.29 |
| 其他非流动金融资产 | -98,021,477.89 | -331,125,111.57 |
| 合计 | -99,823,575.83 | -330,493,880.28 |
其他说明：
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -41,909,092.39 | -28,056,861.37 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 48,365,626.79 | 20,506,934.29 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | -77.86 | -65.06 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 831,941.27 | 1,001,699.35 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 386,629.52 | 3,422,299.25 |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 64,159,467.51 | 65,190,336.48 |
| 合计 | 71,834,494.84 | 62,064,342.94 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -5,216,341.53 | -7,209,301.91 |
| 其他应收款坏账损失 | -10,228,677.74 | -6,734,959.88 |
| 合计 | -15,445,019.27 | -13,944,261.79 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 长期股权投资减值损失 | -3,248,906.84 | -151,535,073.44 |
| 无形资产减值损失 | -20,145,952.99 | |
| 其他 | -2,452,360.55 | -14,801,920.57 |
| 合计 | -5,701,267.39 | -186,482,947.00 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得（损失以“-”填列） | 5,914,399.47 | -106,244,166.10 |
| 其中：固定资产处置利得（损失以“-”填列） | -699,052.70 | -400,983.52 |
| 其中：处置在研项目净损益（损失以“-”填列） | 6,613,452.17 | -105,843,182.58 |
| 其他 | 1,488.20 | |
| 合计 | 5,914,399.47 | -106,242,677.90 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,842,000.00 | 1,842,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 20,719.54 | 3,692,939.63 | 20,719.54 |
| 赔偿款 | 622,383.00 | 2,537,530.21 | 622,383.00 |
| 其他 | 7,023,385.05 | 173,031.47 | 7,023,385.05 |
| 合计 | 9,508,487.59 | 6,403,501.31 | 9,508,487.59 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 475,837.83 | 739,150.34 | 475,837.83 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 87,780.25 | 111,338.10 | 87,780.25 |
| 罚款支出 | 316,560.08 | 137,530.52 | 316,560.08 |
| 违约赔偿支出 | 1,277,274.94 | 16,269,198.46 | 1,277,274.94 |
| 其他 | 18,661.64 | 217,050.19 | 18,661.64 |
| 合计 | 2,176,114.74 | 17,474,267.61 | 2,176,114.74 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,730,554.78 | 33,831,683.54 |
| 递延所得税费用 | -20,264,427.50 | -39,723,699.72 |
| 合计 | -7,533,872.72 | -5,892,016.18 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 83,831,367.82 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 20,957,841.96 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,974,418.31 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,216,681.63 |
| 非应税收入的影响 | -49,793,651.30 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,438,346.52 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -17,176,822.87 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 56,761,718.04 |
| 研发费加计扣除的影响 | -23,469,134.20 |
| 海外代扣代缴离境税 | 4,505,565.82 |
| 所得税费用 | -7,533,872.72 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注第十节、七、57。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助收入 | 20,674,002.81 | 6,892,560.05 |
| 利息收入 | 13,945,794.29 | 12,482,219.84 |
| 押金、保证金及备用金支出 | 13,793,355.50 | 17,578,822.89 |
| 其他 | 33,502,798.61 | 49,464,410.71 |
| 合计 | 81,915,951.21 | 86,418,013.49 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 233,217,189.22 | 162,730,601.59 |
| 押金、保证金及备用金支出 | 27,727,445.09 | 9,445,523.52 |
| 捐赠及赔偿支出 | 3,134,469.03 | 4,644,172.04 |
| 其他 | 40,521,699.93 | 206,520,632.63 |
| 合计 | 304,600,803.27 | 383,340,929.78 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 20,915.91 | |
| 合计 | 20,915.91 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他 | 774.97 | |
| 合计 | 774.97 | 0.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 库存股 | 84,489,850.85 | |
| 其他 | 6,967,053.52 | 268,832.00 |
| 合计 | 6,967,053.52 | 84,758,682.85 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 库存股 | 40,062,652.90 | 159,978,394.71 |
| 保证金 | 161,972,900.00 | |
| 其他 | 3,214,152.10 | 17,909.85 |
| 合计 | 205,249,705.00 | 159,996,304.56 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 210,848,069.87 | 233,400,000.00 | 11,878,605.17 | 241,913,336.14 | 214,213,338.90 | |
| 长期借款 | 20,000,000.00 | 459,688.87 | 535,366.66 | 19,924,322.21 | ||
| 应付债券 | 624,346,396.16 | 33,485,634.22 | 10,233,924.00 | 272,783.70 | 647,325,322.68 | |
| 合计 | 835,194,466.03 | 253,400,000.00 | 45,823,928.26 | 252,682,626.80 | 272,783.70 | 881,462,983.79 |
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 91,365,240.54 | -629,934,022.11 |
| 加：资产减值准备 | 21,146,286.66 | 200,427,208.79 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 49,991,863.34 | 57,003,159.03 |
| 使用权资产折旧 | 11,062,337.89 | 21,571,843.17 |
| 无形资产摊销 | 126,906,248.69 | 217,628,685.82 |
| 长期待摊费用摊销 | 25,718,625.18 | 40,290,890.87 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -5,914,399.47 | 106,244,166.10 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 67,060.71 | 111,338.10 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 99,823,575.83 | 330,493,880.28 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 47,240,099.97 | 39,367,251.89 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -71,834,494.84 | -62,064,342.94 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -14,584,966.77 | -6,248,290.10 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -5,679,460.73 | -34,179,784.56 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 75,366,878.29 | 91,225,201.02 |
| 经营性应付项目的增加（减少 | -680,887,290.07 | -214,420,422.65 |
| 以“－”号填列） | ||
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -230,212,394.78 | 157,516,762.71 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,265,610,900.04 | 1,506,155,499.97 |
| 减：现金的期初余额 | 1,506,155,499.97 | 1,403,174,394.75 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 11,283,192.13 | |
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -229,261,407.80 | 102,981,105.22 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,265,610,900.04 | 1,506,155,499.97 |
| 其中：库存现金 | 396,931.02 | 112,017.49 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,246,537,237.33 | 1,487,485,247.30 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 18,676,731.69 | 18,558,235.18 |
| 二、现金等价物 | 11,283,192.13 | |
| 三个月内到期的应收利息 | 11,283,192.13 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,276,894,092.17 | 1,506,155,499.97 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 货币资金 | 215,221,592.13 | 38,684,408.63 | 保证金及涉诉案件冻结款 |
| 合计 | 215,221,592.13 | 38,684,408.63 |
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 408,096,571.34 | ||
| 其中：美元 | 39,227,050.31 | 7.082700 | 277,833,429.23 |
| 欧元 | 11,331,889.92 | 7.859200 | 89,059,589.15 |
| 港币 | 16,722,337.48 | 0.906220 | 15,154,116.50 |
| 英镑 | 405,754.07 | 9.041100 | 3,668,463.11 |
| 日元 | 22,526,729.00 | 0.050213 | 1,131,134.87 |
| 韩元 | 26,508,068.00 | 0.005514 | 146,162.31 |
| 加拿大元 | 110.53 | 5.367300 | 593.25 |
| 泰铢 | 3,116,198.86 | 0.207361 | 646,179.17 |
| 新加坡币 | 3,571,244.66 | 5.377200 | 19,203,296.82 |
| 土耳其新里拉 | 5,212,309.06 | 0.240509 | 1,253,606.93 |
| 应收账款 | 260,178,224.24 | ||
| 其中：美元 | 33,193,297.93 | 7.082700 | 235,098,171.25 |
| 欧元 | 611,486.47 | 7.859200 | 4,805,794.46 |
| 港币 | 1,887,136.97 | 0.906220 | 1,710,161.25 |
| 新加坡币 | 3,360,815.61 | 5.377200 | 18,071,777.73 |
| 日元 | 9,804,621.38 | 0.050213 | 492,319.55 |
| 其他应收款 | 48,376,408.23 | ||
| 其中：美元 | 5,760,530.92 | 7.082700 | 40,800,112.35 |
| 欧元 | 479,076.16 | 7.859200 | 3,765,155.35 |
| 港币 | 367,200.00 | 0.906220 | 332,763.98 |
| 泰铢 | 588,483.16 | 0.207361 | 122,028.66 |
| 日元 | 769,692.00 | 0.050213 | 38,648.55 |
| 新加坡币 | 616,993.85 | 5.377200 | 3,317,699.34 |
| 其他流动资产 | 1,174,560.31 | ||
| 其中：泰铢 | 2,127,123.52 | 0.207361 | 441,083.18 |
| 新加坡币 | 136,405.03 | 5.377200 | 733,477.13 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | 104,343,560.67 | ||
| 其中：美元 | 13,819,223.61 | 7.082700 | 97,877,415.06 |
| 欧元 | 736,929.34 | 7.859200 | 5,791,675.06 |
| 韩元 | 2,505,200.00 | 0.005514 | 13,813.37 |
| 日元 | 13,052,416.00 | 0.050213 | 655,401.10 |
| 港币 | 5,800.00 | 0.906220 | 5,256.08 |
| 应付职工薪酬 | 2,271,331.45 | ||
| 其中：美元 | 19,125.71 | 7.082700 | 135,461.67 |
| 港元 | 63,248.68 | 0.906220 | 57,317.22 |
| 日元 | 3,967,949.00 | 0.050213 | 199,242.66 |
| 泰铢 | 2,459,411.56 | 0.207361 | 509,986.88 |
| 新加坡币 | 254,653.54 | 5.377200 | 1,369,323.02 |
| 其他应付款 | 6,713,601.17 | ||
| 其中：美元 | 220,548.31 | 7.082700 | 1,562,077.52 |
| 欧元 | 586,109.98 | 7.859200 | 4,606,355.55 |
| 港币 | 31,400.57 | 0.906220 | 28,455.82 |
| 韩元 | 330,000.00 | 0.005514 | 1,819.58 |
| 日元 | 69,120.00 | 0.050213 | 3,470.72 |
| 泰铢 | 147.89 | 0.207361 | 30.67 |
| 菲律宾比索 | 371,180.00 | 0.127893 | 47,471.23 |
| 新加坡币 | 86,275.40 | 5.377200 | 463,920.08 |
| 应交税费 | 38,866,344.91 | ||
| 其中：美元 | 4,609,807.01 | 7.082700 | 32,649,880.11 |
| 韩元 | 10,260.00 | 0.005514 | 56.57 |
| 日元 | 11,933,792.00 | 0.050213 | 599,231.62 |
| 新加坡币 | 956,077.35 | 5.377200 | 5,141,019.14 |
| 泰铢 | 2,296,269.28 | 0.207361 | 476,157.47 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
?适用 □不适用本公司之下属公司Yousu HongKong Limited、Youzu Games HongKong Limited、YOUZU HONGKONG TECHNOLOGY LIMITED 其主要经营业务在中国香港，其采用的记账本位币为美元。本公司之下属公司YOOZOO GAMES KOREA CO.LTD. 主要经营业务在韩国，其采用的记账本位币为韩元。本公司之下属公司Youzu India Private Limited 主要经营业务在印度，其采用的记账本位币为印度卢比。本公司之下属公司Youzu SINGAPORE PTE.LTD. 其主要经营业务在新加坡，其采用的记账本位币为美元。本公司之下属公司株式会社YOOZOO主要经营业务在日本，其采用的记账本位币为日元。本公司之下属公司Yoozoo Games GmbH 其主要经营业务在德国，其采用的记账本位币为欧元。本公司之下属公司YOUZU GAMES (THAILAND) CO.,LTD.其主要经营业务在泰国，其采用的记账本位币为泰铢。本公司之下属公司Yousu GmbH、Bigpoint HoldCo GmbH、Bigpoint GmbH其主要经营业务在德国，其采用的记账本位币为欧元。本公司之下属公司Bigpoint International HoldCo Limited,Gzira其主要经营业务在马耳他，其采用的记账本位币为欧元。本公司之下属公司Youzu Games Limited其主要经营业务在英国，其采用的记账本位币为美元。本公司之下属公司YOOZOO GLOBAL LIMITED其主要经营业务在香港，其采用的记账本位币为美元。本公司之下属公司Yoozoo US Corp.其主要经营业务在美国，其采用的记账本位币为美元。
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 短期租赁费用 | 6,097,911.84 | 3,694,082.78 |
| 合计 | 6,097,911.84 | 3,694,082.78 |
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 游族大厦 | 3,888,973.73 | |
| 合计 | 3,888,973.73 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 346,910,781.04 | 417,779,107.68 |
| 外包服务费 | 80,957,865.31 | 125,631,516.29 |
| 折旧摊销 | 1,602,128.90 | 4,791,599.88 |
| 交通差旅费 | 1,490,310.47 | 285,253.75 |
| 中介服务费 | 107,834.50 | 461,358.66 |
| 其他 | 5,631,416.35 | 5,918,663.88 |
| 合计 | 436,700,336.57 | 554,867,500.14 |
| 其中：费用化研发支出 | 242,030,117.35 | 302,929,844.71 |
| 资本化研发支出 | 194,670,219.22 | 251,937,655.43 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 外币报表折算差额 | ||||
| 项目一 | 9,181,010.21 | 9,181,010.21 | ||||||
| 项目二 | 4,731,579.15 | 4,731,579.15 | ||||||
| 项目三 | 13,532,790.56 | 1,685,645.04 | 2,452,360.55 | -296,745.46 | 13,062,820.51 | |||
| 项目四 | 15,965,37 | - | 16,005,21 | |||||
| 7.92 | 39,834.40 | 2.32 | ||||||
| 项目五 | 62,415,748.91 | 37,032,533.23 | -10,141.64 | 99,458,423.78 | ||||
| 项目六 | 11,938,310.87 | 11,938,310.87 | ||||||
| 项目七 | 12,988,889.68 | 12,988,889.68 | ||||||
| 项目八 | 25,065,242.92 | 10,497,298.10 | -2,937.98 | 35,565,479.00 | ||||
| 项目九 | 28,634,739.47 | 15,883,949.55 | 44,565,978.54 | -47,289.52 | ||||
| 项目十 | 2,383,259.36 | 2,383,259.36 | ||||||
| 项目十一 | 3,149,210.51 | 14,417,934.61 | 17,567,145.12 | |||||
| 项目十二 | 8,192,865.02 | 12,085,332.93 | -690.48 | 20,278,888.43 | ||||
| 项目十三 | 90,477,090.36 | 42,887,191.50 | -56,839.41 | 133,421,121.27 | ||||
| 项目十四 | 10,537,069.10 | 2,256,674.42 | 12,793,743.52 | |||||
| 项目十五 | 5,450,272.78 | 735,232.65 | 6,185,505.43 | |||||
| 合计 | 247,455,029.63 | 194,670,219.22 | 76,534,117.17 | 2,452,360.55 | -454,478.89 | 363,593,250.02 |
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
| 项目五 | 功能玩法已开发完成，调优测试中 | 2024年08月 | 游戏商业化 | 2021年05月 | 测试达到既定的技术可行性标准且满足资本化其他条件 |
| 项目十三 | 功能玩法已开发完成，调优测试 | 2024年04月 | 游戏商业化 | 2020年06月 | 测试达到既定的技术可行性标准且满足资本化其 |
| 中 | 他条件 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
| 项目三 | 15,338,866.80 | 2,452,360.55 | -274,172.593 | 18,065,399.94 | 根据预计未来现金流量现值与账面价值孰低确认本期应计提减值2,452,360.55元 |
| 合计 | 15,338,866.80 | 2,452,360.55 | -274,172.59 | 18,065,399.94 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
注：本期减少系外币报表折算差额
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例 | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
| YOOZOO GLOBAL LIMITED | 0.00 | 100.00% | 注销 | 2023年03月31日 | 不再继续控制 | |||||||
| 上海游菊信息技术有限公司 | 0.00 | 100.00% | 转让 | 2023年12月31日 | 不再继续控制 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1. 2023年11月，本公司之下属公司上海游家信息技术有限公司新设立子公司上海学有宝信息技术有限公司、上海
年光序信息技术有限公司，2023年12月新设立上海学以致信息技术有限公司，并将其纳入合并报表范围。
2. 2023年11月，本公司之下属公司Youzu Games Hongkong Limited 新设立子公司YOUZU HONGKONG TECHNOLOGYLIMITED，并将其纳入合并报表范围。
3. 2023年12月，本公司新设立子公司上海游运信息技术有限公司，并将其纳入合并报表范围。
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 株式会社YOOZOO | 5000万日元 | 日本 | 日本 | 游戏设计与发行 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆游族信息技术有限公司 | 100万元人民币 | 重庆 | 重庆 | 软件和信息技术 | 100.00% | 设立 | |
| 上海族生信息技术有限公司 | 100万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| 上海游族信 | 20000万元人民 | 上海 | 上海 | 软件开发与 | 100.00% | 反向购买 | |
| 息技术有限公司 | 币 | 设计 | |||||
| 上海游族互娱网络科技有限公司 | 500万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| 上海游运信息技术有限公司 | 100万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| 上海游娱信息技术有限公司 | 1000万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| 上海游素投资管理有限公司 | 5000万元人民币 | 上海 | 上海 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 上海游齐网络科技有限公司 | 300万元人民币 | 上海 | 上海 | 科技推广和应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 上海游梅信息技术有限公司 | 300万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| 上海游菊信息技术有限公司 | 10万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| 上海游锦企业管理有限公司 | 300万元人民币 | 上海 | 上海 | 企业管理 | 100.00% | 设立 | |
| 上海游家信息技术有限公司 | 10万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| 上海游豪信息技术有限公司 | 100万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| 上海游创投资管理有限公司 | 500万元人民币 | 上海 | 上海 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 上海游辰信息技术有限公司 | 100万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| 上海学有宝 | 100万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发与 | 100.00% | 设立 |
| 信息技术有限公司 | 设计 | ||||||
| 上海学以致信息技术有限公司 | 100万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| 上海戏法网络科技有限公司 | 300万元人民币 | 上海 | 上海 | 科技推广和应用 | 100.00% | 购买 | |
| 上海桑喆网络科技有限公司 | 1000万元人民币 | 上海 | 上海 | 零售 | 100.00% | 购买 | |
| 上海年光序信息技术有限公司 | 100万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| 上海驰游信息技术有限公司 | 1000万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| 宁波梅山保税港区泽映股权投资合伙企业（有限合伙） | 3000万元人民币 | 宁波 | 宁波 | 投资管理 | 99.99% | 0.01% | 设立 |
| 宁波梅山保税港区泽漫股权投资合伙企业（有限合伙） | 3000万元人民币 | 宁波 | 宁波 | 投资管理 | 99.99% | 0.01% | 设立 |
| 宁波梅山保税港区游心企业管理咨询有限公司 | 10万元人民币 | 宁波 | 宁波 | 企业管理咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 海南游族信息技术有限公司 | 500万元人民币 | 海南 | 海南 | 互联网及其相关服务 | 100.00% | 设立 | |
| 成都游族信息技术有限公司 | 500万元人民币 | 成都 | 成都 | 游戏设计与发行 | 100.00% | 设立 | |
| Youzu India | 5000万卢比 | 印度 | 印度 | 软件开发与设计 | 99.99% | 设立 |
| Private Limited | |||||||
| YOUZU HONGKONG TECHNOLOGY LIMITED | 1万港元 | 香港 | 香港 | 软件开发与设计 | 99.00% | 设立 | |
| Youzu Games Limited | 1000英镑 | 英国 | 英国 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| Youzu Games Hongkong Limited | 1万港元 | 香港 | 香港 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| YOUZU GAMES(THAILAND)CO.,LTD. | 3000万泰铢 | 泰国 | 泰国 | 游戏设计与发行 | 85.22% | 设立 | |
| Youzu(SINGAPORE)PTE.LTD. | 2100万美元 | 新加坡 | 新加坡 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| Yousu Hongkong Limited | 1港币 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| Yousu GmbH | 2.5万欧元 | 汉堡 | 德国 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| Yoozoo US Corp. | 1美元 | 美国 | 美国 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| YOOZOO GLOBAL LIMITED | 10万港币 | 香港 | 香港 | 软件开发与设计 | 100.00% | 设立 | |
| YOOZOO GAMES KOREA CO.LTD | 10000万韩元 | 韩国 | 韩国 | 软件开发与供应 | 100.00% | 设立 | |
| Yoozoo Games GmbH | 2.5万欧元 | 德国 | 德国 | 游戏设计与发行 | 100.00% | 设立 | |
| Bigpoint International Services | 5万欧元 | 马耳他 | 马耳他 | 软件开发与设计 | 100.00% | 购买 |
| Limited,Gzira | |||||||
| Bigpoint International HoldCo Limited,Gzira | 25万欧元 | 马耳他 | 马耳他 | 软件开发与设计 | 100.00% | 购买 | |
| Bigpoint Holdco Gmbh | 7.035万欧元 | 汉堡 | 德国 | 软件开发与设计 | 100.00% | 购买 | |
| Bigpoint GmbH | 7.035万欧元 | 汉堡 | 德国 | 软件开发与设计 | 100.00% | 购买 | |
| Bigpoint Global GmbH | 2.5万欧元 | 汉堡 | 汉堡 | 软件开发与设计 | 100.00% | 购买 | |
| Bigpoint Games Pte.Ltd | 100万美元 | 新加坡 | 新加坡 | 软件开发与设计 | 100.00% | 购买 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：公司下属全资公司Youzu(SINGAPORE) PTE.LTD.持有YOUZU GAMES (THAILAND) CO.,LTD. 146,999股的普通股。YOUZUGAMES (THAILAND) CO.,LTD.股本共计300,000股，其中153,000股为优先股，147,000股为普通股。根据公司章程规定优先股持有者持有的每六股股权数，享有一次表决权；普通股持有者，持有的每一股股权数，享有一次表决权。公司享有的表决权比例为85.22%，故认为公司对YOUZU GAMES (THAILAND) CO.,LTD.具有控制权。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 上海佩沃投资 | 上海市 | 上海市 | 投资管理、咨 | 68.59% | 权益法 | |
| 管理合伙企业（普通合伙） | 询 | |||||
| 广州掌淘网络科技有限公司 | 广东省 | 广州市 | 软件开发和信息技术服务 | 21.73% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司对上海佩沃投资管理合伙企业（普通合伙）的持股比例为68.59%，但未纳入合并范围，主要原因为：根据上海佩沃投资管理合伙企业（普通合伙）的合伙协议约定，合伙人对合伙企业有关事项作出决议，实行合伙人一人一票并经全体合伙人通过的表决办法；委托佩洛数字科技（上海）有限公司为执行合伙事务人，对外代表合伙企业。因此，公司对上海佩沃投资管理合伙企业（普通合伙）没有控制权，未纳入合并范围。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 上海佩沃投资管理合伙企业（普通合伙） | 上海佩沃投资管理合伙企业（普通合伙） | |
| 流动资产 | 5,830,308.62 | 5,427,997.20 |
| 其中：现金和现金等价物 | 5,772,761.62 | 5,370,450.20 |
| 非流动资产 | 19,085,265.24 | 29,413,613.68 |
| 资产合计 | 24,915,573.86 | 34,841,610.88 |
| 流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 负债合计 | 0.00 | 0.00 |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
| 归属于母公司股东权益 | 24,915,573.86 | 34,841,610.88 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 17,088,670.23 | 23,897,860.90 |
| 调整事项 | 6,274,438.77 | 14,974,790.62 |
| --商誉 | 6,274,438.77 | 14,974,790.62 |
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 23,363,109.00 | 38,872,651.52 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | -96,256.78 | -28,128.78 |
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | -9,926,037.02 | -3,976,095.20 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -9,926,037.02 | -3,976,095.20 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 广州掌淘网络科技有限公司 | 广州掌淘网络科技有限公司 | |
| 流动资产 | 51,265,895.73 | 74,084,915.84 |
| 非流动资产 | 44,323,311.39 | 73,712,454.85 |
| 资产合计 | 95,589,207.12 | 147,797,370.69 |
| 流动负债 | 55,403,353.67 | 32,324,905.29 |
| 非流动负债 | 39,342,818.46 | 34,799,882.15 |
| 负债合计 | 94,746,172.13 | 67,124,787.44 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 843,034.99 | 80,672,583.25 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 183,165.28 | 17,527,643.42 |
| 调整事项 | 160,223,638.42 | 160,223,638.42 |
| --商誉 | 160,223,638.42 | 160,223,638.42 |
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 160,406,803.70 | 177,751,281.84 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 145,681,934.91 | 171,584,041.01 |
| 净利润 | -79,829,548.26 | -70,219,334.97 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -79,829,548.26 | -70,219,334.97 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 363,793,592.54 | 467,134,154.12 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -11,566,389.43 | -22,977,527.23 |
| --其他综合收益 | 401,693.97 | 1,493,749.14 |
| --综合收益总额 | -11,164,695.46 | -21,140,222.97 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 2,960,000.00 | 236,300.65 | 2,723,699.35 | 与资产相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 17,196,834.99 | 32,940,775.71 |
| 营业外收入 | 1,842,000.00 | |
| 合计 | 19,038,834.99 | 32,940,775.71 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）信用风险
2023年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保。为降低信用风险，本集团制定了相关的内控政策负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
（二）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
（三）市场风险
（1）汇率风险
汇率风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、韩元等有关，除本公司的几个下属子
（孙）公司以美元、欧元、韩元等开展经营外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 美元项目 | 欧元项目 | 其他外币 | 合计 | |
| 外币金融资产： | ||||
| 货币资金 | 277,833,429.23 | 89,059,589.15 | 41,203,552.96 | 408,096,571.34 |
| 应收账款 | 235,098,171.25 | 4,805,794.46 | 20,274,258.53 | 260,178,224.24 |
| 其他应收款 | 40,800,112.35 | 3,765,155.35 | 3,811,140.53 | 48,376,408.23 |
| 小计 | 553,731,712.83 | 97,630,538.96 | 65,288,952.02 | 716,651,203.81 |
| 外币金融负债： | ||||
| 应付账款 | 97,877,415.06 | 5,791,675.06 | 674,470.55 | 104,343,560.67 |
| 其他应付款 | 1,562,077.52 | 4,606,355.55 | 545,168.10 | 6,713,601.17 |
| 小计 | 99,439,492.58 | 10,398,030.61 | 1,219,638.65 | 111,057,161.84 |
说明：于2023年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润22,714,611.01元（2022年12月31日：18,016,142.68元）；如果人民币对欧元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润4,361,625.42（2022年12月31日：3,956,229.03元）。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款以及应付债券。于2023年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果利率上升或下降5%，则本公司的净利润将减少或增加 705,460.72 元（2022年12月31日：795,037.83元）。管理层认为利率上升或下降5%合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（3）价格风险
本公司持有其他公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的公司权益投资列示如下：
| 项目 | 期末余额 |
| 交易性金融资产 | 2,170,822.83 |
| 其他非流动金融资产 | 1,501,597,962.21 |
| 合计 | 1,503,768,785.04 |
于2023年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌5%，则本公司将增加或减少净利润75,188,439.25元。管理层认为5%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 2,170,822.83 | 2,170,822.83 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,170,822.83 | 2,170,822.83 | ||
| （2）权益工具投资 | 2,170,822.83 | 2,170,822.83 | ||
| (二)其他非流动金融资产 | 1,501,597,962.21 | 1,501,597,962.21 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 35,095,656.04 | 35,095,656.04 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 2,170,822.83 | 1,536,693,618.25 | 1,538,864,441.08 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
其他非流动金融资产中本公司持有非上市公司股权，采用近期市场交易价格作为持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据。外汇掉期、远期结汇合约，本公司以中国外汇交易中心到期期限相同的远期汇率公开数据作为持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于在活跃市场没有报价，但是存在非活跃报价（转让或回购协议价、第三方增资或转让价）的、估值报告的等，本公司在考虑流动性折扣后确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产和其他权益工具投资中的权益工具投资主要为本公司持有的非上市公司股权及上市公司限售股；对于非上市公司股权采用估值技术进行公允价值计量，主要采用市场法进行评估，参考业务类型相似的非上市公司交易案例或类似上市公司的市价指标并考虑流动性折扣后确定公允价值。对于上市公司限售股，由于该股权处于限售期内股份，采用估值技术对上市公司限售股期权公允价值计量，主要采用市销率，年末市场交易价格和Black-Scholes模型并考虑流动性折扣后等综合因素确定公允价值。持续第三层次公允价值计量的交易性金融资产和其他非流动金融资产中的债务投资，本公司对被投资企业账面资产进行分析和计算或取得基金报告，按照公司投资比例计算该部分投资的公允价值。个别投资项目经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，相关项目也正常开展推进，所以本公司以投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本企业无控股股东、实际控制人。其他说明：
2020年12月25日，公司原控股股东、实际控制人林奇先生不幸逝世，林奇先生生前直接持有公司股份219,702,005股（其中含高管锁定股164,776,504股），无间接持有公司股份，所持股份占目前公司总股本的23.99%。根据中华人民共和国上海市浦东公证处于2021年1月9日公证并出具的《公证书》[（2021）沪浦证字第111号]，及《公证书》[（2021）沪浦证字第119号]、[（2021）沪浦证字第120号]、[（2021）沪浦证字第121号]，林奇先生生前直接持有公司股份219,702,005股，且生前未留有对上述股票财产作出处分的遗嘱或遗赠扶养协议。上述遗产由其未成年子女林小溪、林芮璟及林漓三人共同继承，即上述游族网络股份合计219,702,005股，林小溪、林芮璟各继承其中的73,234,002股，林漓继承其中的73,234,001股。许芬芬女士系未成年人林小溪、林芮璟及林漓（以下简称“继承人”）三人之母亲暨法定监护人，继承人持有的公司股票之股东权益统一由其法定监护人许芬芬女士行使。截至2021年6月29日，林奇先生名下共计113,042,833股公司股份已通过继承非交易过户方式分别过户至三位继承人名下。因林奇先生生前与杭州银行、红塔证券开展的股票质押式回购交易业务构成业务违约，其名下质押在杭州银行、红塔证券的部分公司股票经被动减持累计35,561,176股。截至2023年8月28日，林奇先生名下共计71,097,996股公司股份已通过继承非交易过户方式分别过户至三位继承人名下。上述继承事项及减持事项完成后，林奇先生名下不再持有公司股份。截至2023年12月31日，林小溪、林芮璟及林漓合计持有公司股份53,239,037股，占公司总股本的5.81%。
2023年3月15日，上海加游企业管理合伙企业（有限合伙）经协议转让方式受让公司107,331,792股股份并完成了股份过户登记手续，目前持有公司11.72%的股份，为公司第一大股东；公司目前无控股股东、实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节 十、1 、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节 十、 3 、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京益游网络科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海猫游网络科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海浩游网络科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海诗与剑网络科技有限公司 | 联营企业 |
| 上海龙与灵网络科技有限公司 | 联营企业 |
| 成都舟游科技有限公司 | 联营企业 |
| Outrigger Limited | 联营企业 |
| Xiimoon Entertainment (HONGKONG) Co.,Ltd. | 联营企业的子公司 |
| 上海游昆信息技术有限公司 | 联营企业的子公司 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海游族文化传媒有限公司 | 关联自然人控制的其他公司 |
| 上海游族科技集团有限公司 | 关联自然人控制的其他公司 |
| 三体宇宙（上海）文化发展有限公司 | 关联自然人控制的其他公司 |
| 上海游族体育文化传播有限公司 | 关联自然人控制的其他公司 |
| 上海建筑材料集团科技发展有限公司 | 关联自然人担任董监高 |
| 北京三体阶梯文化传媒有限公司 | 关联自然人控制的其他公司 |
| 上海点晴信息科技有限公司 | 关联自然人担任董监高 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 上海游昆信息技术有限公司 | 信息服务费 | 1,172,386.67 | |||
| Xiimoon Entertainment (HONGKONG) Co.,Ltd. | 宣传费 | 31,166,354.01 | |||
| 上海点晴信息科技有限公司 | 宣传费 | 405,660.38 | |||
| 上海点晴信息科技有限公司 | 外包服务费 | 300,754.73 | |||
| 上海游族文化传媒有限公司 | 商标转让费 | 51,886.79 | |||
| 北京三体阶梯文化传媒有限公司 | 商品采购 | 12,910.96 | |||
| 合计 | 64,797.75 | 33,045,155.79 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| Outrigger Limited | 游戏分成款 | 2,353,001.30 | 3,282,506.77 |
| 上海游昆信息技术有限公司 | 信息服务费 | 3,201,102.35 | 4,999,694.64 |
| 上海游族文化传媒有限公司 | 信息服务费 | 264,150.94 | |
| 上海龙与灵网络科技有限公司 | 版权金 | 10,566,037.74 | |
| 成都舟游科技有限公司 | 出售知识产权 | 17,735,849.06 | |
| 合计 | 33,855,990.45 | 8,546,352.35 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 三体宇宙（上海）文化发展有限公司 | 房屋 | 561,752.41 | |
| 上海龙与灵网络科技有限公司 | 房屋 | 152,380.95 | |
| 合计 | 152,380.95 | 561,752.41 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 15,436,654.39 | 13,626,498.78 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 北京益游网络科技有限公司 | 13,338,027.13 | 13,338,027.13 | 13,338,027.13 | 13,338,027.13 | |
| Outrigger Limited | 3,981,928.36 | 1,276,082.31 | 2,427,291.66 | 1,276,813.96 | |
| 上海游族文化传媒有限公司 | 280,000.00 | 280,000.00 | 280,000.00 | 246,278.52 | |
| 三体宇宙(上海)文化发展有限公司 | 148,672.00 | 1,531.32 | |||
| 上海游族体育文化传播有限公司 | 451,376.64 | 451,376.64 | 451,376.64 | 364,964.04 | |
| 上海游昆信息技术有限公司 | 4,902,519.83 | 57,359.48 | 2,583,921.37 | 26,614.39 | |
| 预付款项 | |||||
| 上海诗与剑网络科技有限公司 | 6,603,773.52 | 2,830,188.60 | |||
| 三体宇宙（上 | 4,716,981.00 | 4,716,981.00 | |||
| 海）文化发展有限公司 | |||||
| 上海建筑材料集团科技发展有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 上海浩游网络科技有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 上海猫游网络科技有限公司 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | |
| 上海游族文化传媒有限公司 | 395,000.00 | 395,000.00 | 395,000.00 | 11,850.00 | |
| 北京三体阶梯文化传媒有限公司 | 5,695.30 | ||||
| 其他非流动资产 | |||||
| 三体宇宙(上海)文化发展有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收款项 | |||
| 上海龙与灵网络科技有限公司 | 35,398.23 | ||
| 其他应付款 | |||
| 三体宇宙（上海）文化发展有限公司 | 48,480.00 | 48,480.00 | |
| 上海游族体育文化传播有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 上海游族科技集团有限公司 | 5,581.22 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员 | 10,878,465 | 4,380,955.20 | 5,439,233.00 | 215,307.81 | ||||
| 市场人员 | 2,139,000 | 866,295.00 | 1,069,500.00 | 49,999.13 | ||||
| 研发人员 | 11,162,860 | 4,520,958.30 | 5,581,430.00 | 260,931.85 | ||||
| 发行人员 | 642,800 | 260,334.00 | 321,400.00 | 15,025.45 | ||||
| 合计 | 24,823,125.00 | 10,028,542.50 | 12,411,563.00 | 541,264.24 | ||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 2021年股权激励计划的激励对象 | 12.25元/股 | 2年 | ||
| 2022年股权激励计划的激励对象 | 9.11元/股 | 3年 | ||
| 2023年股权激励计划的激励对象 | 13.22元/股 | 3年 | ||
其他说明：
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 布莱克-斯科尔斯期权定价模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据最新取得的可行权职工人数变动、业绩指标完成情况等后续信息作出最佳估计 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 0.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明：
（1）第三期员工持股计划
公司于2022年6月13日、2022年6月29日分别召开了第六届董事会第八次会议、第六届监事会第六次会议和2021年度股东大会，审议通过了《关于公司〈第三期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，公司实施了第三期员工持股计划，第三期员工持股计划账户中总持股数为15,441,400股。
鉴于原持有对象中部分员工因个人原因离职等情况，根据公司《第三期员工持股计划（草案）》及《管理办法》相关规定，公司第三期员工持股计划管理委员会对第三期员工持股计划的持有人及份额情况进行了调整，将因原持有对象中部分员工离职收回的权益份额授予给部分董监高。具体详见公司于2023年8月31日披露的《关于调整第三期员工持股计划持有人份额的公告》（公告编号2023-085）。
（2）2021年股票期权激励计划
公司于2023年7月25日分别召开第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十四次会议审议通过了《关于注销2021年股票期权激励计划部分股票期权的议案》及《关于2021年股票期权激励计划首次授予第二个行权期未达行权条件并注销相应股票期权的议案》。由于公司部分员工离职、2021年股票期权激励计划首次授予股票期权的第二个行权期未达行权条件，公司将注销首次授予部分股票期权及第二个行权期未达行权条件的相应股票期权。具体详见公司2023年7月26日披露的《关于2021年股票期权激励计划首次授予第二个行权期未达行权条件及注销相关股票期权的公告》（公告编号：
2023-074）。公司本次部分股票期权注销事宜已于2023年8月4日办理完成。
（3）2022年股票期权激励计划
2022年12月19日，公司第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十次会议审议通过了《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》，并于2023年2月6日完成上述预留股票期权的授予登记。公司于2023年7月25日召开第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十四次会议，审议通过了《关于注销2022年股票期权激励计划部分股票期权的议案》《关于2022年股票期权激励计划首次授予第一个行权期及预留授予第一个行权期未达行权条件并注销相应股票期权的议案》等相关议案，鉴于部分员工离职、2022年股票期权激励计划第一个行权期行权条件未达成，公司将注销2022年股票期权激励计划已获授但尚未满足行权条件的部分股票期权及第一个行权期及预留授予第一个行权期未达行权条件的相应股票期权，具体详见公司2023年7月26日披露的《关于2022年股票期权激励计划首次授予第一个行权期及预留授予第一个行权期未达行权条件及注销相关股票期权的公告》（公告编号：2023-073）。公司本次部分股票期权注销事宜已于2023年8月4日办理完成
（4）2023年股票期权激励计划
2023年8月29日，公司召开第六届董事会第二十次会议、第六届监事会第十五次会议，于2023年9月15日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过《关于公司〈2023年股票期权激励计划（草案）〉及其摘要的议案》。截至2023年10月9日，公司完成2023年股票期权激励对象授予股票登记工作，本次向350名激励对象共授予1,985.85万份股票期权。
2023年10月16日，公司召开第六届董事会第二十二次会议和第六届监事会第十七次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》。截至2023年11月3日，公司完成预留股票期权授予的登记工作，本次共向10名激励对象授予496.4625万份股票期权。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
无。
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1. 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
| 原告（上诉人） | 被告 | 事由 | 进度 | 涉案金额（万元） |
| Youzu Games HongKong Limited | GLM株式会社 | 受让请求权 | 审理中 | 3,496.21 |
| Yousu HongKong Limited | FORMATION GROUP SPVOFFSHORE,L.P | 主张股东权益 | 待开庭 | 3,500.00 |
| 上海阅龙智娱文化科技有限公司 | 上海游族信息技术有限公司、上海游梅信息技术有限公司 | 著作权侵权及不正当竞争纠纷 | 审理中 | 585.00 |
| 完美世界（北京）软件科技发展有限公司 | 上海游族信息技术有限公司、上海游梅信息技术有限公司 | 著作权侵权及不正当竞争纠纷 | 调解结案 | 500.00 |
2. 对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
| 被担保单位名称 | 担保单位名称 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 游族网络股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/1/9 | 2024/1/5 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 游族网络股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2023/1/19 | 2024/1/5 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 游族网络股份有限公司 | 35,000,000.00 | 2023/2/6 | 2024/2/6 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 游族网络股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2023/2/22 | 2024/2/21 |
| 被担保单位名称 | 担保单位名称 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 游族网络股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/5/9 | 2024/4/25 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 游族网络股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/5/19 | 2024/5/17 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 游族网络股份有限公司 | 19,900,000.00 | 2023/6/8 | 2026/6/4 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 游族网络股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/9/26 | 2024/6/21 |
| 合计 | 119,900,000.00 |
除存在上述或有事项外，截止2023年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 0.50 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 0.50 |
| 利润分配方案 | 向全体股东以每10股派发人民币0.50元现金（含税）的股利分红，按照本方案分配比例，以分配方案未来实施时股权登记日享有利润分配权利的股份数量为基数，从而最终确定分配总额。若在分配方案实施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配方案则按“分派比例不变，调整分派总额”的原则实施。 |
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
2023年期后有新增子公司。新增子公司情况如下：
1.2024年1月26日上海阡陌通信息技术有限公司设立。
2024年3月5日游族发布公告，游族网络股份有限公司（以下简称“公司”）为优化资产架构，公司拟将上海市徐汇区宜山路717号1-2层及11-19层的房产以实物资产出资的形式向公司的全资子公司上海阡陌通信息技术有限公司进行增资。根据上海科东房地产土地估价有限公司出具的房地产估价报告，本次增资的实物资产涉及的房屋资产评估值合计为69,636.42万元，公司拟按该评估值对上海阡陌通信息技术有限公司进行增资，即合计实物资产增资金额为69,636.42万元。截止2024年4月17日，公司已办理完成上述全资子公司房产过户及以实物资产增资的相关手续。
2.2024年3月19日上海月千雪信息技术有限公司设立。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
截止2023年12月31日止，本集团无披露的债务重组事项。
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为两个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了两个报告分部，分别为网页游戏和手机游戏。这些报告分部是以公司的游戏开发方向为基础确定的。
本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为网页游戏运营和手机端游戏运营。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 手游 | 页游 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 1,059,533,771.88 | 549,626,344.13 | 11,862,733.54 | 1,621,022,849.55 | |
| 主营业务成本 | 530,770,025.75 | 241,544,546.03 | 4,189,439.51 | 776,504,011.29 | |
| 资产总额 | 6,021,056,056.46 | 6,021,056,056.46 | |||
| 负债总额 | 1,402,302,875.28 | 1,402,302,875.28 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 40,624,563.66 | 59,431,000.78 |
| 1至2年 | 18,067,204.45 | 10,385,834.25 |
| 2至3年 | 7,805,752.11 | 14,489,750.16 |
| 3年以上 | 77,262,596.30 | 70,891,972.87 |
| 3至4年 | 10,276,497.38 | 21,034,496.44 |
| 4至5年 | 17,128,622.49 | 39,178,921.20 |
| 5年以上 | 49,857,476.43 | 10,678,555.23 |
| 合计 | 143,760,116.52 | 155,198,558.06 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 143,760,116.52 | 100.00% | 568,251.54 | 0.40% | 143,191,864.98 | 155,198,558.06 | 100.00% | 930,789.89 | 0.60% | 154,267,768.17 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,852,470.17 | 1.29% | 568,251.54 | 30.68% | 1,284,218.63 | 3,241,461.37 | 2.09% | 930,789.89 | 28.72% | 2,310,671.48 |
| 合并范围关联方组合 | 141,907,646.35 | 98.71% | 141,907,646.35 | 151,957,096.69 | 97.91% | 151,957,096.69 | ||||
| 合计 | 143,760,116.52 | 100.00% | 568,251.54 | 0.40% | 143,191,864.98 | 155,198,558.06 | 100.00% | 930,789.89 | 0.60% | 154,267,768.17 |
按组合计提坏账准备：568,251.54
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,095,844.04 | 12,821.37 | 1.17% |
| 1至2年 | 240,628.98 | 59,988.80 | 24.93% |
| 2至3年 | 64,620.51 | 44,064.73 | 68.19% |
| 3至4年 | 250,398.72 | 250,398.72 | 100.00% |
| 4年至5年 | 200,977.92 | 200,977.92 | 100.00% |
| 合计 | 1,852,470.17 | 568,251.54 |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、13。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 930,789.89 | 101,436.91 | 463,975.26 | 568,251.54 | ||
| 合计 | 930,789.89 | 101,436.91 | 463,975.26 | 568,251.54 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 债务人一 | 44,256,600.60 | 44,256,600.60 | 30.79% | ||
| 债务人二 | 44,208,613.90 | 44,208,613.90 | 30.75% | ||
| 债务人三 | 18,193,626.77 | 18,193,626.77 | 12.66% | ||
| 债务人四 | 14,114,884.25 | 14,114,884.25 | 9.82% | ||
| 债务人五 | 7,708,784.32 | 7,708,784.32 | 5.36% | ||
| 合计 | 128,482,509.84 | 128,482,509.84 | 89.38% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 506,856,368.61 | 106,856,368.61 |
| 其他应收款 | 530,694,650.21 | 437,327,232.03 |
| 合计 | 1,037,551,018.82 | 544,183,600.64 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海游族信息技术有限公司 | 506,856,368.61 | 106,856,368.61 |
| 合计 | 506,856,368.61 | 106,856,368.61 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 0.00 | 2,640,000.00 |
| 押金、保证金 | 1,739,574.02 | 1,758,574.02 |
| 应收往来款 | 529,186,966.87 | 433,160,548.69 |
| 股权处置款 | 6,147,309.72 | 6,147,309.72 |
| 合计 | 537,073,850.61 | 443,706,432.43 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 115,034,642.27 | 30,629,310.47 |
| 1至2年 | 30,606,622.90 | 355,096,037.50 |
| 2至3年 | 338,290,513.80 | 53,909,521.42 |
| 3年以上 | 53,142,071.64 | 4,071,563.04 |
| 3至4年 | 49,172,521.42 | 2,000,000.00 |
| 4至5年 | 2,000,000.00 | |
| 5年以上 | 1,969,550.22 | 2,071,563.04 |
| 合计 | 537,073,850.61 | 443,706,432.43 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏 | 6,379,200.40 | 1.19% | 6,379,200.40 | 100.00% | 0.00 | 6,379,200.40 | 1.44% | 6,379,200.40 | 100.00% | 0.00 |
| 账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 6,147,309.72 | 1.15% | 6,147,309.72 | 100.00% | 0.00 | 6,147,309.72 | 1.39% | 6,147,309.72 | 100.00% | 0.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 231,890.68 | 0.04% | 231,890.68 | 100.00% | 0.00 | 231,890.68 | 0.05% | 231,890.68 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备 | 530,694,650.21 | 98.81% | 530,694,650.21 | 437,327,232.03 | 98.56% | 437,327,232.03 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 530,694,650.21 | 98.81% | 530,694,650.21 | 437,327,232.03 | 98.56% | 437,327,232.03 | ||||
| 合计 | 537,073,850.61 | 100.00% | 6,379,200.40 | 1.19% | 530,694,650.21 | 443,706,432.43 | 100.00% | 6,379,200.40 | 1.44% | 437,327,232.03 |
按单项计提坏账准备： 6,379,200.40元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 6,147,309.72 | 6,147,309.72 | 6,147,309.72 | 6,147,309.72 | 100.00% | 预计收回可能性很小 |
| 单项金额不重 | 231,890.68 | 231,890.68 | 231,890.68 | 231,890.68 | 100.00% | 预计收回可能 |
| 大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 性很小 | |||||
| 合计 | 6,379,200.40 | 6,379,200.40 | 6,379,200.40 | 6,379,200.40 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 6,379,200.40 | 6,379,200.40 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 6,379,200.40 | 6,379,200.40 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 6,379,200.40 | 6,379,200.40 | ||||
| 合计 | 6,379,200.40 | 6,379,200.40 | ||||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 债务人一 | 代垫款 | 214,180,000.00 | 2-3年 | 39.88% | 0.00 |
| 债务人二 | 代垫款 | 169,894,979.74 | 0-4年 | 31.63% | 0.00 |
| 债务人三 | 代垫款 | 73,536,709.30 | 2-3年 | 13.69% | 0.00 |
| 债务人四 | 代垫款 | 30,028,500.00 | 2-3年 | 5.59% | 0.00 |
| 债务人五 | 代垫款 | 20,523,309.71 | 0-1年 | 3.82% | 0.00 |
| 合计 | 508,163,498.75 | 94.61% | 0.00 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,357,125,381.56 | 5,357,125,381.56 | 5,357,125,381.56 | 5,357,125,381.56 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 181,142,302.22 | 9,430,339.25 | 171,711,962.97 | 204,921,634.01 | 15,348,199.63 | 189,573,434.38 |
| 合计 | 5,538,267,683.78 | 9,430,339.25 | 5,528,837,344.53 | 5,562,047,015.57 | 15,348,199.63 | 5,546,698,815.94 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 上海游族信息技术有限公司 | 5,289,919,038.94 | 5,289,919,038.94 | ||||||
| 上海游素投资管理有限公司 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 | ||||||
| 上海游娱信息技术有限公司 | 895,577.40 | 895,577.40 | ||||||
| 上海驰游信息技术 | 5,585,247.00 | 5,585,247.00 | ||||||
| 有限公司 | ||||||||
| 上海游家信息技术有限公司 | 654,265.20 | 654,265.20 | ||||||
| 上海游族互娱网络科技有限公司 | 24,858,063.42 | 24,858,063.42 | ||||||
| 上海族生信息技术有限公司 | 2,461,107.60 | 2,461,107.60 | ||||||
| Youzu Games HongKong Limited | 590,592.00 | 590,592.00 | ||||||
| 株式会社YOOZOO | 161,490.00 | 161,490.00 | ||||||
| 合计 | 5,357,125,381.56 | 5,357,125,381.56 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 上海光雅投资中心（有限合 | 41,845,251.92 | -8,598.24 | 41,836,653.68 | |||||||||
| 伙） | ||||||||||||
| 河北铸梦文化传播有限公司 | 3,874,333.36 | -508,395.03 | 3,365,938.33 | |||||||||
| 深圳市掌玩网络技术有限公司 | 7,749,961.60 | 7,749,961.60 | ||||||||||
| 上海欣雨动画设计有限公司 | 5,917,860.38 | 5,917,860.38 | 5,917,860.38 | |||||||||
| 上海幻聚科技有限公司 | 1,680,377.65 | 1,680,377.65 | ||||||||||
| 广州掌淘网络科技有限公司 | 143,853,849.10 | -17,344,478.14 | 126,509,370.96 | |||||||||
| 小计 | 189,573,434.38 | 15,348,199.63 | 5,917,860.38 | -17,861,471.41 | 5,917,860.38 | 171,711,962.97 | 9,430,339.25 | |||||
| 合计 | 189,573,434.38 | 15,348,199.63 | 5,917,860.38 | -17,861,471.41 | 5,917,860.38 | 171,711,962.97 | 9,430,339.25 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 14,283,744.08 | 589,286.64 | ||
| 其他业务 | 35,954,511.74 | 14,384,499.72 | 54,865,837.49 | 14,978,634.87 |
| 合计 | 50,238,255.82 | 14,973,786.36 | 54,865,837.49 | 14,978,634.87 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 提供劳务收入 | 其他业务 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| PC端游戏 | ||||||||||
| 移动游戏 | ||||||||||
| 其他 | 14,283,744.08 | 589,286.64 | 35,954,511.74 | 14,384,499.72 | 50,238,255.82 | 14,973,786.36 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 国内地区 | 14,283,744.08 | 589,286.64 | 35,954,511.74 | 14,384,499.72 | 50,238,255.82 | 14,973,786.36 | ||||
| 海外地区 | ||||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合同类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 14,283,744.08 | 589,286.64 | 35,954,511.74 | 14,384,499.72 | 50,238,255.82 | 14,973,786.36 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客 | 公司提供的质量保证类型及 |
| 户的款项 | 相关义务 |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 400,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -17,861,471.41 | -16,263,456.36 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -8,000,000.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 41,630.97 | 153,135.57 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 27,824,729.18 | 2,258,536.59 |
| 合计 | 410,004,888.74 | -21,851,784.20 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 54,212,965.55 | 主要系资产处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 10,251,223.08 | 主要系增值税即征即退以外的其他政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -34,445,615.40 | 主要系其他非流动金融资产公允价值变动、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间取得的投资收益等 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,557,433.56 | 主要系预提赔偿款转回 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -42,108,213.96 | 主要系组织架构调整相关的补偿金 |
| 减：所得税影响额 | -23,003,989.42 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 105.39 | |
| 合计 | 16,471,676.86 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用根据2023年12月22日证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》（证监会公告〔2023〕65号）第二十二项规定，其他符合非经常性损益定义的损益项目在此处列示。本年度公司其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系组织架构调整相关的补偿金。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 增值税即征即退 | 8,787,611.91 | 根据2011 年 1 月 28 日《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知》（国发 [2011]4 号），公司享受的增值税税 |
收具有可持续性，公司将其计入经常性损益。
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.00% | 0.10 | 0.10 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.64% | 0.08 | 0.08 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他