广东魅视科技股份有限公司2023年度公司财务决算报告
根据公司一年来的经营情况和财务状况,结合公司合并报表数据,我们编制了2023年度财务决算报告。
一、2023年度公司财务报表的审计情况
公司2023年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司财务报表已经广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具标准无保留意见报告。
二、2023年度财务决算情况
(一)资产情况
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比变动 (绝对值) | 同比变动比率 |
货币资金 | 526,392,225.43 | 491,732,548.99 | 34,659,676.44 | 7.05% |
交易性金融资产 | 90,858,082.19 | 145,302,632.20 | -54,444,550.01 | -37.47% |
衍生金融资产 | ||||
应收票据 | 6,315,754.44 | 3,980,205.37 | 2,335,549.07 | 58.68% |
应收账款 | 74,218,843.02 | 65,284,901.57 | 8,933,941.45 | 13.68% |
应收款项融资 | ||||
预付款项 | 1,076,162.02 | 1,834,022.31 | -757,860.29 | -41.32% |
其他应收款 | 1,847,198.44 | 1,666,508.27 | 180,690.17 | 10.84% |
存货 | 27,272,983.01 | 34,913,197.46 | -7,640,214.45 | -21.88% |
其他流动资产 | 9,037,133.46 | 1,920,865.59 | 7,116,267.87 | 370.47% |
流动资产合计 | 737,018,382.01 | 746,634,881.76 | -9,616,499.75 | -1.29% |
固定资产 | 16,227,502.23 | 16,597,248.95 | -369,746.72 | -2.23% |
在建工程 | 134,268,386.50 | 54,294,474.24 | 79,973,912.26 | 147.30% |
生产性生物资产 |
项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比变动 (绝对值) | 同比变动比率 |
使用权资产 | 4,134,504.22 | 4,063,622.48 | 70,881.74 | 1.74% |
无形资产 | 155,451,648.38 | 159,287,478.38 | -3,835,830.00 | -2.41% |
长期待摊费用 | 588,677.30 | 505,238.80 | 83,438.50 | 16.51% |
递延所得税资产 | 2,768,783.24 | 2,090,225.87 | 678,557.37 | 32.46% |
其他非流动资产 | 357,245.00 | 357,245.00 | 100% | |
非流动资产合计 | 313,796,746.87 | 236,838,288.72 | 76,958,458.15 | 32.49% |
资产总计 | 1,050,815,128.88 | 983,473,170.48 | 67,341,958.40 | 6.85% |
2023年期末资产总额为105081.51万元,较2022年末增加6734.20万元,增幅
6.85%,公司整体发展稳定。其中期末流动资产为73701.84万元,占期末总资产的70.14%,较2022年末减少961.65万元,减幅1.29%,主要系加大了募投项目投资所致。
(1)货币资金期末余额52639.22万元,较2022年末增加3465.97万元,同比增长7.05%,主要系期末交易性金融资产到期转回所致。
(2)应收票据期末余额631.58万元,同比增长58.68%,主要为银行承兑汇票;应收账款期末余额7421.88万元,同比增长13.68%,主要系公司营业收入增长所致。
(3)交易性金融资产期末余额9085.81万元,同比下降37.47%,主要系公司利用闲置资金进行现金管理,本期末到期后转回货币资金所致。
(4)其他流动资产期末余额903.71万元,同比增长370.47%,主要系在建工程取得的相关增值税进项税款暂未抵扣所致。
(二)负债情况
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比变动 (绝对值) | 同比变动比率 |
短期借款
短期借款 | ||||
交易性金融负债 |
衍生金融负债
衍生金融负债 | 63,135.56 | -63,135.56 | -100.00% | |
应付票据 |
应付账款
应付账款 | 12,280,831.77 | 8,511,588.82 | 3,769,242.95 | 44.28% |
预收款项 |
合同负债 | 4,073,640.26 | 8,361,371.45 | -4,287,731.19 | -51.28% |
应付职工薪酬
应付职工薪酬 | 12,917,971.34 | 11,872,322.12 | 1,045,649.22 | 8.81% |
应交税费
应交税费 | 8,427,724.28 | 8,006,907.01 | 420,817.27 | 5.26% |
其他应付款 | 35,482,471.69 | 21,334,005.32 | 14,148,466.37 | 66.32% |
其中:应付利息
其中:应付利息 | ||||
应付股利 |
持有待售负债
持有待售负债 | ||||
一年内到期的非流动负债 | 2,404,260.75 | 2,980,576.47 | -576,315.72 | -19.34% |
其他流动负债
其他流动负债 | 86,510.62 | 740,259.91 | -653,749.29 | -88.31% |
流动负债合计 | 75,673,410.71 | 61,870,166.66 | 13,803,244.05 | 22.31% |
长期借款
长期借款 |
租赁负债
租赁负债 | 1,507,135.95 | 1,066,680.89 | 440,455.06 | 41.29% |
永续债 |
长期应付款
长期应付款 | ||||
预计负债 | 885,713.83 | 1,265,506.78 | -379,792.95 | -30.01% |
递延收益
递延收益 |
递延所得税负债
递延所得税负债 | ||||
其他非流动负债 |
非流动负债合计
非流动负债合计 | 2,392,849.78 | 2,332,187.67 | 60,662.11 | 2.60% |
负债合计 | 78,066,260.49 | 64,202,354.33 | 13,863,906.16 | 21.59% |
2023年期末负债总额为7806.63万元,较2022年末增加1386.39万元,增幅
21.59%,主要系在建工程应付款及应付账款增加所致。其中期末流动负债为7567.34万元,占期末总负债的96.93%,较2022年末增加1380.32万元,增幅22.31%。
(1)应付账款期末余额1228.08万元,同比增长44.28%,主要原因系期末应付货款增加所致。
(2)其他应付款期末余额3548.25万元,同比增长66.32%,主要系按工程进度预提在建工程进度款所致。
(3)租赁负债期末余额150.71万元,同比增长41.29%,主要系本年度公司加大营销网络铺设,增加并改善了多个办事处及成立子公司所致。
(三)股东权益情况
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 同比变动 (绝对值) | 同比变动比率 |
股本(实收资本) | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 0 | 0.00% |
其他权益工具 | ||||
其中:优先股 | ||||
永续债 | ||||
资本公积 | 575,906,599.00 | 569,533,780.79 | 6,372,818.21 | 1.12% |
减:库存股 | ||||
其他综合收益 | ||||
专项储备 | ||||
盈余公积 | 29,414,204.55 | 20,839,069.44 | 8,575,135.11 | 41.15% |
未分配利润 | 267,428,064.84 | 228,897,965.92 | 38,530,098.92 | 16.83% |
归属于母公司所有者权益合计 | 972,748,868.39 | 919,270,816.15 | 53,478,052.24 | 5.82% |
少数股东权益 | ||||
所有者权益合计 | 972,748,868.39 | 919,270,816.15 | 53,478,052.24 | 5.82% |
盈余公积及未分配利润均以本年度利润产生、提取,正常增长。
(四)经营情况
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比变动 (绝对值) | 同比变动比率 |
营业收入
营业收入 | 211,730,641.00 | 195,803,266.75 | 15,927,374.25 | 8.13% |
营业总成本 | 122,343,240.99 | 116,457,674.80 | 5,885,566.19 | 5.05% |
营业利润
营业利润 | 93,967,666.22 | 91,485,068.53 | 2,482,597.69 | 2.71% |
利润总额
利润总额 | 98,958,051.45 | 98,618,507.19 | 339,544.26 | 0.34% |
净利润 | 87,105,234.03 | 84,785,382.29 | 2,319,851.74 | 2.74% |
归属于母公司所有者的净利
润
归属于母公司所有者的净利润 | 87,105,234.03 | 84,785,382.29 | 2,319,851.74 | 2.74% |
2023年公司在宏观经济下行压力大,行业未及预期的情况下,公司业绩保持了增长态势。
(五)现金流量情况
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比变动 (绝对值) | 同比变动比率 |
经营活动产生的现金流量净额 | 93,523,446.07 | 85,010,758.78 | 8,512,687.29 | 10.01% |
投资活动产生的现金流量净额 | -6,129,337.62 | -123,219,321.62 | 117,089,984.00 | 95.03% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -44,583,441.68 | 483,686,670.72 | -528,270,112.40 | -109.22% |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 730,052.35 | 2,580,588.50 | -1,850,536.15 | -71.71% |
现金及现金等价物净增加额 | 43,540,719.12 | 448,058,696.38 | -404,517,977.26 | -90.28% |
期末现金及现金等价物余额 | 526,054,675.43 | 482,513,956.31 | 43,540,719.12 | 9.02% |
1、2023年公司投资现金流量净额较上年同期增加11,709.00万元,同比增长
95.03%,主要加大系募投项目(在建工程)的投入及减少交易性金融资产投资所致。
2、2023年公司筹资现金流量净额较上年同期减少52827.01万元,同比下降
109.22%,主要系公司在2022年首次公开发行股票上市获得募集资金导致上年度基数较大所致。
3、现金及现金等价物净增加额同比减少90.28%,主要系公司在2022年首次公开发行股票上市获得募集资金导致上年度基数较大所致。
广东魅视科技股份有限公司
2024年4月29日