北京华大九天科技股份有限公司控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2024]第 14-00149 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
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控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2024]第 14-00149 号北京华大九天科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了北京华大九天科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 26 日出具大信审字[2024]第 14-00246 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2023 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
| 大信会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师： |
| 中 国 · 北 京 | 中国注册会计师： |
二○二四年四月二十六日
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上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：北京华大九天科技股份有限公司 单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名 称 | 占用方与上市公 司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2023 年期 初占用资 金余额 | 2023 年度占用 累计发生金额 （不含利息） | 2023 年度 占用资金 的利息 （如有） | 2023 年度 偿还累计 发生金额 | 2023 年期 末占用资金 余额 | 占用形成 原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制 人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控 制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附 属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名 称 | 往来方与上市公 司的关联关系 | 上市公司 核算的会计科目 | 2023 年期 初往来资 金余额 | 2023 年度往来 累计发生金额 （不含利息） | 2023 年度 往来资金 的利息 （如有） | 2023 年度 偿还累计 发生金额 | 2023 年期 末往来资金 余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制 人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司 及其附属企业 | 成都华大九天 科技有限公司 | 全资子公司的 全资子公司 | 其他应收款 | 827.42 | 14.48 | 14.48 | 827.42 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 南京华大九天 科技有限公司 | 全资子公司的 全资子公司 | 其他应收款 | 2,138.96 | 5.42 | 2,017.42 | 126.96 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附 属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | 2,966.38 | 19.90 | 2,031.90 | 954.38 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：