募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
常熟通润汽车零部件股份有限公司
容诚专字[2024]230Z0165号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
目 录
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募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
1-3
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
1-7
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2024]230Z0165号
常熟通润汽车零部件股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的常熟通润汽车零部件股份有限公司（以下简称常润股份）董事会编制的2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供常润股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为常润股份年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是常润股份董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对常润股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
总所：北京市西城区阜成门外大街22号
外经贸大厦15层/922-926(100037)TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
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表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的常润股份2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了常润股份2023年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页无正文，为常熟通润汽车零部件股份有限公司容诚专字[2024]230Z0165号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
齐利平
中国注册会计师：
黄冰冰
中国·北京
中国注册会计师：
任张池
| 2024 | |||
年
月
| 26 |
日
常熟通润汽车零部件股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将常熟通润汽车零部件股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“常润股份”）2023年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准常熟通润汽车零部件股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]1477号）核准，公司于2022年7月向社会公开发行人民币普通股（A股）19,873,334股，每股发行价为30.56元，募集资金总额为人民币607,329,087.04元。扣除尚未支付的承销和保荐费用（不含增值税）人民币59,346,985.18元后，公司实际收到募集资金人民币547,982,101.86元，已由国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）于2022年7月26日汇入公司设立的募集资金专户中。扣除其他发行费用（不含增值税）人民币38,522,201.86元后，公司募集资金净额为人民币509,459,900.00元。上述募集资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）“容诚验字[2022]230Z0200号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了募集资金三方及四方监管协议。
2023年度，公司募集资金使用情况及结余情况如下：
金额单位：人民币元
| 项目 | 序号 | 金额 |
A 607,329,087.04减：发行费用B 97,869,187.04
一、募集资金总额
二、募集资金净额
C=A-B 509,459,900.00加：尚未使用募集资金支付的发行费用D—
减：投入募集资金投资项目的金额E 164,208,030.07其中：置换预先已投入募投项目的自筹资金[注1]
E1 27,902,314.85减：闲置募集资金临时补充流动资金余额[注2]
F 46,700,000.00
| 项目 | 序号 | 金额 |
减：手续费及服务费支出G 2,271.76加：利息收入和使用闲置募集资金进行现金管理的投资收益
H 10,570,687.14
| 三、截至 |
2023
| 月 |
| 日募集资金余额 | I=C+D-E-F-G+H |
309,120,285.31
减：使用闲置募集资金用于现金管理的余额[注3]J 293,000,000.00
2023
| 年 |
| 日募集资金专户余额 |
K=I-J 16,120,285.31注1：详见“三、2023年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况”；注2：详见“三、2023年度募集资金的实际使用情况”之“（三）使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的情况”；注3：详见“三、2023年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。
二、募集资金管理情况
根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同国金证券于2022年7月19日分别与中国工商银行股份有限公司常熟支行、中国建设银行股份有限公司常熟分行、江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行和招商银行股份有限公司苏州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2023年12月31日，上述监管协议履行正常。
公司、子公司常熟天润汽车维修设备有限公司、国金证券于2022年9月28日分别与中国工商银行股份有限公司常熟支行、中国建设银行股份有限公司常熟分行、江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司、子公司南通通润迈高汽车零部件有限公司、国金证券于2022年9月28日与招商银行股份有限公司苏州分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述协议主要条款与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2023年12月31日，上述监管协议履行正常。
截至2023年12月31日，首次公开发行公司股票募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
| 开户银行 | 账户名称 |
| 账号 | 期末余额 |
中国工商银行股份有限公司常熟支行
常熟通润汽车零部件股份有限公司
1102024829200848769 4,238,477.04中国建设银行股份有限公司常熟分行
常熟通润汽车零部件
股份有限公司
32250198613800000567 1,295,757.78江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行
常熟通润汽车零部件
股份有限公司
101210001024392990 1,146,401.18招商银行股份有限公司苏州分行
常熟通润汽车零部件股份有限公司
121902130210755 294,310.02中国工商银行股份有限公司常熟支行
常熟天润汽车维修设
备有限公司
1102024829200848645 955,179.13中国建设银行股份有限公司常熟分行
常熟天润汽车维修设备有限公司
32250198613800000568 2,940,765.87江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行
常熟天润汽车维修设备有限公司
101240001024394054 2,264,160.75招商银行股份有限公司苏州分行
南通通润迈高汽车零
部件有限公司
513903437810855 2,985,233.54
16,120,285.31
三、2023年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，公司2023年度实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币8,487.07万元，具体使用情况详见“附表1：2023年度募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2022年8月28日召开了第五届董事会第八次会议、第五届监事会第四次会议，分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金和已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民币27,902,314.85元，置换已支付发行费用的自筹资金人民币11,007,547.17元（不含增值税），合计人民币38,909,862.02元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目进行了专项审核，并出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2022]230Z2520号），公司独立董事、监事会均发表了同意意见，保荐机构对上述事项出具了无异议的核查意见。
截至2023年12月31日，公司已置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金人民
币27,902,314.85元，置换已支付发行费用的自筹资金人民币11,007,547.17元。
（三）使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的情况
公司于2023年8月27日召开了第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下，使用不超过人民币10,000万元的闲置募集资金临时补充流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，使用期限届满前，资金将及时归还至募集资金专用账户。公司独立董事、监事会均发表了同意意见，保荐机构对上述事项出具了无异议的核查意见。截至2023年12月31日，公司累计使用闲置募集资金人民币4,670.00万元临时补充流动资金。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2023年8月27日召开了第五届董事会第十四次会议、第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理及募集资金余额以协定存款方式存放的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用最高不超过人民币30,000万元的暂时闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、短期的投资产品，资金可以循环滚动使用，期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。公司独立董事、监事会均发表了同意意见，保荐机构对上述事项出具了无异议的核查意见。
截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金用于现金管理的余额为29,300.00万元。
2023年度，公司使用闲置募集资金用于现金管理的投资相关产品情况如下：
金额单位：人民币万元
| 序号 | 签约方 | 产品名称 | 金额 | 起始日期 | 终止日期 | 实际收益 |
中国工商银行股份有限公司常熟支行
结构性
存款
4,000.00 2023/3/3 2023/6/5 31.32
中国工商银行股份有限公司常熟支行
结构性
存款
4,000.00 2023/3/14 2023/9/14 63.10
中国工商银行股份有限公司常熟支行
结构性存款
6,000.00 2022/12/22 2023/4/12 65.69
中国工商银行股份有限公司常熟支行
结构性
存款
6,000.00 2023/4/17 2023/10/20 82.64
中国工商银行股份有限公司常熟支行
结构性存款
2,000.00 2023/9/12 2023/12/13 15.32
中国建设银行股份有限公司常熟分行
结构性存款
8,000.00 2022/10/20 2023/1/18 10.50
中国建设银行股份有限公司常熟分行
结构性
存款
8,000.00 2023/2/17 2023/5/18 58.67
中国建设银行股份有限公司常熟分行
结构性
存款
8,000.00 2023/5/24 2023/11/20 114.41
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性
存款
2,200.00 2022/12/19 2023/3/20 5.96
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性
存款
1,000.00 2023/2/7 2023/2/28 1.47
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性
存款
2,000.00 2023/1/31 2023/4/28 15.25
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性
存款
500.00 2023/3/20 2023/6/20 3.53
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性
存款
1,000.00 2023/3/10 2023/3/31 1.64
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性
存款
1,800.00 2023/4/14 2023/7/14 14.36
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性
存款
2,000.00 2023/5/15 2023/8/15 16.13
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性
存款
800.00 2023/7/13 2023/10/13 6.25
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性
存款
3,000.00 2023/8/21 2023/11/21 22.68
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性存款
3,000.00 2023/12/12 2024/3/11 —
江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行
结构性
存款
3,600.00 2023/2/16 2023/8/17 52.18
江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行
结构性
存款
3,600.00 2023/8/22 2024/8/22 —
江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行
结构性存款
5,000.00 2023/10/10 2024/4/11 —
中国工商银行股份有限公司常熟支行
结构性
存款
2,000.00 2022/9/29 2023/1/10 4.66
中国工商银行股份有限公司常熟支行
结构性
存款
4,000.00 2023/2/20 2023/2/28 2.38
江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行
结构性
存款
1,200.00 2023/6/5 2023/6/30 1.60
江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行
结构性
存款
1,200.00 2023/7/4 2023/8/3 1.88
江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行
结构性
存款
920.00 2023/11/20 2023/12/26 1.68
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性
存款
1,000.00 2023/2/7 2023/2/28 1.47
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性
存款
1,000.00 2023/3/20 2023/6/20 7.06
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性存款
500.00 2023/5/15 2023/8/15 4.03
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性
存款
1,000.00 2023/7/13 2023/10/13 7.81
招商银行股份有限公司苏州分行
结构性存款
1,000.00 2023/12/12 2024/3/12 —
江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行
结构性存款
500.00 2022/11/17 2023/5/25 8.28
江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行
结构性存款
1,000.00 2023/4/13 2023/7/13 7.23
江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行
结构性
存款
1,000.00 2023/7/20 2023/10/27 7.32
江苏常熟农村商业银行股份有限公司开发区支行
结构性
存款
1,200.00 2023/11/30 2024/2/29 —
中国工商银行股份有限公司常熟支行
结构性
存款
1,000.00 2023/5/16 2023/8/16 7.00
中国工商银行股份有限公司常熟支行
结构性
存款
1,500.00 2023/9/12 2023/12/13 7.90
中国工商银行股份有限公司常熟支行
结构性
存款
6,000.00 2023/10/24 2024/4/24 —
中国工商银行股份有限公司常熟支行
结构性
存款
2,000.00 2023/12/18 2024/6/18 —
中国建设银行股份有限公司常熟分行
通知存
款
6,000.00 2023/12/14 2024/1/4 —
中国工商银行股份有限公司常熟支行
结构性
存款
1,500.00 2023/12/18 2024/3/18—
111,020.00 — — 651.40
（五）募集资金使用的其他情况
2023年8月27日公司第五届董事会第十四次会议和公司第五届监事会第八次会议，2023年9月19日公司2023 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施范围的议案》，同意公司变更“研发中心与信息化项目”的实施范围。
该项目系对公司现有研发部门进行整合与升级，加强公司研发基础设施建设及信息化建设，优化组织架构，完善研发部门人员结构，同时将开展前沿技术的引进、研究、吸收工作，推进新产品、新技术的开发和应用。由于公司发展规划和战略布局的实施，公司新增控股子公司普克科技（苏州）股份有限公司（以下简称为“普克科技”），并拟在泰国建立生产基地（工厂）。本募投项目作为常润股份的信息化中心，实施范围拟扩大至控股子公司普克科技及泰国生产基地（工厂），以及今后设立的子公司等。本募投项目实施范围调整如下：
| 项目名称 | 变更前实施范围 |
研发中心与信息化项目
信息化升级改造范围覆盖到公司与上市之前合并报表范围内的子公司（不涉及普克科技及
| 变更后实施范围 | |
| 泰国生产基地（工厂）及今后新 |
增的子公司）
信息化升级改造范围覆盖到公司与合并报表范围内的子公司（包括普克科技、泰国生产基
| 地（工厂）以及今后新增的子公 |
司）
除此项外，公司无募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2023年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更，未发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况的结论性意见
经核查，国金证券认为：截至2023年12月31日，常润股份募集资金存放和使用情况符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，及时履行了相关信息披露义务。国金证券对常润股份2023年度募集资金的存放与实际使用情况无异议。
附表1：2023年度募集资金使用情况对照表
常熟通润汽车零部件股份有限公司董事会
2024年4月26日
常熟通润汽车零部件股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
附表1：
2023年度募集资金使用情况对照表
编制单位：常熟通润汽车零部件股份有限公司 单位：万元
募集资金净额
50,945.99
本年度投入募集资金总额
50,945.99
8,487.07
8,487.07
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额
-
已累计投入募集资金总额 16,420.81
| - | |
| 变更用途的募集资金总额比例 |
-
承诺投资项目
已变更项目，含部分变更（如有）
募集资金承诺
投资总额调整后投资总
额
募集资金承诺截至期末承诺
投入金额
(1)本年度投入金
额截至期末累计投入金额
截至期末承诺
(2)截至期末累计投入金额与承诺投
入金额的差额
(3)＝(2)-(1)
截至期末投入
进度(%)
(4)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期本年度实现的
效益是否达到预
计效益项目可行性是否发生重
大变化
截至期末投入汽车维修保养设备生产基地项目
无32,494.71
汽车维修保养设备生产基地项目
32,494.71 32,494.71
7,194.27
14,712.81
-17,781.90
45.28
2025年
不适用 不适用 否
研发中心与信息化项目
无10,927.14
研发中心与信息化项目
10,927.14 10,927.14
609.04
964.11
-9,963.03
8.82
2024年
不适用 不适用 否
汽车零部件制造项目
无7,524.14
汽车零部件制造项目
7,524.14 7,524.14
683.76
743.89
-6,780.25
9.89
2024年
不适用 不适用 否
合计
—50,945.99
50,945.99 50,945.99
8,487.07 16,420.81 -34,525.18
—
— — — —
—未达到计划进度原因(
分具体项目
| ) |
不适用
| 不适用 | 不适用 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 |
年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募集资金投资项目先期投入及置换情
| 况”。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 |
年度募集资金的实际使用情况”之“（三）使用部分闲置募集资金临时补充流动
| 资金的情况” |
。
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 |
本报告“三、
| 2023 |
年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相
| 关产品情况”。 | 不适用 | 不适用 | |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 募集资金结余的金额及形成原因 | 募集资金其他使用情况 |
2023年度募集资金的实际使用情况”之“（五）募集资金使用的其他情况”。