募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
无锡日联科技股份有限公司
容诚专字[2024]214Z0015号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2024]214Z0015号无锡日联科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的无锡日联科技股份有限公司（以下简称日联科技）董事会编制的2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供日联科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为日联科技年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是日联科技董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对日联科技董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，后附的日联科技2023年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了日联科技2023年度募集资金实际存放与使用情况。
无锡日联科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求，现将无锡日联科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“日联科技”）2023年度募集资金存放与实际使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会于2023年2月21日出具的《关于同意无锡日联科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]366号），公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,985.1367万股，发行价格
152.38元/股，募集资金总额为人民币302,495.13万元，扣除各项发行费用后的实际募集资金净额为人民币273,079.07万元。上述资金已于2023年
月
日全部到位，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2023年3月28日出具了容诚验字[2023]214Z0003号《验资报告》。公司已按相关规则要求对募集资金进行了专户存储，并由公司与保荐机构、募集资金专户储存银行签订了募集资金三方监管协议。
截至2023年
月
日，公司募集资金专户余额为4,624.22万元，使用募集资金进行现金管理余额为175,000.00万元，公司对募集资金项目累计投入30,815.30万元。具体如下表：
| 项目 | 金额（万元） |
| 1、募集资金总额 | 302,495.13 |
| 2、减：支付的发行费用 | 29,416.06 |
| 3、募集资金净额 | 273,079.07 |
| 4、募集资金专户的增加项 | |
| （1）累计利息收入扣除手续费净额 | 177.49 |
| （2）累计收到的理财收益 | 1,082.95 |
| 小计 | 1,260.44 |
| 项目 | 金额（万元） |
| 5、募集资金专户的减少项 | |
| 减：募集资金补流 | 8,675.00 |
| 减：超募资金永久性补流 | 63,900.00 |
| 减：募投项目累计支出 | 22,140.30 |
| 减：使用闲置募集资金购买理财产品净额 | 175,000.00 |
| 小计 | 269,715.30 |
| 截至2023年12月31日募集资金专户余额 | 4,624.22 |
注：表格中明细项加总若与合计项存在尾数差异，是由于四舍五入造成。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定的要求，并结合公司实际情况制定了《无锡日联科技股份有限公司募集资金使用管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、投向变更、管理与监督等进行了规定。
（二）募集资金三方监管协议情况公司已按相关规则要求对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构海通证券股份有限公司及专户存储募集资金的中国农业银行股份有限公司无锡科技支行、兴业银行股份有限公司无锡分行、江苏银行股份有限公司无锡分行、交通银行股份有限公司无锡分行、中国民生银行股份有限公司南京分行、招商银行股份有限公司无锡分行签订了募集资金三方监管协议。
本公司、本公司之子公司重庆日联科技有限公司已与保荐机构海通证券股份有限公司及专户存储募集资金的兴业银行股份有限公司无锡分行签订了募集资金四方监管协议。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》《募集资
金专户存储四方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2023年12月31日，公司对募集资金的使用严格遵照相关制度及《三方/四方监管协议》的约定执行。
（三）募集资金专户存储情况截至2023年
月
日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
单位：万元
| 开户银行 | 银行账号 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 兴业银行股份有限公司无锡梁溪支行 | 408490100100115258 | 2,891.90 | 活期 |
| 招商银行股份有限公司无锡新区支行 | 510904507510807 | 0.00 | 活期 |
| 江苏银行股份有限公司无锡新区支行 | 20710188000528004 | 1,643.21 | 活期 |
| 交通银行股份有限公司无锡锡山支行 | 322000650013001186273 | 6.64 | 活期 |
| 中国民生银行股份有限公司无锡新吴支行 | 638896954 | 5.62 | 活期 |
| 中国农业银行股份有限公司无锡科技支行 | 10635601040029603 | 4.16 | 活期 |
| 兴业银行股份有限公司无锡分行 | 408410100100647425 | 72.69 | 活期 |
| 合计 | 4,624.22 | — | |
注：表格中明细项加总若与合计项存在尾数差异，是由于四舍五入造成。
三、2023年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况公司2023年年度募集资金实际使用情况对照表参见“附件：募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况为推进募投项目顺利建设，在募集资金实际到位之前，已由公司利用自筹资金先行投入。公司于2023年4月24日召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币10,212.83万元置换预先已投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币
529.26万元（不含税）置换已支付发行费用的自筹资金。截至2023年12月31日，置换事项已完成。具体置换预先已投入募投项目的自筹资金情况如下：
单位：万元
| 项目名称 | 募集资金投资总额 | 已预先投入的建设投资额 | 占总投资的比例（%） | 置换金额 |
| X射线源产业化建设项目 | 11,800.00 | 3,047.64 | 25.83 | 3,047.64 |
| 重庆X射线检测装备生产基地建设项目 | 28,200.00 | 3,343.31 | 11.86 | 3,343.31 |
| 研发中心建设项目 | 11,325.00 | 3,821.88 | 33.75 | 3,821.88 |
| 补充流动资金 | 8,675.00 | |||
| 合计 | 60,000.00 | 10,212.83 | 17.02 | 10,212.83 |
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况截至2023年
月
日，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况2023年4月1日，公司召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高公司资金使用效率，在不影响募投项目推进的前提下，同意公司使用不超过人民币260,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，自董事会审议通过之日起12个月内有效，在决议有效期内公司可根据理财产品或存款类产品期限在可用资金额度内滚动使用。
截至2023年12月31日，公司闲置募集资金进行现金管理的余额为175,000.00万元，具体情况如下：
单位：万元
| 签约方 | 产品名称 | 认购金额 | 认购日 | 到期日 | 预期收益率 | 收益类型 |
| 兴业银行股份有限公司无锡梁溪支行 | 273天封闭式产品 | 30,000.00 | 2023/4/7 | 2024/1/5 | 1.8%-3.16%-3.37% | 保本浮动收益型 |
| 交通银行股份有限公司无锡锡山支行 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款276天（挂钩汇率看涨） | 20,000.00 | 2023/4/7 | 2024/1/8 | 1.59%-3.25%-3.45% | 保本浮动收益型 |
| 招商银行股 | 招商银行点 | 3,000.00 | 2023/7/6 | 2024/1/5 | 1.65%-2.93% | 保本浮动收 |
| 签约方 | 产品名称 | 认购金额 | 认购日 | 到期日 | 预期收益率 | 收益类型 |
| 份有限公司无锡新区支行 | 金系列看跌两层区间183天结构性存款 | 益型 | ||||
| 兴业银行股份有限公司无锡梁溪支行 | 187天封闭式产品 | 9,000.00 | 2023/7/7 | 2024/1/10 | 1.8%-2.85% | 保本浮动收益型 |
| 江苏银行股份有限公司无锡新区支行 | 对公人民币结构性存款2023年第38期6个月G款 | 35,000.00 | 2023/10/9 | 2024/4/9 | 1.2%-3.05% | 保本浮动收益型 |
| 兴业银行股份有限公司无锡梁溪支行 | 兴业银行企业金融人民币结构性存款产品 | 6,000.00 | 2023/10/11 | 2024/1/11 | 1.5%-2.6% | 保本浮动收益型 |
| 招商银行股份有限公司无锡新区支行 | 黄金看涨/看跌两层94天结构性存款 | 2,000.00 | 2023/10/11 | 2024/1/11 | 1.55%-2.56% | 保本浮动收益型 |
| 理财产品小计 | 105,000.00 | |||||
| 中国民生银行股份有限公司无锡新吴支行 | 单位定期（通知）存款 | 20,000.00 | 2023/4/4 | 2024/4/4 | 3.3% | 保本固定收益型 |
| 中国农业银行股份有限公司无锡科技支行 | 大额存单 | 20,000.00 | 2023/4/3 | 2024/4/3 | 2.0% | 保本固定收益型 |
| 中国农业银行股份有限公司无锡科技支行 | 大额存单 | 30,000.00 | 2023/4/3 | 2024/4/3 | 2.0% | 保本固定收益型 |
| 定期存款小计 | 70,000.00 | |||||
| 现金管理余额 | 175,000.00 | |||||
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况2023年
月
日，公司召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用部分超额募集资金补充流动资金的议案》，同意使用部分超募资金人民币63,900.00万元用于永久性补充流动资金，公司承诺本次使用超募资金补充流动资金仅在与主营业务相关的生产经营中使用；公司承诺每十二个月内累计使用金额
将不超过超募资金总额的30%；公司承诺本次使用超募资金永久补充流动资金不会影响募投项目建设的资金需求，在补充流动资金后的十二个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构海通证券股份有限公司对本事项出具了明确无异议的核查意见，该事项已经公司股东大会审议批准。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况截至2023年12月31日，本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况截至2023年
月
日，本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况2023年4月24日，公司召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及实施募投项目的子公司在募投项目的实施期间，预先使用自有资金支付募投项目部分款项，之后定期以募集资金等额置换，即从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截至2023年
月
日，公司已等额置换2,667.15万元。
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）募投项目发生变更的情况截至2023年
月
日，公司不存在变更募投项目情况。
（二）募投项目对外转让或置换情况截至2023年
月
日，公司不存在募投项目对外转让或置换情况。
五、以自有资金对募投项目追加投资2023年6月29日，公司召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用自有资金对募投项目追加投资的议案》，同意使用自有资金