关于益丰大药房连锁股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：益丰大药房连锁股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0731-89953989
附表2
关于益丰大药房连锁股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广东益丰大药房连锁有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,035,852.21 | 75,971.02 | 1,959,881.19 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 湖北益丰大药房连锁有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 78,364,444.90 | 53,524,154.54 | 101,331,844.76 | 30,556,754.68 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 湖南益丰医药控股有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 103,276,074.80 | 1,300,000.00 | 104,576,074.80 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |||
| 江西益丰大药房连锁有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 133,194,674.89 | 3,649,848.31 | 9,835,317.30 | 127,009,205.90 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 湖北益丰广生堂医药连锁有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 69,382,763.49 | 18,797,470.57 | 83,758.33 | 95,818.15 | 88,168,174.24 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |
| 广东益丰乡亲大药房连锁有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 412,349.63 | 412,349.63 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||||
| 江苏益丰大药房连锁有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 130,856,976.85 | 69,250,136.62 | 138,742,087.31 | 61,365,026.16 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 江西赣西 | 控股孙公 | 其他应 | 23,748,574.22 | 23,999,393.85 | 649,312.23 | 1,761,579.12 | 46,635,701.18 | 内部往 | 非经营 |
| 益丰大药房连锁有限公司 | 司 | 收款 | 来款项 | 性往来 | |||||
| 海南益丰医疗科技有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 5,926,165.24 | 1.00 | 5,926,166.24 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 江苏益丰医药有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 97,058,768.57 | 294,719,878.95 | 391,778,647.52 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 湖北益丰医药有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 213,612,491.57 | 213,612,491.57 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |||
| 恒修堂药业有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 584,205.02 | 911,350.29 | 1,012,014.96 | 483,540.35 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |
| 江西益丰医药有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 220,284,525.58 | 220,284,525.58 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |||
| 上海益丰大药房连锁有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 129,453,934.84 | 117,005,470.80 | 12,448,464.04 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 上海益丰大药房医药有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 220,351,475.84 | 9,432,949.26 | 210,918,526.58 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 海南益丰互联网医院有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,609,295.72 | 2,609,295.72 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |||
| 平江县益 | 控股子公 | 其他应 | 22,979.37 | 5,772,014.92 | 5,415,670.99 | 379,323.30 | 内部往 | 非经营 |
| 丰大药房有限公司 | 司 | 收款 | 来款项 | 性往来 | |||||
| 河北新兴医药有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 51,557.42 | 125,978.86 | 169,732.72 | 7,803.56 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |
| 江西天顺大药房医药连锁有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 517,816.65 | 517,816.65 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |||
| 湖北益丰济阳堂大药房连锁有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 9,994,283.38 | 58,777.78 | 9,552.69 | 10,043,508.47 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |
| 江西赣西益丰大药房医药连锁有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 152,551.97 | 152,551.97 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |||
| 石家庄新兴药房连锁有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2,725,244.27 | 79,255,010.90 | 81,980,255.17 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 永州湘南益丰大药房有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 8,510,443.39 | 6,794,673.37 | 1,715,770.02 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 永州益丰罗氏协和大药房连锁有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 9,444,493.90 | 5,045,277.11 | 63,875.78 | 14,489,771.01 | 63,875.78 | 内部往来款项 | 非经营性往来 |
| 沧州新兴 | 控股孙公 | 其他应 | 3,861.71 | 1,575.27 | 5,436.98 | 内部往 | 非经营 |
| 金阳光大药房连锁有限公司 | 司 | 收款 | 来款项 | 性往来 | |||||
| 沧州新兴药房连锁有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 37,937.82 | 1,756,722.24 | 1,794,660.06 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 河北新兴药房连锁有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 83,939.68 | 5,492,435.82 | 1,154,601.11 | 4,421,774.39 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |
| 湖南九芝堂医药有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 14,576.60 | 181,799.03 | 148,353.71 | 48,021.92 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |
| 天津市益丰仙鹤医药销售有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,997,414.22 | 48,449.15 | 45,498.05 | 2,000,365.32 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |
| 岳阳益丰大药房有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 160,886.20 | 2,959,979.78 | 2,579,451.91 | 541,414.07 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |
| 海南益丰远程医疗中心有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 880.00 | 440.00 | 440.00 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 天津益丰大药房连锁有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 10,053.30 | 376.30 | 9,677.00 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 湖南九芝堂零售连锁有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 199,097.99 | 90,834.46 | 108,263.53 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||
| 唐山新兴 | 控股孙公 | 其他应 | 23,282.97 | 22,663.42 | 619.55 | 内部往 | 非经营 |
| 德顺堂医药连锁有限公司 | 司 | 收款 | 来款项 | 性往来 | ||||||
| 常德九芝堂医药有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 8,680.36 | 8,680.36 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||||
| 湖南益丰恒泰医药有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 3,686,570.04 | 11,716.72 | 3,674,853.32 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |||
| 苏州市粤海大药房有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 391,831.36 | 391,831.36 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | ||||
| 张家口新兴南山堂药房连锁有限公司 | 控股孙公司 | 其他应收款 | 147,656.04 | 88,519.47 | 59,136.57 | 内部往来款项 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 656,935,539.17 | 1,379,194,550.05 | 855,724.12 | 1,323,462,939.46 | 713,522,873.88 | / | / |