立方数科股份有限公司 公告证券代码：300344 证券简称：立方数科 公告编号：2024-015
立方数科股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
立方数科股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月26日召开第八届董事会第三十一次会议、第八届监事会第二十次会议，审议通过了《续聘公司2024年度审计机构的议案》，该事项尚需提交公司2023年度股东大会审议，本次续聘符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的规定，具体情况如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务从业资格。在2023年度的审计工作中，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）遵循独立、客观、公正、公允的原则，顺利完成了公司2023年度财务审计工作，表现了良好的职业操守和业务素质。为保持审计工作的连续性，公司拟续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计机构。
二、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、机构名称：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
2、机构性质：特殊普通合伙企业
3、历史沿革：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于1999年1月，2013年11月转制为特殊普通合伙。
4、注册地址：北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心A座24层。
5、业务资质：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）是中国会计师事
务所行业中机构健全、制度完善、规模较大、发展较快、综合实力较强的专业会计服务机构。具有财政部、中国证监会核准的证券、期货相关业务资格。总部设在北京，在河北、上海、重庆、天津、河南、广东、湖南、江西、浙江、海南、安徽、新疆、四川、黑龙江、福建、青海、云南、陕西等省市设有35家分支机构。事务所的服务范围遍及金融、证券期货、电信、钢铁、石油、煤炭、外贸、纺织、物产、电力、水利、新闻出版、科技、交通运输、制药、农牧业、房地产等行业。为客户提供审计、税务、工程造价咨询和资产评估咨询等综合服务。为企业提供上市前辅导、规范运作及上市前、后审计服务，为企业改制、资产重组、投资等经济活动提供财务、税务、经济评价和可行性研究等。2020年全国百强会计师事务所排名第15位。2016年加入PKF国际会计组织，并于2017年9月在北京成功举办以"携手共进，合作共赢"为主题的"一带一路国际投资高峰论坛"，会议吸引了五大洲多个国家和地区PKF国际会计组织成员所的高级合伙人和国内众多海外投资企业到会，进一步拓宽了国际化发展的新路子。2023年9月，事务所联合南京市商务局、鼓楼区人民政府和 PKF 国际共同主办的2023“数聚金陵 智领未来”南京市全球数字和专业服务商发展推介会。PKF国际全球合伙人，全球数字和专业服务商代表共200余人参会，现场进行了重大项目签约，投资总额达732亿元。会上PKF 国际设立 China Desk 全球服务机构，事务所首席合伙人姚庚春为全球15个国家和地区的工作站负责人授牌。未来，事务所将继续紧跟时代步伐，适应市场变化，利用自身全球网络优势，以“国际视野，本土经验”的理念为客户提供更高水平更高质量的服务。
6、是否曾从事过证券服务业务：是
7、投资者保护能力：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）执行总分所一体化管理，以购买职业保险为主，2023年累计已提取职业风险基金8,849.05万元，购买的职业保险累计赔偿限额为1.16亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。近三年不存在因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
8、是否加入相关国际会计网络：2016年加入PKF国际会计组织
（二）人员信息
1、目前合伙人数量：183人
2、截至2023年末注册会计师人数：824人。其中，从事过证券服务业务的注册会计师人数：359人。
3、截至2023年末从业人员总数：3091人
4、拟签字注册会计师姓名和从业经历：
（1）方国权，资深注册会计师，2000年11月成为注册会计师，2013年10月开始从事上市公司审计，2012年6月开始在本所执业，2022年1月开始为本公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司审计报告共5个。
（2）签字会计师：孙光亚，2010年10月-2014年1月任职安徽华伟会计师事务所，历任审计助理、项目经理；2014年1月至今至今任职中兴财光华会计师事务所，历任高级助理、项目经理。2022年开始为中关村至臻环保股份有限公司提供审计服务；近三年为上市公司首航高科和圣世博泰等多家三板挂牌公司提供审计服务。具备相应专业胜任能力。
（三）业务信息
1、2023年度业务总收入：110,263.59万元
2、2023年度审计业务收入：96,155.71万元
3、2023年度证券业务收入：41,142.94万元
4、2023年度上市公司年报审计：出具2022年度上市公司年报审计客户数量91家，上市公司审计收费10,133.00万元，资产均值159.39亿元。主要行业分布在制造业、房地产业、租赁和商务服务业、建筑业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水的生产和供应业等。
5、是否有涉及公司所在行业审计业务经验：是
（四）执业信息
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
项目合伙人：方国权，资深注册会计师，2000年11月成为注册会计师，2013年10月开始从事上市公司审计，2012年6月开始在本所执业，2022年1
立方数科股份有限公司 公告月开始为本公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司审计报告共5个。
质量控制复核人：高尚友，1999年成为注册会计师，近三年签署的新三板挂牌企业年审项目：北京希肯琵雅国际文化发展股份有限公司年报审计、北京赢冠口腔医疗科技股份有限公司年报审计、安徽维麦重工股份有限公司年报审计、江苏山河生态科技股份有限公司年报审计，从业经验丰富，具备相应的专业胜任能力。签字会计师：孙光亚，2010年10月-2014年1月任职安徽华伟会计师事务所，历任审计助理、项目经理；2014年1月至今至今任职中兴财光华会计师事务所，历任高级助理、项目经理。2022年开始为中关村至臻环保股份有限公司提供审计服务；近三年为上市公司首航高科和圣世博泰等多家三板挂牌公司提供审计服务。具备相应专业胜任能力。
（五）诚信记录
项目合伙人方国权近三年因执业行为受到自律监管措施警示函1次，签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施的情形。
中兴财光华会计师事务所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形；近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚6次、监督管理措施25次、自律监管措施0次和纪律处分0次，均已按照有关规定要求进行了整改。
（六）审计收费
本期审计收费的定价原则主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理的复杂程度，以及事务所各级别工作人员在本次工作中所耗费的时间为基础协调确定。2023年度，审计收费为180万元，预计2024年度的审计费用为180万元。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会意见
公司董事会审计委员会已对中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务的经验与能力进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，
立方数科股份有限公司 公告客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。
（二）独立董事专门会议审议情况
中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力。能够满足公司2024年度财务审计、内部控制审计的工作要求，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）有利于保障公司审计工作质量，有利于保护上市公司及其他股东利益，尤其是中小股东利益，本次独立董事专门会议同意续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计机构。
（三）董事会及监事会审议情况
公司第八届董事会第三十一次会议、第八届监事会第二十次会议审议通过了《续聘公司2024年度审计机构的议案》，本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
四、备查文件
1、第八届董事会第三十一次会议决议；
2、第八届监事会第二十次会议决议；
3、第八届董事会2024年第一次独立董事专门会议决议；
4、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
立方数科股份有限公司董事会
2024年4月26日