关于民生控股股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项说明
和信专字（2024）第000257号
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○二四年四月二十五日
报告正文
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
关于民生控股股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
和信专字（2024）第000257号
民生控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了民生控股股份有限公司（以下简称“民生控股”）2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2024年4月25日出具了和信审字（2024）第000428号标准无保留意见审计报告。
依据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）以及深圳证券交易所相关披露的要求，民生控股编制了本专项说明后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制汇总表并确保其真实、合法、完整是民生控股管理层的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们对汇总表所载资料与我们审计民生控股2023年度财务报表时所审核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对民生控股实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方资金往来相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解民生控股2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况，后附的汇总表应当与民生控股2023年度已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供披露民生控股2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况使用，不得用作其他任何目的。
报告正文
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
附件：民生控股股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王晖
中国·济南 中国注册会计师:张玉娜
二○二四年四月二十五日
附件：
资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2023年期初占用资金余额
2023年度占用累计发生金额（不含利息）
2023年度占用
资金的利息
2023年度偿还累计发生金额
2023年期末占用资
金余额
占用形成原因占用性质--小计 - - ----小计 - - --总计 - - - - -
非经营性资金占用其他关联资金
往来
资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目
2023年期初占用
资金余额
2023年度占用累计发生金额（不含利息）
2023年度占用
资金的利息
2023年度偿还累计发生金额
2023年期末占用资
金余额
占用形成原因往来性质亚太财产保险有限公司同受本公司最终控制人控制应收账款7,167,242.28 1,260,443.72 981,952.10 7,445,733.90提供劳务经营性往来中国泛海控股集团有限公司北京分公司同受本公司最终控制人控制其他应收款2,427,191.58 880,223.04 1,546,968.54房租及物业费押金经营性往来泛海物业管理有限公司北京第一分公司同受本公司最终控制人控制预付款项1,089.62 1,188.68 1,089.62 1,188.68预付车位管理费经营性往来武汉泛海城市广场开发投资有限公司同受本公司最终控制人控制其他应收款 10,125.36 10,125.36-房租押金经营性往来武汉中央商务区运营发展有限公司同受本公司最终控制人控制其他应收款 10,125.3610,125.36房租押金经营性往来
总计 9,605,648.84 1,271,757.76 - 1,873,390.12 9,004,016.48法定代表人：
主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
关联自然人及其
控制的法人其他关联人及其
附属企业
其他关联资金
往来民生控股股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元 现大股东及其附属企业 原大股东及其附属企业
大股东及其附属
企业
上市公司的子公司及其附属企业