潮州三环（集团）股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
| 索引 | 页码 |
| 专项说明 | 1-2 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
关于潮州三环（集团）股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024GZAA3F0376潮州三环（集团）股份有限公司
潮州三环（集团）股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了潮州三环（集团）股份有限公司（以下简称三环集团）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 26 日出具了 XYZH/2024GZAA3B0187 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，三环集团编制了本专项说明所附的三环集团 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是三环集团的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计三环集团 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对三环集团 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计三环集团 2023 年度财务报表时三环集团提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解三环集团 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
专项说明（续）
XYZH/2024GZAA3F0376潮州三环（集团）股份有限公司
本专项说明仅供三环集团2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国北京 | 二○二四年四月二十六日 |
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| 附件一 | |
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |
| 上市公司名称：潮州三环（集团）股份有限公司 | 单位：万元 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联方及附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 南充三环电子有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 337,582.41 | 8,875.41 | - | 71,265.21 | 275,192.61 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 深圳三环电子有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 16,546.00 | 81,644.71 | - | 26,223.72 | 71,966.99 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 苏州三环科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 10,300.00 | 75,730.94 | - | 86,030.94 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 德阳三环科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,175.00 | 50,377.61 | - | 42,546.67 | 10,005.94 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 香港三环电子有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 250.00 | - | - | 250.00 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 苏州三寰贸易服务有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 36.00 | - | 36.00 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 广东省先进陶瓷材料科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 61.39 | - | 61.39 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 潮州微密斯科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 7.05 | - | 7.05 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 成都三环科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 34,235.58 | - | 31,524.18 | 2,711.40 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 武汉三寰贸易有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 2.64 | - | 2.64 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 小计 | - | - | - | 366,853.41 | 250,971.33 | - | 257,947.79 | 359,876.95 | - | - |
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | - | - | - | ||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总计 | - | - | - | 366,853.41 | 250,971.33 | - | 257,947.79 | 359,876.95 | - | - |
企业负责人：马艳红 主管会计工作的负责人：王洪玉 会计机构负责人：王洪玉