河北汇金集团股份有限公司2023年度财务决算报告
公司2023年度财务决算会计报表已经大华会计师事务所审计，并出具了大华审字【2024】第0011019560号的针对高管留置事项、转让子公司的商业逻辑及后续款项的可收回性带保留意见的审计报告。
第一部分 会计数据和财务指标
一、 主要会计数据和财务指标
| 项 目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入（元） | 352,398,821.54 | 577,029,102.09 | -38.93% |
| 营业成本（元） | 239,616,228.36 | 424,545,433.39 | -43.56% |
| 利润总额（元） | -284,827,971.01 | -333,378,234.61 | 14.56% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -247,964,183.52 | -281,710,473.03 | 11.98% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -267,926,638.42 | -313,782,197.08 | 14.61% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 438,354,572.33 | 333,509,523.14 | 31.44% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.4688 | -0.5326 | 11.98% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.4688 | -0.5326 | 11.98% |
| 加权平均净资产收益率 | -51.69% | -37.62% | -14.07% |
| 项 目 | 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 |
| 期末总股本（股） | 528,943,475.00 | 531,943,475.00 | -0.56% |
| 资产总额（元） | 2,001,695,783.38 | 3,375,542,495.20 | -40.70% |
| 负债总额（元） | 1,615,727,355.98 | 2,703,676,948.55 | -40.24% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 354,618,936.74 | 604,879,001.17 | -41.37% |
| 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） | 0.6704 | 1.1371 | -41.04% |
第二部分 2023年度经营成果、财务状况及现金流量
一、 经营成果分析
1、总体情况分析
2023年，公司实现营业收入352,398,821.54元，较上年同期下降38.93%，实现营业利润-286,786,787.26元，较上年同期增加13.89%，实现利润总额-284,827,971.01元，较上年同期增加14.56%；实现归属于上市公司普通股股东的净利润-247,964,183.52元，较上年同期增加11.98%。本报告期，受市场行情及公司战略调整影响，公司信息化综合解决方案规模下降，业务收入下降41.36%；公司对供应链业务进行结构调整和风险控制，供应链业务收入下降70.49%；受下游需求减少及新产品推广不及预期影响智能制造业务收入下降3.09%，整体影响公司营业收入较上年同期下降38.93%。报告期内，公司根据企业会计准则及相关会计政策规定，对应收款项、长期股权投资、商誉、存货等资产计提信用及资产减值准备（扣除收回或转回金额影响）合计-15,552.63万元，对公司报告期经营业绩产生不利影响；报告期内，公司通过清收逾期应收账款降低外部融资总额，相应财务费用支出减少4,302.83万元，影响本报告期亏损金额减少3,374.63万元。未来，公司将进一步夯实资产质量，严控经营风险，切实提高公司发展质量和可持续发展能力。
2、收入成本分析（单位：元）
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 326,887,875.53 | 230,015,878.98 | 554,498,013.14 | 412,788,528.96 |
| 其他业务 | 25,510,946.01 | 9,600,349.38 | 22,531,088.95 | 11,756,904.43 |
| 合 计 | 352,398,821.54 | 239,616,228.36 | 577,029,102.09 | 424,545,433.39 |
2023年，公司实现营业收入352,398,821.54元，较上年同期下降38.93%；营业成本为239,616,228.36元，较上年同期下降43.56%。
营业收入分产品构成分析（单位：元）
| 产品名称 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 金融专用、智能办公及自助终端设备 | 87,198,746.24 | 24.74% | 96,990,019.54 | 16.81% | -10.10% |
| 运维加工服务及配件耗材销售 | 99,040,359.58 | 28.10% | 95,421,980.93 | 16.54% | 3.79% |
| 信息化系统集成 | 26,386,735.97 | 7.49% | 58,203,493.37 | 10.09% | -54.66% |
| 信息化数据中心 | 78,287,624.13 | 22.22% | 120,293,412.84 | 20.85% | -34.92% |
| 供应链服务 | 60,647,534.91 | 17.21% | 205,481,073.65 | 35.61% | -70.49% |
| 其他 | 837,820.71 | 0.24% | 639,121.76 | 0.11% | 31.09% |
| 合 计 | 352,398,821.54 | 100.00% | 577,029,102.09 | 100.00% | -38.93% |
2023年，公司智能制造、信息化系统集成、信息化数据中心及供应链服务业务收入均出现不同程度的下降。其中：受市场行情及公司战略调整影响、下游客户项目实施放缓或暂停等多重因素影响，公司信息化综合解决方案业务收入大幅下降41.36%，影响信息化综合解决方案收入占比由上年度30.93%下降至
29.70%；报告期公司对供应链业务结构进行调整和风险控制，导致供应链业务收入同比下降70.49%，影响供应链业务收入占比由上年度35.61%下降至17.21%；报告期下受游需求减少及新产品推广不及预期影响，智能制造业务收入下降
3.09%，但受其他业务板块收入下降幅度较大影响，智能制造业务收入占比由上年度33.46%增加至53.09%。
3、费用分析（单位：元）
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 48,002,797.28 | 39,437,673.09 | 21.72% | 本期销售服务费增加 |
| 管理费用 | 56,047,511.96 | 59,897,447.35 | -6.43% | |
| 研发费用 | 18,105,546.56 | 22,121,535.36 | -18.15% | 研发直接投入减少 |
| 财务费用 | 103,987,286.35 | 147,015,567.73 | -29.27% | 1、本期通过清收逾期应收账款降低外部融资总额，相应的利息费用减少；2、本期收到财政贴息1100万元冲减财务费用 |
二、财务状况分析
1、主要资产项目（单位：元）
| 项 目 | 2023年末 | 2023年初 | 比重增减（%） | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例（%） | 金额 | 占总资产比例（%） | |||
| 货币资金 | 74,038,429.14 | 3.70 | 225,550,885.50 | 6.68 | -2.98 | 主要原因是本期偿还金融机构借款 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 18,979,934.41 | 0.56 | -0.56 | 主要原因是本期收到业绩补偿款 |
| 应收票据 | 28,750,000.00 | 1.44 | 0.00 | 0.00 | 1.44 | 主要原因是本期末收到商业承兑汇票增加 |
| 应收账款 | 900,497,152.02 | 44.99 | 1,356,738,872.19 | 40.19 | 4.80 | 主要为本期销售回款增加和本期销售收入减少形成的当期应收账款减少 |
| 应收款项融资 | 1,009,271.71 | 0.05 | 12,672,063.78 | 0.38 | -0.33 | 主要原因是银行承兑汇票到期兑付或背书转让 |
| 预付款项 | 156,858,993.02 | 7.84 | 198,918,206.01 | 5.89 | 1.95 | 主要原因是本期结算部分采购预付款 |
| 其他应收款 | 196,835,276.99 | 9.83 | 45,104,195.83 | 1.34 | 8.49 | 主要原因是本期应收股权转让款增加 |
| 存货 | 144,139,234.51 | 7.20 | 154,810,611.90 | 4.59 | 2.61 | 主要是本期部分项目验收确认收入结转成本减少存货 |
| 合同资产 | 1,438,553.96 | 0.07 | 4,333,447.74 | 0.13 | -0.06 | 主要原因是本期收回到期质保金 |
| 长期股权投资 | 34,142,000.67 | 1.71 | 68,663,071.94 | 2.03 | -0.32 | 主要原因是本期收到联营企业分红、权益法确认投资损失和计提减值准备增加 |
| 其他权益工具投资 | 3,161,763.00 | 0.16 | 12,945,118.47 | 0.38 | -0.22 | 主要原因是本期处置子公司减少 |
| 其他非流动金融资产 | 105,283,357.63 | 5.26 | 113,632,278.91 | 3.37 | 1.89 | 权益工具投资公允价值变动 |
| 投资性房地产 | 3,557,757.79 | 0.18 | 3,949,264.27 | 0.12 | 0.06 | |
| 固定资产 | 111,910,239.01 | 5.59 | 238,923,823.13 | 7.08 | -1.49 | 主要原因是本期处置子公司减少 |
| 在建工程 | 0.00 | 0.00 | 953,377.43 | 0.03 | -0.03 | 主要原因是本期处置子公司减少 |
| 使用权资产 | 1,299,564.45 | 0.06 | 225,641,394.17 | 6.68 | -6.62 | 主要原因是本期处置子公司减少 |
| 无形资产 | 33,900,561.06 | 1.69 | 48,585,358.15 | 1.44 | 0.25 | 主要原因是本期处置子公司减少 |
| 商誉 | 106,895,337.32 | 5.34 | 434,849,215.82 | 12.88 | -7.54 | 主要原因是本期处置子公司和计提商誉减值准备所致 |
2、主要负债项目（单位：元）
| 项 目 | 2023年末 | 2023年初 | 比重增减（%） | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总负债比例（%） | 金额 | 占总负债比例（%） | |||
| 短期借款 | 103,282,551.12 | 6.39 | 540,370,357.92 | 19.99 | -13.60 | 主要原因是本期偿还部分短期借款 |
| 应付票据 | 29,661,637.65 | 1.84 | 78,960,363.91 | 2.92 | -1.08 | 主要原因是部分应付票据到期兑付 |
| 应付账款 | 227,111,822.26 | 14.06 | 292,141,457.36 | 10.81 | 3.25 | 主要原因是本期采购金额减少且按合同约定支付部分到期货款 |
| 合同负债 | 123,776,401.99 | 7.66 | 150,716,005.06 | 5.57 | 2.09 | 主要原因是上期末部分预收款本期确认收入 |
| 其他应付款 | 774,092,746.37 | 47.91 | 788,963,375.97 | 29.18 | 18.73 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 160,712,672.23 | 9.95 | 209,958,140.17 | 7.77 | 2.18 | 主要原因是本期处置子公司减少 |
| 其他流动负债 | 12,430,746.32 | 0.77 | 23,704,805.24 | 0.88 | -0.11 | 主要原因是本期处置子公司减少 |
| 长期借款 | 112,750,000.00 | 6.98 | 311,750,000.00 | 11.53 | -4.55 | 主要原因是本期部分银行长期借款重分类至一年内到期的非流动负债 |
| 租赁负债 | 224,259.39 | 0.01 | 188,221,730.60 | 6.96 | -6.95 | 主要原因是本期处置子公司减少 |
| 长期应付款 | 27,605,320.54 | 1.71 | 29,400,000.00 | 1.09 | 0.62 | |
| 总负债 | 1,615,727,355.98 | 100.00 | 2,703,676,948.55 | 100.00 | ||
3、主要权益项目（单位：元）
| 项 目 | 2023年末 | 2023年初 | 比重增减（%） | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占权益总额比例（%） | 金额 | 占权益总额比例（%） | |||
其他非流动资产
| 其他非流动资产 | 20,911,863.02 | 1.04 | 114,005,618.58 | 3.38 | -2.34 | 主要原因是本期处置子公司减少 |
| 总资产 | 2,001,695,783.38 | 100.00 | 3,375,542,495.20 | 100.00 |
| 股本 | 528,943,475.00 | 137.04 | 531,943,475.00 | 79.17 | 57.87 | 库存股注销 |
| 资本公积 | 87,242,396.50 | 22.60 | 121,579,220.59 | 18.10 | 4.50 | 库存股注销 |
| 库存股 | 0.00 | 0.00 | 37,336,824.09 | 5.56 | -5.56 | 库存股注销 |
| 其他综合收益 | -895,832.85 | -0.23 | 1,400,048.06 | 0.21 | -0.44 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动损失 |
| 盈余公积 | 37,166,316.30 | 9.63 | 37,166,316.30 | 5.53 | 4.10 | |
| 未分配利润 | -297,837,418.21 | -77.17 | -49,873,234.69 | -7.42 | -69.75 | 本期净利润亏损 |
| 少数股东权益 | 31,349,490.66 | 8.12 | 66,986,545.48 | 9.97 | -1.85 | 主要为本期净利润亏损及处置子公司云兴网晟所致 |
| 股东权益总额 | 385,968,427.40 | 100.00 | 671,865,546.65 | 100.00 |
4、重大投资情况
（1）2023年度公司主要投资情况如下：（单位：万元）
无
（2）2023年度出售股权投资情况如下：（单位：万元）
| 公司名称 | 原投资额 | 原持股比例 | 已计提减值准备 | 公司性质 | 被出售股权 | 交易价格 | 对本期经营业绩影响 |
| 重庆云兴网晟科技有限公司 | 27,188.02 | 51.00 | 1,009.19 | 控股子公司 | 51.00% | 24,185.72 | -249.32 |
| 南京金润佳企业管理中心（有限合伙） | 490.00 | 61.25 | 控股子公司 | 490.00 | |||
| 安徽融易达科技有限公司 | 510.00 | 40.00 | 参股子公司 | 40% | 510.00 | 326.83 | |
| 合 计 | 28188.02 | 1,009.19 | 24,675.72 | 77.51 |
三、现金流量分析
单位：元
| 项 目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减（%） |
| 经营活动现金流入小计 | 1,105,115,054.86 | 2,881,127,039.82 | -61.64 |
| 经营活动现金流出小计 | 666,760,482.53 | 2,547,617,516.68 | -73.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 438,354,572.33 | 333,509,523.14 | 31.44 |
| 投资活动现金流入小计 | 104,178,019.95 | 34,862,062.73 | 198.83 |
| 投资活动现金流出小计 | 12,757,911.06 | 157,573,597.02 | -91.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 91,420,108.89 | -122,711,534.29 | 174.50 |
| 筹资活动现金流入小计 | 410,045,955.78 | 1,491,412,613.42 | -72.51 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,071,447,957.63 | 1,682,479,682.20 | -36.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -661,402,001.85 | -191,067,068.78 | -246.16 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -131,627,320.63 | 19,730,920.07 | -767.11 |
各现金流量项目重大变动说明：
1、本期销售收入下降，相应销售回款大幅减少，导致经营活动现金流入同比下降61.64%；
2、本期销售收入下降，相应采购支付金额及缴纳的各项税费减少，导致经营活动现金流出同比下降73.83%；
3本期收回股权转让款及业绩补偿较上年同期增加，导致本期投资活动现金流入同比增加198.83%；
4、本期支付股权收购款及购建长期资产支付的现金减少，导致本期投资活动现金流出同比下降91.90%；
5、本期取得的外部借款较上年同期减少，导致本期筹资活动现金流入同比下降72.51%；
6、本期偿还各项借款及支付的利息较上年同期减少，导致本期筹资活动现金流出同比下降36.32%。
河北汇金集团股份有限公司董事会
二〇二四年四月二十五日