安徽国通高新管业股份有限公司
借款管理制度
(经公司四届董事会第十八次会议审议通过)
一、适用范围
本制度规定公司借款管理的内容及方法。
二、目的
遵照国家经济法律法规,加强公司借款管理制度,保障公司
生产经营所需流动资金,促使公司持续、快速、高效发展。
三、主要内容
(一)依照公司年度经营方针、目标和财务预算确定年度资金
需求量,合理安排借款时间和借款金额;
(二)借款用途必须符合国家经济发展方向和本公司的生产
经营目标,确保实现经济效益,保证按期尝还借款本息;
(三)具备符合抵押、担保借款的抵押物、担保人;
(四)按照银行要求提供所需资料,给公司评定信用等级;
(五)公司董事会做出借款决议后,由公司财务金融部向银
行或其他金融机构提供借款申请报告、还款计划、营业执照、税
务登记证、公司法人代码证、贷款证、财务报表、抵押物或担保
人等资料,办理借款手续;
(六)公司财务部负责按照董事会决议的内容,办理借款手
续。由融资外勤岗提出申请,财务部长审核,财务总监审核,报
总经理批准后签订借款合同及其他借款手续。
(七)依照《公司会计制度》正确核算公司向银行或其他金
融机构等借入的各种借款,按债权人设置明细帐;
(八)借款必须用于公司自身的固定资产投资、对外投资或
者作为流动资金,不得挪为股东或其他关联方使用;
(九)配合作好银行或其他金融机构就借款使用状况以及公
司经营状况的查询;
(十)按照公司的《合同管理制度》做好借款合同的登记、
归档管理;
(十一)每月由财务部门按照借款合同编制利息费用预提计
算表,并编制相关凭证;结息时冲减预提利息费用,并根据收到
的银行利息单进行账务处理;
(十二)贷款到期时,由融资外勤岗提出还款申请,经财务
部长、财务总监、总经理审批后办理还款手续;取得银行还款凭
证后,由制单岗编制记账凭证。
四、 附则
(十三)本制度由财务部制定、董事会负责解释和修改。
(十四)本制度经公司董事会审议通过后实施。
安徽国通高新管业股份有限公司
董事会
二〇一二年十一月二十六日