国泰君安证券股份有限公司关于杭州美登科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告
国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”、“保荐机构”或“我司”）作为杭州美登科技股份有限公司（以下简称“美登科技”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的保荐机构，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定，对美登科技2023年度募集资金存放与使用情况进行专项核查，具体情况如下：
一、 募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州美登科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2971号），公司由主承销商国泰君安采用定价方式，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股（A股）股票800万股，发行价为每股人民币25.00元，共计募集资金20,000.00万元，保荐及承销费用1,845.28万元（不含增值税），前期已支付保荐费245.28万元（不含增值税），坐扣本次承销费1,600.00万元（不含增值税）后的募集资金为18,400.00万元，已由国泰君安于2022年12月21日汇入公司募集资金监管账户。另扣除律师费、审计费、用于本次发行的信息披露等其他发行费用541.87万元后，公司本次募集资金净额为17,612.85万元。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕725号）。
二、 募集资金管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易
所股票上市规则（试行）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭州美登科技股份有限公司募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同我司于2022年12月23日、2023年1月3日分别与杭州银行股份有限公司海创园支行、招商银行股份有限公司高新支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司及子公司威海领新公司连同我司于2023年5月4日与募集资金专户监管银行招商银行股份有限公司高新支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，协议内容与北京证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
（二）募集资金专户存储情况
截至2023年12月31日，公司及子公司共有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
| 单位：元 | ||||
| 开户主体 | 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 备注 |
| 美登科技 | 杭州银行股份有限公司海创园支行 | 3301040160022366200 | 37,958,830.23 | |
| 美登科技 | 招商银行股份有限公司高新支行 | 571907442410212 | 1,420,600.16 | |
| 威海领新 | 招商银行股份有限公司高新支行 | 755954066610802 | 13,315,398.90 | |
| 合计 | 52,694,829.29 | |||
三、 募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用和结余情况
单位：万元项 目
| 项 目 | 序号 | 金额 | |
| 募集资金净额 | A | 17,612.85 | |
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | |
| 利息收入净额 | B2 | ||
| 使用闲置募集资金购买理财产品净额 | B3 | 8,200.00 | |
单位：万元项 目
| 项 目 | 序号 | 金额 | |
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 1,680.18 |
| 利息收入净额 | C2 | 336.52 | |
| 使用闲置募集资金购买理财产品净额 | C3 | 2,800.00 | |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 1,680.18 |
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 336.53 | |
| 使用闲置募集资金购买理财产品净额 | D3=B3+C3 | 11,000.00 | |
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2-D3 | 5,269.19 | |
| 实际结余募集资金 | F | 5,269.48 | |
| 差异 | G=E-F | -0.29 | |
注：差异原因系发行费用计提与实际支付差异0.29万元。
（二）募集资金置换情况
2023年3月15日，公司召开的第三届董事会第六次会议及第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。公司置换上期以自筹资金预先投入律师费、审计费、用于本次发行的信息披露等其他发行费用的募集资金593.66万元，以及以自筹资金预先投入募投项目244.93万元。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2023年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）部分闲置募集资金购买理财情况
公司于2023年2月22日第三届董事会第五次会议审议通过了《关于补充确认使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币1.5亿元的部分闲置募集资金进行现金管理，有效期自董事会审议通过之日起12个月（如单笔产品存续
期超过前述有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易期满之日），在上述额度范围内资金可以循环滚动使用。产品品种满足安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全等要求，公司拟投资的品种为保障投资本金安全的银行理财产品、大额存单、定期存款或结构性存款、券商收益凭证及公司内部决策程序批准的其他低风险理财产品，且购买的产品不得抵押，不用作其他用途，不影响募集资金投资计划正常进行。
本年度，公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
| 委托方名称 | 产品类型 | 产品名称 | 产品金额（万元） | 起始日期 | 终止日期 | 收益类型 | 年化收益率（%） |
| 美登科技 | 结构性存款 | 招商银行点金系列看跌三层区间33天结构性存款 | 5,000 | 2023年3月1日 | 2023年4月4日 | 保本浮动收益 | 2.65% |
| 美登科技 | 结构性存款 | “添利宝”结构性存款（挂钩汇率B款） | 4,500 | 2023年3月3日 | 2023年8月31日 | 保本浮动收益 | 3.10% |
| 美登科技 | 结构性存款 | “添利宝”结构性存款（挂钩汇率B款） | 3,000 | 2023年3月3日 | 2023年3月31日 | 保本浮动收益 | 2.65% |
| 美登科技 | 结构性存款 | 招商银行点金系列看跌两层区间21天结构性存款 | 5,000 | 2023年4月6日 | 2023年4月27日 | 保本浮动收益 | 2.66% |
| 美登科技 | 结构性存款 | “添利宝”结构性存款（挂钩汇率B款） | 3,000 | 2023年4月14日 | 2023年4月28日 | 保本浮动收益 | 2.60% |
| 美登科技 | 结构性存款 | “添利宝”结构性存款（挂钩汇率B款） | 3,000 | 2023年5月8日 | 2023年5月29日 | 保本浮动收益 | 2.65% |
| 美登科技 | 结构性存款 | 招商银行点金系列看跌两层区间32天结构性存款 | 5,100 | 2023年5月11日 | 2023年6月12日 | 保本浮动收益 | 2.71% |
| 美登科技 | 结构性存款 | “添利宝”结构性存款（挂钩汇率B款） | 3,000 | 2023年6月2日 | 2023年6月30日 | 保本浮动收益 | 2.60% |
| 美登科技 | 结构性存款 | 招商银行点金系列看涨两层区间14天结构性存款 | 5,000 | 2023年6月16日 | 2023年6月30日 | 保本浮动收益 | 2.46% |
| 美登科技 | 结构性存款 | “添利宝”结构性存款（挂钩汇率B款） | 3,000 | 2023年7月3日 | 2023年7月31日 | 保本浮动收益 | 2.60% |
| 委托方名称 | 产品类型 | 产品名称 | 产品金额（万元） | 起始日期 | 终止日期 | 收益类型 | 年化收益率（%） |
| 美登科技 | 结构性存款 | 招商银行点金系列看跌三层区间31天结构性存款 | 5,000 | 2023年7月7日 | 2023年8月7日 | 保本浮动收益 | 2.60% |
| 美登科技 | 结构性存款 | “添利宝”结构性存款（挂钩汇率B款） | 3,000 | 2023年8月2日 | 2023年8月31日 | 保本浮动收益 | 2.60% |
| 美登科技 | 结构性存款 | 招商银行点金系列看跌三层区间32天结构性存款 | 5,000 | 2023年8月10日 | 2023年9月11日 | 保本浮动收益 | 2.50% |
| 威海领新 | 结构性存款 | 招商银行点金系列看涨三层区间33天结构性存款 | 1,500 | 2023年8月16日 | 2023年9月18日 | 保本浮动收益 | 2.45% |
| 美登科技 | 结构性存款 | “添利宝”结构性存款（挂钩汇率B款） | 1,500 | 2023年9月4日 | 2023年9月28日 | 保本浮动收益 | 2.60% |
| 美登科技 | 结构性存款 | “添利宝”结构性存款（挂钩汇率B款） | 1,500 | 2023年9月6日 | 2023年9月27日 | 保本浮动收益 | 2.50% |
| 美登科技 | 结构性存款 | “添利宝”结构性存款（挂钩汇率B款） | 3,000 | 2023年10月9日 | 2023年10月31日 | 保本浮动收益 | 2.50% |
| 美登科技 | 结构性存款 | 招商银行点金系列看跌三层区间31天结构性存款 | 5,000 | 2023年10月9日 | 2023年11月9日 | 保本浮动收益 | 2.35% |
| 威海领新 | 结构性存款 | 招商银行点金系列看跌三层区间31天结构性存款 | 1,500 | 2023年10月9日 | 2023年11月9日 | 保本浮动收益 | 2.35% |
| 美登科技 | 结构性存款 | “添利宝”结构性存款（挂钩汇率B款） | 4,000 | 2023年11月2日 | 2023年11月29日 | 保本浮动收益 | 2.55% |
| 美登科技 | 结构性存款 | 招商银行点金系列看跌三层区间30天结构性存款 | 5,000 | 2023年11月14日 | 2023年12月14日 | 保本浮动收益 | 2.35% |
| 威海领新 | 结构性存款 | 招商银行点金系列看跌三层区间30天结构性存款 | 1,500 | 2023年11月14日 | 2023年12月14日 | 保本浮动收益 | 2.35% |
| 美登科技 | 结构性存款 | “添利宝”结构性存款（挂钩汇率B款） | 4,000 | 2023年12月4日 | 2023年12月29日 | 保本浮动收益 | 2.50% |
| 美登科技 | 结构性存款 | 招商银行点金系列看涨三层区间91天结构性存款 | 5,000 | 2023年12月18日 | 2024年3月18日 | 保本浮动收益 | 2.40% |
| 委托方名称 | 产品类型 | 产品名称 | 产品金额（万元） | 起始日期 | 终止日期 | 收益类型 | 年化收益率（%） |
| 美登科技 | 结构性存款 | “添利宝”结构性存款（挂钩汇率B款） | 4,500 | 2023年9月6日 | 2024年3月6日 | 保本浮动收益 | 2.85% |
| 威海领新公司 | 结构性存款 | 招商银行点金系列看涨三层区间91天结构性存款 | 1,500 | 2023年12月18日 | 2024年3月18日 | 保本浮动收益 | 2.40% |
（五）变更募集资金用途的资金使用情况
2023年度，公司不存在改变或变相改变募集资金用途的情形。
四、 募集资金使用及披露中存在的问题
2023年度，公司募集资金存放、使用及披露不存在违规情形。
五、 保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：美登科技2023年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关规定以及公司《募集资金管理制度》的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形，保荐机构对美登科技募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
附表一：
募集资金使用情况对照表（向不特定合格投资者公开发行并上市）
单位：元
| 募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得的募集资金） | 176,128,509.54 | 本报告期投入募集资金总额 | 16,801,765.30 | |||||
| 变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 16,801,765.30 | |||||
| 变更用途的募集资金 总额比例 | - | |||||||
| 募集资金用途 | 是否已变更项目，含部分变更 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 募投项目电商软件产品优化升级项目 | 否 | 100,000,000.00 | 16,801,765.30 | 16,801,765.30 | 16.80% | 2025年6月30日 | 不适用 | 否 |
| 募投项目研发中心建设项目 | 否 | 76,128,509.54 | - | - | - | 2025年6月30日 | 不适用 | 否 |
| 合计 | - | 176,128,509.54 | 16,801,765.30 | 16,801,765.30 | - | - | - | - |
| 募投项目的实际进度是否落后于共开披露的计划进度项目，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途） | 不适用 | |||||||
| 可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||
| 募集资金用途变更的（分具体募集资金用途） 情况说明 | 不适用 |
| 募集资金置换自筹资金情况说明 | 2023年3月15日，公司召开的第三届董事会第六次会议及第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。置公司置换上期以自筹资金预先投入律师费、审计费、用于本次发行的信息披露等其他发行费用的募集资金593.66万元，以及以自筹资金预先投入募投项目244.93万元。 |
| 使用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况说明 | 不适用 |
| 使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明 | 经公司2023年第三届董事会第五次会议决议，由于募集资金投资项目建设需要一定周期,根据募集资金投资项目建设进度现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。因此，公司拟使用部分闲置募集资金进行现金管理。截至2023年末，公司购买相关理财产品共110,000,000.00元。 |
| 超募资金投向 | 不适用 |
| 用超募资金永久补充流动资金 或归还银行借款情况说明 | 不适用 |
| 募集资金其他使用情况说明 | 不适用 |