优刻得科技股份有限公司2023年度董事会审计委员会履职情况报告
根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、规范性文件，以及《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，优刻得科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会成员本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责、恪尽职守，认真履行审计监督职责。现将审计委员会2023年度的工作情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
2023年度，公司董事会审计委员会根据《公司法》《公司章程》及《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，积极履行专门委员会职责。报告期内，公司第二届董事会审计委员会由独立董事林萍女士、独立董事谭晓生先生、独立董事吴晓波先生3名成员组成，其中会计专业人士林萍女士担任召集人，审计委员会的成员资格和构成均符合有关法律法规的规定。
公司董事会审计委员会全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和工作经验，符合《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》、公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定。
二、董事会审计委员会会议召开情况
2023年度，公司董事会审计委员会共召开了4次会议，会议召开及议案审议情况如下：
2023年4月26日，召开第二届董事会审计委员会第五次会议，审议通过了《关于公司<2022年度财务决算报告>的议案》《关于公司<2022年度利润分配方案>的议案》《关于公司<2022年度董事会审计委员会履职情况报告>的议案》《关于聘请公司2023年度审计机构的议案》《关于公司<2022年度内部控制评价报告>的议案》。
2023年6月27日，召开第二届董事会审计委员会第六次会议，审议通过了《关于新增关联方及增加2023年度日常关联交易预计的议案》。
2023年8月18日，召开第二届董事会审计委员会第七次会议，审议通过了《关于<公司2023年半年度报告>及其摘要的议案》《关于<优刻得科技股份有限公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》。
2023年10月27日，召开第二届董事会审计委员会第八次会议，审议通过了《关于优刻得科技股份有限公司2023年第三季度报告的议案》。
三、审计委员会年度主要工作情况
1、监督并评估公司外部审计机构工作
（1）评估外部审计机构的独立性和专业性
报告期内，审计委员会对公司聘请的外部审计机构的独立性和专业性进行了审核和评估，认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）能够遵循独立、客观、公正的职业准则，能够胜任公司的审计工作。
（2）向董事会提出聘请外部审计机构的建议
鉴于上述原因，经审计委员会审议表决后，决定向公司董事会提议继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计单位。
（3）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
报告期内，审计委员会对立信的审计工作进行监督，认为立信在审计工作中，严格遵守了《中华人民共和国注册会计师法》《中国注册会计师审计准则》的规定。其出具的审计报告真实、准确、完整地反映了公司的经营成果和财务状况，认真履行了审计机构应尽的职责，较好地完成了各项审计工作。
2、指导内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会从专业的角度指导公司内部审计机构开展本职工作，审阅了公司的内部审计工作计划，积极督促内部审计部门严格执行审计工作计划，指导公司内部审计工作有序开展，并对内部审计过程中发现的问题提出指导性意见。经评估，审计委员会认为内部审计工作能够有效运行，符合相关法律法规对公司治理的要求。
3、审阅公司的财务报告
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司2022年度、2023年第一季度、
2023年半年度和2023年第三季度的财务报告，就财务报告的编制工作和重点事项与公司经营管理层进行了充分的沟通，从专业角度对公司财务报告的真实性、准确性和完整性进行了评估与监督。董事会审计委员会认为，公司财务报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及会计估计变更，不涉及重要会计判断的事项。
4、评估内部控制的有效性
报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专门委员会的作用，积极推动公司内部控制制度建设，督促公司内控规范体系建设工作，指导公司内部审计部门结合公司实际情况，积极、稳妥的推进内控规范体系建设工作，使得公司内控制度能够有效执行。
5、对公司关联交易事项的审核
报告期内，审计委员会对公司的关联交易进行了审核，审计委员会认为公司对关联交易的决策程序符合有关法律、法规和规范性文件及公司章程的规定，公司与关联方发生的关联交易遵循了平等自愿、等价有偿的市场化原则，关联交易价格是公允、合理的，未损害公司及其他股东，特别是中小股东和非关联股东的利益。
6、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会充分发挥审计和监督作用，在听取了双方诉求及意见后，积极组织公司管理层、审计部及相关部门与立信就审计计划、审计范围和审计方法等方面进行了沟通协商，关注相关审计工作的进展情况，履行了协助公司审计工作顺利完成的各项职责。
7、对公司其他事项进行审核
报告期内，董事会审计委员会对公司募集资金存放与使用等事项进行了核查，确保不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会各位委员严格按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责、恪尽职守，切实履行了审计委员会的责任和义务。
2024年，我们将继续秉持审慎、客观、独立的原则，加强与公司董事会、监事会及经营管理层的沟通交流，提高专业水平，密切关注证监会、上交所发布的法律法规及相关规则指引，掌握监管重点，充分发挥审计委员会的监督审查职能，促进公司治理结构的完善、内控制度的有效执行和公司的规范运作，切实维护公司的整体利益及全体股东的合法权益。
优刻得科技股份有限公司
董事会审计委员会2024年4月26日