证券代码：002810 证券简称：山东赫达 公告编号：2024-020公告
山东赫达集团股份有限公司2023年年度报告摘要
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。非标准审计意见提示
□适用 ?不适用
董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案?适用 □不适用是否以公积金转增股本
□是 ?否
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以341,699,040股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□适用 □不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
| 股票简称 | 山东赫达 | 股票代码 | 002810 | |
| 股票上市交易所 | 深圳证券交易所 | |||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 | ||
| 姓名 | 毕松羚 | 户莉莉 | ||
| 办公地址 | 山东省淄博市周村区赫达路999号 | 山东省淄博市周村区赫达路999号 | ||
| 传真 | 0533-6696036 | 0533-6696036 | ||
| 电话 | 0533-6696036 | 0533-6696036 | ||
| 电子信箱 | hdzqb@sdhead.com | hdzqb@sdhead.com | ||
2、报告期主要业务或产品简介
2023年，全球经济挑战加剧。国际政治经济环境错综复杂，欧美通货膨胀虽得到抑制，但经济复苏乏力，经济持续回升仍需多方位支撑；国内经济处于结构调整转型的关键阶段，周期性和结构性矛盾叠加，经营主体信心和经济回升动力需进一步增强。2023年，面对全球经济衰退带来需求下滑以及国内厂家竞争加剧等诸多挑战与不确定因素，我们接续奋斗、砥砺前行，在市场销售、产品创新、运营服务和组织人才等方面取得了突破与收获。
1、生产经营方面：坚持以客户为导向，以品质为中心，不断加强运营管理能力，持续助力公司高质量发展。2023年实现营业收入15.56亿元，同比减少9.70%；实现利润总额2.59亿元，同比减少36.69%；实现归属于母公司所有者的净利润2.20亿元，同比减少37.76%。截至2023年12月末，公司资产总额37.93亿元，较年初增长13.85%；负债16.98亿元，较年初增加17.11%；归属于上市公司股东的所有者权益20.95亿元，较年初增长11.33%。
2023年，公司收购中福赫达，实现公司一体化战略在横向拓展方面深入推进，在拓展延伸上下游产业链的同时，持续完善纤维素醚产品组合，提高公司羟乙基纤维素（HEC）的研发、生产、销售、服务实力，提升市场综合竞争力。
2、产品研发方面：持续提升研发实力，不断丰富公司产品线，筑牢技术护城河，抗风险能力得到有效提升。
公司始终聚焦产品与技术的提升。在纤维素醚建材领域，多样化的改性产品、高端瓷砖胶产品、HEC系列产品，满足客户不同需求，持续渗透海外高端市场；在纤维素醚医药领域，高端包衣产品取得突破，打破这一系列产品长期依靠进口的局面，缓释产品性能提升，与药企的合作不断加强；在植物胶囊领域，二代胶囊注册成功，并取得2项国家发明专利，获得国内外客户广泛认可；抗酸胶囊、不含二氧化钛系列胶囊相继研发成功，获得客户认证，胶囊产品线日益丰富，可为不同地区、不同需求的客户提供多品类胶囊。2023年新增发明专利8项、实用新型专利24项，获评“国家知识产权优势企业”，持续加固公司护城河。
3、持续改善方面：倡导高效运营，严抓降本增效，成本节约效果显著。
为保证安全生产运营，公司启动SHE领导力项目，并开展HDMA（ 赫达管理层安全责任）与OSW（管理层现场巡视）行动，优化生产工艺，持续推进SOP标准化工作，生产效率、设备及生产稳定性、产品合格率都得到明显提升。与此同时，改善项目带动成本节约，集团物流部及各事业部改善项目共节约成本达1700万元。2023年，公司成立可持续发展委员会，确定公司双碳目标（2030年碳达峰，2050年碳中和），开展产品碳足迹认证，为打造可持续发展企业奠定基础。
4、组织能力与人才发展方面：加大人才引进力度，开展领导力提升和人才发展行动，持续优化人员结构，打造高绩效、敏捷型团队。
2023年，公司技术团队、运营服务团队、市场销售团队引进高端人才20余人，高层次人才的引进，助力公司多模块发展。同时，公司开展工程师发展项目、内训师项目、一线管理提升项目及一线技能工技能提升项目等一系列领导力与人才发展项目，为搭建员工发展梯队提供支撑。人员结构优化，员工素养提升，持续优化人员，打造高效、简洁的员工队伍。
一直以来，赫达集团的一体化产业链战略为我们深耕纤维素醚20多年带来了优异且确定性极强的成长，但是刚过去的2023年，对于赫达以及整个纤维素醚行业来说，仍是经历“阵痛”的一年。
海内外经济复苏不如预期、房地产市场下行、海外客户去库存、行业无序扩张等“短痛”“长痛”齐至，让我们在2023年有些月份一度下滑至近三年来的低点。好在扎实的功底和客户的信赖，无论是纤维素醚还是植物胶囊业务，在这样的环境下，2023年销售量仍保持增长。但是由于部分原料的涨价、运营成本的增加、销售价格的下滑，相对预期的营业收入和利润仍有不小的“痛”，这也确是赫达追求高质量发展、剑指全球纤维素醚龙头进程中，不得不正视的问题。
但是对于这些发展的痛点，当前我们如何在这样的形势下有高质量的发展呢？2024年及未来规划，我们将拿出“风物长宜放眼量”的态度来应对。
一是调整产品和市场结构。
公司主营纤维素醚业务中占营收最大的“基本盘”建材级纤维素醚，在国内房地产市场下行的趋势下，加上过去几年，行业一度无序产能扩张，出现了供需错配、产能过剩。
企业的关键是要有自己真正领先的核心竞争力。纤维素醚行业的发展方向并不会被短期扰动所改变，我们还是要往高附加值领域升级和扩张，应用场景宽广的医药食品级纤维素醚才是真正增长潜力巨大，也是与国际巨头博弈的领域。2023年我们已经有了很大突破，这也是我们未来的战略重点。比如高端医药包衣产品技术取得成功。在国内市场，打破了这一系列产品长期依靠进口的局面；在国际市场，我们可以逐步取代国际一线品牌的产品。
我们“十年磨一剑”的赫尔希植物胶囊业务，以自产医药级纤维素醚作为原材料，凭借一体化产业链优势，在不到10年的时间里，已能与瑞士龙沙、韩国苏恒、印度ACG等国际一流企业比肩。2023年我们的二代纯品胶囊注册成功，并取得2项国家发明专利，现在已经开始批量销售，获得医药客户认可，逐步进入全球医药领域。
接下来我们会进一步加大在医药食品领域的投入，搭建研发中心、引进研发设备和高端研发人才，让高附加值产品带来更大的利润空间。
二是全球引智，加速迈向国际化。
赫达立志塑造“全球的赫达”，眼下的“难”反而是我们挑战的机遇，而要抓住这个机遇，还是要继续“练好内功”。“练好内功”无非就是要提升内部管理，继续加大技术投入，建设好资源渠道。赫达一直注重招揽优秀的管理、研发技术、销售人员等。赢得国际化的市场，需要国际化的人才。我们瞄准海外重点战略市场，通过聘请当地市场专家、行业技术专家，不断提升技术竞争力，加速市场的开拓与渗透。目前赫达已经有来自法国、德国、意大利等10个不同国家的员工为我们服务。不拘一格吸引人才，放眼全球引才引智。现在的赫达，已经踏上了国际化发展的快车道。
三是关注ESG，推进高质量、可持续发展。环境保护、社会责任、公司治理等可持续价值的创造既是公司发展愿景，也符合国际社会让世界更美好的目标。2023年，赫达成立了可持续发展委员会，毕于东董事长担任主席，积极参与社会公益事业，履行企业社会责任，并响应国家号召，承诺赫达的双碳目标：2030碳达峰，2050碳中和。未来，我们将继续开展节能减耗、碳足迹、社会公益等各项ESG活动，推动公司更好发展。
3、主要会计数据和财务指标
（1） 近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
元
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产 | 3,792,527,555.32 | 3,331,342,690.18 | 3,331,301,104.45 | 13.85% | 2,635,527,092.73 | 2,635,464,086.02 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,094,899,074.01 | 1,881,733,083.13 | 1,881,691,497.40 | 11.33% | 1,548,237,528.78 | 1,548,174,522.07 |
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入 | 1,556,225,499.78 | 1,723,483,310.08 | 1,723,483,310.08 | -9.70% | 1,560,494,123.17 | 1,560,494,123.17 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 220,209,397.81 | 353,798,901.14 | 353,820,322.12 | -37.76% | 329,535,275.42 | 329,535,275.42 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 217,173,633.66 | 347,655,263.37 | 347,676,684.35 | -37.54% | 314,713,750.80 | 314,713,750.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 179,737,827.65 | 299,855,198.62 | 299,855,198.62 | -40.06% | 455,552,880.98 | 455,552,880.98 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.64 | 1.04 | 1.04 | -38.46% | 0.97 | 0.97 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.64 | 1.03 | 1.03 | -37.86% | 0.97 | 0.97 |
| 加权平均净资产收益率 | 11.17% | 20.65% | 20.65% | -9.48% | 23.95% | 23.95% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022)31号)，要求“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容自2023年1月1日起施行。本公司会计政策变更的主要内容如下：
①本公司对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等，以下简称单项交易），不适用《企业会计准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。本公司对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
②根据新旧衔接规定：“对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释的规定进行调整。对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。企业进行上述调整的，应当在财务报表附注中披露相关情况”。上述规定自2023年1月1日起施行，本公司对于2022年1月1日至首次执行日（即2023年1月1日）之间发生的单项交易按照上述规定进行调整；对于2022年1月1日期初确认的单项交易将累积影响数调整2022年1月1日留存收益及其他相关财务报表项目。
（2） 分季度主要会计数据
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 375,012,503.24 | 375,370,745.41 | 428,101,052.00 | 377,741,199.13 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 72,801,845.43 | 84,107,342.03 | 72,621,029.86 | -9,320,819.51 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 | 69,462,275.23 | 88,275,478.83 | 70,922,233.01 | -11,486,353.41 |
| 的净利润 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,777,542.67 | 69,771,056.90 | 34,949,577.52 | 81,794,735.90 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
4、股本及股东情况
（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 29,895 | 年度报告披露日前一个月末普通股股东总数 | 28,908 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | 年度报告披露日前一个月末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | |
| 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 毕心德 | 境内自然人 | 26.78% | 91,670,305.00 | 0.00 | 不适用 | 0 | ||
| 毕于东 | 境内自然人 | 7.78% | 26,613,060.00 | 19,959,795.00 | 不适用 | 0 | ||
| 毕文娟 | 境内自然人 | 6.00% | 20,538,632.00 | 0.00 | 不适用 | 0 | ||
| 杨力 | 境内自然人 | 2.46% | 8,406,106.00 | 0.00 | 不适用 | 0 | ||
| 国寿养老策略4号股票型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 1.47% | 5,036,040.00 | 0.00 | 不适用 | 0 | ||
| 全国社保基金四一四组合 | 其他 | 1.09% | 3,736,055.00 | 0.00 | 不适用 | 0 | ||
| 全国社保基金四一八组合 | 其他 | 1.08% | 3,691,300.00 | 0.00 | 不适用 | 0 | ||
| 广发基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－广发基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售） | 其他 | 0.91% | 3,102,935.00 | 0.00 | 不适用 | 0 | ||
| 香港中央 | 境外法人 | 0.87% | 2,993,339.00 | 0.00 | 不适用 | 0 | ||
| 结算有限公司 | ||||||
| 吕群 | 境内自然人 | 0.86% | 2,932,900.00 | 0.00 | 不适用 | 0 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 除毕心德与毕于东、毕文娟为父子、父女关系，为一致行动人外，公司未知其他前10名无限售条件普通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。除前述说明外，也未知前10名无限售流通股股东和前10名普通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人，也未知前述股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 无 | |||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 ?不适用
（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
5、在年度报告批准报出日存续的债券情况
?适用 □不适用
（1） 债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 |
| 山东赫达集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债 | 赫达转债 | 127088 | 2023年07月19日 | 2029年07月02日 | 60,000 | 0.20% |
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 不适用 | |||||
（2） 公司债券最新跟踪评级及评级变化情况
联合资信评估股份有限公司于2023年8月30日出具了《山东赫达集团股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告》，公司主体信用等级为AA-，评级展望为“稳定”，赫达转债信用等级为AA-，评级展望为“稳定”。本次跟踪评级结果与首次评级结果相比未发生变化，上述评级报告详见公司登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告。
（3） 截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 |
| 资产负债率 | 44.76% | 43.51% | 1.25% |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 21,717.36 | 34,767.67 | -37.54% |
| EBITDA全部债务比 | 51.85% | 72.38% | -20.53% |
| 利息保障倍数 | 9.15 | 19.72 | -53.60% |
三、重要事项
无