青岛三柏硕健康科技股份有限公司2023年度财务决算及2024年预算报告
第一部分 2023年度财务决算报告
一、 本年度主要会计数据和财务指标
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 332,147,746.38 | 567,133,246.47 | 567,133,246.47 | -41.43% | 1,206,912,401.98 | 1,206,912,401.98 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -42,937,284.83 | 65,701,589.28 | 65,701,589.28 | -165.35% | 128,506,496.27 | 128,506,496.27 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -52,900,628.30 | 62,265,646.84 | 62,265,646.84 | -184.96% | 118,492,923.51 | 118,492,923.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 4,625,850.42 | 58,079,091.39 | 58,079,091.39 | -92.04% | 142,264,922.38 | 142,264,922.38 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.1761 | 0.3404 | 0.3404 | -151.73% | 0.7029 | 0.7029 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.1761 | 0.3404 | 0.3404 | -151.73% | 0.7029 | 0.7029 |
| 加权平均净资产收益率 | -4.04% | 12.10% | 12.10% | -16.14% | 35.70% | 35.70% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 1,199,263,425.05 | 1,262,376,318.93 | 1,263,181,253.07 | -5.06% | 887,005,037.95 | 887,005,037.95 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,036,093,400.16 | 1,091,206,949.85 | 1,091,206,949.85 | -5.05% | 402,231,319.07 | 402,231,319.07 |
二、本年度收入与成本情况
1、营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 332,147,746.38 | 100% | 567,133,246.47 | 100% | -41.43% |
| 分行业 | |||||
| 体育运动用品 | 332,147,746.38 | 100.00% | 567,133,246.47 | 100.00% | -41.43% |
| 分产品 | |||||
| 蹦床 | 131,292,254.80 | 39.53% | 275,700,431.97 | 48.61% | -52.38% |
| 健身器材 | 90,281,465.91 | 27.18% | 118,330,968.41 | 20.86% | -23.70% |
| 运动器材 | 65,868,591.54 | 19.83% | 68,582,841.95 | 12.09% | -3.96% |
| 备件及附件 | 41,733,810.92 | 12.56% | 99,298,354.24 | 17.51% | -57.97% |
| 其它 | 2,971,623.21 | 0.89% | 5,220,649.90 | 0.92% | -43.08% |
| 分地区 | |||||
| 北美洲 | 125,923,078.71 | 37.91% | 260,106,798.27 | 45.86% | -51.59% |
| 欧洲 | 168,885,014.87 | 50.85% | 257,976,465.39 | 45.49% | -34.53% |
| 其它地区 | 37,339,652.80 | 11.24% | 49,049,982.81 | 8.65% | -23.87% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 328,057,767.29 | 98.77% | 560,282,256.28 | 98.79% | -41.45% |
| 代销 | 1,118,355.88 | 0.34% | 1,630,340.29 | 0.29% | -31.40% |
| 其它 | 2,971,623.21 | 0.89% | 5,220,649.90 | 0.92% | -43.08% |
2、占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分行业 | ||||||
| 体育运动用品 | 332,147,746.38 | 290,132,740.40 | 12.65% | -41.43% | -29.85% | -14.43% |
| 分产品 | ||||||
| 蹦床 | 131,292,254.80 | 118,776,879.32 | 9.53% | -52.38% | -42.42% | -15.65% |
| 健身器材 | 90,281,465.91 | 83,109,322.42 | 7.94% | -23.70% | -16.27% | -8.18% |
| 运动器材 | 65,868,591.54 | 54,767,385.86 | 16.85% | -3.96% | 10.49% | -10.88% |
| 备件及附件 | 41,733,810.92 | 30,946,511.45 | 25.85% | -57.97% | -42.96% | -19.51% |
| 分地区 | ||||||
| 北美洲 | 125,923,078.71 | 108,069,136.36 | 14.18% | -51.59% | -36.97% | -19.90% |
| 欧洲 | 168,885,014.87 | 148,262,868.35 | 12.21% | -34.53% | -26.39% | -9.71% |
| 其它地区 | 37,339,652.80 | 33,800,735.69 | 9.48% | -23.87% | -16.96% | -7.54% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 328,057,767.29 | 286,155,734.01 | 12.77% | -41.45% | -29.88% | -14.39% |
三、本年度现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 390,121,925.05 | 714,810,882.09 | -45.42% |
| 经营活动现金流出小计 | 385,496,074.63 | 656,731,790.70 | -41.30% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,625,850.42 | 58,079,091.39 | -92.04% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,522,623,882.45 | 250,180,868.25 | 508.61% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,459,860,223.37 | 786,237,934.00 | 85.68% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 62,763,659.08 | -536,057,065.75 | 111.71% |
| 筹资活动现金流入小计 | 22,000,345.56 | 867,412,563.58 | -97.46% |
| 筹资活动现金流出小计 | 44,602,461.00 | 398,108,807.17 | -88.80% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -22,602,115.44 | 469,303,756.41 | -104.82% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 45,972,077.86 | 13,420,676.68 | 242.55% |
第二部分 2024年度预算报告
一、预算编制说明
按照公司的会计政策、遵循谨慎性原则，结合市场和业务拓展计划，依据2024年预算的产销量、品种和规格等生产经营计划及销售价格编制。
二、预算编制基础
2024年度的财务预算方案是根据公司2023年度的实际运行情况和结果,在充分考虑下列各项基本假设的前提下,结合公司各项现实基础、经营能力以及年度经营计划,本着求实稳健的原则而编制。
三、基本假设
1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化。
2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化。
3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化。
4、公司2024年度业务模式及市场无重大变化。
5、公司主要服务的市场价格不会有重大变化。
6、公司主要原料成本价格不会有重大变化。
7、公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策将在正常范围内波动。
8、公司现行的生产组织结构无重大变化,公司能正常运行,计划的投资项目能如期完成并投入生产。
9、无其他不可抗拒力及不可预见因素造成的重大不得影响。
四、确保财务预算完成的措施
2024年,公司将采取以下措施确保预算任务的完成:
1、充分认识公司内外环境的变化因素,对2024年经营工作进行系统安排,将市场开发工作进行重点规划,确保固有市场稳中有升、国内市场有较大进展,从而奠定公司产值利润增长的基础。
2、继续加强全面预算管理工作,特别是主要成本项目的预算管理工作,对生产年经营目标进行合理管控，力争年度经营业绩的达成。
青岛三柏硕健康科技股份有限公司董事会
2024年4月26日