泰晶科技股份有限公司2023年度财务决算报告和2024年度财务预算报告
第一部分:2023年度公司决算报告
一、 主要会计数据及财务指标变动情况
1、主要经营情况
单位:万元币种:人民币
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动幅度(%) |
营业总收入 | 79,286.02 | 91,636.20 | -13.48 |
营业利润 | 11,809.72 | 22,247.11 | -46.92 |
利润总额 | 11,540.39 | 22,160.35 | -47.92 |
净利润 | 10,224.51 | 19,001.57 | -46.19 |
其中:归属于母公司股东的净利润 | 10,130.36 | 18,851.83 | -46.26 |
经营活动产生现金流量净额 | 27,282.81 | 33,786.17 | -19.25 |
2、主要资产情况
单位:万元币种:人民币
项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减变动幅度(%) |
总资产 | 204,161.78 | 206,340.26 | -1.06 |
总负债 | 27,159.05 | 24,416.60 | 11.23 |
所有者权益 | 177,002.73 | 181,923.67 | -2.70 |
其中:归属于母公司股东的所有者权益 | 175,422.19 | 180,306.06 | -2.71 |
3、主要销售构成情况
单位:万元币种:人民币
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动幅度(%) |
晶体元器件收入 | 75,516.61 | 86,818.70 | -13.02 |
二、 财务状况、经营成果和现金流量分析
(一) 资产、负债和净资产情况
1、 主要资产构成及变动情况说明
截止2023年12月31日,公司资产总额204,161.78万元,比上年末206,340.26万元减少2,178.48万元,减幅1.06%,主要资产变动说明如下:
单位:万元币种:人民币
项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减额 | 增减变动幅度(%) | 备注 |
货币资金 | 23,150.01 | 31,690.16 | -8,540.15 | -26.95 | |
应收票据 | 5,230.73 | 4,565.60 | 665.13 | 14.57 | |
应收账款 | 21,963.38 | 18,897.83 | 3,065.55 | 16.22 | |
应收款项融资 | 3,034.20 | 4,674.69 | -1,640.49 | -35.09 | (1) |
预付款项 | 293.85 | 344.13 | -50.28 | -14.61 | |
其他应收款 | 322.40 | 260.92 | 61.48 | 23.56 | |
存货 | 15,880.85 | 17,697.14 | -1,816.29 | -10.26 | |
一年内到期的非流动资产 | 8,632.63 | 8,632.63 | 不适用 | (2) | |
其他流动资产 | 18,938.22 | 26,374.92 | -7,436.70 | -28.20 | |
长期应收款 | - | 367.17 | -367.17 | -100.00 | (3) |
长期股权投资 | 1,300.18 | 1,054.21 | 245.97 | 23.33 | |
投资性房地产 | 4,166.05 | 4,265.16 | -99.11 | -2.32 | |
固定资产 | 65,754.23 | 73,421.67 | -7,667.44 | -10.44 | |
在建工程 | 5,788.27 | 2,487.82 | 3,300.45 | 132.66 | (4) |
使用权资产 | 291.37 | 219.12 | 72.25 | 32.97 | (5) |
无形资产 | 3,723.28 | 3,727.13 | -3.85 | -0.10 | |
长期待摊费用 | 754.79 | 813.88 | -59.09 | -7.26 | |
递延所得税资产 | 2,704.42 | 2,970.08 | -265.66 | -8.94 | |
其他非流动资产 | 22,232.89 | 12,508.63 | 9,724.26 | 77.74 | (6) |
备注:
(1) 应收款项融资本期末较上期末下降35.09%,主要是报告期末公司6+9银行承兑汇票
减少所致。
(2) 一年内到期的非流动资产本期变动原因,主要是报告期末公司将“其他非流动资产”
中的定期存款及大额存单本息一年内到期部分重分类至“一年内到期的非流动资产”所致。
(3) 长期应收款本期变动原因,主要是报告期末公司将“长期应收款”融资租赁保证金
一年内到期部分重分类至“一年内到期的非流动资产”所致。
(4) 在建工程本期末较上期末增长132.66%,主要是报告期内公司在建厂房增加所致。
(5) 使用权资产本期末较上期末增长32.97%,主要是报告期内公司租赁资产增加,导致
确认的使用权资产增加。
(6) 其他非流动资产本期末较上期末增长77.74%,主要是报告期内公司一年期以上的定
期存款及大额存单增加所致。
2、主要负债结构及变动情况
截止2023年12月31日,公司负债总额27,159.05万元,比上年末24,416.60万元,增加2,742.46万元,增幅11.23%,主要负债变动说明如下:
单位:万元币种:人民币
项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减额 | 增减变动幅度(%) | 备注 |
应付账款 | 11,018.37 | 7,686.40 | 3,331.97 | 43.35 | (1) |
合同负债 | 165.06 | 315.25 | -150.19 | -47.64 | (2) |
应付职工薪酬 | 1,378.03 | 1,488.77 | -110.74 | -7.44 | |
应交税费 | 993.41 | 3,045.91 | -2,052.50 | -67.39 | (3) |
其他应付款 | 921.82 | 2,209.15 | -1,287.33 | -58.27 | (4) |
一年内到期的非流动负债 | 581.07 | 1,679.53 | -1,098.46 | -65.40 | (5) |
其他流动负债 | 2,675.37 | 1,788.30 | 887.07 | 49.60 | (6) |
租赁负债 | 225.38 | 212.35 | 13.03 | 6.14 | |
长期应付款 | 436.84 | -436.84 | -100.00 | (7) | |
递延收益 | 9,166.30 | 5,521.18 | 3,645.12 | 66.02 | (8) |
递延所得税负债 | 34.25 | 32.93 | 1.32 | 4.01 |
备注:
(1) 应付账款本期末较上期末增长43.35%,主要是报告期内公司产量增长,应付材料采
购款增加所致。
(2) 合同负债本期末较上期末下降47.64%,主要是报告期内公司预收货款减少所致。
(3) 应交税费本期末较上期末下降67.39%,主要是报告期末公司应交增值税及企业所得
税减少所致。
(4) 其他应付款本期末较上期末下降58.27%,主要是报告期内公司限制性股票解禁,对
应的限制性股票回购义务转回所致。
(5) 一年内到期的非流动负债本期末较上期末下降65.40%,主要是报告期末公司应付一
年内到期的融资租赁款减少所致。
(6) 其他流动负债本期末较上期末增长49.60%,主要是报告期末公司已背书未终止确认
的非6+9银行承兑汇票增加所致。
(7) 长期应付款本期变动原因,主要是报告期末公司应付的融资租赁款重分类至“一年
内到期的非流动负债”所致。
(8) 递延收益本期末较上期末增长66.02%,主要是报告期内公司收到资产相关的政府补
助增加所致。
3、净资产
截止2023年12月31日,归属于上市公司股东的所有者权益175,422.19万元,比上年末180,306.06万元,减少4,883.87万元,减幅2.71%,主要股东权益变动说明如下:
单位:万元币种:人民币
项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减额 | 增减变动幅度(%) | 备注 |
实收资本(或股本) | 38,932.28 | 27,810.24 | 11,122.04 | 39.99 | (1) |
资本公积 | 86,439.51 | 97,183.74 | -10,744.23 | -11.06 | |
减:库存股 | 11,052.61 | 1,500.72 | 9,551.89 | 636.49 | (2) |
盈余公积 | 8,321.57 | 5,707.73 | 2,613.84 | 45.79 | (3) |
未分配利润 | 52,781.44 | 51,105.06 | 1,676.38 | 3.28 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 175,422.19 | 180,306.06 | -4,883.87 | -2.71 | |
少数股东权益 | 1,580.54 | 1,617.61 | -37.07 | -2.29 | |
所有者权益合计 | 177,002.73 | 181,923.67 | -4,920.94 | -2.70 |
备注:
(1) 实收资本(或股本)本期末较上期末增长39.99%,主要是报告期内公司实施资本公
积转增股本所致。
(2) 库存股本期末较上期末增长636.49%,主要是报告期内公司实施股份回购所致。
(3) 盈余公积本期末较上期末增长45.79%,主要是报告期内公司提取法定盈余公积所致。
(二) 经营成果
2023年度公司实现营业收入79,286.02万元,比上年减少12,350.18万元,减幅13.48%;实现净利润10,224.51万元,比上年减少8,777.06万元,减幅46.19%。主要数据如下:
单位:万元币种:人民币
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减变动幅度(%) | 备注 |
备注:
(1) 其他收益较上年增长39.83%,主要是本期收到与收益相关的政府补助增加。
(2) 投资收益本期变动原因,主要是上期处置深圳市鹏赫精密科技有限公司股权导致上
期投资收益减少。
(3) 信用减值损失本期变动原因,主要是本期计提坏账损失增加。
(4) 资产减值损失本期变动原因,主要是本期计提的存货减值减少。
(5) 资产处置收益较上年下降93.52%,主要是上期处置政府回购土地收益所致。
(6) 营业外支出较上年增长80.47%,主要是本期对外捐赠增加。
(7) 所得税费用较上年下降58.34%,主要是本期利润减少。
(三) 现金流量
2023年公司经营活动产生的现金流量净额27,282.81万元,比上年33,786.18万元减少6,503.37万元,减幅19.25%;投资活动产生的现金流量净额-16,978.93万元,比上年-51,042.30
一、营业总收入 | 79,286.02 | 91,636.20 | -13.48 | |
其中:营业收入 | 79,286.02 | 91,636.20 | -13.48 | |
二、营业总成本 | 68,697.52 | 68,340.82 | 0.52 | |
其中:营业成本 | 58,540.02 | 56,467.19 | 3.67 | |
税金及附加 | 810.80 | 671.89 | 20.67 | |
销售费用 | 1,577.03 | 1,875.14 | -15.90 | |
管理费用 | 5,693.14 | 6,335.69 | -10.14 | |
研发费用 | 3,659.06 | 5,056.40 | -27.64 | |
财务费用 | -1,582.52 | -2,065.49 | 不适用 | |
加:其他收益 | 2,400.08 | 1,716.40 | 39.83 | (1) |
投资收益(损失以“-”号填列) | 23.75 | -633.24 | 不适用 | (2) |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -19.03 | 152.76 | -112.46 | (3) |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,203.15 | -2,585.90 | 不适用 | (4) |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 19.56 | 301.71 | -93.52 | (5) |
三、营业利润 | 11,809.72 | 22,247.11 | -46.92 | |
加:营业外收入 | 219.32 | 184.01 | 19.19 | |
减:营业外支出 | 488.65 | 270.76 | 80.47 | (6) |
四、利润总额 | 11,540.39 | 22,160.35 | -47.92 | |
减:所得税费用 | 1,315.88 | 3,158.78 | -58.34 | (7) |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 10,224.51 | 19,001.57 | -46.19 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 10,130.36 | 18,851.83 | -46.26 | |
少数股东损益 | 94.14 | 149.74 | -37.13 |
万元增加34,063.37万元,变动幅度66.74%;筹资活动产生的流量净额-18,944.17万元,比上年-19,426.64万增加482.47万元,变动幅度2.48%。
单位:万元币种:人民币
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 增减变动幅度(%) | 备注 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 70,267.23 | 88,265.25 | -17,998.02 | -20.39 | |
收到的税费返还 | 218.82 | 2,115.34 | -1,896.52 | -89.66 | (1) |
收到其他与经营活动有关的现金 | 7,380.10 | 4,177.17 | 3,202.93 | 76.68 | (2) |
经营活动现金流入小计 | 77,866.16 | 94,557.75 | -16,691.59 | -17.65 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 22,283.72 | 30,672.29 | -8,388.57 | -27.35 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 14,493.50 | 15,297.85 | -804.35 | -5.26 | |
支付的各项税费 | 8,592.76 | 8,544.47 | 48.29 | 0.57 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 5,213.37 | 6,256.97 | -1,043.60 | -16.68 | |
经营活动现金流出小计 | 50,583.34 | 60,771.58 | -10,188.24 | -16.76 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 27,282.81 | 33,786.18 | -6,503.37 | -19.25 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||||
收回投资收到的现金 | 388.00 | -388.00 | -100.00 | (3) | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3.91 | 1,121.32 | -1,117.41 | -99.65 | (4) |
收到其他与投资活动有关的现金 | 27,503.41 | 22,594.40 | 4,909.01 | 21.73 | |
投资活动现金流入小计 | 27,507.32 | 24,103.73 | 3,403.59 | 14.12 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,264.03 | 14,332.75 | -4,068.72 | -28.39 | |
投资支付的现金 | 222.22 | - | 222.22 | 不适用 | (5) |
支付其他与投资活动有关的现金 | 34,000.00 | 60,813.29 | -26,813.29 | -44.09 | (6) |
投资活动现金流出小计 | 44,486.25 | 75,146.04 | -30,659.79 | -40.80 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -16,978.93 | -51,042.30 | 34,063.37 | 不适用 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||||
偿还债务支付的现金 | 10,000.00 | -10,000.00 | -100.00 | (7) | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,972.68 | 7,797.72 | -1,825.04 | -23.40 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,971.49 | 1,628.92 | 11,342.57 | 696.32 | (8) |
筹资活动现金流出小计 | 18,944.17 | 19,426.64 | -482.47 | -2.48 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -18,944.17 | -19,426.64 | 482.47 | 不适用 | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 87.79 | 1,602.17 | -1,514.38 | -94.52 | (9) |
五、现金及现金等价物净增加额 | -8,552.50 | -35,080.60 | 26,528.10 | -75.62 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 31,690.16 | 66,770.77 | -35,080.61 | -52.54 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 23,137.66 | 31,690.16 | -8,552.50 | -26.99 |
备注:
(1) 收到的税费返还本期发生额较上期下降89.66%,主要是本期收到出口退税与增值税
留抵返还同比减少。
(2) 收到其他与经营活动有关的现金本期发生额较上期增长76.68%,主要是本期收到与
资产相关的政府补助增加。
(3) 收回投资收到的现金本期发生额较上期下降100.00%,主要是上期收到深圳市泰卓
电子有限公司股权转让款。
(4) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期发生额较上期下降
99.65%,主要是上期公司处置土地、收益增加。
(5) 投资支付的现金本期变动原因,主要是本期公司向武汉市杰精精密电子有限公司增
资所致(武汉市杰精精密电子有限公司的其他股东按照持股比例同比例增资)。
(6) 支付其他与投资活动有关的现金本期发生额较上期下降44.09%,主要是本期新增定
期存款与大额存单同比减少。
(7) 偿还债务支付的现金本期发生较上期下降100.00%,主要是本期公司无银行借款。
(8) 支付其他与筹资活动有关的现金本期发生较上期增长696.32%,主要是本期支付回
购股份款。
(9) 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期发生额较上期下降94.52%,主要是本期汇
率波动对现金及现金等价物影响减少。
第二部分:2024年度财务预算方案
一、 预算编制说明
2024年度财务预算方案是在细致审视2023年实际经营成效与经验的基础上,充
分考虑当前宏观经济导向及行业动态,针对公司业务发展战略、经营实力、拓展规划及年度目标,本着稳健与审慎原则精心编制。旨在确保公司资源合理配置,风险有效控制,以支持公司持续健康发展。
二、 2024年财务预算
在2024年,本公司将持续关注市场脉动,加大研发力度,提升产品和装备竞争力。我们将专注于发展高端客户群体,拓宽消费场景,深挖市场潜力。此外,公司将致力于提高经营管理水平,确保在不断变化的市场环境中,能够稳健增长,为企业的
长期发展提供有力保障。
2024年财务预算的主要财务指标为:营业收入10亿元,净利润1.5亿元。
三、 特别说明
上述财务预算指标为公司2024年度经营计划的内部管理控制考核指标,不代表公司2024年度的盈利预测,能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况,以及公司管理团队努力的多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。
泰晶科技股份有限公司2024年4月25日