天宜上佳：2023年年度报告

公司代码：688033 公司简称：天宜上佳

北京天宜上佳高新材料股份有限公司

2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事（董事长吴佩芳女士因被留置无法正常履职）、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司上市时未盈利且尚未实现盈利

□是 √否

三、 重大风险提示

公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。

四、 未出席董事情况

未出席董事职务	未出席董事姓名	未出席董事的原因说明	被委托人姓名
董事长	吴佩芳	因被留置无法正常履职	杨铠璘

五、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

六、 公司负责人杨铠璘、主管会计工作负责人侯玉勃及会计机构负责人（会计主管人员）侯玉勃

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

七、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2023年度利润分配预案为：公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数，向全体股东每10股派现金红利人民币0.25元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本为562,198,596股，扣除回购专用证券账户的股份591,500股后为561,607,096股，以此计算共分配现金股利14,040,177.40元（含税），占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例为9.75%，本年度不进行资本公积转增股本，不送红股。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份数量发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分红比例，并将另行公告具体调整情况。

公司2023年度利润分配预案已经公司第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过，尚需公司2023年年度股东大会审议通过。

八、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用 √不适用

九、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

公司年度报告中涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。

十、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

十一、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

十二、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十三、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 12

第四节 公司治理 ...... 54

第五节 环境、社会责任和其他公司治理 ...... 73

第六节 重要事项 ...... 81

第七节 股份变动及股东情况 ...... 104

第八节 优先股相关情况 ...... 124

第九节 债券相关情况 ...... 125

第十节 财务报告 ...... 126

备查文件目录	载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表
	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
	报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、天宜上佳	指	北京天宜上佳高新材料股份有限公司
天仁道和	指	北京天仁道和新材料有限公司
天启光峰	指	江油天启光峰新材料技术有限公司
天力新陶	指	江油天力新陶碳碳材料科技有限公司
天宜科贸	指	北京天宜上佳科贸有限公司
天启智和	指	江油天启智和科技有限公司
天津天宜	指	天宜上佳（天津）新材料有限公司
绵阳天宜	指	绵阳天宜上佳新材料有限公司
瑞合科技	指	成都瑞合科技有限公司
新熠阳	指	江苏新熠阳高新材料有限公司
大地坤通	指	北京大地坤通检测技术有限公司
九太方合	指	上海九太方和信息咨询中心（有限合伙）
航天国调基金	指	北京航天国调创业投资基金（有限合伙）
杉杉股份	指	内蒙古杉杉科技有限公司
启赋安泰	指	常州启赋安泰复合材料科技有限公司
陆石昱航	指	天津陆石昱航股权投资中心（有限合伙）
青岛四方	指	中车青岛四方机车车辆股份有限公司
中车海泰	指	南京中车浦镇海泰制动设备有限公司工会委员会
晶科能源	指	晶科能源股份有限公司
隆基绿能	指	隆基绿能科技股份有限公司
晶澳科技	指	晶澳太阳能科技股份有限公司
凯天电子	指	成都凯天电子股份有限公司
粉末冶金闸片	指	高铁动车组用粉末冶金闸片
江油产业园	指	天宜上佳绿能新材料创新产业园
CRCC	指	中铁检验认证中心有限公司
动车组	指	由具有牵引动力装置的动车车辆和不具备牵引动力装置的拖车车辆（有时还有控制车）组成的固定编组使用的旅客列车
城轨车辆	指	城市区间和城区内部的从事公共交通的城市轨道交通系统中的轨道交通移动设备
机车	指	牵引或推送铁路车辆运行，而本身不装载营业载荷的自推进车辆，俗称火车头
克诺尔苏州	指	克诺尔车辆设备（苏州）有限公司
中车戚墅堰	指	中车戚墅堰机车车辆工艺研究所股份有限公司
常州中车铁马	指	常州中车铁马科技实业有限公司
国铁集团、铁总	指	中国国家铁路集团有限公司，原名为中国铁路总公司
光威复材	指	威海光威复合材料股份有限公司
中航工业	指	中国航空工业集团有限公司
凌云集团	指	凌云科技集团有限责任公司
兵器工业	指	中国兵器工业集团有限公司
PCT	指	英文Patent Cooperation Treaty 的简称，专利合作条约
城市轨道交通	指	采用专用轨道导向运行的城市公共客运交通系统，包括地铁、轻轨、

		单轨、有轨电车、磁浮、自动导向轨道和市域快速轨道系统
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《北京天宜上佳高新材料股份有限公司章程》
报告期、本报告期	指	2023年1月1日至2023年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司基本情况

公司的中文名称	北京天宜上佳高新材料股份有限公司
公司的中文简称	天宜上佳
公司的外文名称	Beijing Tianyishangjia High-tech Materials Corp., Ltd.
公司的外文名称缩写	TYSJ
公司的法定代表人	杨铠璘
公司注册地址	北京市海淀区上庄镇西辛力屯村南铁道北500米
公司注册地址的历史变更情况	不适用
公司办公地址	北京市房山区窦店镇迎宾南街7号院
公司办公地址的邮政编码	102433
公司网址	www.bjtysj.com
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书（信息披露境内代表）	证券事务代表
姓名	章丽娟	王烨
联系地址	北京市房山区窦店镇迎宾南街7号院	北京市房山区窦店镇迎宾南街7号院
电话	010-69393926	010-69393926
传真	010-82493047	010-82493047
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《证券时报》（www.stcn.com）、 《证券日报》（www.zqrb.cn）、 《中国证券报》（www.cs.com.cn）、 《上海证券报》（www.cnstock.com）
公司披露年度报告的证券交易所网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

四、公司股票/存托凭证简况

(一) 公司股票简况

√适用 □不适用

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所及板块	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所科创板	天宜上佳	688033	无

(二) 公司存托凭证简况

□适用 √不适用

五、其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18层

	签字会计师姓名	刘起德、夏希雯
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	中信证券股份有限公司
	办公地址	北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦21层
	签字的保荐代表人姓名	李宁、王泽师
	持续督导的期间	2022年3月11日至2024年12月31日

六、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2023年	2022年		本期比上年同期增减(%)	2021年
		调整后	调整前
营业收入	2,110,699,320.05	987,117,816.95	987,117,816.95	113.82	671,259,223.33
归属于上市公司股东的净利润	144,016,198.86	177,569,312.50	179,162,666.42	-18.90	174,968,502.86
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	79,170,596.84	135,924,264.91	137,517,618.83	-41.75	166,972,726.48
经营活动产生的现金流量净额	-496,511,242.60	-35,032,920.44	-35,032,920.44	-	15,016,188.81
	2023年末	2022年末		本期末比上年同期末增减（%）	2021年末
		调整后	调整前
归属于上市公司股东的净资产	5,224,783,447.08	5,112,538,813.94	5,112,435,606.69	2.20	2,586,742,390.94
总资产	8,726,228,415.23	6,865,897,290.31	6,856,575,026.44	27.10	3,336,855,380.89

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2023年	2022年		本期比上年同期增减(%)	2021年
		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	0.25	0.37	0.37	-32.43	0.39
稀释每股收益（元／股）	0.25	0.37	0.37	-32.43	0.39
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.14	0.29	0.29	-51.72	0.37
加权平均净资产收益率（%）	2.79	6.66	5.47	减少3.87个百分点	7.01
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	1.53	5.10	4.20	减少3.57个百分点	6.69

研发投入占营业收入的比例（%）

7.06

9.55

9.55

减少2.49个百分点

10.34

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、2023年度营业收入同比增长113.82%，主要系报告期内，公司光伏新能源业务板块，单晶拉制辅材协同性进一步显现，带动集团营业总收入及利润总额相较去年同期上升；

2、2023年度归属于上市公司股东的净利润同比下降18.90%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降41.75%，主要系报告期内，为确保高铁粉末冶金闸片集采中标份额，公司适时调整产品单价，业务板块营业收入大幅降低，该业务产生亏损；同时瑞合科技业绩对赌未实现而确认赔偿收入，并审慎考虑商誉减值事项所致；

3、2023年度经营活动产生的现金流量净额变动较大，主要系报告期内，公司多业务板块发展，原材料采购资金占用、职工薪酬总额及税金等付现资金增加所致；

4、2023年度基本每股收益、稀释每股收益与扣除非经常性损益后的基本每股收益分别为0.25元/股、0.25元/股、0.14元/股，主要系各板块营业收入、利润总额及非经常性损益金额变动所致。

七、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

八、2023年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	311,121,465.34	660,898,143.84	794,808,257.19	343,871,453.68
归属于上市公司股东的净利润	45,289,643.51	86,447,996.11	104,690,298.98	-92,411,739.74
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	38,584,234.12	81,592,692.47	97,783,819.08	-138,790,148.83
经营活动产生的现金流量净额	22,970,376.54	-11,877,497.66	-353,766,180.71	-153,837,940.77

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目

2023年金额

附注

2022年金额

2021年金额

		（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	533,953.11	七、73和七、75	1,472,562.47	-29,081.95
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	16,673,013.52	七、67和七、74	18,496,548.09	8,185,019.37
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-2,162,569.16	七、68	-334,928.64	297,826.49
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益	-758,097.05	七、68	-1,503,906.00
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	28,145,325.03	七、74和七、75	-2,444,088.62	296,733.58
其他符合非经常性损益定义的损益项目	23,502,552.92	七、76	28,880,618.83
减：所得税影响额	-354,767.89		152,085.01	633,033.92
少数股东权益影响额（税后）	1,443,344.24		2,769,673.53	121,687.19
合计	64,845,602.02		41,645,047.59	7,995,776.38

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十、采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
应收款项融资	26,287,020.88	64,061,533.28	37,774,512.40	0.00
其他权益工具投资	89,744,859.25	76,660,446.52	-13,084,412.73	0.00
合计	116,031,880.13	140,721,979.80	24,690,099.67	0.00

十一、非企业会计准则业绩指标说明

□适用 √不适用

十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明

√适用 □不适用

公司前5名客户、公司前5名供应商中存在新增客户涉及商业敏感信息，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，豁免披露部分客户及供应商信息。

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

公司坚守“科技兴邦，实业报国”创业初心，紧跟国家发展战略，围绕绿能新材料产品创新及产业化应用战略定位，深耕轨交赛道，聚焦光伏辅材产业，升级碳陶制动材料，拓展树脂基碳纤维复合材料、碳基复合材料领域，坚持长期主义下的科技赋能，持续为企业、行业和社会创造价值，目前是国家及中关村高新技术企业、工信部制造业单项冠军企业、北京市专精特新“小巨人”企业。报告期内，公司实现营业收入211,069.93万元，同比增长113.82%；实现净利润17,985.31万元，同比下降4.39%；实现归属于母公司所有者的净利润14,401.62万元，同比下降18.90%；实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润7,917.06万元，同比下降41.75%。报告期内公司主要经营情况：

1、轨道交通业务板块

轨道交通业务板块由天宜上佳母公司、天宜科贸、天津天宜为主体开展相关业务。报告期内，公司产品认证范围进一步增加，其中CRH3A型动车组粉末冶金闸片顺利实现装车，已开始认证考核；CRH3A-A型闸片在贵阳城际获得批量运用，目前进入产品考核认证阶段；CRH6A及CRH6F型动车组用粉末冶金闸片取得产品试用证书，并与青岛四方签订了技术合作协议，目前正推进装车考核获证；公司时速160公里动力集中CR200J型动车组用粉末冶金闸片取得试用证书，并获国铁集团机辆部批准，即将装车考核；继续配合时速400公里复兴号检测车闸片优化，目前闸片已通过国铁集团组织的二轮检测车运用测试，在历次国铁集团组织的检测车运用测试中表现优异；完成天津厂区轨道交通合成闸瓦/闸片CRCC场地扩项认证审核；在中车海泰城轨南京6号线、合肥2/3/4延线新项目中取得合成产品批量订单。

国铁集团联合采购方面，报告期内，公司在国铁集团组织的高铁动车组用粉末冶金闸片联合采购中获得较大份额，并与各铁路局下属企业签订年度供货合同，维护并保持了行业领先优势及市场龙头地位。公司完成了北京铁路局6个产品检修资质评审工作，实现北京铁路局产品翻新全覆盖和主要产品销售；完成了济南铁路局CR300闸片检修资质评审工作，并实现销售；启动了南昌铁路局和武汉铁路局TS588A/32检修资质可研工作，为后续市场合作打下基础。公司通过加强主机厂合作，实现了高寒闸片在俄铁市场的销售，进一步拓展了市场领域；通过加强与系统集成商合作，实现了复兴号闸片在印尼雅万高铁的运用，进一步强化了公司及产品品牌效应。

截至2023年12月31日，天宜上佳共拥有CRCC核发的10张正式《铁路产品认证证书》和8张《铁路产品试用证书》，产品覆盖国内交流传动机车车型、铁路客车车型及33个时速160-350公里动车组车型。

2、光伏新能源业务板块

光伏新能源业务板块由天启光峰、天力新陶、新熠阳、天启熠阳为主体开展相关业务。基于公司在光伏新能源业务板块三板斧战略，即“石英坩埚和碳碳热场业务协同、产品性能全面提升以及碳碳热场业务成本优势”，全面提升公司核心竞争力。

预制体方面，报告期内，公司第三代智能针刺设备全部安装完毕并完成工艺验证，大幅提高了预制体产能和质量一致性。公司具备在该领域的先进技术实力及产业化能力，公司目前已将该技术广泛应用于光伏热场、锂电负极材料以及汽车碳陶制动盘制造三大业务领域。

碳碳复材制品方面，报告期内，公司共有10台直径突破8米的碳碳复材制品领域批量化生产最大规格沉积设备正式投入使用，通过对设备工艺优化，进一步提升了超大型沉积装备快速沉积工艺，沉积效率较上一周期有明显提高。目前公司碳碳制品产能可达5,500吨，可满足36寸甚至更大尺寸热场产品及其他碳碳复材制品批量化生产。报告期内，公司两台连续高温炉投入使用，

大幅提高了生产效率，降低了高温生产成本。新产品开发方面，碳碳主加热器已与8家客户确认

进行产品试用，并与另外5家客户完成产品结构设计。目前自研自用单晶拉制炉碳碳主加热器已完成多个拉晶周期上机带料运行验证，运行过程中电阻稳定无异常。

锂电负极方面，公司着力推广碳碳复材替代石墨的技术产业化路线，在碳碳结构件、异形件

及导电件的批量化生产方面取得突破，目前已具备匣钵、石墨化坩埚及其他负极碳碳制品产业化能力。

石英坩埚方面，公司已与全球高纯石英砂供应商美国矽比科公司签订高纯度石英砂长期采购框架协议，对公司中内层用高品质石英砂采购提供了强有力的保障。报告期内，公司完成了原材料检验实验室建设并投入使用，全面梳理优化生产各环节技术标准与要求，完善公司产品全生命周期可追溯体系及数据库，持续积累充足数据以便不断优化各项技术标准及生产工艺，致力于产品创新升级，以确保产品性能稳定可靠。报告期内，公司完成徐州4条新建产线建设并全面投产，公司在四川江油产业园共建设20条石英坩埚产线，目前已完成安装调试，并完成部分客户送样，正在试用验证中。

同时，为顺应光伏下游客户对拉晶辅材性能需求变化，充分了解拉晶辅材的工艺性能及应用效果差异，从而为客户提供定制化综合解决方案，用最优异的性价比产品满足客户需求，协助客户降本增效，公司在四川江油产业园启动光伏单晶拉制试验线的建设，截至本报告披露日，已有部分设备投入使用，后续建设仍在持续稳定推进中，预计2024年内完成该试验线建设。报告期内，公司在下游光伏硅片制造商及锂电负极客户拓展情况顺利，已向包括但不限于隆基绿能、晶科能源、晶澳科技、宇泽半导体、高景太阳能、美科太阳能、阿特斯、东方日升、清电硅业等20余家光伏硅片制造商及内蒙古杉杉、深圳贝特瑞等锂电负极客户正式供货，另有3家光伏硅片制造商及20余家锂电负极客户正在产品试用中。

3、汽车业务板块

汽车业务板块由天启智和天津天宜为主体开展相关业务。随着新能源汽车轻量化需求趋势明显，国内外多家车企加速布局碳陶制动盘。报告期内，公司与多家车企开展合作，根据客户技术

输入提供解决方案，全力推动碳陶制动产品产业化应用。报告期内，公司已与20余家汽车主机厂商及供应链客户建立碳陶制动盘项目合作关系，获得某头部新能源车企重点车型碳陶盘量产项目定点，已开始小批量、多批次样件供货；取得两家车企合格供应商资格以及多家车企试制供应商资格；公司已与两家汽车主机厂签署战略合作协议，依托其品牌及平台，开展商用车、特种车辆高性能碳陶制动材料核心部件研制开发工作，共同推进碳陶制动盘在商用汽车领域的应用。报告期内，公司完成了陶瓷涂层碳陶制动盘开发，产品各项性能指标达到主机厂要求。完成了地铁碳陶制动盘以及配套衬片的开发，各项台架验证试验进行中。完成商用重卡用碳陶制动盘及其配套衬片的开发，开展了各项台架测试以及主机厂装车路试。报告期内，公司全力推动碳陶制动盘产业化建设，在四川江油产业园区加速布局15万套（60万盘）碳陶制动盘产线。截至本报告披露日，公司已完成四川江油产业园厂房建设，超大规格化学气相沉积设备已完成安装调试并投入使用，部分预制体智能针刺产线、连续渗硅产线、连续高温产线已完成安装调试，进入试制阶段，江油碳陶制动盘产线建设稳步推进中。此外，江油产业园1:1台架实验室及理化实验室已完成建设。报告期内，天津天宜汽车衬片产线已建成，可满足商用车衬片和乘用车衬片的生产需求。在乘用车、商用车碳陶盘用衬片方面取得较大突破，产品制动性能良好，制动噪音和磨耗较小，开发出适用于乘用车改装车舒适型和高性能型碳陶盘衬片以及商用车高性能型碳陶盘衬片，且初步通过装车适用，获得客户认可。公司在商用车和乘用车铸铁盘衬片方面也取得进一步突破，取得商用车衬片12个型号、乘用车衬片570个型号、碳陶盘乘用车衬片21个型号的CCC认证，通过了IATF16949汽车工业质量管理认证体系认证，取得符合性声明，与此同时还取得了AMECE证书，摩擦系数符合FG、GG等级。

4、航空航天业务板块

航空航天业务板块由天仁道和、瑞合科技为主体开展相关业务。天仁道和主要从事树脂基碳纤维复合材料及碳基复合材料制品相关研发、生产和销售；瑞合科技主要从事航空大型结构件精密制造业务。报告期内，天仁道和在树脂基复合材料方面，研发某商业航天火箭整流罩项目，已完成材料开发验证，模具工装设计、制造，典型件试验验证；研发某型号弹舱，通过地面静力试验考试，成为型号配套供应商之一；研发某型号弹翼，通过地面静力试验考核；研发某水下航行器浮标舱门，通过静态水压循环试验，装船实际航行工况试验考核，产品定型，达到小批量供货状态；实现某型号火箭末级结构一体化支架产品批量交付及新型号末级结构一体化支架小批量交付，保障客户成功完成多次发射任务，成为客户年度优秀供应商。报告期内，天仁道和自主开发的中温增韧碳纤维预浸料，完成EVTOL专用碳纤维预浸料多批次许用值验证，在上海时的科技E20飞行器上得到整机应用，按照时的科技的设计要求，正在开发下一代高模、高韧预浸料产品，测试数据得到客户认可。

报告期内，天仁道和在碳基复合材料方面，完成Ⅱ期碳基生产线的建设和投产；参与科工某院多个型号热结构、热防护碳基复合材料研制任务，已按客户要求完成交付，并成功通过试验考核，为后续批量生产奠定基础；PECVD用碳基板材完成材料开发、工艺验证、性能测试，并通过终端客户装机使用，实现小批量供货。天仁道和碳基板块多方向快速发展，积极拓展市场和客户群体，成为中国科学院力学研究所和中国兵器集团某研究所的合格供应商，并参与多个型号产品研制项目。报告期内，瑞合科技积极拓展客户，成为中航下属某研究所、凯天电子、西南核工业物理研究所等多家客户合格供应商，电科事业部建设完成两条高精密微波电子装配生产线并达产。同时，瑞合科技与航天科工某科研院所、航空某空导院达成合作意向，在电子设备精密结构件、装备精密结构件方面已储备新项目。瑞合科技面向航空航天、兵器装备等领域开展精密金属结构件加工制造业务，并完成两个厂区升级改造和新建产线投产。其中，在四川新都产业园升级建成8条产线并全面达产，在成都温江厂区完成3条产线升级改造并全面达产。报告期内，瑞合科技已积极参与主机厂多个型号新机型及无人机预研等项目。

5、注重研发，提升核心竞争力

公司始终坚持以市场为导向的产业化研发理念，不断研究新材料行业需求及应用趋势，持续加大研发投入，增强技术创新能力，针对碳碳热场、碳陶材料持续研发，同时向光伏石英坩埚领域延伸，进一步拓展了公司技术储备，强大的研发实力为公司产品技术迭代升级打下坚实基础。报告期内，研发资金投入达14,903.02万元，占营业收入比重7.06%；研发人员扩充至228人，较去年同期增长16.33%。知识产权及核心竞争力方面，截至2023年12月31日，公司及子公司共有344项专利获得授权证书，其中，发明专利64项，实用新型专利251项，外观设计专利13项以及PCT专利16项，并获得27项软件著作权。报告期内，公司成功入选“国家知识产权优势企业”；与中国科技大学共同申请并获批教育部“科学技术进步奖一等奖”。

6、加强人才团队建设，建立长效激励机制

报告期内，公司注重人才团队建设。进一步明确团队成员个人发展规划，帮助团队成员明确职业目标和发展方向，制定相应团队培养和提升方案；提供各类培训机会，包括内部培训、外部培训、专业认证等，提升员工技能和知识水平；建立和谐团队关系，促进团队成员之间的沟通合作，建立信任和相互尊重的工作氛围；制定多样化激励政策，如奖金、晋升、股权激励等；关心员工身心健康，提供员工关怀和支持，增强员工归属感和幸福感；积极争取为公司技术类及其他关键岗位人才申请“人才引进”“留学生引进”等落户名额，为人才发展解决后顾之忧。此外，为进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司核心团队积极性，报告期内，公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期和预留授予部分第一个归属期股份登记手续已完成，共向69名股权激励对象归属限制性股票83.01万股。

7、塑造行业典范、履行企业担当、持续为品牌赋能

报告期内，公司加速推进品牌建设，积极与业界深度互动，参加行业技术交流会议，充分展示公司产品价值与品牌魅力。随着公司在市场定位、品牌理念等方面全面升级，发布了全新品牌形象及视觉识别系统；公司与行业机构、科研院校联合举办“2023第四届半导体用炭材料技术研讨会”；公司受邀参加“SNEC第十六届(2023)国际太阳能光伏与智慧能源（上海）大会暨展览会”，光伏单晶辅材系列产品及高端装备碳基复合材料制品在展会重磅亮相；公司碳陶制动盘及配套衬片亮相“2023GTshow中国汽车文化风尚秀”；公司董事长吴佩芳受邀参加2023科创板开市四周年论坛高峰对话作主旨分享；公司作为独家支持单位及晚宴独家冠名商参与“2023制动年会”；公司作为首席合作单位亮相“2023第六届中国国际光伏产业大会”，董事长吴佩芳受邀参加领袖对话环节并在大会主会议发表主题演讲；公司首次亮相“2023上海法兰克福汽配展”；子公司大地坤通参加“北京-青岛国际城市轨道交通展览会暨高峰论坛”。公司积极落实企业发展责任，为行业与社会的高质量、可持续发展注入全新动能。天宜上佳连续三年荣登北京民营企业社会责任百强榜单；公司当选中汽协制动系统分会第八届理事会理事单位，董事长吴佩芳担任理事；公司当选为“北京专精特新企业商会”会员单位、“中国光伏行业协会”会员单位。天宜上佳董事长吴佩芳当选全国工商联化工与材料委员会主席团主席兼秘书长、受聘为“北京科技大学新材料技术研究院校外合作导师”、荣获“教育部科学技术进步奖一等奖”、入选中央文明办“中国好人榜”。天宜上佳副董事长、总裁杨铠璘当选北京市海淀区第九届青联委员、被授予2023年度徐州“高质量发展领军企业家”荣誉称号。公司始终专注于绿能新材料产品创新及产业化应用，保持技术创新、装备升级、人才团队等优势，持续为企业、行业、社会创造价值，品牌认可度显著提升。报告期内，天宜上佳参与项目荣获“教育部科学技术进步奖一等奖”；成功入选《2023年国家知识产权优势企业》；公司荣膺“北京制造业企业百强”“北京高精尖企业百强”和“北京专精特新企业百强”三项榜单；公司智能协同作业项目入选工信部“2023年度智能制造优秀场景”；荣膺“中国光伏20年·卓越贡献奖”“2023永祥股份第二届全球合作伙伴大会——优秀合作伙伴”“2024第七届中国国际光伏产业大会全球战略合作伙伴”等多项大奖。与此同时，公司在高端制造领域及资本市场备受关注，荣获“中国上市公司投资者关系天马奖”“中国上市公司投资者关系新媒体奖”、第二十五届上市公司“金牛科创奖”“2023最佳ESG科创板上市公司”、入选“2023中国上市公司口碑榜——新能源新材料最具成长上市公司”、入选2023上市公司水晶球奖项评选“最具投资价值上市公司”。

天宜上佳各子公司也积极履行企业责任、不断提升企业核心竞争力，实现企业可持续发展，取得行业、社会广泛认可。天津天宜获“天津市雏鹰企业”“高新技术企业证书”证书，入选“天津市创新型中小企业”；天力新陶成功入选“江油市2022年度民营企业科技创新30强”“江油市2022年度民营企业营业收入40强”“江油市2022年度民营企业税收贡献40强”“2023绵阳制造业企业50强”“2023年四川省新经济企业100强”；天启光峰成功入选“四川省第二批创

新型中小企业”“四川省2023年第3批入库科技型中小企业名单”“江油市2022年度民营企业科技创新30强”“江油市2022年度民营企业营业收入40强”。

二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明

(一) 主要业务、主要产品或服务情况

公司致力于发展成为绿能新材料产品创新及产业化应用的平台型公司，主营业务已由高铁粉末冶金闸片业务，拓展至光伏新能源、汽车及航空航天等领域。在着力推动大交通和新能源领域碳陶新材料的产业化应用过程中，目前已形成四大业务板块。

1、轨道交通业务板块

该板块以天宜上佳、天宜科贸以及天津天宜为主体开展相关业务，天宜上佳作为国内领先的高铁动车组用粉末冶金闸片供应商，主要从事轨道交通领域高铁动车组用粉末冶金闸片及机车、城轨车辆用合成闸片/闸瓦系列产品的研发、生产和销售。其中高铁动车组用粉末冶金闸片是公司的拳头产品，主要应用于时速160-350公里高铁动车组；合成闸片/闸瓦则主要应用于时速在120公里以下铁路机车、城市轨道车辆（含地铁）以及时速200-250公里的动车组。该板块主要客户为铁路总公司下属地方铁路局及其附属企业、铁路总公司下属制动系统集成商以及中国中车下属车辆制造企业。

2、光伏新能源业务板块

该板块以天力新陶、天启光峰、新熠阳以及天启熠阳为主体开展相关业务，主要从事光伏热场、锂电负极用碳碳复合材料制品及石英坩埚的研发、生产和销售。天力新陶下游客户为光伏晶硅制造企业及高端装备设备企业，主要产品为碳碳板材、坩埚、导流筒、保温筒、匣钵、石墨化坩埚等；天启光峰主要产品为碳基复合材料预制体，可满足内部需求并实现对外销售；新熠阳及天启熠阳主营从事光伏石英坩埚生产，拥有从事石英坩埚研制、生产十余年的专业技术团队，通过不断地自主创新及大量生产实践，形成了独特且稳定的制造工艺。

3、汽车业务板块

该板块以天启智和、天津天宜为主体开展相关业务。天启智和作为国内新能源车、商用车及特种车辆的主机厂及系统集成商供应商，主要从事高性能碳陶制动盘的研发、生产和销售，主要客户为国内生产新能源车、商用车及特种车辆的主机厂及系统供应商，主要产品为新能源车、高端乘用车、商用车及特种车辆碳陶制动盘。天津天宜主要从事轨道交通闸片/闸瓦、汽车衬片及钢背配件的生产和销售，主要产品为轨道交通闸片/闸瓦、汽车衬片和钢背配件，产品的主要应用领域为轨道交通及汽车制动领域。

4、航空航天业务板块

该板块以天仁道和、瑞合科技为主体开展相关业务。天仁道和主要从事航空航天、国防装备等领域轻质结构功能一体化树脂基复合材料和碳基复合材料产品的开发、生产及营销。下游客户为中国航天科技集团、中国航天科工集团、中航工业集团、中国兵器工业集团、中国船舶集团下属单位及航空航天领域民营企业。天仁道和作为国内该领域新进入的具有独立研发与设计能力的

优质复合材料制品供应商，具备成熟的碳基复合材料研发和生产能力，开发出多种碳基复合材料制备技术，所生产产品主要包括航天飞行器用热结构部件、航天飞行器用热防护部件、航空发动机耐烧蚀产品、航空飞行器用耐摩擦产品等。在商业火箭、卫星、无人机等轻质结构研发设计，树脂基复合材料研发及结构件制造方面积累了丰富的经验，其所生产产品主要包括复合材料舱体、火箭末级结构一体化支架与卫星支架、无人机尾翼、无人飞行器结构件、船用复合材料轻壳体部件等。瑞合科技为中航工业下属多家主机厂、研究所，成飞民机等多家民用客机分承制厂，以及一批航空装备主修厂和中电科下属多家科研院所等单位的供应商。报告期内主要从事航空航天飞行器结构件、工艺装备及微波电子类精密金属件的生产与制造，其主要产品包括：机身框类、大梁、翼梁、翼肋、桁条等主要零部件，产品主要应用领域为航空飞行器机身、机翼、尾翼等，主要客户有中航工业下属多家主机厂、成飞民机、航空装备主修厂等。瑞合科技电科事业部生产产品为航天军工级微波、毫米波、太赫兹零部件、高精度结构件及各类电子、电器结构件等，主要应用在航天航空、雷达侦察等领域。事业部主要工艺涵盖高精密数控铣削加工、多轴数控加工、数控车削、精密放电、慢走丝、钳装等生产制造工序，可完成从产品设计、生产、检测、组装、调试的配套工作，实现产品的一体式交付。

(二) 主要经营模式

1、研发模式

公司根据战略发展规划，结合行业技术发展动态以及自身客户群体的需要，制定研发计划并向技术部门下达研发任务，每项新产品、新技术需经过严格的分析讨论、评审立项，并进入产品和过程的设计、开发、确认、批量试制。

2、采购模式

公司生产所需原材料由采购部负责供应商管理、供应商选择、价格谈判和合同签订等事宜。公司采购部门按照公司采购内控流程的要求，与合格供应商签订采购合同并对采购合同中所签订的货物进行监控、跟踪，保证货物在供货周期内到厂。货物到厂后，由质检部检验，并开具合格单，采购部收到检验合格单后方可对物料进行入库。

3、生产模式

公司目前主要采取以销定产的计划管理模式，即生产部门结合客户需求、销售订单、客户来料、工艺规程以及历史销售等情况安排加工、生产。公司质量部门对生产全流程监督跟踪与检查，并进行信息管理，保证公司产品质量的可追溯性。另外，粉末冶金闸片及合成闸片/闸瓦产品按照产品生产周期准备一定数量安全库存，以保证及时供货。

4、销售模式

公司主要通过参与客户的招投标、竞争性谈判、单一来源采购或询价、商务谈判、科研项目承做、客户甄选合格供应商等方式获取订单，销售主要通过直销模式实现。公司根据客户的订单或合同要求完成加工生产完成后进行出厂检验，并按客户要求安排发货，产品在交付客户且在验收后依据合同清单与客户进行结算，并开具销售发票。

(三) 所处行业情况

1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛

(1)轨道交通业务板块

该板块主营产品主要应用于高速列车、机车车辆、城市轨道交通车辆等轨道交通车辆。

1）铁路行业

铁路运输作为国民经济的大动脉，在我国经济社会发展中发挥着重要的作用。2023年，我国铁路旅客运输量恢复提升，根据国家铁路局数据统计，2023年全国铁路运输旅客发送量38.55亿人，较上年同期增长了130.4%；铁路投资方面，全年铁路固定资产投资累计完成7,645亿元，同比增长7.5%。高铁投产新线2,776公里，较上年增长33.33%；到2023年底，全国铁路营业里程达到15.9万公里，其中高铁4.5万公里，中国高铁发展的势头依然可期。根据“十四五”规划和2035年远景目标纲要，到2025年，全国铁路运营里程将达到17万公里左右，其中高铁5万公里，未来我国铁路行业发展市场仍然广阔。

2）城市轨道交通行业

城市轨道交通多指城市内部或城市之间新建的各种中短距离客运铁路系统，我国轨道交通装备制造业经历60多年的发展，已经形成了一体化的轨道交通装备制造体系。改革开放后，伴随着社会经济的快速发展，城市交通需求急剧增长。截至2023年12月31日，中国内地累计有59个城市投运城轨交通线路，线路里程共11,232.65公里。其中，2023年新增城轨交通运营城市3个，新增城轨交通运营线路884.55公里，近年来多个城市轨道交通新线、新段或既有线路延长项目开通运营，中国城市轨道交通建设有望稳步发展。

我国高铁列车自开通以来，动车组闸片曾长期依赖进口，由于2012年以前处于技术保护期，我国动车组闸片市场基本被国外产品垄断。以天宜上佳为代表的国内企业通过消化、吸收、再创新，依靠长期的自主研发，成功研制出动车组用粉末冶金闸片产品，并成功实现进口替代，有力推动了我国动车组核心零部件的国产化进程。特别是近年来，国家大力研发生产中国标准动车组复兴号，鼓励科技创新和国产替代，新车型新应用新市场主要由天宜上佳等国内企业产品所占领。

动车组闸片是轨道交通车辆的核心关键零部件，其状态直接关系到制动系统的正常运转和动车组的安全运营，因此，拟进入该行业的企业需要经过较长时间的审核、验证，供应商生产的动车维闸片需要取得CRCC核发的《铁路产品认证书》后，方有资格向整车制造企业、系统集成商和各铁路局供货。认证通过后，供应商获证后，在证书有效期内每年至少进行一次监督检查，并根据产品特性增加监督检查频次，准入条件较为严格。此外，为保证车辆的安全运行，下游整车制造企业、系统集成商和各铁路局对零部件的可靠性、一致性都有严格要求，需要供应商有很高的工艺水平、质量检测水平和售后服务水平，同时下游客户更加愿意与伴随中国高铁一起发展并经过多年产品安全运行的供应商合作。因而本行业形成了较高的行业准入门槛，行业集中度相对较高。目前动车组闸片行业主要使用粉末冶金闸片生产技术，而轨道交通闸瓦、闸片行业主要使用合成闸瓦、闸片生产技术，技术目前均比较成熟，相关闸片运行性能较好，安全性高，预计该技术在短期内不存在迭代可能，相关动车组闸片产品的更新或升级主要基于国铁集团推出新的动车组车型以及新的运用要求。

（2）光伏新能源业务板块

在政策指导和技术驱动双重作用下，全国光伏产业规模不断加大，如今光伏行业已成为我国可参与国际竞争并取得领先优势的产业之一。根据国家能源局数据显示，2023年全年，国内光伏新增装机216.88GW，占到全球50%以上。受下游电池制造、装机、电站建造行业持续放量带动

的市场需求提升以及行业鼓励性政策的积极影响，2023年度光伏硅片产量较上一年度有所增加。

碳碳复合材料或传统石墨材料主要用于光伏单晶硅长晶、拉制过程，是制备单晶硅的关键设备。碳碳复合材料使用寿命更长，更适用于生产大尺寸硅片的大直径热场系统（大型石墨材料成型困难），目前已基本实现了在坩埚、导流筒、保温筒部件等关键热场系统部件上对石墨材料的替代。随着硅片向高纯度、大尺寸方向发展，碳碳复合材料热场产品向高纯度、大尺寸的方向发展也是必然趋势。未来，碳碳复合材料应用领域广阔。

石英坩埚是单晶硅拉棒环节的核心辅材，使用寿命在400小时左右，属于高频易耗品。在单晶硅片生产过程中，因为石英材料具备耐高温、高纯度等特性，常用来制作成石英坩埚用作拉晶器皿盛装熔融硅并制作成晶棒。由于单晶硅拉晶环境要求容器在1,500摄氏度左右的高温下连续工作，为保持硅棒品质稳定石英坩埚需要在一定使用周期后进行更换。

随着光伏行业落后产能出清，行业得以有序发展，同时，随着N型硅片及硅片大尺寸化发展，有望为高品质碳碳光伏热场部件及石英坩埚产品带来新的发展机遇。

（3）汽车业务板块

据中汽协数据显示，2023年，我国汽车产销量分别完成3,016.1万辆和3,009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%，产销量连续15年稳居全球第一。其中，新能源产销分别完成958.7万辆和

949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，市场占有率达到31.6%。其中，我国汽车出口量达522.1万辆，超过日本，首次成为年度汽车出口量最多的国家，海外市场份额持续上升，意味着国产汽

车在得到国内用户喜爱的同时，也获得了海外消费者的认可，并在汽车行业形成了显著的出口拉动效应，成为我国工业增长的一个重要引擎，为我国经济持续向好提供强劲的推动力。中国汽车工业协会预测，2024年中国汽车总销量有望突破3,100万辆，新能源汽车销量1,100万辆，出口550万辆。

2024年政府工作报告首次提及低空经济，多个省份已将相关内容纳入地方政府工作报告，有望为产业发展提供有力保障。低空经济一端牵着先进制造业，一端连着数字经济、新消费业态，没有先进制造业产业体系和一流的创新动能支撑，难以实现突破。着眼长远，要组建技术创新联盟，集聚力量攻坚克难，突破通用航空器整机和发动机等核心零部件关键技术，同时为低空经济装上“数字大脑”。国家出台一系列政策推动国内民用无人机行业的发展，低空改革也逐渐走向深入。进一步开展低空空域管理改革的条件已经成熟。随着低空空域改革走向深入，低空经济也将得以高速发展，包括无人机、无人体系以及飞行汽车等领域将迎来商机。新能源汽车提速快、车重大，对轻量化及制动安全提出了更苛刻要求。碳陶复合材料结合了碳纤维增强碳基和陶瓷基双基体的优势，不仅继承了碳碳材料的高强度、高模量、高导热性和低密度这“三高一低”的优点，而且由于基体中引入了碳化硅，其抗氧化性能、摩擦系数以及在不同环境介质中的稳定性都得到了显著提高。在汽车领域，碳陶制动盘制动性能优异，不仅可以有效解决传统钢铁材质制动盘会在车辆高速或长时间行驶过程中出现的热衰退现象，相比铸铁盘不仅能够实现轻量化、间接提升车辆续航里程，同时带来更安全、更可靠的驾乘体验。随着碳陶制动盘在国内新能源汽车市场的推广应用，国内车企对碳陶制动盘的关注度逐日提升，碳陶制动盘材料有望加速渗透进入商业化规模量产阶段。

（4）航空航天业务板块

1）树脂基碳纤维复合材料领域

随着行业技术进步、社会需求水平提高，碳纤维制品应用已经从早期的航空航天制造、体育用品行业迅速向风电、光伏、压力容器、轨道交通、兵器工业、船舶工业、电子电器行业拓展。碳纤维制品日益成为发展国防装备与国民经济的重要战略物资，在军民领域均具有广泛的应用前景。总体来看，国内高附加值复合材料产品所占比例远低于世界水平，目前正处于快速发展阶段，应用终端对于复合材料部件的需求越来越旺盛，正在从单一的复合材料结构轻量化需求，逐渐转变为结构功能一体化集成需求。

我国复合材料行业经过不断发展，市场规模持续扩大，产业链逐步完善。但我国复合材料产品主要集中在中低端领域，能够生产高端产品的企业数量较少，还有部分产品需依赖进口。我国航空航天及汽车工业快速发展，对高端复合材料的需求不断增长，为满足国内市场需求，提升国际竞争力，我国复合材料产业结构急需调整。

目前国内碳纤维主要应用于航空航天、体育休闲等领域，我国体育用品领域的碳纤维需求量大幅领先于海外，风电叶片、建筑外墙领域占比较大；在航空航天、轨道交通、新能源装备等方面的应用水平则偏低，碳纤维的应用大幅落后于世界先进水平。随着未来我国航空航天事业的飞

速发展将带来对碳纤维的持续需求，国产高性能碳纤维将继续保持良好的增长态势，需求结构也将进一步向高端应用领域靠拢。国内碳纤维需求的结构性差异同时也预示着结构性的机遇，在航空航天、压力容器、汽车、轨交等领域将有望迎来需求空间的大幅增长。树脂基复合材料制品应用需要完成原材料选择、设计、仿真分析、工艺开发、试制到量产的一系列过程，目前随着复合材料被应用于越来越广泛的领域，除结构力学性能的要求之外，还要进一步满足复材制品的耐高温、耐腐蚀等的结构功能一体化需求，这就要求公司具备丰富的原材料库、生产技术储备来满足客户一些特殊功能性要求。对应设计及工艺人员需要具备一定复材知识背景及项目经历，操作人员需要经过培训并具备上岗证，设备设施需要满足下料、成型、固化、加工、后处理、检测等一系列功能需求。

2）航空大型结构件精密制造领域航空工业是一国科技实力最为直接的展现，技术壁垒极高。航空工业配套产品生产需要较高的技术水平和严格的质量控制体系，随着我国航空工业向着赶超国际先进水平的目标迈进，行业内主要客户对产品质量、性能要求越来越高，产品更新迭代不断加速，要求供应商在产品研发、材料成型、精度控制、加工工艺、测量检验等方面拥有长期且深入的设计、制造经验以及技术积累。航空工业配套产业的技术壁垒还体现在对人员素质的要求上，由于飞机零部件的研发生产对于产品的可靠性、维修性、保障性、测试性、安全性、环境适应性有着较高要求，精通专业知识、行业经验丰富的人才非常重要，且随着航空工业技术不断发展进步，新工艺、新流程不断推出，从业人员需要掌握行业最新发展趋势，不断学习和应用先进技术。民用飞机方面，当前我国民机以进口为主，国外波音、空客占据绝大部分市场份额。但随着持续研发投入的积淀，我国国产民机已逐步形成体系，呈现快速发展的态势。中国商飞预测，未来20年，全球需要4.54万架新飞机，价值约6.6万亿美元。其中国产C919所处单通道细分市场，需求32,055架新机，价值约3.63万亿美元。同时，我国支线客机ARJ-21已投入航线运营，干线客机C919已通过适航取证的关键阶段，并具备投入运营的必要条件，远程宽体客机CR929进入初步设计阶段，将在未来几年内完成设计和制造，并有望在未来十年内进入市场。三大民机发展节奏呈梯队推进，未来的20年仍会是国内民航飞机的持续增长年。随着国内民用航空制造需求持续升温，飞机零部件精加工业务将充分受益于此。

2.公司所处的行业地位分析及其变化情况

在轨道交通业务领域：根据“十四五”规划和2035年远景目标纲要，到2025年，全国铁路运营里程将达到17万公里左右，其中高铁5万公里，未来我国铁路行业发展市场前景广阔。

目前，国内拥有CRCC颁发动车组闸片认证证书的企业共有24家，其中19家企业有正式证书，5家企业仅有试用证书。截至2023年12月31日，公司共拥有CRCC核发的10张正式《铁路产品认证证书》和8张《铁路产品试用证书》，产品覆盖国内交流传动机车车型、铁路客车车型及33个时速160-350公里动车组车型，公司持有证书及覆盖车型数量均居行业头部位置。在行

业产品供货情况方面，报告期内，公司为全行业供货数量最多的企业。公司多年来凭借产品、技术、品牌、服务等优势，始终在行业中占据领先地位。国内具备轨道交通机车车辆制动系统集成能力的企业有纵横机电、南京海泰、中车四方研究所、中车株洲分公司，上述企业均为天宜上佳合成闸片/闸瓦产品主要客户。凭借在制动系统关键部件的技术研发、工艺设备及研发试验能力优势，公司在城市轨道交通制动闸片/闸瓦市场积累了丰富的经验以及良好的口碑，后续有望进一步开阔该市场。在光伏新能源业务领域：公司于2021年正式进入热场碳碳复合材料领域，尽管公司进入行业时间较晚，但后发优势突显，凭借在装备领域的颠覆式创新精神，特别是在沉积装备方面超大规格尺寸的突破与应用，大幅提升了产能规模及交付能力，实现了设备单产效率高、单吨电耗小、制造成本低等优势。在光伏热场碳碳复材领域，公司搭建了完备的全生产链，在预制体编织、气相沉积、产品纯化等方面取得突破并得以产业化应用。公司具备碳纤维预制体自制能力，预制体智能针刺生产线已正式投产，在针刺环节，公司将过往传统单点针刺升级为多点多工位智能针刺，突破行业自动化程度低、生产周期长的难点与痛点；公司在四川江油产业园建有年产5,500吨级碳碳复合材料制品产线并进行了自动化改造及装备升级，可有效提高碳碳复材制品纯化能力、生产效率及产品的稳定性、一致性，节约人工成本，降低能耗，全面提升公司产品竞争力。公司于2022年完成对新熠阳收购，正式进入该领域，凭借多年来在技术、工艺、质控及装备领域积累的创新理念及实践经验优势，完成原材料检验检测实验室建立，全面优化生产工艺、提高各环节品质控制要求及可追溯性，坚定推行“质量战略，坚持品质为先”的理念，全面提升了新熠阳产品质量与经营实力，且与公司碳碳热场业务协同效果显著。同时，公司与多家国内外优质石英砂供应商签订长协，形成良好稳定的合作基础，确保原材料稳定供应。公司正加快落地国内首条自动配料、自动上料、自动布料、自动刮料的自动化石英坩埚生产线，进一步提升石英坩埚产品生产一致性以及良品率。随着公司单晶拉制试验线投入使用，可对石英坩埚、碳碳热场、主加热器、保温系统等产品进行更高效、更精准的试验验证工作，致力于加速对既有产品优化及新产品创新，通过定制化、差异化的产品及服务满足N型拉晶时代客户对辅材产品更高的性能要求。

经过几年的业务发展，公司充分发挥在技术、装备、产业化、业务协同、自动化等方面的创新优势，在该细分领域公司已经成为较为有影响力的头部企业。

在汽车业务领域：公司基于自身在制动材料领域多年积累，前瞻性布局新一代制动材料研发，2016年成立碳陶事业部，目前已完全掌握预制体制备、化学气相沉积、陶瓷熔渗、陶瓷涂层制备等关键技术，完成了碳陶制动盘、陶瓷涂层碳陶制动盘开发；通过材料设计及仿真分析，实现了碳陶制动盘性能正向设计开发；基于批量化、低成本的需求，公司完成了预制体近净成形、超大规格化学气相沉积、连续高温、连续渗硅产线建设。公司发展至今已与国内多家企业形成战略合作关系，并积极进行产业化布局，15万套高性能碳陶制动盘产业化建设项目正在四川江油产业园稳步推进中。

在航空航天业务领域：公司在该业务领域主要包含树脂基碳纤维/碳基复合材料业务和航空大型结构件精密制造业务。

国内树脂基碳纤维复合材料行业产能分散，产品多集中于中低端领域，产品同质化现象严重，市场竞争激烈，行业利润空间受到挤压。一直以来，国内复合材料行业营收保持增长，但整体利润水平增速较为缓慢，因此，自主研发产品满足市场需求，拓展复合材料制品在高端领域的应用将有助于行业发展，也是未来复合材料发展的趋势。同时，国内复合材料行业存在产品种类多、工艺差异大、生产季节性强及产品销售半径短的特点，尤其适合民营企业发展。近年来，国务院、工信部等国家有关部门陆续出台《关于加快新材料产业创新发展的指导意见》《新材料产业发展指南》以及“十四五”规划等政策文件，强调了碳纤维等高性能纤维及复合材料的战略地位，也为碳纤维复合材料提供了重要的发展机遇。

航天领域，碳纤维复合材料可以通过基于各向异性的最佳设计来减轻重量，而且热膨胀系数仅为金属的十分之一，在交变温度环境下尺寸非常稳定，是空间应用的最佳材料。航空领域，碳纤维复合材料可用于机身蒙皮、地板梁、发动机风扇叶片、机身框架、尾椎等结构，也可以用于其他结构材料。此外，碳纤维复合材料也凭借可以减少船体振动，保持船舶之间良好的无线通信环境等优势成为船舶领域的理想材料，广泛应用在小船、游艇、大型舰艇以及其他船舶领域。随着高性能碳纤维复合材料在各个领域的应用与普及，碳纤维复合材料制品市场需求也将随之增长。

天仁道和是国内该领域新进入的具有独立研发与设计能力的优质复合材料制品供应商，在商业火箭、卫星支架、无人机和飞行器等轻质结构研发设计与新材料研发及先进制造方面积累了较为丰富的经验，具备基于产品综合性能及成本要求进行产品结构优化、工艺选择，以及结构强度、振动噪声、环境应力等方面仿真分析能力，缩短开发周期的同时大幅提高了产品结构可靠性以及工艺稳定性。同时天仁道和拥有热压罐成型技术、预浸料热压成型技术、缠绕成型技术和RTM成型技术等多种技术能力，已经实现与中航主要工艺部件研制单位的转包批量复合材料的生产，基本实现由试制研发到小批供货的转变。为延展树脂基碳纤维复合材料制品前端产业链，已在江苏常州建设预浸料生产线，具备中温环氧体系，高温环氧体系，双马树脂体系高性能预浸料自主开发能力，已开发出多个牌号预浸料材料投入市场。随着航空、航天领域新项目的实施，天仁道和在行业内已具备一定影响力。

在碳基复合材料业务领域：国内碳基复材企业主要包括上游的预制体生产厂家江苏天鸟、常州伯龙，中游的中天火箭、西安鑫垚，下游的航天科工、航天科技、中科院、中国兵器、中电科等国有企业以及无锡至辰等民营企业。公司具备成熟的碳基复合材料研发和生产能力，开发出多种碳基复合材料制备技术，主要包括基于超高温陶瓷前驱体通过PIP制备耐烧蚀/热结构碳陶复合材料技术、基于RTM成型+碳化增密低成本制备碳碳复合材料技术、基于沥青短流程低成本制备高密度碳碳复合材料技术。公司配合航天科工某院研制出的多种型号产品已经通过飞行试验考核，给下一步批量化生产打下坚实基础，并以此形成较大影响力。同时，公司碳基复合材料在光伏和半导体等民品领域多向发力，研发出的碳基板材已实现小批量供货，并具备各种尺寸需求的碳碳

复合材料工艺开发和生产制造能力。当前公司碳基复合材料已经成为航天科工、中科院、中国兵器等企业的合格供应商，具有优异的客户口碑。在航空大型结构件精密制造业务领域：我国航空制造业历经数次战略性和专业化重组，目前形成了以中航工业及其下属单位以及中国商飞为主的制造格局，各企业依据自身实力和技术研发格局，承接不同类型航空器产品研发和制造。围绕航空工业产业布局，我国航空零部件制造行业形成了以内部配套企业为主，科研机构、合资企业和民营企业有效补充的市场竞争格局，行业内主要企业包括爱乐达、通达股份等民营上市企业。瑞合科技在国内军用/民用航空产业链中具有较为明显的技术优势，同时资质齐全具备先发优势，在国内航空工业中具有较高知名度。在航空航天高端工艺装备研发、航空零部件精密制造领域，瑞合科技已经成为国内几大重点主机厂合格供应商，以及航空发动机厂、中国燃气涡轮研究院等科研机构的供应商，在行业内具备较好的口碑。2023年瑞合科技获得中航工业下属主机厂及凌云集团下属修理厂金牌供应商称号。

3.报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势

（1）轨道交通业务领域

我国铁路自主创新取得重大成果，总体技术水平迈入世界先进行列，高速、高原、高寒、重载铁路技术达到世界领先水平，智能高铁技术全面实现自主化，目前已形成涵盖时速160-350公里速度等级的复兴号系列动车组车型体系。国铁集团在深化复兴号高速列车自主创新方面也在启动研发新一代更高速度、更加安全、更加环保、更加节能、更加智能的复兴号动车组新产品。为保证车辆的安全运行，下游整车制造企业、系统集成商和各铁路局对零部件的可靠性、一致性都有严格要求，要求供应商具备较高的工艺水平、质量检测水平和售后服务水平，行业壁垒、行业集中度相对较高，市场竞争相对有序。

在产品技术方面，目前动车组闸片主要为粉末冶金材料，该类产品技术目前较为成熟，闸片性能及运行情况较好，安全性高，预计短期内不存在完全迭代可能。公司也将持续保持在该领域技术及产品的先发优势，不断在该领域进行技术配方及工艺的突破，以满足未来发展需要。

（2）光伏新能源业务领域

随着全球对可再生能源需求地不断增长，光伏产业规模持续扩大。2023年国内光伏新增装机规模达到216.88GW，同比增长148.1%。市场对高效、低成本光伏产品的需求不断增加，N型硅片以其更高的光电转换效率和更好的温度特性，受到行业广泛关注。相较于传统P型硅片，N型硅片具有更低的温度系数和更高的开路电压，使得其在高温环境下仍能保持良好的性能。N型硅片对热场部件的纯度要求更高，在N型硅片制备过程中，碳碳复合材料相比石墨材料在热膨胀系数方面更具优异性，碳碳复合材料热场的使用寿命更长。大尺寸叠加N型硅片渗透率快速提升，热场部件加速升级。碳基复材热场性能更好、损耗更少、经济性更佳，且更适于N型硅片生产制造。报告期内，公司连续高温石墨化炉正式投入使用，有效解决了高温热处理过程中升降温能耗大、耗时长、产品堆积易变形、大炉型高温温场均匀性差异等难题，有效缩短单工序时长，提高产品质量一致性。公司在N型硅片制备过程中，提前布局引入高温纯化设备，降低碳碳制品灰分，

提升产品纯度。同时在石英坩埚方面，针对N型拉晶工艺特点，围绕更高纯度和合理寿命进行产品配方和工艺优化，提高产品性价比，满足客户使用需求。

（3）汽车业务领域

公司在该业务领域的产品主要为汽车碳陶制动盘及配套衬片。根据政府出台的一系列政策，已明确将碳纤维及其复合材料汽车零部件技术作为节能与新能源汽车领域的重要发展方向。在保持或提升汽车强度和安全性的前提下，尽可能降低整车质量和减少能源消耗，对提升续航里程、改善性能等具有重要意义。随着新能源汽车发展到智能化、数字化阶段，轻量化以及可靠的制动系统已成为明确发展趋势，碳陶复合材料更耐高温、质量更轻、抗氧化能力强、韧性好且不易磨损，不仅能有效解决传统钢铁材质制动盘在车辆高速或长时间行驶过程中出现的热衰退现象，还可以实现30%至50%的轻量化效果，极大提高了汽车制动盘操作性能以及制动反应速度。同时，碳陶制动盘耐磨损、不易锈蚀，制动盘的性能能够保持相对稳定，减少了因制动盘老化或损坏导致的制动效能下降，从而提高了汽车的制动稳定性。伴随新能源汽车轻量化需求快速发展，国内外多家车企加速布局碳陶制动盘应用，碳陶制动盘材料有望加快渗透进入商业化规模量产阶段。随着碳陶制动盘生产技术不断升级、成本不断下降，未来碳陶制动盘在汽车市场应用前景广阔。

（4）航空航天业务领域

在碳纤维复合材料应用领域，经过多年发展，中国已成为全球碳纤维最大产能国，2023年国内碳纤维产能约为13.59万吨，占全球产能23.76万吨的57.2%；碳纤维树脂基复合材料业务领域方面，应用场景进一步拓展；在去碳化的大趋势下，普通丝束碳纤维的需求将以每年17%的速度增长；去碳化大趋势预示，对压缩天然气运输车辆和天然气运输罐的需求不断增长，增加了对压缩天然气、氢气罐和其他压力容器应用的需求；同时也将带动采用燃料电池的乘用车、卡车、火车和船舶对普通丝束碳纤维的采用；在推动碳中和背景下，预计对中高模量碳纤维的需求也将增加，这些碳纤维将用于二级结构材料和商用飞机发动机、铀浓缩离心机转子、卫星应用和高端汽车。总体来看，碳纤维制品应用已经从早期的渔具用品、体育用品行业迅速向火箭卫星等高端装备、风电、压力容器、轨道交通、兵器工业、船舶工业、电子电器行业拓展。据中商产业研究院信息显示，国内普通树脂基碳纤维复合材料最大应用场景为：风电叶片和体育休闲器材，高端树脂基碳纤维复合材料最大应用场景为：航空航天领域。随着大飞机项目的启动，必将提升高端碳纤维的应用。随着技术升级，国内航空航天高附加值复合材料产品正在从单一的复合材料结构轻量化需求，逐渐转变为结构功能一体化集成需求。大飞机、无人机、火箭卫星产品等航空航天高端装备不断升级换代，高端复合材料需求越来越迫切，为广大碳纤维复合材料上中下游企业提供了广泛发展空间。

在碳基复合材料业务领域：随着我国航天、战略武器关系国家重大发展战略的航天科技项目实施，碳基复合材料以其优异的性能在国防装备领域的应用日益突出，正在向“防热-承载-结构功能一体化”和大尺寸、集成化、低成本与高结构效率的一体化方向发展。而性能可靠性和工艺制造性是碳基复材制品的两大挑战，从性能可靠性角度来看，主要是指其抗氧化、耐烧蚀和热防护

能力，它对飞行器的任务寿命会产生重要影响，在严苛应用环境中较低的力学性能和高的烧蚀率会严重影响飞行器的运行安全；从工艺制造性角度看，C/C、C/SiC和SiC/SiC材料都有几种不同的制造工艺，每种工艺均面临各自的挑战，特别在大尺寸构件的加工、材料的相容性及分层问题，以及制造工艺的经济性（成本和周期）等方面。随着碳基复合材料制品在各领域的渗透率持续增长，以及技术水平和设备能力的不断升级，未来市场应用前景非常广泛。

在航空大型结构件精密制造业务领域方面，经过70多年的创新发展，国内的航空制造业已经形成了产品配套较为齐全的自主工业体系，目前已基本掌握从设计、试制、试验到批产等关键技术，在此基础上，已具备自主研制能力。围绕航空工业的产业布局，我国航空零部件制造行业形成了内部配套企业为主，科研机构、合资企业和民营企业有效补充的市场竞争格局。目前，国内的航空零部件行业上市公司集中于民营企业，目前整体竞争格局相对分散。

随着我国国民经济的持续发展，为了满足对民航运输日益增长的需求，促进航空运输业的发展，我国不断加大民航运输建设方面投资，民航运输市场发展迅速。据《中国商飞公司市场预测年报(CMF)(2023-2042)》预测，到2042年，预计全球客机机队规模将达到48,455架，是2022年机队(22,028架)的2.2倍。未来20年，预计将有约43,644架新机交付，价值约6.5万亿美元，用于替代和支持机队的发展，其中约73.9%为单通道喷气客机。我国航空公司将接收其中的9,171架新机，市场价值约1.4万亿美元。新货机和客改货飞机交付量为2,840架。中国航空市场将成为全球最大的单一航空市场。

经过多年深耕，瑞合科技积累了丰富的航空零部件及工装设备设计、开发、制造技术经验，具备较强的技术实力和市场竞争力。依托公司平台优势、技术优势、经验积累和客户基础，公司团队抓住行业和市场发展机遇，通过强化技术创新与产品研发，公司业务不断向航空零部件、航天零部件等领域延伸，形成了跨度较深的纵向一体化产业链优势，不断增强公司的竞争优势，扩大市场占有率，巩固在该行业领域中的技术优势和领先地位。

(四) 核心技术与研发进展

1.核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

（1）轨道交通业务

公司动车组用粉末冶金闸片以及合成闸片/闸瓦技术经多年研发、生产已相当成熟，产品具有高可靠性、经济性、安全舒适性等特点。相较行业内其他生产企业，公司动车组用粉末冶金闸片以及合成闸片/闸瓦技术具有较强的技术、规模及成本等先发优势。在材料配方方面，公司打破行业传统材料配方模式，通过调整摩擦组元和润滑组元的类型及其配比，在保证基体强度的同时，充分发挥“石墨”等材料各项特性，提高闸片的导热性并确保不同速度下足够高的摩擦系数及其稳定性；在工艺路线方面，粉末冶金工艺路线为混料、压制、烧结工序，为了确保动车组用粉末冶金闸片性能的稳定性、一致性，依据生产工艺设计参数，定制了自动化连续压制和烧结生产设备及工装，实现了产品批量生产高效、稳定。

公司通过多年技术积累以及技术迭代，研发出粉末冶金闸片三代升级产品TS399B，在保证摩擦体物理性能及摩擦性能的前提下，提高了摩擦块集热散热性能及制动盘温度分布均匀性，降低了制动时摩擦副表面温度，使闸片与制动盘达到最佳匹配，闸片平均寿命提高近一倍，该产品已通过CRCC认证。公司结合闸片的实际使用工况，研发出了适用于青藏发电车动车用TS971/24型粉末冶金闸片，采用三点铆接燕尾结构，提高闸片的高原工况适应性，该产品已小批量供货装车使用。公司研发出适用于160公里动力集中动车组的TS699G型粉末冶金闸片，采用铆接单点浮动结构，使闸片与制动盘更好的贴合，保证盘片匹配性，该产品已获得CRCC试用证书。公司通过不断的技术攻关和创新，研发出适用于时速400公里高速列车的TS759型粉末冶金闸片，采用新材料工艺，闸片能够承受400公里高速紧急制动产生的热负荷，保持摩擦系数的稳定，该产品已通过高速试验车完成两轮试验考核。

（2）光伏新能源业务

在光伏热场产业链中，上游为碳纤维、碳纤维预制体等原材料，中游为热场部件生产制造环节，下游为光伏行业硅片及拉晶设备环节。公司业务涉及光伏热场产业链上游及中游，有望形成规模效应，降低生产成本，发挥技术优势。

在光伏热场产业链上游预制体环节，高质量预制体可有效缩短致密周期，提高单位时间产出，且碳纤维预制体费用占热场成本比例较高，把控预制体生产过程的降本增效可有效提高公司产品竞争力。报告期内，完全实现了预制体自制。近两年，针对产品预留量大、物料利用率低、制备周期长、生产效率低、针刺密度不均匀、产品易变形等诸多痛点，天启光峰对传统针刺工艺、装备等进行了颠覆式创新，具备了预制体近净成形、一机多位多点智能针刺、连续矫形固化、超大型异形件制备的能力。预制体生产实现了“三高一低”，即“高纤维体积分数、高结构强度、高密度，低变形量”，大幅提升了物料利用率及生产效率，同时解决了产品易变形问题。报告期内，公司借助一机多位多点智能针刺机和新工艺研发，实现复杂异形件预制体研制和批量生产，并通过不断优化调整技术工艺，将自动程序设计和控制实现与智能针刺机完美结合，实现高精细化技术生产管理和过程控制，提升预制体产品质量一致性和平均寿命达标率，原材料利用率提升到90%以上。

在光伏热场产业链中游环节，作为碳碳热场部件及石英坩埚的生产制造商，公司在产能落地、工艺创新、装备升级、市场开拓等方面都取得较为突出成绩。在碳碳热场部件生产业务上，通过推动沉积装备大型化、高温设备连续化、关键工序智能化、工序连接自动化的落地，公司碳碳热场部件的生产制造效率及工艺水平达到行业领先水平。报告期内，公司与设备供应商合作开发连续高温石墨化炉正式投入使用，有效解决了高温热处理过程中升降温能耗大、耗时长、产品堆积易变形、大炉型高温温场均匀性差异等难题，有效缩短单工序时长，提高产品质量一致性。公司对目前选用碳碳复材领域批量化生产最大规格沉积设备工艺进行优化，熟练掌握超大型沉积装备快速沉积工艺，同时配合着自动化装出炉的投入使用，沉积效率及产品装炉可靠性较上一周期均有明显提高。报告期内，“碳碳材料制品产线自动化及装备升级项目”稳步落地，依托纯化设备

的应用，公司碳碳复材制品产品灰分进一步降低至50ppm及以下，完全可以用于N型硅片的制备，为客户生产高纯单晶硅提供了条件。在石英坩埚生产业务上，报告期内，集团公司发挥多年来在技术、工艺、质控及装备领域积累的创新理念及实践经验优势，完成石英砂原材料检验检测实验室建立，在完备的原材料及成品检验检测手段以及产品全生命周期数据统计支撑下，公司全面梳理了从原辅料到生产各环节的技术指标和质量控制标准，严格执行产品质量检验标准。公司正加快落地国内首条自动配料、自动上料、自动布料、自动刮料的自动化石英坩埚生产线，进一步提升石英坩埚产品生产一致性以及良品率。此外，针对客户N型硅片拉晶的具体需求，公司通过石英坩埚数据分析以及单晶拉制试验线验证，开发专用于N型硅片拉晶的定制化石英坩埚，满足客户对石英坩埚性能和价格的综合要求。公司将发挥在技术、装备、产业化、业务协同、规范管理、人才培养等方面的优势，与多家单晶企业开展战略合作，持续积极进行产品研发，全面推动公司在石英坩埚制品领域的可持续发展。

（3）汽车业务

公司全力推动碳陶制动产品产业化应用，在四川江油产业园区加速布局15万套（60万盘）碳陶制动盘产线，截至本报告披露日，公司已完成四川江油产业园厂房建设，超大规格化学气相沉积设备已完成安装调试并投入使用，部分预制体智能针刺产线、连续渗硅产线、连续高温产线已完成部分设备安装调试，进入试制阶段，江油碳陶制动盘产线建设稳步推进中。报告期内，公司完成了陶瓷涂层碳陶制动盘的开发，掌握了涂覆法与模压法两种关键制备技术，产品已满足主机厂要求；完成了商用车碳陶制动盘以及配套衬片的开发，进行了各项台架测试以及主机厂装车路试，目前已实现小批量供应；完成了地铁碳陶制动盘以及配套金属基复材衬片、树脂基复材衬片的开发，产品各项台架验证试验进行中；公司同步掌握了大尺寸碳陶制动盘预制体制备以及沉积、渗硅关键技术，进一步扩大碳陶制动盘应用领域。

（4）航空航天业务

在树脂基碳纤维复合材料方面，公司建有千万级仿真平台，具备结构强度、振动噪声、环境应力、工艺过程等有限元分析技术正向设计开发能力，为客户提供优质解决方案，产品性能完全满足客户需求。根据碳纤维不同应用场景性能及功能需求，对预浸料开展配方优化及工艺升级，并取得重大突破，掌握中温环氧体系、高温环氧体系、双马树脂体系等多个核心树脂配方，产品已通过各项性能测试验证，上架多个系列产品及对应数据库，提高了材料选型效率，大幅降低产品开发成本。天仁道和拥有热压罐、模压、缠绕、RTM等多种成型设备及技术，企业影响力在行业稳步提升。报告期内，为延展树脂基碳纤维复合材料制品前端产业链，公司已在江苏常州建立预浸料生产线，已开发出多个牌号预浸料材料并投入使用。

在碳碳复合材料方面，公司与国内部分研究院达成战略合作，针对大尺寸碳碳复合材料构件制备进行联合开发，在缩短产品生产周期的同时，产品各部分密度及性能均匀性好，具备了大尺寸、复杂形状碳基复合材料的开发、生产及检验能力，为公司进一步拓宽市场夯实了基础。

在航空大型结构件精密制造方面，公司继续深耕智能化技术，针对框、梁、肋等类型结构件的特征，不断推进智能化技术的落地及场景应用。本着需求的轻重缓急，总体规划，分步实施，充分利用现有条件，做到边实施边应用。报告期内，瑞合科技完成了航空大型结构件精密加工工艺专家系统建立，收集了公司已有3,200余种工艺数据，包括设备、工装、工艺参数、工艺规则等可供共享和重复使用的工艺数据及工艺知识；完成了面向航空大型结构件精密加工的CAPP原型系统构建，开发了典型零件的特征、参数辨别及数据库提取技术，针对典型零件的特征、参数的范围进行辨别，能将判断结果传递进入工艺标准数据库，数据库自动进行筛选，提取工艺过程参数，推算工艺过程数据，从而快速完成公司零件的工艺文件及数控程序的编制；完成了PMS智能刀具监控系统实现终端智能化落地应用，瑞合科技通过该项目的实施，初步实现了加工过程中刀具的自感知、自诊断、自决策，能达到刀具异常监控、磨损监控、碰撞监控及智能适应提效的目的。该项目通过部分作业点的应用后，确实能降低生产风险、提高效率、降低成本，这为后期进一步扩大应用面奠定了基础。瑞合科技电科事业部完成了高速高效切削技术、数控编程技术、颤振抑制技术、计算机辅助设计和仿真技术的技术升级改造，已成功掌握超高精度微米级加工技术，具备为中电子科技集团、中国航天科技集团、中国航天科工集团提供优质产品和服务的能力。

国家科学技术奖项获奖情况

□适用 √不适用

国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况

√适用 □不适用

认定称号	认定年度	产品名称
单项冠军产品	2022年-2024年	动车组粉末冶金闸片
单项冠军示范企业	2022年-2024年	动车组粉末冶金闸片

2.报告期内获得的研发成果

报告期内，公司共有56项专利获得授权证书，其中，发明专利11项，实用新型专利41项，外观设计专利3项以及PCT专利1项，并获得5项软件著作权。截至2023年12月31日，公司共有344项专利获得授权证书，其中，发明专利64项，实用新型专利251项，外观设计专利13项以及PCT专利16项，并获得27项软件著作权。报告期内获得的知识产权列表

	本年新增		累计数量
	申请数（个）	获得数（个）	申请数（个）	获得数（个）
发明专利	27	11	203	64
实用新型专利	52	41	317	251
外观设计专利	2	3	15	13
软件著作权	5	5	27	27
其他	0	1	32	16
合计	86	61	594	371

3.研发投入情况表

单位：元

	本年度	上年度	变化幅度（%）
费用化研发投入	149,030,219.88	94,232,278.83	58.15
资本化研发投入	0.00	0.00	0.00
研发投入合计	149,030,219.88	94,232,278.83	58.15
研发投入总额占营业收入比例（%）	7.06	9.55	减少2.49个百分点
研发投入资本化的比重（%）	0.00	0.00	增加0.00个百分点

研发投入总额较上年发生重大变化的原因

√适用 □不适用

公司专注于核心技术能力的积累与新产品开发，报告期内，公司持续加大研发投入，增强技术创新能力，针对碳碳热场、碳陶材料持续研发，同时向光伏石英坩埚领域延伸，进一步拓展了公司技术储备，公司研发投入有较大增长。

研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 √不适用

4.在研项目情况

√适用 □不适用

单位：万元

序号	项目名称	预计总投资规模	本期投入金额	累计投入金额	进展或阶段性成果	拟达到目标	技术水平	具体应用前景
1	乘用车用碳陶制动盘用衬片的开发与应用	800.00	80.00	810.41	已完成产品开发，产品已通过台架测试，性能符合主机厂技术条件要求，且通过装车考核，已取得CCC证书，该项目已结项。	通过CCC强制性产品认证，通过台架试验，满足主机厂技术条件，通过装车路试考核	国内先进	适用乘用车
2	轨道交通绿色环保低噪音闸片的开发	1,500.00	237.41	1,435.28	低噪音TS688E型号闸片性能满足TJ/CL 307-2019《动车组闸片暂行技术条件》要求，同时1:1台架测试噪音平均值达到100db以下，达到拟定目标，已进入相关主机城际车项目选型阶段，该项目已结项。	闸片性能满足TJ/CL307-2019标准要求；闸片1：1台架试验噪音平均值低于95 100dB。	国内先进	适用于城际动车组列车
3	市域车用粉末冶金闸片开发	1,200.00	516.42	850.95	160km/h市域B城际车闸片性能满足客户要求，完成供应商准入审核，实现小批量销售，该项目已结项。	闸片满足客户技术条件，实现市域车系列动车组粉末冶金闸片销售。	国内先进	适用于时速120-200km/h市域动车组车型
4	乘用车用金属基衬片开发	1,500.00	502.47	967.82	获得CCC强制性产品认证证书，完成摩擦性能、噪音性能台架性能测试，已实现突破性进展，70dB以上噪音值占比小于2.0%，80dB以上噪音值占比小于1.0%，并完成两个项目样件交付。	满足主机厂技术条件，交付样件实现装车路试，具备批量生产能力。通过CCC强制性产品认证，具备申请IATF16949汽车质量管理体系资格。	国内先进	新能源车、高端乘用车
5	时速160-250公里动力集中动车	1,500.00	560.61	931.41	完成160公里动力集中动车组粉末冶金闸片优化升级，性能满足TJ/CL 561-2018标准，完	闸片满足客户技术条件，实现动力集中动	国内先进	适用于时速160-200公里动力集中动车组

	组粉末冶金闸片开发				成CRCC现场抽样，获得CRCC试用证书，获得机辆部装车试用审批，即将启动装车认证考核。	车组粉末冶金闸片销售。
6	新能源汽车碳陶盘用高耐热性低噪音金属基衬片开发	1,500.00	563.70	563.70	完成摩擦性能、噪音性能台架性能测试，确定金属基衬片材料体系	满足主机厂技术条件，交付样件实现装车路试，具备批量生产能力。	国内先进	适用于新能源碳陶盘制动器
7	新能源汽车涂层盘用高耐热性低噪音金属基衬片开发	1,500.00	572.12	572.12	完成摩擦性能、噪音性能台架性能测试，确定金属基衬片材料体系	满足主机厂技术条件，交付样件实现装车路试，具备批量生产能力。	国内先进	适用于新能源涂层盘制动器
8	新能源汽车用高性能碳陶制动盘开发	2,000.00	359.24	1,020.59	小批量样件交付中，产品装车路试进行中	通过台架试验，满足主机厂技术条件，通过装车路试考核，实现批量交付	国内先进	新能源汽车
9	N2类特种车用碳陶制动盘开发	1,500.00	215.54	742.98	小批量样件交付中，产品装车路试进行中	通过台架试验，满足主机厂技术条件，通过装车路试考核，实现批量交付	国内先进	总质量3.5-15吨特种车辆
10	飞行汽车用高性能碳陶制动盘设计和开发	1,000.00	143.70	562.22	小批量样件交付中，产品装车路试进行中	通过台架试验，完成陆行装车路试，实现飞行汽车装车搭载。	国内先进	飞行汽车
11	航天飞行器碳碳复合材料部件开发	1,000.00	671.35	1,091.95	顺利交付四套某型号飞行器碳碳产品，并完成地面试验和飞行试验考核，该项目已结项。	顺利交付某型号飞行器碳碳产品，并完成飞行试验考核，满足客户技术要求	国内领先	可批量运用于高超声速飞行器热防护材料
12	碳基板材开发与应用	600.00	706.65	706.65	完成1:1样品交付，通过客户测试及使用验证。	完成1:1样品交付，材料性能及装机性能满足客户技术要求	国内领先	可批量应用于光伏领域设备中

13	航天飞行器复合材料部件开发	1,600.00	951.98	951.98	完成工艺设计、典型件试制	通过客户考核，批量供货	国内领先	完成研制后，可承接各型火箭复合材料部件等
14	航空飞行器复合材料制备工艺开发	1,500.00	384.31	384.31	完成工艺设计、典型件试制	通过客户考核，批量供货	国内领先	适用于各类大型无人机和小型有人机零部件
15	海洋船舶领域复合材料工艺研究	800.00	189.58	189.58	完成工艺设计、典型件试制	通过客户考核，批量供货	国内领先	完成研制后，可参加各类船舶、潜艇等复合材料部件生产
16	光伏热场碳/碳产线自动化研发	1,000.00	557.40	1,110.66	已投入使用，效率是人工效率的2倍，该项目已结项。	实现产线70%以上人工操作动作的替代，节约人力成本50%以上。	国内领先	在碳碳复合材料制品批量化生产过程实现自动上下料、打磨、流转功能，降低人工成本，并提高过程追溯的准确性
17	高纯碳碳复合材料的研发	900.00	560.55	647.95	已完成开发，产品灰分可达到50ppm以下，该项目已结项。	实现产品灰分≤50ppm，并可根据客户不同需求定制性价比高的工艺方式	国内领先	应用于N型半导体热场部件的提纯热处理过程，后续将灰分提高后可应用于对纯度要求更严格的碳碳热场部件中，拓宽碳碳部件的应用领域
18	快速化学气相沉积（CVI）生产工艺的研发	1,600.00	162.07	529.18	目前正进行设备机构的优化，以提高产品的增密效率。目前可以实现沉积周期280h，整炉540大件产品密度平均达到1.30以上。	掌握8米以上沉积炉快速沉积工艺，实现沉积周期≤240h，密度极值差≤0.15g/cm3。	国内领先	应用于大型化学气相沉积炉批量生产的沉积工艺中。
19	超级隔热节能保温筒的开发应用	500.00	332.06	405.90	试验已经达到指标要求，目前在多次拉晶生产过程大数据统计及推广应用阶段	光伏热场领域单晶炉拉晶过程每小时节省2度电	国内领先	为终端客户进一步降本增效，减少不必要的能源消耗
20	高密度碳碳耐烧蚀部件的开发	1,000.00	91.96	94.13	已完成不同工艺条件下样件制备，待上机进行烧蚀试验。	完成3种不同类型碳碳耐烧部件型号开	国内领先	应用于火箭发动机喷管及其他耐烧蚀高温部件中，确保性能满足用户

						发，掌握批生产工艺且成本优于同行		使用需求的前提下，降低耐烧蚀部件的成本。
21	负极材料用碳碳制品开发	1,100.00	196.75	196.75	已掌握负极材料用碳碳制品批量化生产工艺，产品已开始批量生产，并完成交付。实现了负极材料匣钵由碳碳复合材料替代石墨材料，同时产品的使用寿命是石墨材质的2倍。	掌握负极材料用碳碳制品批量化生产工艺，实现对石墨材料替代，且性能、成本优于同行	国内领先	应用于负极材料碳化工序，承载碳粉进行碳化处理，取代现有石墨匣钵，提高负极材料碳化工序装炉量并降低工序成本。
22	汽车商用车P9003衬片开发研究	120.30	110.30	110.30	产品性能符合GB/T5763标准要求，已取得CCC证书，该项目结项。	产品性能符合GB/T5763标准要求，获取CCC证书。	国内先进	适用于商用车
23	改装乘用车用P6001碳陶盘衬片开发研究	103.00	103.00	103.00	产品性能符合GB/T5763标准要求，已取得CCC证书，该项目结项。	产品性能符合GB/T5763标准要求，获取CCC证书。	国内先进	适用于改装乘用车碳陶盘
24	C606(TS10096F)汽车衬片开发	121.00	121.00	121.00	产品符合客户技术要求，已取得CCC证书，该项目结项。	产品符合客户技术要求，获取CCC证书，实现批量供货。	国内先进	适用于乘用车
合计		25,944.30	8,890.18	15,100.83	/	/	/	/

情况说明本报告期内，共有24个在研项目，其中有8个项目已结项。

5.研发人员情况

单位:万元 币种:人民币

基本情况
	本期数	上期数
公司研发人员的数量（人）	228	196
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	12.05	12.30
研发人员薪酬合计	6,331.23	4,581.58
研发人员平均薪酬	27.77	23.38

研发人员学历结构
学历结构类别	学历结构人数
博士研究生	2
硕士研究生	32
本科	117
专科	53
高中及以下	24
研发人员年龄结构
年龄结构类别	年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）	70
30-40岁（含30岁，不含40岁）	124
40-50岁（含40岁，不含50岁）	29
50-60岁（含50岁，不含60岁）	5
60岁及以上	0

研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

6.其他说明

□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析

(一) 核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、战略

天宜上佳紧跟国家发展战略，深耕高铁主赛道，聚焦产业协同高附加值大容量市场，升级碳陶制动材料，拓展碳基复合材料、树脂基碳纤维复合材料，挖掘新的增长曲线，通过规模化、产业化、智能化、数字化，致力将公司发展成为绿能新材料产品创新及产业化应用平台型公司。

（1）战略目标明确，新业务成长迅速

天宜上佳作为高铁轨交闸片龙头，近年来积极拓展新业务，向碳碳热场、石英坩埚、锂电负极、汽车碳陶制动盘布局延伸，短期碳碳热场、石英坩埚形成协同之势并行发展，中期锂电负极及汽车碳陶制动盘业务有望打开成长新空间，长期持续深度挖掘碳基材料在更多新能源场景领域应用。

公司依托高铁闸片深厚技术底蕴、丰富产业化管理经验及优秀成本管控能力，业务涉及碳基复合材料产业链上游、中游，有望发挥技术优势、装备应用经验、工艺及客户协同作用，形成规模效应、降低生产成本、快速打开市场，助力新业务迅速成长。

（2）注重研发投入

公司专注于核心技术能力的积累与新产品开发，持续加大研发投入，增强技术创新能力，针对碳碳热场、碳陶材料持续研发，同时向光伏石英坩埚领域延伸，进一步拓展了公司技术储备，为公司产品技术迭代升级打下坚实基础。报告期内，研发资金投入达14,903.02万元，占营业收入比重7.06%。报告期内，公司共有56项专利获得授权证书，其中，发明专利11项，实用新型专利41项，外观设计专利3项以及PCT专利1项，并获得5项软件著作权。截至2023年12月31日，公司共有344项专利获得授权证书，其中，发明专利64项，实用新型专利251项，外观设计专利13项以及PCT专利16项，并获得27项软件著作权。

2、创新

公司作为首家实现动车组粉末冶金闸片国产化替代的公司，多年来一直致力于新材料研发及产业化应用，在材料技术开发、工艺制备、装备升级改造等方面敢于打破传统思维、创新生产方式，引领产业技术升级，提高行业生产技术管理水平。

（1）产业化

公司在产业化应用中，实现了多项技术及装备的升级。预制体由单点针刺升级为多点多工位智能针刺；化学气相沉积设备由小规格升级为超大规格设备气相沉积设备；粉末冶金闸片、碳陶制动盘渗硅高温生产设备由独立分布式升级为连续生产式；碳陶制动盘成功开发近净成形全新结构预制体并设计完成无人智能针刺生产线。

（2）规模化

公司围绕自身发展战略，对各业务板块实施规模化、产业化生产，建有千万级仿真计算平台及亿万级1:1三方检测平台，在北京房山布局高铁粉末冶金闸片无人智能生产线；在四川江油建设5,500吨级碳碳复合材料制品生产线、碳碳材料制品产线自动化及装备升级产线、余热回收绿能发电项目、15万套碳陶制动盘生产线；在徐州扩建并改造升级至8条石英坩埚生产线；在天津武清建有年产30万件轨道交通车辆闸片/闸瓦、30万套汽车刹车片、412.5万套汽车配件生产线。

（3）智能化

公司作为各细分行业领军企业，一直致力于推动自动化、智能化技术的研发和应用，通过引入自动化产线，大幅提升生产效率，提高产品稳定性及一致性，实现产品可追溯及持续降本增效。公司拥有粉末冶金闸片无人智能生产线、预制体智能针刺生产线、全自动连续固化炉生产线等。石英坩埚自动化及智能化产线、超大规格沉积装备自动出装系统、制动盘预制体无人智能针刺线、增密制动盘全自动高温连续渗硅炉、碳陶制动盘智能机械加工及装配生产线正在逐步落地中。

3、人才

公司成立以来自主培养了一批使命感强、战略视野宽、创新意识高的管理、研发、销售团队，通过实战锤炼，为各业务板块孵化了大量管理型、技术型核心骨干人才；公司基于摩擦材料领域的技术优势以及所处行业的领先地位，立足于绿能新材料产品创新及产业化应用平台型公司定位，吸引凝聚了在轨道交通、光伏新能源、航空航天、汽车及精密制造等领域的一批国内外优秀技术研发人才；公司为不同层级员工提供职业发展通道，不断完善优化公司内部晋升机制，为公司自主创新及员工自我价值实现提供了平台。报告期内，研发人员扩充至228人，较去年同期增长

16.33%。

(二) 报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用 √不适用

四、风险因素

(一) 尚未盈利的风险

□适用 √不适用

(二) 业绩大幅下滑或亏损的风险

□适用 √不适用

(三) 核心竞争力风险

□适用 √不适用

(四) 经营风险

√适用 □不适用

报告期内，受到轨道交通粉末冶金闸片行业竞争加剧影响，公司中标闸片价格下降幅度较大，且与之保持挂钩的检修闸片价格走低。同时，公司不断开拓新业务产品应用领域，其中：天力新陶、天启光峰、新熠阳、天启熠阳聚焦光伏新能源，致力于单晶拉制辅材产业化应用；天启智和聚焦汽车制动领域，致力于碳陶复合材料制品产业化应用；天仁道和聚焦航空航天等领域，致力于树脂基碳纤维及碳基复合材料应用。尽管天宜上佳多业务发展迅速，竞争优势逐渐显现，但仍面临在目标领域市场发展不及预期的风险。

目前，公司石英坩埚业务上游原材料主要为高纯石英砂。当下全球范围内天然高纯石英砂矿源较为稀缺，能大批量供应高纯石英砂的企业较少。虽然公司已与多家进口及国内原材料厂商签订长期采购框架协议以保证上游原材料采购，但未来若供应商经营情况发生重大不利变化，导致产能不足或原料供应紧张，行业高纯石英砂原料将出现紧缺。同时，由于石英坩埚生产成本中原材料占较大比例，如未来原材料价格或人民币汇率出现大幅波动，将会对公司经营成果产生不利影响。

(五) 财务风险

√适用 □不适用

1、应收账款坏账风险

随着公司生产经营规模的扩大，公司应收账款仍将保持较大规模。公司对于应收账款已制定相应管理制度，做好应收账款管理。如公司不能高效管理应收账款，将对公司营运资金及现金流产生压力，进而对公司财务状况和经营成果带来不利影响。

2、新增固定资产折旧风险

围绕绿能新材料产品创新及产业化应用平台型公司的战略布局，公司多个新业务齐头并进发展，新增多处厂房及多条产线，公司固定资产相应增加，固定资产折旧也随之增加，如公司盈利能力不及预期，固定资产折旧增加将会对公司盈利水平、经营业绩产生不利影响。

3、毛利率下降风险

公司产品销售价格主要受市场竞争环境及成本等因素影响。若行业竞争持续加剧，可能导致公司主要产品销售价格下降，进而引起公司毛利率下滑，对经营业绩产生不利影响。此外，随着公司新材料领域的业务拓展，公司综合毛利率存在下降风险。为保持较强的盈利能力，公司将不断巩固原有业务上的技术先发优势，同时在新业务领域不断创新，改进和提升工艺，有效地推动产业发展及实现自身的降本增效。

(六) 行业风险

√适用 □不适用

轨道交通行业发展很大程度上依赖于政府及国铁集团项目投入，如未来受宏观调控政策、经济运行周期的综合影响，导致政府及国铁集团铁路固定资产投入增速放缓，可能对公司业务发展产生不利影响。如未来财政或货币政策趋于紧缩，导致公司所在市场的政府相关客户的需求下降或支付变慢，亦可能对公司业务发展或财务状况产生不利影响。

此外，尽管光伏新能源产业是国家十四五规划重点发展产业，其发展受国家宏观调控政策以及行业产业政策及措施的影响，如行业产业政策发生重大变化，行业景气度下滑，将对公司该业务的生产经营产生不利影响。同时，近年来，公司在不断开拓新业务应用领域，不同应用领域所呈现的行业竞争特点不尽相同，新业务领域不乏行业深耕多年的头部企业和跨界参与者，市场竞争日趋激烈。如未来宏观经济和市场情况发生重大不利变化，将影响整个新业务所处行业的发展，进而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。

(七) 宏观环境风险

√适用 □不适用

公司所处的轨道交通、光伏新能源、锂电负极、汽车制动、航空航天及相关市场需求一定程度上受宏观经济影响，如果宏观经济形势和产业政策出现不利影响因素，例如货币政策从紧、人民币汇率大幅波动、铁路货运装备投资规模减少、原材料成本上涨、国家对业务所在行业政策进行宏观调整等，将对公司经营规模和盈利能力产生不利影响。

(八) 存托凭证相关风险

□适用 √不适用

(九) 其他重大风险

□适用 √不适用

五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入211,069.93万元，同比增长113.82%；实现净利润17,985.31万元，同比下降4.39%；实现归属于母公司所有者的净利润14,401.62万元，同比下降18.90%；实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润7,917.06万元，同比下降41.75%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	2,110,699,320.05	987,117,816.95	113.82
营业成本	1,478,849,813.31	485,681,775.16	204.49
销售费用	44,051,157.70	32,024,358.87	37.56
管理费用	141,551,444.26	134,475,004.71	5.26
财务费用	23,721,588.27	9,044,316.07	162.28
研发费用	149,030,219.88	94,232,278.83	58.15
经营活动产生的现金流量净额	-496,511,242.60	-35,032,920.44	-
投资活动产生的现金流量净额	-1,172,732,884.28	-1,333,384,137.13	-
筹资活动产生的现金流量净额	775,386,646.20	2,825,492,033.80	-72.56

营业收入变动原因说明：主要系报告期内，公司光伏新能源业务板块，单晶拉制辅材协同性进一步显现，带动集团营业总收入及利润总额相较去年同期上升；营业成本变动原因说明：主要系报告期内，因收入结构较上期发生较大变动，导致营业成本增幅大于营业收入增幅；销售费用变动原因说明：主要系报告期内，公司积极参与行业展会等品牌宣传活动，销售费用增加；管理费用变动原因说明：主要系报告期内，公司各板块业务进一步发展，管理团队增加导致相关费用增加；资产规模增大，折旧摊销增长；财务费用变动原因说明：主要系报告期内，公司融资借款增加导致利息费用增加所致；研发费用变动原因说明：主要系报告期内，公司各业务板块持续研发创新，研发队伍逐步优化、材料及辅助费用等投入增加；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内，公司光伏新能源业务产能进一步释放，购买、预付大宗原材料及支付员工薪酬资金增加；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内，公司及各子公司持续发展，所购建的固定资产及其他长期资产增加所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内，各子公司为满足日常经营管理需要取得的各项借款增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司业务规模不断扩大，实现主营业务收入2,105,346,456.33元，同比增长114.08%；公司发生主营业务成本1,475,661,439.09元，同比增长204.69%。主营业务毛利率29.91%，较上年同期减少20.84个百分点。

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
轨道交通业务板块	130,487,127.17	150,807,688.36	-15.57	-42.17	59.41	减少73.64个百分点
光伏新能源业务板块	1,749,024,701.92	1,197,686,819.61	31.52	198.83	325.14	减少20.35个百分点
航空航天业务板块	224,025,828.42	126,347,689.41	43.60	42.96	34.54	增加3.53个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
粉末冶金闸片/有机合成闸片、闸瓦	130,487,127.17	150,807,688.36	-15.57	-42.17	59.41	减少73.64个百分点
光伏单晶辅材部件	1,749,024,701.92	1,197,686,819.61	31.52	198.83	325.14	减少20.35个百分点
航空大型结构件精密制造	84,817,997.30	46,070,762.26	45.68	-22.35	-26.99	增加3.45个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
境内	2,026,738,510.85	1,425,607,489.46	29.66	106.09	194.35	减少21.09个百分点
其中：东部地区	394,281,956.23	345,815,075.00	12.29	-30.33	40.74	减少44.29个百分点
其中：中部地区	157,375,933.38	109,454,577.87	30.45	-56.06	-47.43	减少11.42个百分点
其中：西部地区	1,475,080,621.24	970,337,836.59	34.22	2,383.39	3,090.61	减少14.58个百分点
境外	78,607,945.48	50,053,949.63	36.32	不适用	不适用	增加36.32个百分点
主营业务分销售模式情况

销售模式	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
直销	2,105,346,456.33	1,475,661,439.09	29.91	114.08	204.69	减少20.84个百分点

1、分行业情况说明：报告期内，公司铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业营业收入较去年同期大幅下降，主要系单位售价降低所致，但产销量均高于去年同期；光伏新能源业务板块，光伏单晶辅材部件协同性进一步显现，带动公司营业收入大幅度增长。

2、分产品情况说明：报告期内，粉末冶金闸片实现营业收入1.30亿元，较去年同比下降42.17%，主要系单位售价降低所致；报告期内，光伏新能源业务板块，光伏单晶辅材部件协同性进一步显现，该业务板块实现业务收入17.49亿元，较去年同期增长198.83%，带动了本期收入大幅增长；报告期内，航空大型结构件精密制造业务实现营业收入0.85亿元，较去年同期下降22.35%，但仍维持稳定的毛利及盈利能力。

3、分区域情况说明：报告期内，区域变动主要系各业务板块客户结构变化所致。

产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
粉末冶金闸片/有机合成闸片、闸瓦	片、对、块	291,254.89	292,670.50	49,482.50	91.93	81.96	-20.87
碳碳复合材料系列产品	吨	2,500.95	2,575.33	148.00	63.37	93.34	-25.24
石英坩埚产品	个	45,296.00	43,923.00	2,012.00	不适用	不适用	不适用

产销量情况说明注1：粉末冶金闸片/有机合成闸片、闸瓦本期生产的产品部分用于研发试验，产销量大幅增加，下游需求旺盛；注2：碳碳复合材料系列产品为碳碳光伏热场部件，报告期内，光伏行业发展较为稳定，公司光伏热场系统部件及石英坩埚单晶拉制辅材业务拓展顺利，两者协同性进一步显现，碳碳复合材料系列产品产销量较大幅度增加。

重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本	上年同期金额	上年同期占总成本比	本期金额较上年同期	情况 说

			比例(%)		例(%)	变动比例(%)	明
轨道交通业务板块	直接材料	82,335,114.85	5.58	46,888,022.22	9.68	75.60
	直接人工	10,393,221.09	0.70	9,184,870.18	1.90	13.16
	制造费用	58,079,352.42	3.94	38,533,336.36	7.96	50.72
光伏新能源业务板块	直接材料	971,624,767.17	65.84	167,198,469.87	34.52	481.12
	直接人工	65,624,034.79	4.45	15,996,520.98	3.30	310.24
	制造费用	160,438,017.65	10.87	98,519,722.34	20.34	62.85
航空航天业务板块	直接材料	35,036,941.65	2.37	10,629,323.40	2.19	229.63
	直接人工	25,328,015.47	1.72	18,844,665.98	3.89	34.40
	制造费用	65,982,732.29	4.47	64,435,931.67	13.30	2.40
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
粉末冶金闸片/有机合成闸片、闸瓦	直接材料	82,335,114.85	5.58	46,888,022.22	9.68	75.60
	直接人工	10,393,221.09	0.70	9,184,870.18	1.90	13.16
	制造费用	58,079,352.42	3.94	38,533,336.36	7.96	50.72
	小计	150,807,688.36	10.22	94,606,228.76	19.53	59.41
光伏单晶辅材部件	直接材料	971,624,767.17	65.84	167,198,469.87	34.52	481.12
	直接人工	65,624,034.79	4.45	15,996,520.98	3.30	310.24
	制造费用	160,438,017.65	10.87	98,519,722.34	20.34	62.85
	小计	1,197,686,819.61	81.16	281,714,713.19	58.17	325.14
航空大型结构件精密制造	直接材料	0.00	0.00	191,623.04	0.04	-100.00
	直接人工	11,115,746.90	0.75	11,645,351.43	2.40	-4.55
	制造费用	34,955,015.36	2.37	51,261,854.96	10.58	-31.81
	小计	46,070,762.26	3.12	63,098,829.43	13.03	-26.99

成本分析其他情况说明报告期内，直接材料、直接人工以及制造费用较去年同期变化较大主要系本期公司光伏新能源业务板块不断发展所致，其中：石英坩埚成本对本期成本影响较大所致。

报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额75,388.96万元，占年度销售总额35.81%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。

公司前五名客户

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

序号	客户名称	销售额	占年度销售总额比例（%）	是否与上市公司存在关联关系
1	客户A	26,781.56	12.72	否
2	客户B	14,153.75	6.72	否
3	客户C	12,292.18	5.84	否
4	客户D	11,294.67	5.36	否
5	客户E	10,866.80	5.16	否
合计	/	75,388.96	35.81	/

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用 □不适用

报告期内，公司不存在向单个客户的销售比例超过总额的50%，前5名客户中存在新增客户中不存在依赖单一客户或少数客户的情况，其中，受益于公司业务规模扩大，客户A、客户C为本期新业务增加所产生的新客户。

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额88,555.41万元，占年度采购总额44.70%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

公司前五名供应商

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

序号	供应商名称	采购额	占年度采购总额比例（%）	是否与上市公司存在关联关系
1	供应商A	47,325.03	23.89	否
2	供应商B	14,751.50	7.45	否
3	供应商C	9,915.38	5.01	否
4	供应商D	8,977.72	4.53	否
5	供应商E	7,585.78	3.83	否
合计	/	88,555.41	44.70	/

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用 □不适用

报告期内，公司不存在向单个供应商的采购比例超过总额的50%，前五名供应商中不存在依赖单一客户或少数客户的情况，其中，受益于公司业务规模扩大，供应商A、供应商B、供应商C、供应商D为本期新业务增加所产生的新供应商。

3. 费用

√适用 □不适用

见本节“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”

4. 现金流

√适用 □不适用

见本节“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

报告期内，受行业影响，公司瑞合科技2023年度未达承诺业绩，公司按此前交易协议相关承诺条款确认赔偿收入30,937,564.25元。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	1,184,565,639.96	13.57	2,074,678,023.09	30.22	-42.90	主要系报告期内，公司募集资金用于投资项目支出减少所致
预付款项	190,774,868.84	2.19	27,749,999.40	0.40	587.48	主要系报告期内，公司支出材料预付采购款增加所致；
存货	976,148,464.91	11.19	294,044,232.15	4.28	231.97	主要系报告期内，公司光伏新能源业务板块存货增加所致；
其他流动资产	302,042,489.59	3.46	137,855,576.48	2.01	119.10	主要系报告期内，公司增值税进项税额增加所致；
固定资产	3,035,492,209.38	34.79	1,713,544,579.07	24.96	77.15	主要系报告期内，公司厂房及生产线转固增加所致；
在建工程	790,695,567.38	9.06	569,424,570.01	8.29	38.86	主要系报告期内，公司新增厂房及生产线尚未达到投产状态；
短期借款	999,679,170.25	11.46	297,981,892.17	4.34	235.48	主要系报告期内，公司及子公司为补充流动资金而贷款增加所致；
应付账款	1,066,129,001.78	12.22	346,722,934.48	5.05	207.49	主要系报告期内，公司业务规模扩大，应付生产物资及长期资

						产采购款增加所致；
合同负债	90,837,908.00	1.04	1,830,005.10	0.03	4,863.81	主要系报告期内，公司预收客户货款增加所致；
一年内到期的非流动负债	269,513,082.02	3.09	66,183,992.33	0.96	307.22	主要系报告期内，公司对一年内到期的长期应付款以及租赁负债重分类所致；

其他说明无

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	年末账面价值	受限原因
货币资金	5,830,231.91	保证金
应收票据	57,665,800.00	未到期未终止确认的应收票据质押和票据贴现
固定资产	556,706,490.45	借款抵押
在建工程	22,738,938.05	借款抵押
无形资产	52,388,130.45	借款抵押
长期股权投资	484,267,724.08	借款抵押

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
0	401,525,737.17	-100.00%

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

资产类别	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售/赎回金额	其他变动	期末数
其他权益工具投资	89,744,859.25	-13,084,412.73	26,660,446.52					76,660,446.52
应收款项融资	26,287,020.88						37,774,512.40	64,061,533.28
合计	116,031,880.13	-13,084,412.73	26,660,446.52				37,774,512.40	140,721,979.80

证券投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4. 私募股权投资基金投资情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

私募基金名称

投资协议签署时点

投资目的

拟投资总额

报告期内投资金额

截至报告期末已投资金额

参与身份

报告期末出资比例（%）

是否控制该基金或施加重大影响

会计核算科目

是否存在关联关系

基金底层资产情况

报告期利润影响

累计利润影响

北京航天国调创业投资基金（有限合伙）

2020年8月27日

财务投资、战略布局及业务协同

5,000

0

5,000

有限合伙人

5.35

否

其他权益工具投资

否

截至2024年3月底，航天国调基金共对外投资23个项目，投资金额7.1亿元。

0

0

合计

/

/

5,000

0

5,000

/

5.35

/

/

/

/

0

0

5. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

天力新陶，注册资本6,000.00万元，布局在公司四川江油绿能新材料产业园区碳碳复合材料生产基地，主要从事光伏热场、锂电负极用碳碳复合材料制品及石英坩埚的研发、生产和销售。天力新陶下游客户为光伏晶硅制造企业及高端装备设备企业，主要产品为碳碳板材、坩埚、导流筒、保温筒、匣钵、石墨化坩埚等。报告期期末资产总额161,634.19万元，净资产27,966.69万元，本期实现净利润1,127.30万元。新熠阳，注册资本3,000.00万元，专注于光伏领域产品的研发、生产和销售，立足光伏行业上游单晶硅产业链，主要为光伏单晶拉制提供关键配套产品——石英坩埚。报告期期末资产总额78,116.06万元，净资产34,957.54万元，本期实现净利润29,354.79万元。瑞合科技，注册资本1,380.77万元，致力于先进工业装备设计与制

造，专注于高精度飞机零部件生产研发，为中航工业下属多家主机厂、研究所，成飞民机等多家民用客机分承制厂，以及一批航空装备主修厂和中电科下属多家科研院所等单位的供应商。报告期内主要从事航空航天飞行器结构件、工艺装备及微波电子类精密金属件的生产与制造。报告期期末资产总额31,718.68万元，净资产19,801.48万元，本期实现净利润2,037.57万元。天仁道和，注册资本7312.5万元，主要致力于轻质结构功能一体化碳纤维树脂基复合材料和碳基复合材料制品的开发、生产和销售，具备特种树脂及预浸料、声热电磁、耐烧蚀等功能复合材料的研发和生产能力。报告期期末资产总额41,851.51万元，净资产66.81万元，本期实现净利润429.49万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、轨道交通业务领域

国内从事该领域的企业主要为克诺尔苏州、中车戚墅堰、常州中车铁马等，随着高铁制动闸片行业参与者增多，动车组闸片行业竞争加剧，产品销售单价下降幅度较大，行业企业发展出现分化。天宜上佳凭借多年来在产品、技术、品牌、服务、渠道等方面的积累，具备较为明显的先发优势。不论在产品技术还是市场份额上，天宜上佳在该细分领域始终占据领先地位。

未来，随着轨道交通行业的进一步复苏发展，新造车迭代更换周期的到来，行业有望维持良好的发展态势，保持多企业并存发展的竞争格局。

2、光伏新能源业务领域

国内从事热场碳碳复合材料的公司包括金博股份、西安超码、美兰德等公司。从事石英坩埚的公司包括欧晶科技、浙江美晶、锦州佑鑫等公司。该单晶拉制辅材业务领域不乏行业深耕多年的头部企业和跨界参与者，市场竞争较为激烈，竞争焦点由原来的规模和成本转向企业的综合竞争力。光伏行业经过市场充分竞争和淘汰，落后过剩产能逐步得以出清，市场和资源将逐步向优势企业集中，市场竞争格局重塑。与此同时，“更高品质、更高效率、更低成本”的先进光伏产品将占据市场主导，不断实现自身技术创新和降本增效，为客户提供优质产品的供应商有望在各细分领域得以长足发展。

3、汽车业务领域

随着新能源汽车市场的迅速崛起以及传统汽车对更高性能制动系统的需求，碳陶制动盘以其出色的性能优势，在汽车制动领域得到了广泛关注。除新能源汽车市场外，商用车及特种车辆市场需求也将进一步提高碳陶制动盘产品的市场空间，目前，碳陶制动盘在国内传统及新能源汽车主机厂的应用正处于产业化推进阶段。

这一过程中，公司凭借自身预制体针刺、沉积、渗硅等环节的技术工艺优化及装备升级积累，把握产业化落地机遇，加速布局四川江油产业园区15万套（60万盘）碳陶制动盘产线，作为目前国内能够同时生产碳陶制动盘及制动衬片企业，天宜上佳逐渐确立了在该细分行业的领先地位。

伴随新能源汽车轻量化需求快速发展，碳陶制动盘材料有望加速渗透进入商业化规模量产阶段，未来碳陶制动盘在汽车市场应用前景广阔，目前行业企业数量不多，尚处在前期发展阶段。在未来发展过程中，机遇将与挑战并存，如何在为客户保障提供高品质产品的同时，把握住行业发展中的技术创新与升级，从而实现持续的提效降本，将是该领域企业面临的重要课题。

4、航空航天业务领域

1）树脂基碳纤维复合材料领域

在树脂基碳纤维复合材料业务领域，国内碳纤维复材企业主要包括上游的中简科技、光威复材、中复神鹰和吉林化纤，中游的中航高科（中航复材），下游的航空工业、商飞、商发、航天

科技、航天科工、中船、中电等国企，其中部分企业产品可覆盖全产业链。总体而言，我国已经形成较为完整的碳纤维复合材料产业链，下游企业的应用空间有望得到拓展，未来市场空间较大。天仁道和是国内该领域新进入的具有独立研发与设计能力的优质复合材料制品供应商，建设有预浸料生产线，已具备一定的行业影响力。未来，树脂基碳纤维复合材料制品领域企业在应对行业竞争中，将面临更多在不同应用场景的技术挑战，需要解决成型工艺复杂、成本偏高、生产效率较低等核心问题，实现以需求为牵引的差异化、定制化发展路径，才能在更多新的应用场景中获得青睐，逐步实现对传统材料的替代，才能在竞争中凸显差异化优势，在行业格局中谋得一席之地。2）航空大型结构件精密制造领域我国航空产业历经数次战略性和专业化重组，目前已经形成“以航空工业集团为主的军用飞机、以中国商飞集团为主的民用飞机、以中国航发集团为主的飞机发动机”的行业格局，鼓励民间资本进入航空工业领域，各企业依据自身定位和技术实力，承接不同类型航空器产品的研发和制造。围绕航空工业的产业布局，我国航空零部件制造行业形成了以内部配套企业为主，科研机构、合资企业和民营企业有效补充的市场竞争格局。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司坚守“科技兴邦，实业报国”创业初心，紧跟国家发展战略，深耕高铁主赛道，聚焦产业协同高附加值大容量市场，升级碳陶制动材料，拓展碳基复合材料、树脂基碳纤维复合材料，挖掘新的增长曲线，通过规模化、产业化、智能化、数字化，致力将公司发展成为绿能新材料产品创新及产业化应用平台型公司。公司战略目标明确，依托高铁制动材料领域深厚技术底蕴、丰富产业化管理经验及优秀成本管控能力，快速拓展新业务，作为高铁轨交闸片龙头，积极向碳碳热场、石英坩埚、锂电负极、汽车碳陶制动盘等领域布局延伸。短期碳碳热场、石英坩埚形成协同之势并行发展，中期锂电负极及汽车碳陶制动盘业务有望打开成长新空间，长期持续深度挖掘碳基材料在更多新能源场景领域应用。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

（1）轨道交通业务板块

公司将持续稳固高铁粉末冶金闸片业务行业地位，在技术研发方面，2024年公司将继续配合国铁集团开展更高速度等级时速400公里复兴号动车组用粉末冶金闸片的研制工作和时速200公里动力集中动车组用粉末冶金闸片的研发项目。在更高时速标准动车组闸片和动力集中动车组闸片基础上进一步优化闸片配方工艺及结构开发；同时，实现动力集中车闸片的认证考核装车。在城际铁路和市域（郊）铁路领域，公司将继续配合国铁集团开展城际和市域动车组研发项目，在跟踪服务号CRH3A/3A-A两款车型闸片的装车运用考核的同时，实现CRH6A/6F两款车型闸片的认证考核装车。在市场开拓方面，公司将密切结合闸片价格和行业竞争态势，适时调整业务结构

及投标策略以确保公司市场份额，持续保持公司产品在粉末冶金闸片行业的领先地位；同时开发中车统型的地铁A、B型车合成闸瓦及UIC合成闸片，开拓公司在城市轨道交通行业的市场应用范围，积极探索海外高铁闸片市场的推介和销售。

（2）光伏新能源业务板块

公司将继续发挥石英坩埚与碳碳热场业务协同效果，基于在光伏新能源业务板块三板斧战略，即“石英坩埚和碳碳热场业务协同、产品性能全面提升以及碳碳热场业务成本优势”，全面提升公司核心竞争力。依托高铁制动材料领域深厚技术底蕴、丰富产业化管理经验及优秀成本管控能力，坚持长期主义下的科技赋能，持续推动光伏辅材相关产线自动化升级改造，致力于提高产品稳定性、生产效率，节约人工成本、实现降本增效，打造行业标杆。在新产品方面，加速推进碳碳主加热器、保温系统以及碳碳匣钵等产品批量化生产销售，持续深度挖掘碳基材料在光伏、锂电负极及其他领域应用。

（3）汽车业务板块

公司将持续推进量产过程中的工艺优化与装备升级，利用好公司在针刺、沉积等环节的技术及装备积累，实现性能与成本双重优势。公司将积极与国内主机厂商合作，同时积极布局售后市场，搭建多种销售渠道，推动碳陶制动盘在更多车型和场景中的应用，积极开拓公司在交通领域摩擦副业务，紧盯在研主机项目车型上市时间节点，推动产品开发和装车路试，实现批量交付，推动碳陶制动盘在新能源车、商用车、特种车领域的应用。随着碳陶制动盘项目建设完工，公司将具备年产15万套高性能汽车碳陶制动盘的生产能力，在自动化、智能化产线基础上，进一步降低碳陶制动盘生产成本。

（4）航空航天业务板块

公司将持续在树脂基碳纤维和碳基复合材料制品发挥技术优势，在航空装备、航天装备、兵器装备、海洋船舶等领域扩大应用范围，实现在研产品定型和批量化生产；持续技术创新，在无人机零部件、飞行器结构件、船用复合材料舱门等树脂基复合材料产品，以及抗氧化、耐烧蚀、热结构等碳基复合材料产品方面，不断开发特种树脂预浸料新材料，结构功能一体化产品先进制造技术，低成本制造工艺等核心技术，形成一套材料体系、制造技术、新产品开发平台。

公司具备航空零部件数控精密加工、航空航天高端工艺装备研发能力，公司将继续巩固拓展航空航天飞行器结构件市场，加强市场拓展能力建设。持续加强和巩固现有主机厂客户合作，深化客户需求，进一步延展多工序、多业务链条；强化无人机、民机、制导装备以及航天各板块业务，逐步由单一工序业务，向组合业务拓展；持续拓展电子微波电子结构件及部件制造市场，积极拓展中电科集团下属多家研究所微波电子结构件加工业务，在保持技术创新的基础上，积累核心技术，添置相应设备，建立规范化、标准化流程，利用公司在数控结构件加工、仿真、工艺等方面丰富经验，实现业务量持续增长。创新驱动，持续提升技术研发实力公司坚持技术创新是企业发展的驱动力，通过内部自主研发、内外联合研发等多方式，持续开展新技术、新工艺、新装备等方面的研究。不断探索产品制造新技术，优化革新原工艺；充分运用智能化、信息化手段，

提升装备效率，优化工艺制造水平；同时，由产品工序业务向成品研发项目突破，提升企业技术研发团队综合实力，培育新的增长点。

(四) 其他

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规及中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件以及《公司章程》的要求，不断完善公司法人治理结构，自觉履行信息披露义务，促进公司规范化运作水平。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的运作与召开均严格按照有关规定程序执行，保证了股东大会、董事会、监事会的职能和责任得以履行，有效地维护了股东和公司利益，公司本着公开、公平、公正的原则，认真、及时地履行了信息披露义务，并保证信息披露内容的真实、准确和完整性，没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形。

1、股东与股东大会

报告期内，公司召集召开了2022年年度股东大会和三次临时股东大会。公司能够严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》等规章制度要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，切实保证中小股东的权益，平等对待所有投资者，使他们能够充分行使自己的权利，聘请律师列席股东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。

2、董事与董事会

报告期内，公司共召开13次董事会会议。公司严格按照《公司法》《公司章程》等规定选举产生董事人选，董事会人数及人员构成符合法律法规的要求。公司董事会严格按照《公司章程》《独立董事工作制度》及《董事会议事规则》等相关规定召集召开董事会，各董事积极出席董事会，认真审议各项议案，履行职责，勤勉尽责。独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，对重要及重大事项发表独立意见。公司董事会下设的四个专门委员会根据《公司章程》《董事会议事规则》和董事会各专门委员会实施细则的相关规定各司其职、有效运作，形成董事会科学决策的支撑体系。

3、监事与监事会

报告期内，公司共召开9次监事会会议。公司严格按照《公司法》《公司章程》等规定选举产生监事人选，监事会人数及人员构成符合法律法规的要求。公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定召集召开监事会，各监事积极出席监事会，认真履行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见。

4、信息披露

公司按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》以及《信息披露管理制度》等相关规定，依法履行信息披露义务。公司能够按照法律法规及《公司章程》的规定，秉持公平、公正的原则，确保公司

信息披露的真实、准确、完整、及时，使所有股东有平等的机会获得信息，保障中小股东知情权，充分维护投资者利益。

5、投资者关系

公司重视投资者关系的沟通与交流，董事会指定董事会办公室负责信息披露和投资者关系管理工作，认真对待股东网络提问、来电和咨询，持续加强与投资者的积极沟通，听取广大投资者对公司经营管理及战略发展的意见和建议，及时反馈给董事会，切实保证中小股东的合法权益。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2023年第一次临时股东大会	2023年5月5日	www.sse.com.cn	2023年5月6日	议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况。
2022年年度股东大会	2023年5月29日	www.sse.com.cn	2023年5月30日	议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况。
2023年第二次临时股东大会	2023年9月13日	www.sse.com.cn	2023年9月14日	议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况。
2023年第三次临时股东大会	2023年12月28日	www.sse.com.cn	2023年12月29日	议案全部审议通过，不存在议案被否决的情况。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况

□适用 √不适用

五、 红筹架构公司治理情况

□适用 √不适用

六、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
吴佩芳	董事长	女	62	2019年5月24日	2025年10月30日	125,219,272	125,219,272	0	不适用	160.00	否
杨铠璘	副董事长	女	33	2021年11月12日	2025年10月30日	69,000	69,000	0	不适用	129.09	否
	总裁			2022年10月31日
吴鹏	董事	男	45	2019年5月24日	2025年10月30日	69,000	69,000	0	不适用	119.07	否
	副总裁			2022年10月31日
释加才让	董事	男	37	2021年5月7日	2025年10月30日	1,377,208	1,377,208	0	不适用	103.79	否
	副总裁			2019年5月24日
邓钊	董事	男	37	2020年4月8日	2025年10月30日	0	0	0	不适用	12.00	否
刘海涛	董事	男	47	2021年2月8日	2025年10月30日	0	0	0	不适用	12.00	否
卢远瞩	独立董事	男	46	2018年12月18日	2025年10月30日	0	0	0	不适用	12.00	否
吴甦	独立董事	男	61	2022年10月31日	2025年10月30日	0	0	0	不适用	12.00	否
吴武清	独立董事	男	46	2022年10月31日	2025年10月30日	0	0	0	不适用	12.00	否
刘洋	监事会主席	男	38	2022年10月31日	2025年10月30日	0	0	0	不适用	65.47	否
李一	监事	男	32	2022年10月31日	2025年10月30日	0	0	0	不适用	49.29	否
余程巍	监事	男	31	2022年10月31日	2025年10月30日	0	0	0	不适用	34.56	否
刘帅	副总裁	男	44	2018年12月3日	2025年10月30日	90,000	90,000	0	不适用	109.27	否
夏菲	副总裁	男	47	2020年7月7日	2025年10月30日	60,000	120,000	60,000	股权激励行权	94.11	否
侯玉勃	副总裁、财务总监	男	48	2020年7月7日	2025年10月30日	45,000	45,000	0	不适用	101.42	否
啜艳明	副总裁	男	41	2022年10月31日	2025年10月30日	0	15,000	15,000	股权激励行权	91.95	否
章丽娟	董事会秘书	女	41	2022年10月31日	2025年10月30日	0	15,000	15,000	股权激励行权	69.82	否

曹静武	技术总监	男	37	2014年6月23日	2025年10月30日	54,000	54,000	0	股权激励行权、二级市场买卖	88.77	否
胡晨	高级项目经理	男	36	2009年11月3日	2025年10月30日	10,500	22,500	12,000	股权激励行权	74.60	否
程景琳	项目经理	男	36	2009年11月3日	2025年10月30日	7,500	15,000	7,500	股权激励行权	44.18	否
龙波	研发主管	男	36	2009年11月3日	2025年10月30日	0	7,500	7,500	股权激励行权	48.69	否
合计	/	/	/	/	/	127,001,480	127,118,480	117,000	/	1,444.08	/

姓名	主要工作经历
吴佩芳	1981年至1990年，历任北京摩擦材料厂技术员、代厂长；1991年至1993年，任北京超硬材料厂厂长；1993年至2002年，任北京上地硬质合金工具厂厂长；2003年至2008年，任北京上佳合金有限公司总经理；2009年至2021年，任公司董事长兼总经理；2021年至今，任公司董事长；同时兼任北京科技大学兼职教授，北京交通大学深圳研究院兼职教授，轨道交通运维技术与装备四川省重点实验室客座研究员，兼任中国轨道交通安全网理事会副理事长、北京新能源汽车产业协会副会长、粉末冶金产业技术创新战略联盟理事会副理事长、中国材料与试验团体标准委员会粉末冶金领域委员会副主任委员。
杨铠璘	2013年至2015年任北京上佳合金有限公司执行董事、总经理；2013年至2016年，任公司总经理助理；2016年至2019年，任公司董事、董事会秘书；2019年至2021年，任公司董事、董事会秘书、副总经理；2021年至2022年，任公司副董事长、董事会秘书、副总经理；2022年至今，任公司副董事长、总裁。
吴鹏	2009年至2013年，任公司销售部部长；2013年至2016年任公司副总经理；2016年至2021年，任公司董事、副总经理；2021年至2022，任公司董事、总经理；2022年至今，任公司董事、副总裁。
释加才让	2008年至2009年，任北京上佳合金有限公司员工；2009年至2021年，历任公司技术部部长、技术总监、副总经理；2021年至2022年，任公司董事、副总经理；2022年至今，任公司董事、副总裁。
邓钊	2008年至2016年，任中国运载火箭技术研究院、航天发射技术研究所设计主管、战略规划主管；2016年至今，任北京陆石投资管理有限公司经理；2016年至今，任天津携车网络信息技术股份有限公司董事；2017年至今，任四川华龙航天科技有限公司董事；2017年至2021年，任云宗科技（天津）有限公司董事；2018年至今，任天津清研陆石投资管理有限公司总经理；2018年至今，任天津清研陆石投资管理有限公司董事；2019年至今，任深圳市泛海统联精密制造股份有限公司董事；2020年至2022年，任天津爱思达航天科技有限公司董事；2020年至今，任天津清研陆石投资管理有限公司执行董事；2020年至今，任北京陆石控股有限公司执行董事、经理；2020年至今，任林海股份有限公司独立董事；2020年至2022年，任天津陆石启航科技有限公司执行董事、经理；2020年至今，任北京陆石投资管理有限公司执行董事。2020年至今，任公司董事。
刘海涛	2000年至2009年，任安泰科技股份有限公司证券部、资本运营部主管；2009年至2014年，任北京宏福源科技有限公司副总经理、董事会秘书；2014年至2016年，任安泰科技股份有限公司战略发展部副总经理；2016年至2018年，任安泰创业投资（深圳）有限公司副总经理；2018年至今，任深圳市启赋安泰投资管理有限公司合伙人、副总经理；2018年至2021年，任深圳市鑫盛投资管理合伙企业（有限合伙）执

	行事务合伙人；2019年至今，兼任北京赛科康仑环保科技有限公司董事；2021年至今，任公司董事；
吴武清	2001年至2004年，任重庆邮电学院基础数学部助教；2009年至2015年，任中国人民大学商学院讲师；2015年至2023年，任中国人民大学商学院副教授；2023年至今，任中国人民大学商学院教授；2019年至2023年，任方正科技集团股份有限公司独立董事；2021年至2023年，任恒伦医疗科技股份有限公司独立董事；2022年至2023年，任新疆天山畜牧生物工程股份有限公司独立董事；2023年至今，任信美人寿相互保险社独立董事；2022年至今，任公司独立董事。
吴甦	1994年至1995年，任清华大学机械工程系讲师；1995年至2001年，任清华大学机械工程系副教授；2001年至今，任清华大学工业工程系教授；2012年至今，任北京厚德至卓教育科技有限公司执行董事，经理；2019年至今，任北京市卓业达铁路设备有限责任公司执行董事，经理；2022年至今，任公司独立董事。
卢远瞩	2006年至2007年，任中央财经大学助理教授；2007年至2011年，任中央财经大学副教授；2011年至2020年，任中央财经大学教授；2020年至2022年任中山大学教授；2022年至今任北京科技大学教授；2017年至2022年，任国联证券股份有限公司独立董事；2018年至今，任北京辰安科技股份有限公司独立董事；2018年至今，任公司独立董事。
刘洋	2007年至2011年，任易图通科技（北京）有限公司项目经理；2011年至2016年，任公司行政总监；2016年至2021年，历任公司监事、行政总监、人力总监；2021年至2022年，任公司监事；2022年至今，任公司监事会主席。
李一	2017年至2018年，任广东珠江金融投资有限公司总裁助理；2018年至2022年，任广东珠江投资股份有限公司珠江资本投融资专业经理；2022年至今，任公司投资者关系总监、公司监事。
余程巍	2019年至2019年，任北京海博思创科技股份有限公司质量工程师；2019年至今，任公司粉末冶金材料开发部项目经理；2022年至今，任公司监事。
刘帅	2013年至2015年，任公司销售部部长；2015年至2018年，任公司销售部总监兼销售部部长；2018年至2022年，任公司副总经理；2022年至今，任公司副总裁。
夏菲	2000年至2004年，任麦肯锡（中国）管理咨询有限公司高级项目经理；2004年至2009年，任中国农业资源开发股份有限公司总部人事行政部经理；2009年至2010年，任新国线运输集团有限公司总部人力资源总监；2011年至2019年，任索通发展股份有限公司总裁助理、人事行政总监；2019年至2022年，历任公司人力资源总监、副总经理；2022年至今，任公司副总裁。
侯玉勃	1997年至2008年，历任中国冶金地质工程总局一局物探队、天元地理信息公司财务科长；2008年至2010年，任北京兴中海会计师事务所高级项目经理；2010年至2019年，担任盛德基业控股股份有限公司财务总监；2019年至2022年，历任公司高级财务总监、副总经理兼财务总监；2022年至今，任公司副总裁兼财务总监。
啜艳明	2016年至2021年，曾任保定顺天新材料股份有限公司总经理。2021年至今，任公司全资子公司江油天力新陶碳碳材料科技有限公司总经理；2022年至今，任公司副总裁。
章丽娟	2009年至2020年，历任恒泰艾普集团股份有限公司证券部主管、总经理助理、副总经理职务；2020年至今任公司董事会办公室主任；2022年至今，任公司董事会秘书。
曹静武	2009年至2012年，任公司项目经理；2012年至2013年，任湖南三和检测设备有限公司销售工程师；2013年至2014年，任壹胜百模具（北京）有限公司销售工程师；2014年至2022年，历任公司粉末冶金材料开发部技术总监、新材料技术中心技术总监、副总经理；2022年至

	今，任公司技术总监。
胡晨	2009年至今，历任公司粉末冶金材料开发部高级项目经理、质量保障部部长、质量保障部总监。
程景琳	2009年至今，历任公司技术员、生产部长粉末冶金材料开发部项目经理、新材料技术中心粉末冶金材料开发部高级项目经理。
龙波	2009年至今，历任公司综合办公室主任、粉末冶金材料开发部研发主管、新材料技术中心粉末冶金材料开发部高级项目经理。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
吴佩芳	北京久太方合资产管理中心（有限合伙）	执行事务合伙人	2015年4月	/
刘海涛	深圳市启赋安泰投资管理有限公司	合伙人、副总经理	2018年7月	/
邓钊	天津陆石昱航股权投资中心（有限合伙）	执行事务合伙人执行董事、总经理	2017年8月	/
在股东单位任职情况的说明

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
吴佩芳	宁波梅山保税港区持光资产管理中心（有限合伙）	执行事务合伙人	2017年1月	/
	天启黑马信息科技（北京）有限公司	执行董事	2019年9月	/
	天启黑马信息科技（武汉）有限公司	执行董事	2022年1月	/
	天启黑马信息科技（苏州）有限公司	执行董事	2021年11月	/
	天启黑马信息科技（广州）有限公司	执行董事	2021年8月	/
	嘉兴九太智和投资合伙企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2020年4月	/
杨铠璘	宁波梅山保税港区通乐资产管理中心（有限合伙）	执行事务合伙人	2017年1月	/
	嘉兴九陶和投资合伙企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2022年6月	/
刘海涛	北京赛科康仑环保科技有限公司	董事	2020年1月	/
邓钊	北京陆石控股有限公司	执行董事、经理	2020年11月	/
	北京陆石投资管理有限公司	执行董事、经理	2020年12月	/
	天津陆石小伙伴科技有限公司	执行董事、经理	2022年1月	/
	天津滨海陆石高成长初创科技有限公司	执行董事、经理	2022年2月	/
	四川华龙航天科技有限公司	董事	2016年12月	/
	天津携车网络信息技术股份有限公司	董事	2016年12月	/
	林海股份有限公司	独立董事	2020年10月	/
	深圳市泛海统联精密制造股份有限公司	董事	2020年7月	/
	成都高新陆石启星科技有限公司	执行董事	2023年4月	/
卢远瞩	北京科技大学	教授	2022年3月	/
	北京辰安科技股份有限公司	独立董事	2018年12月	/
吴甦	清华大学	教授	1994年6月	/
	北京厚德至卓教育科技有限公司	执行董事、经理	2021年8月	/
	北京市卓业达铁路设备有限责任公司	执行董事、经理	2019年3月	/
吴武清	中国人民大学	副教授	2015年8月	/
	方正科技集团股份有限公司	独立董事	2019年6月	2023年4月
	恒伦医疗科技股份有限公司	独立董事	2021年11月	2023年1月
	新疆天山畜牧生物工程股份有限公司	独立董事	2022年1月	2023年7月
	信美人寿相互保险社	独立董事	2023年11月	/

李一	广州元知科创股权投资基金管理有限公司	董事	2020年6月	2023年9月
章丽娟	西藏恒泰艾普投资管理有限公司	监事	2017年12月	/
在其他单位任职情况的说明	章丽娟女士已于2020年6月从原恒泰艾普集团股份有限公司离职，同时辞去西藏恒泰艾普投资管理有限公司的监事一职，对方一直未办理工商变更手续。

(三) 董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事薪酬分配方案由董事会薪酬与考核委员会研究制定并经董事会审议通过后提交公司股东大会审议，股东大会审议通过后方可实施；高级管理人员的薪酬分配方案由董事会薪酬与考核委员会研究制定并提交董事会审议通过后实施；监事的薪酬分配方案由监事会研究制定并审议通过后，提交公司股东大会审议，股东大会审议通过后方可实施；核心技术人员的薪酬分配方案由公司总经理办公会审议通过后实施。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避	是
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况	公司薪酬与考核委员会对公司2023年度董事、高级管理人员薪酬方案无异议，公司独立董事对该方案发表了一致同意的独立意见。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司根据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》《上市公司治理准则》等相关法律法规的规定，并结合行业特点及公司实际情况，建立了《薪酬与考核委员会工作细则》《北京天宜上佳高新材料股份有限公司董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》等相关制度体系，并于2018年12月设立了董事会薪酬与考核委员会履行制定薪酬计划方案、研究考核标准、对薪酬考核监督等权责。 独立董事：公司对独立董事实行津贴制度，除此以外不再另行发放薪酬； 非独立董事：公司非独立董事同时在公司兼任高级管理人员等职务的，以其在公司具体担任的职务，按照公司薪酬管理制度，经考核并履行相关审批决策程序后确定。公司非独立董事未在公司担任具体职务的，实行津贴制度，不再另行发放薪酬。 监事：公司监事同时在公司任职的按照其在公司具体担任的职务，按照公司薪酬管理制度，经考核并履行相关审批决策程序后确定。公司监事未在公司担任具体职务的，公司不另行向其发放津贴。 高级管理人员/核心技术人员：公司高级管理人员/核心技术人员以其在公司具体担任的职务，按照薪酬管理相关制度，经考核并履行相关审批决策程序后确定。在公司担任具体职务的人员的工资由固定工资及绩效工资构成。固定工资根据员工岗位确定，分为基本工资、岗位工资和其他补贴；绩效工资根据员工表现、工作绩效及公司经营业绩综合确定。 在公司担任具体职务的非独立董事、监事、高级管理人员及核心技术人员享受公司统一规定的福利，其社会保险及住房公积金按国家及地方相关规定缴纳。
董事、监事和高级管理人	报告期内，董事、监事、高级管理人员的报酬按规定如期支付。

员报酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	1,187.85
报告期末核心技术人员实际获得的报酬合计	520.02

(四) 公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况

□适用 √不适用

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

七、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次	召开日期	会议决议
第三届董事会第四次会议	2023年2月8日	会议审议通过了《关于向中国工商银行北京分行申请银行授信的议案》；
第三届董事会第五次会议	2023年3月17日	会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更实施地点的议案》；
第三届董事会第六次会议	2023年4月19日	会议审议通过了《关于公司及子公司向金融机构以及非金融机构申请综合授信额度及对子公司提供担保的议案》等议案；
第三届董事会第七次会议	2023年4月28日	会议审议通过了《关于2022年度总经理工作报告的议案》《关于2022年度财务决算报告的议案》等议案；
第三届董事会第八次会议	2023年5月8日	会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》《关于提请召开2022年年度股东大会的议案》等议案；
第三届董事会第九次会议	2023年6月26日	会议审议通过了《关于调整2020年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期和预留授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》等议案；
第三届董事会第十次会议	2023年7月12日	会议审议通过了《关于使用募投项目节余资金永久补充流动资金及募投项目增加实施地点的议案》；
第三届董事会第十一次会议	2023年8月4日	会议审议通过了《关于公司<2023年半年度报告>及其摘要的议案》《关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》等议案；
第三届董事会第十二次会议	2023年8月18日	会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》；
第三届董事会第十三次会议	2023年8月28日	会议审议通过了《关于公司及子公司增加向金融机构以及非金融机构申请综合授信额度的议案》等议案；
第三届董事会第十四次会议	2023年10月11日	会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》等议案；
第三届董事会第十五次会议	2023年10月26日	会议审议通过了《关于公司2023年第三季度报告的议案》《关于公司与矽比科签订采购框架合同的议案》等议案；

第三届董事会第十六次会议

2023年12月12日

会议审议通过了《关于修订<公司章程>及相关附件并办理工商备案登记的议案》《关于修订部分公司内部治理制度的议案》等议案；

八、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
吴佩芳	否	13	13	11	0	0	否	4
杨铠璘	否	13	13	11	0	0	否	4
吴鹏	否	13	13	13	0	0	否	4
释加才让	否	13	13	3	0	0	否	4
邓钊	否	13	13	13	0	0	否	4
刘海涛	否	13	13	13	0	0	否	4
卢远瞩	是	13	13	13	0	0	否	4
吴武清	是	13	13	13	0	0	否	4
吴甦	是	13	13	13	0	0	否	4

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	13
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	3
现场结合通讯方式召开会议次数	10

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

九、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	吴佩芳、刘海涛、卢远瞩、吴甦、吴武清（主任委员）
提名委员会	吴佩芳、杨铠璘、卢远瞩（主任委员）、吴甦、吴武清
薪酬与考核委员会	吴佩芳、杨铠璘、卢远瞩、吴甦（主任委员）、吴武清
战略委员会	吴佩芳（主任委员）、杨铠璘、吴鹏、释加才让、吴武清

(二) 报告期内审计委员会召开4次会议

召开日期

会议内容

重要意见和建议

其他履行职责情况

2023年4月28日	1、《关于2022年度财务决算报告的议案》； 2、《关于2022年度利润分配预案的议案》； 3、《关于公司<2022年年度报告>及其摘要的议案》； 4、《关于审计委员会2022年度履职情况报告的议案》； 5、《关于批准财务报表对外报出的议案》； 6、《关于公司2022年度计提资产减值准备的议案》；7、《关于公司<2023年第一季度报告>的议案》；	所有委员均对议案表示同意，议案均全票通过	无
2023年8月4日	1、《关于公司<2023年半年度报告>及其摘要的议案》	所有委员均对议案表示同意，议案均全票通过	无
2023年10月26日	1、《关于公司<2023年第三季度报告>的议案》	所有委员均对议案表示同意，议案均全票通过	无
2023年12月12日	1、《关于续聘2023年度审计机构的议案》	所有委员均对议案表示同意，议案均全票通过	无

(三) 报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023年4月28日	《关于公司董事、高级管理人员2023年薪酬的议案》	所有委员均对议案表示同意，议案均全票通过	无
2023年6月26日	1、《关于调整2020年限制性股票激励计划授予价格的议案》； 2、《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期和预留授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》； 3、《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。	所有委员均对议案表示同意，议案均全票通过	无

(四) 报告期内提名委员会召开0次会议

(五) 报告期内战略委员会召开0次会议

(六) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

十、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	153
主要子公司在职员工的数量	1,739
在职员工的数量合计	1,892
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	3
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,311
销售人员	80
技术人员	228
财务人员	38
行政人员	235
合计	1,892
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	3
硕士	48
本科	266
大专及以下	1,575
合计	1,892

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

独立董事：公司对独立董事实行津贴制度，除此以外不再另行发放薪酬。非独立董事：公司非独立董事同时在公司兼任高级管理人员等职务的，以其在公司具体担任的职务，按照公司薪酬管理制度，经考核并履行相关审批决策程序后确定。公司非独立董事未在公司担任具体职务的，实行津贴制度，不再另行发放薪酬。监事：公司监事同时在公司任职的按照其在公司具体担任的职务，按照公司薪酬管理制度，经考核并履行相关审批决策程序后确定。公司监事未在公司担任具体职务的，公司不另行向其发放津贴。高级管理人员/核心技术人员：公司高级管理人员/核心技术人员以其在公司具体担任的职务，按照薪酬管理相关制度，经考核并履行相关审批决策程序后确定。在公司担任具体职务的人员的工资由固定工资及绩效工资构成。固定工资根据员工岗位确定，分为基本工资、岗位工资和其他补贴；绩效工资根据员工表现、工作绩效及公司经营业绩综合确定。

在公司担任具体职务的非独立董事、监事、高级管理人员及核心技术人员享受公司统一规定的福利，其社会保险及住房公积金按国家及地方相关规定缴纳。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司的年度培训计划主要目的是提升员工工作技能和专业知识，提高团队绩效和工作效率，培训的内容包括培训内容：专业知识培训、团队合作培训、领导力培训、创新思维培训等几个方面。并针对各部门员工必备技能巩固及提升，各类质量体系、产品体系中要求各部门进行的培训等方面开展培训工作，并对员工进行职场办公软件、工作提效、情绪管理、人际沟通等方面进行培训，同时加强对生产一线员工进行生产安全、消防应急、环境保护、职业健康安全等方面的知识普及、案例分析等培训课件，要求全员进行现场或线上培训，增强安环意识，提高员工综合能力。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司根据《公司法》《证券法》等法律法规以及中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》的有关要求，结合《公司章程》建立和完善了公司利润分配制度，对利润分配政策尤其是现金分红政策进行了安排。

公司实施现金分红需同时满足下列条件：

1、公司该年度在弥补亏损、提取公积金后所余税后利润为正值且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；

2、公司累计可供分配的利润为正值；

3、公司该年无重大投资计划或重大现金支出发生。重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：

1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的10%；

2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的5%。

在满足现金分红条件时，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的15%；公司在实施上述现金分配股利的同时，可以派发股票股利。

根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定，为充分保护股东利益，尤其是中小投资者利益，结合公司实际情况，公司于2024年4月26日召开第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》。公司2023年度利润分配预案具体如下：

公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数，向全体股东每10股派现金红利人民币0.25元（含税）。截至2023年12月31日，公司总股本为

562,198,596股，扣除回购专用证券账户的股份591,500股后为561,607,096股，以此计算共分配现金股利14,040,177.40元（含税），占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例为

9.75%，本年度不进行资本公积转增股本，不送红股。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份数量发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分红比例，并将另行公告具体调整情况。该分配方案有利于保障公司生产经营，不会影响公司正常经营和长期发展，维护了全体股东的长远利益，没有损害公司投资者，尤其是中小投资者的合法权益。公司2023年度利润分配预案已经公司第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十六次会议审议通过，尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.25
每10股转增数（股）	0
现金分红金额（含税）	14,040,177.40
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	144,016,198.86
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）	9.75
以现金方式回购股份计入现金分红的金额	10,000,546.75
合计分红金额（含税）	24,040,724.15
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）	16.69

十三、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 股权激励总体情况

√适用 □不适用

1.报告期内股权激励计划方案

单位:元 币种:人民币

计划名称	激励方式	标的股票数量	标的股票数量占比(%)	激励对象人数	激励对象人数占比(%)	授予标的股票价格
2020年限制性股票激励计划	第二类限制性股票	5,000,000	1.11	111	5.87	10

注1：“标的股票数量占比（%）”所采用的公司股本为“2020年限制性股票激励计划”授予时公司股本数448,737,188股；注2：上表“授予标的股票价格”为草案中拟定的授予价格。

2.报告期内股权激励实施进展

√适用 □不适用

单位：股

计划名称	年初已授予股权激励数量	报告期新授予股权激励数量	报告期内可归属/行权/解锁数量	报告期内已归属/行权/解锁数量	授予价格/行权价格（元）	期末已获授予股权激励数量	期末已获归属/行权/解锁股份数量
2020年限制性股票激励计划	4,975,000	0	830,100	830,100	9.88	4,050,500	2,022,600

注：报告期内，公司2020年限制性股票激励计划首次授予及预留授予的激励对象中，有1名激励对象自愿放弃其第二个归属期内可归属的限制性股票，14名激励对象因个人原因离职，6名激励对象个人年度绩效考核结果为B，本期个人层面归属比例为0%，合计作废数量为92.45万股；详见公司2023年6月27日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的公告》（公告编号：2023-024）。

3.报告期内股权激励考核指标完成情况及确认的股份支付费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

计划名称	报告期内公司层面考核指标完成情况	报告期确认的股份支付费用
2020年限制性股票激励计划	已达到目标值	4,294,815.01
合计	/	4,294,815.01

(二) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
调整2020年限制性股票激励计划授予价格、2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期和预留授予部分第一个归属期符合归属条件、作废部分已授予尚未归属的限制性股票	公司于2023年6月27日在中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）进行了公告（公告编号：2023-022、2023-023、2023-024）
2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期和预留授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市	公司于2023年7月11日在中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）进行了公告（公告编号：2023-026）

其他说明

√适用 □不适用

鉴于公司于2021年6月7日披露了《2020年年度权益分派实施公告》（公告编号：2021-025），每股派发现金红利0.04元（含税）；公司于2022年5月24日披露了《公司2021年年度

权益分派实施公告》（公告编号：2022-042），每股派发现金红利0.04元（含税）；公司于2023年6月9日披露了《公司2022年年度权益分派实施公告》（公告编号：2023-018），每股派发现金红利0.04元（含税），因此公司激励计划限制性股票授予价格（含预留）由10.00元/股调整为

9.88元/股。

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况

1.股票期权

□适用 √不适用

2.第一类限制性股票

□适用 √不适用

3.第二类限制性股票

√适用 □不适用

单位:股

姓名	职务	年初已获授予限制性股票数量	报告期新授予限制性股票数量	限制性股票的授予价格（元）	报告期内可归属数量	报告期内已归属数量	期末已获授予限制性股票数量	报告期末市价（元）
吴佩芳	董事长、核心技术人员	600,000	0	9.88	0	0	600,000	16.90
杨铠璘	副董事长、总裁	230,000	0	9.88	0	0	230,000	16.90
吴鹏	董事、副总裁	230,000	0	9.88	0	0	230,000	16.90
释加才让	董事、副总裁、核心技术人员	260,000	0	9.88	0	0	260,000	16.90
夏菲	副总裁	200,000	0	9.88	60,000	60,000	200,000	16.90
刘帅	副总裁	300,000	0	9.88	0	0	300,000	16.90
侯玉勃	副总裁、财务总监	150,000	0	9.88	0	0	150,000	16.90
啜艳明	副总裁	50,000	0	9.88	15,000	15,000	50,000	16.90
章丽娟	董事会秘书	50,000	0	9.88	15,000	15,000	50,000	16.90
曹静武	核心技术人员	180,000	0	9.88	54,000	54,000	180,000	16.90
胡晨	核心技术人员	40,000	0	9.88	12,000	12,000	40,000	16.90
程景琳	核心技术人员	25,000	0	9.88	7,500	7,500	25,000	16.90
龙波	核心技术人员	25,000	0	9.88	7,500	7,500	25,000	16.90
合计	/	2,340,000	0	/	171,000	171,000	2,340,000	/

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司结合年度财务状况、经营业绩等目标的综合完成情况对公司高级管理人员进行绩效考评。董事会薪酬与考核委员会负责研究并监督对公司高级管理人员的考核、激励和实施。高级管理人员薪酬应与公司长远发展和股东利益相结合，保障公司的长期稳定发展，高级管理人员薪酬应与公司效益及工作目标紧密结合，同时与市场价值规律相符。

十四、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

内部控制评价报告请见公司于2024年4月27日披露的《北京天宜上佳高新材料股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十五、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

为规范公司控股子公司以及参股子公司的经营管理行为，促进子公司健康发展，优化公司资源配置，提高子公司的经营积极性和创造性，公司于2019年3月15日召开第一届董事会第三十一次会议审议通过了《关于制定<北京天宜上佳高新材料股份有限公司控股子公司管理制度（草案）>的议案》，编制了《控股子公司管理制度》，并在报告期内依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《公司章程》的有关规定，对《控股子公司管理制度》进行更新修订。报告期内，公司严格按制度并结合行业特点及各家子公司实际经营情况，对子公司生产经营、人事管理、薪酬考核以及财务制度等方面进行监督和管理。

十六、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

内部控制审计报告请见公司于2024年4月27日披露的《北京天宜上佳高新材料股份有限公司2023年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十七、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十八、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境、社会责任和其他公司治理

一、 董事会有关ESG情况的声明

“科技兴邦、实业报国”是公司创建之初心。公司在保持持续发展、实现股东利益最大化的同时，也在积极关注员工、客户、供应商以及合作伙伴的权益保护以及所在地的环境保护、公益事业，积极承担公司的社会责任。长期以来，公司一直坚持将可持续发展作为重要的考量因素融入到公司战略规划中，公司一直积极践行ESG理念，通过构建ESG管理流程，推进节能减排、减少资源浪费，持续将公司的责任理念和对利益相关方的承诺转化为具体行动，促进自身和利益相关方的共同可持续发展。环境保护方面，公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》以及《中华人民共和国水污染防治法》等国家及地方性环境保护法律、法规，建立了完善的环保管理制度以及职责分工明确的环境管理组织机构。健全公司排放物管理体系以及环境监测与环境保护管理体系，编制了环境影响报告以及《突发环境事件应急预案》，并按照排污管理条例等要求办理了排污许可，推动公司环境保护标准化建设。公司在四川江油产业园投资7,180万元，用于建设余热回收绿能发电项目，项目投产后，每年可节约标准煤约18,622吨，减少SO

气体排放158.3吨/年，减少CO

气体排放48,789.64吨/年。

社会责任方面，公司积极承担社会责任，热心社会公益慈善活动，并在公司员工战略组织运营图中设立孝道指标，鼓励员工从家庭、公司以及社会三个维度开展服务活动，用实际行动促进社会和谐有序的发展。自上市以来，公司共向政府、慈善总会以及帮扶对象捐赠资金及物资，合计约590万元。

公司治理方面，报告期内，公司坚持以人为本，保障和维护员工合法权益，注重员工个人成长，完善职业规划，加强教育培训，积极为员工的全面发展创造条件；严格按照《公司法》、《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，规范公司治理结构和建立健全内部控制制度；秉承诚信经营理念，将客户作为企业存在的最大价值，重视与客户的共赢关系，致力于为客户提供优质产品和各项优质服务。

二、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制	是
报告期内投入环保资金（单位：万元）	1,121.77

(一) 是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 √否

公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位

(二) 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

不适用

(三) 资源能耗及排放物信息

√适用 □不适用

资源能耗：水、电、天然气；主要排放物信息：

废气：颗粒物、非甲烷总烃与可燃气体；废水：生活污水；固废：生活垃圾、一般工业固废、危险废物；

1.温室气体排放情况

□适用 √不适用

2.能源资源消耗情况

√适用 □不适用

公司涉及的资源能源消耗主要为生产、办公所需的水和电，公司倡导资源节约，使用节能设备，号召员工节约用水、用电，绿色办公，优化办公流程，减少纸张消耗或提高重复利用率。

3.废弃物与污染物排放情况

√适用 □不适用

公司生产经营中产生的污染物主要为废气、废水、固废与噪声。其中，废气主要包括：颗粒物、非甲烷总烃与可燃气体等；废水为生活污水；固废主要包括生活垃圾、一般工业固废、危险废物；噪声为公司生产过程中产生的设备噪声。报告期内，各污染物防治设施均正常运行，具体处理方式如下：废气主要通过工业有机废气净化装置、布袋除尘器、TO直燃炉焚烧等设施进行处理；生活污水经化粪池预处理后排入市政管网，最终进入市政污水处理厂，由其处理后排放；生活垃圾、一般工业固废主要通过专人清理、回收利用等措施处理，产生的危险废物全部经具有危险废物经营资质的单位进行处理；噪声主要通过加强减震、建筑隔声等措施处理，处理后可以达到相关要求，对周围环境影响较小。报告期内，公司生产经营中涉及的主要污染物符合国家相关污染物排放标准，未发生环境污染事故及环境违法行为。

公司环保管理制度等情况

√适用 □不适用

公司高度重视环境保护工作，已建立和实施了完善的环境保护管理体系，制定了《环境保护责任制度》《生产过程中环境保护管理制度》《环保设施检修与管理制度》《环境保护培训教育管理制度》《危险废物管理制度》《危险废物管理计划》等具体的环境保护制度。公司于2011年初次通过北京联合智业认证有限公司的环境管理体系认证（ISO 14001），并分别在2014年、2017年、2020年和2023年通过换证审核，目前证书编号为：04323E30037R3M，认证机构对公司每三年进行一次换证审核，每年进行一次监督审核。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施	是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）	0
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）	余热发电

具体说明

√适用 □不适用

1、公司积极践行减碳企业社会责任，鼓励员工绿色出行，同时在公司安装充电桩，鼓励员工购买新能源汽车；2、充分利用厂区建筑物闲置屋顶铺设太阳能组件，有效节约公司的用电耗能，达到绿色节能的示范效果；3、降低能耗、提高能效减少二氧化碳排放，公司采用大型板式换热器，增加溴化锂机组，回收TO直燃炉焚烧热能；4、采取清洁能源替代技术，公司核心能耗采用电能作为炉体加热能源，替代传统煤制热炉窑；5、使用电动叉车减少尾气的排气；6、增加厂区绿化，增强碳吸收效果。

(五) 碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况

□适用 √不适用

(六) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司严格按照《排污许可管理条例》合法排污，报告期内，各项污染物全部达标排污，符合国家相关污染物排放标准。

三、 社会责任工作情况

(一)主营业务社会贡献与行业关键指标

详情请参阅“第三节管理层讨论与分析一、经营情况讨论与分析。”

(二)从事公益慈善活动的类型及贡献

类型	数量	情况说明
对外捐赠
其中：资金（万元）
物资折款（万元）
公益项目
其中：资金（万元）	1.03	详见“从事公益慈善活动的具体情况”
救助人数（人）
乡村振兴
其中：资金（万元）	10	详见“巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况”
物资折款（万元）
帮助就业人数（人）

1. 从事公益慈善活动的具体情况

√适用 □不适用

报告期内，公司产品和智能化产线义务接受当地居民参观10余次，成为展示驻地经济社会发展成就的重要窗口。与驻地汇景嘉园社区、提香草堂社区签订了党建共建协议，“七一”结合庆祝中国共产党成立102周年，与汇景嘉园社区党支部联合组织党员赴密云区古北口抗日战争纪念馆参观学习，感悟党领导中华民族走向繁荣昌盛的中流砥柱作用。参加社区庆“八一”活动，义务给社区居民做国防教育宣讲，增强和提高社区居民的国防意识。作为创始单位之一参与发起成立提香草堂社区党建协调委员会，参加2次委员会会议，帮助协调解决百姓遇到的现实困难，受到广泛好评。

2. 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

扶贫及乡村振兴项目	数量/内容	情况说明
总投入（万元）
其中：资金（万元）	10	详见“具体说明”
物资折款（万元）
惠及人数（人）
帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等）

具体说明

√适用 □不适用

公司在房山区政府的统一组织下，与内蒙古察右中旗科布尔镇西壕欠村结成帮扶对子，连续5年助力该村实现乡村振兴、促进共同富裕。2023年在前2年帮扶该村的基础上再次支援该村资金10万元，继续推进该村太阳能采暖工程建设，帮助村民解决冬季燃煤采暖污染大、费用高等问题，又为4户困难家庭完成安装和调试，每年为每个农户大概节约采暖费4000元。去年，公司连续第3次入选北京市工商联评选的“民营企业社会责任百强”榜单。

(三)股东和债权人权益保护情况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定，规范公司治理结构和建立健全内部控制制度，依法召开股东大会，积极采用网络投票等方式扩大中小股东参与股东大会的比例。公司严格依法履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。公司通过签订合同，严格执行合同条款保障债权人权益，同时通过商务访谈、技术交流等形式，加强信息沟通，开发并维护合作环境。

(四)职工权益保护情况

公司坚持以人为本，保障和维护员工合法权益。签订劳动合同，让员工享受正规的社会保障待遇，按照合同签订时间按时发放工资，不拖欠员工工资，正常享受各类法定节假日；注重员工个人成长，加强教育培训，积极为员工的全面发展创造条件；关爱员工，营造积极向上的工作环境、人文环境，建立和谐人文的良好劳动关系；激励员工的主动性、创造性，发扬民主，保障员工知情权、参与权和发展权。公司围绕安全生产责任制，强化安全生产管理，加强对车间人员和办公室人员进行安全教育培训，牢固树立“以人为本、安全第一”的意识，切实落实安全生产工作的各项要求，保障生产的良好运行。

员工持股情况

员工持股人数（人）	52
员工持股人数占公司员工总数比例（%）	2.75
员工持股数量（万股）	14,408.03
员工持股数量占总股本比例（%）	25.63

(五)供应商、客户和消费者权益保护情况

公司秉承诚信经营理念，将客户作为企业存在的最大价值，重视与客户的共赢关系，致力于为客户提供优质产品和各项优质服务。公司倡导“敬天爱人、致富一方、缔造和谐”的社会使命，“持续创新、品牌服务、协助客户保持并提高竞争优势”的产品使命，并在日常经营运作过程中始终以其为指导，时刻体现高度的诚信意识与社会责任感，将客户利益摆在第一位。公司坚持以市场和客户需求为导向，把客户需求作为公司服务追求的最低标准，不断提升客户满意度。公司建立健全供应商和采购业务管理体系，遵循公开、公平、公正的采购原则，保证供应商的合法权益。

第一，完善采购管理制度，供应商的导入、采购业务的执行均依照制度执行。公司在业务执行过程中不断完善采购管理制度，通过招标等方式来降低采购成本，提高产品质量，同时也为供应商提供了良好的公平竞争环境；

第二，加强合同管理，推进合同标准化、规范化，明确供需双方责任和义务，减少合同纠纷，力求双方实现共赢；

第三，完善供应商评价机制，对供应商进行引入、筛选和淘汰，与成熟稳定的供应商建立战略合作关系，谋求共同发展；

第四，对供应商进行审核，包括文审和现场审核，定期审核和随机审核。根据需要对供应商提出改进建议，规范供应商质量确认、反馈系统，推动供应商产品质量管理水平与质量管控意识。通过与供应商的良好合作，既保证了公司原材料稳定的供货渠道和质量，也最大限度地保证了供应商的利益，形成供应链模式下的合作共赢局面。同时，公司通过主要供应商会议，彼此交流增进友谊，拓宽信息渠道，加强合作，共谋发展，与供应商建立了长期、良好的合作伙伴关系。

(六)产品安全保障情况

由于动车组闸片属于制动系统的核心关键零部件，要求产品技术含量高，性能稳定，质量有保障，公司主要客户非常关注产品质量安全和供货安全，根据《铁路安全管理条例》（国务院令第639号）《铁路产品认证管理办法》（铁科技（2012）95号）《铁路产品认证目录》，公司生产的动车组用粉末冶金闸片属于CRCC认证的铁路产品范围且已取得《铁路产品认证证书》。根据《CRCC产品认证实施规则》，公司取得《铁路产品认证证书》后，每12个月至少接受一次产品抽样检验检测，《铁路产品认证证书》有效期5年。公司重视产品质量安全和供货安全。目前已获得ISO9001质量管理体系认证，通过系统化、科学化、规范化、制度化的质量管理，为产品质量安全提供保障。公司一直坚持为客户提供优质产品与服务，严格把控产品质量，注重产品安全，高度重视产品设计、销售及委外生产环节的质量管理。公司已建立《生产管理制度》《质量检验制度》《首件检验控制程序》《不合格品控制程序》《标识和可追溯性管理办法》等规章制度，公司产品各个生产环节依照公司现有生产标准、质量要求执行，以确保相关产品质量。

(七)在承担社会责任方面的其他情况

□适用 √不适用

四、 其他公司治理情况

(一) 党建情况

√适用 □不适用

报告期内，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为统领，认真抓好主题教育，不断深化党的创新理论武装，持续加强形势政策宣讲，抓好党和国家方针政策及重要会议精神的学习传达贯彻，引导企业发展跟随国家规划、服务国家战略、诚信合法经营，成为中国式现代化的坚定信仰者和忠实践行者。把党的思想政治建设与企业文化建设一体推进、融会贯通、有机结合，党组织多次组织企业文化学习培训，策划组织系列文化活动，培养和树立先进典型，不断涵养“科技兴邦实业报国”动源，汇聚奋进新征程的磅礴力量。以参与内审内控为抓手积极参与公司治理，努力发挥党建工作的实质性作用，展现了新作为。认真做好统战工作，董事长吴佩芳当选全国工商联化工与材料委员会首任企业家秘书长，参加了全国工商联组织的系列活动。总裁杨铠璘当选海淀区青联委员。响应“街乡吹哨，部门报到”，深化“毗邻党建”，积极参与驻地社会治理，与驻地2个社区签订了共建协议。

(二) 投资者关系及保护

类型	次数	相关情况
召开业绩说明会	3	公司于2023年5月19日召开了2022年度暨2023年第一季度业绩暨现金分红说明会； 公司于2023年9月8日参加了2023年半年度新能源及新材料行业集体业绩说明会； 公司于2023年11月24日召开了2023年第

		三季度业绩说明会。
借助新媒体开展投资者关系管理活动	0
官网设置投资者关系专栏	√是 □否	详见公司官方网站http://www.bjtysj.com/

开展投资者关系管理及保护的具体情况

√适用 □不适用

公司重视投资者关系维护工作，积极聆听投资者的意见及建议。报告期内，公司多次参加北京局举办的北京辖区上市公司投资者集体接待日活动，并组织召开了三次业绩说明会。公司通过组织线上业绩交流会以及线下的投资者交流活动，强化投资者对公司的了解和认可，建立起顺畅高效的沟通渠道，尤其是针对中小投资者使用较多的e互动平台以及投资者热线，公司安排专人负责对e互动的问题进行及时有效的回复、对投资者热线中投资者提出的问题进行耐心的解答，将公司的业务、产品、技术等方面用平实的语言进行说明，让投资者更加了解公司内在价值以及相关业务内在逻辑。

其他方式与投资者沟通交流情况说明

□适用 √不适用

(三) 信息披露透明度

√适用 □不适用

报告期内，公司根据《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《公司章程》的有关规定，对公司《信息披露管理制度》《重大信息内部报告制度》以及《年报信息披露重大差错责任追究制度》等信息披露相关内部控制制度进行系统的更新和完善，在合法合规的前提下，不断丰富定期报告及临时公告的内容，尽可能全方位的向投资者展示公司的价值。报告期内，公司完成了所有应披露事项的信息披露工作，保证信息披露内容的真实、准确、完整，提高信息披露的透明度。报告期内，公司共披露了121份公告，其中定期报告6份，临时公告115份。

(四) 知识产权及信息安全保护

√适用 □不适用

为做好知识产权及信息安全保护工作，公司完成了信息系统边界防护工作。公司安装部署高效、安全的防火墙设备，通过访问策略和阻断策略对通过边界双向流量进行网络侧过滤，阻止不明身份黑客对信息系统的访问；同时，公司还完成了桌面终端域部署，通过策略集中管控公司PC终端，完成部署防病毒服务器下发防病毒策略，为PC终端安装杀毒客户端定期自动从防病毒服务器更新防病毒库。

公司将部署先进的IPS主动防攻击设备，通过配置网络常见攻击匹配包对双向流量进行应用层的检测，可以有效地降低病毒、蠕虫和木马等攻击风险。计划上线边界设备审计系统和日志分

析系统，定期采集网络设备和安全设备的操作日志和运行日志，通过日志分析信息系统遭受的攻击、网络边界的规则效用以及设备运行状况。

(五) 机构投资者参与公司治理情况

√适用 □不适用

公司根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件要求搭建了“三会一层”的组织架构，即股东大会、董事会、监事会以及管理层，各层级分工明确，科学决策。机构投资者通过委派董事、监事，积极参与公司股东大会的方式，参与公司的治理与日常管理工作。报告期内，公司董事刘海涛先生、邓钊先生均由公司股东委派，并在公司董事会日常工作中基于自身的专业水平及丰富的工作经验，对公司战略发展提出了非常有建设性意义的意见。

(六) 其他公司治理情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间	是否有履行期限	承诺期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	公司控股股东、实际控制人吴佩芳	一、自发行人股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人首发前已发行的股份，也不由发行人回购该等股份；二、在发行人股票上市后6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）的收盘价低于发行价的，本人所持有的公司股份的锁定期限将自动延长6个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格；三、在上述锁定期届满后，本人在担任天宜上佳董事、高级管理人员期间，在满足股份锁定承诺的前提下，每年转让直接或间接持有的天宜上佳股份不超过本人所持有天宜上佳股份总数的25%。同时，在上述锁定期届满后四年内，本人作为发行人的核心技术人员，每年转让的首发前股份将遵守《上海证券交易所科创板上市规则》的规定，不超过首发上市时所持公司首发前股份总数的25%（减持比例可以累积使用）。若本人不再担任公司董事、高级管理人员或核心技术人员，则自不再担任上述职位之日起半年内，不转让本人直接或间接持有的天宜上佳股份；四、在上述锁定期届满之日起两年内，本人减持所持有的天宜上佳股份的价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除	2019年4月12日	是	上市之日起36个月，担任公司董事、监事或高级管理人员期间以	是	不适用	不适用

		息的，按照有关规定进行相应调整）不低于公司首次公开发行股票的发行价；五、在本人所持发行人股份的锁定期届满后，本人若减持天宜上佳的股份，将遵守《公司法》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等届时有效的减持要求及相关规定履行必要的减持程序，并按照如下条件、方式及期限减持：（一）减持股份的条件本人作为天宜上佳的控股股东和实际控制人，严格按照公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书及本人出具的承诺载明的各项锁定期限要求，并严格遵守相关法律、法规、规范性文件规定及监管要求，在锁定期内不减持直接或间接持有公司的股份。（二）减持股份的方式锁定期届满后，本人拟通过包括但不限于二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式减持直接或间接所持有的天宜上佳股份。（三）减持股份的期限本人直接或间接持有的天宜上佳股份的锁定期限（包括延长的锁定期）届满后，本人减持直接或间接所持天宜上佳股份时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知公司，并由公司及时予以公告。六、本人对上述承诺事项依法承担相应法律责任，有关股份锁定期的承诺在本人离职后仍然有效，不因本人职务变更、离职等原因而放弃履行。如本人违反上述承诺擅自减持公司股份或在任职期间违规转让公司股份的，转让所得收益归公司所有。			及离职后半年内
股份限售	股东、董事冯学理	一、自发行人股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该等股份；二、在发行人股票上市后6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）的收盘价低于发行价的，本人所持有的公司股份的锁定期限将自动延长6个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格；三、上述锁定期满后，在本人担任发行人的董事期间：每年转让的股份不超过本人直接或间接所持有的发行人股份总数的25%；若本人离职的，离职后6个月内不转让本人所直接或间接持有的发行人之股份；四、在上述锁定期届满之日起两年内，本人减持所持有的天宜上佳股份的价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照有关规定进行相应调整）不低于公司首次公开发行股票的发行价格；五、在本人所持发行人股份的锁定期届满后，本人若减持天宜上佳的股份，将遵守《公司法》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股	2019年4月13日	是	上市之日起36个月，担任公司董事、监事或高级管理人员期	是	不适用	不适用

		东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等届时有效的减持要求及相关规定履行必要的减持程序；六、在本人持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求；七、本人对上述承诺事项依法承担相应法律责任，有关股份锁定期的承诺在本人离职后仍然有效，不因本人职务变更、离职等原因而放弃履行。如本人违反上述承诺擅自减持发行人股份或在任职期间违规转让发行人股份的，转让所得收益归发行人所有。			间以及离职后半年内
股份限售	间接股东、公司董事、高级管理人员杨铠璘、刘帅	一、自发行人股票上市之日起36个月内，本人不转让或委托他人管理本人所间接持有的天宜上佳股份，也不由发行人回购该等股份；二、在发行人股票上市后6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）的收盘价低于发行价的，本人间接所持有的公司股份的锁定期限将自动延6个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格；三、在上述锁定期届满后，在本人担任公司的董事、高级管理人员期间：每年转让的天宜上佳股份不超过本人直接或间接持有的天宜上佳股份总数的25%；且在离职后半年内不转让本人直接或间接持有的天宜上佳股份；四、在上述锁定期届满之日起两年内，本人减持所持有的天宜上佳股份的价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照有关规定进行相应调整）不低于公司首次公开发行股票的发行价格；五、在本人所持发行人股份的锁定期届满后，本人若减持天宜上佳的股份，将遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等届时有效的减持要求及相关规定履行必要的减持程序，并严格遵守法律、法规、规范性文件的有关规定；六、本人对上述承诺事项依法承担相应法律责任，有关股份锁定期的承诺在本人离职后仍然有效，不因本人职务变更、离职等原因而放弃履行。如本人违反上述承诺擅自减持公司股份或在任职期间违规转让公司股份的，转让所得收益归公司所有；七、在本人持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。	2019年4月14日	是	自上市之日起36个月；担任公司董事、监事或高级管理人员期间以及离职后半年内	是	不适用	不适用

股份限售	间接股东、公司董事、高级管理人员吴鹏、田浩、白立杰	一、自发行人股票上市之日起12个月内，本人不转让或委托他人管理本人所间接持有的天宜上佳股份，也不由发行人回购该等股份；二、在发行人股票上市后6个月内，如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者公司股票上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）的收盘价低于发行价的，本人间接所持有的公司股份的锁定期限将自动延6个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格；三、在上述锁定期届满后，在本人担任公司的董事、监事、高级管理人员期间：每年转让的天宜上佳股份不超过本人直接或间接持有的天宜上佳股份总数的25%；且在离职后半年内不转让本人直接或间接持有的天宜上佳股份；四、在上述锁定期届满之日起两年内，本人减持所持有的天宜上佳股份的价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按照有关规定进行相应调整）不低于公司首次公开发行股票的发行价格；五、在本人所持发行人股份的锁定期届满后，本人若减持天宜上佳的股份，将遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等届时有效的减持要求及相关规定履行必要的减持程序，并严格遵守法律、法规、规范性文件的有关规定；六、本人对上述承诺事项依法承担相应法律责任，有关股份锁定期的承诺在本人离职后仍然有效，不因本人职务变更、离职等原因而放弃履行。如本人违反上述承诺擅自减持公司股份或在任职期间违规转让公司股份的，转让所得收益归公司所有；七、在本人持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。	2019年4月15日	是	自上市之日起12个月；担任公司监事或高级管理人员期间以及离职后半年内	是	不适用	不适用
股份限售	间接股东、核心技术人员曹静武、胡晨、程景琳、龙波	一、自发行人股票上市之日起12个月内和本人离职后的6个月内，本人不转让或者委托他人管理本人间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该等股份。自本人所持首次公开发行股票前股份限售期满之日起4年内，每年转让的首次公开发行股票不得超过发行人上市时所持公司首次公开发行前股份总数的25%，减持比例可以累积使用；二、本人将严格遵守法律、法规、规范性文件关于核心技术人员的持股及股份变动的有关规定并同意承担并赔偿因违反上述承诺而给公司及其控制的企业造成的一切损失；三、在本人持股期间，若股份锁定和减持的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求发生变化，则本人愿意自动适用变更后的法律、法规、规范性文件、政策及证券监管机构的要求。	2019年4月16日	是	自上市之日12个月内和离职后的6个月内	是	不适合	不适合

解决同业竞争	公司控股股东、实际控制人吴佩芳	一、截至本承诺函出具之日，除股份公司外，本人及本人配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，均未直接或间接从事与股份公司相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事与股份公司相同或相似的业务；本人及本人配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员未对任何与股份公司存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制；二、本人及本人控制的其他企业在今后的任何时间不会直接或间接地以任何方式(包括但不限于自营、合资或联营)参与或进行与股份公司实际从事的业务存在直接或间接竞争的任何业务活动。凡本人及本人控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与股份公司生产经营构成竞争的业务，本人及本人控制的其他企业会将上述商业机会让予股份公司；三、本人将持续促使本人配偶、父母、子女、其他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业、经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与股份公司的生产、经营相竞争的任何活动；四、本人将不利用对股份公司的控制关系进行损害股份公司及股份公司其他股东利益的经营活动；五、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与股份公司相同或相类似的业务，本人承诺将在该等公司的股东（大）会和/或董事会针对该事项，或可能导致该事项实现及相关事项的表决中做出否定的表决；六、上述“其他关系密切的家庭成员”是指：配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；七、本人确认本承诺函旨在保障股份公司全体股东之权益而作出；八、本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；九、如果本人违反上述声明、保证与承诺，本人同意给予股份公司赔偿；十、本声明、承诺与保证将持续有效，直至本人不再为股份公司的控股股东的地位为止；十一、本声明、承诺与保证可被视为对股份公司及其他股东共同和分别作出的声明、承诺和保证。	2019年4月17日	是	承诺签署之日起，至本人不再为股份公司的控股股东的地位为止。	是	不适用	不适用
解决关联交易	公司控股股东、实际控制人吴佩芳	一、截至本承诺函出具之日，除本人已向股份公司披露的与股份公司之间的关联交易之外，本人与股份公司之间不存在其他关联交易。二、本人将尽量避免本人、本人关系密切的家庭成员、本人及本人关系密切家庭成员实际控制或施加重大影响的公司与股份公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。三、本人将严格遵守股份公司章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照股份公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。四、本人保证不会利用关	2019年4月18日	是	承诺签署之日起，至本人不再为股份	是	不适用	不适用

		联交易转移股份公司利润，不会通过影响股份公司的经营决策来损害股份公司及其他股东的合法权益。五、股份公司独立董事如认为本人、本人及其关系密切的家庭成员实际控制或施加重大影响的公司与股份公司之间的关联交易损害股份公司或股份公司其他股东利益，可聘请独立的具有证券从业资格的中介机构对关联交易进行审计或评估。如果审计或评估的结果表明关联交易确实损害了股份公司或股份公司其他股东的利益且有证据表明本人不正当利用股东、实际控制人地位，本人愿意就上述关联交易给股份公司及股份公司其他股东造成的损失依法承担赔偿责任。六、本人承诺对因违背上述承诺或未履行上述承诺而给股份公司、股份公司其他股东和其他相关利益方造成的一切损失承担赔偿责任。七、关系密切的家庭成员，指本人配偶、父母、子女、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女的配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。			公司的控股股东的地位为止。
分红	公司控股股东、实际控制人吴佩芳	一、天宜上佳首发上市后生效并使用的《北京天宜上佳高新材料股份有限公司章程（草案）》（以下简称“《公司章程（草案）》”）已经天宜上佳股东大会审议通过，本人赞同《公司章程（草案）》中有关利润分配的内容。二、天宜上佳首发上市后，本人将在天宜上佳股东大会审议其董事会根据《公司章程（草案）》制定的具体利润分配方案时，表示同意并投赞成票。三、本人若未履行上述承诺，本人将在天宜上佳股东大会和中国证监会指定的报刊上公开说明未履行承诺的具体原因，并向天宜上佳其他全体股东道歉，并将在违反承诺发生之日起五个工作日内，不再从天宜上佳处获得股东分红，同时本人所持有的天宜上佳股份不得转让，直至按照上述承诺采取相应措施并实施完毕为止。	2019年4月19日	是	上市后长期	是	不适用	不适用
分红	公司董事吴佩芳、冯学理、吴鹏、杨铠璘、胡乾、罗迅、王治强、卢远瞩、赵斌	一、天宜上佳首发上市后生效并使用的《北京天宜上佳高新材料股份有限公司章程（草案）》已经天宜上佳股东大会审议通过，本人赞同《公司章程（草案）》中有关利润分配的内容。二、在审议天宜上佳利润分配方案的董事会上，对符合《公司章程（草案）》中利润分配政策的利润分配预案投赞成票。三、督促天宜上佳根据相关决议实施利润分配。	2019年4月20日	是	上市后长期	是	不适用	不适用
分红	公司监事田浩、杨丽敏、魏然	一、天宜上佳首发上市后生效并使用的《公司章程（草案）》已经天宜上佳股东大会审议通过，本人赞同《公司章程（草案）》中有关利润分配的内容。二、在审议发行人利润分配预案的监事会上，对符合《公司章程（草案）》中利润分配政策的利润分配预案投赞成票。三、督促天宜上佳根据相关决议实施利润分配。”	2019年4月21日	是	上市后长期	是	不适用	不适用

分红	公司高级管理人员吴佩芳、吴鹏、释加才让、刘帅、杨铠璘、白立杰	“一、天宜上佳首发上市后生效并使用的《公司章程（草案）》已经天宜上佳股东大会审议通过，本人赞同《公司章程（草案）》中有关利润分配的内容。二、根据《公司章程（草案）》中规定的利润分配政策督促相关方提出利润分配预案。三、督促发行人根据相关决议实施利润分配。	2019年4月22日	是	上市后长期	是	不适用	不适用
其他	公司	公司承诺将保证或尽最大的努力促使上述措施的有效实施，努力降低本次发行对即期回报的影响，保护公司股东的权益。如公司未能实施上述措施且无正当、合理的理由，公司及相关责任人将公开说明原因并向投资者致歉。	2019年4月23日	是	长期	是	不适用	不适用
其他	公司控股股东、实际控制人	一、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害天宜上佳的利益；二、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；三、本人承诺不动用发行人资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；四、努力确保由天宜上佳董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与天宜上佳填补回报措施的执行情况相挂钩；五、如天宜上佳未来实施股权激励计划，将全力支持天宜上佳将该股权激励的行权条件等安排与天宜上佳填补回报措施的执行情况相挂钩；六、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。七、自本承诺出具日至公司首次公开发行并上市实施完毕前，若中国证券监督管理委员会或上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，本人将按照最新规定出具补充承诺。若违反或未履行上述承诺，本人愿意根据中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等相关监管机构的有关规定承担相应的责任。	2019年4月24日	是	长期	是	不适用	不适用
其他	公司董事、高级管理人员	一、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；二、本人承诺对职务消费行为进行约束；三、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；四、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；五、若公司后续推出股权激励计划，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；六、自本承诺出具日至公司首次公开发行并上市实施完毕前，若中国证券监督管理委员会或上海证券交易所作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足该等规定时，本人将按照最新规定出	2019年4月25日	是	长期	是	不适用	不适用

			具补充承诺。若违反或未履行上述承诺，本人愿意根据中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等相关监管机构的有关规定承担相应的责任。
与再融资相关的承诺	其他	公司董事、高级管理人员	公司董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺公司的全体董事、高级管理人员作出承诺如下：“1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对个人的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺将积极促使由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、承诺如公司未来制定、修改股权激励方案，本人将积极促使未来股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、承诺本人将根据未来中国证监会、上海证券交易所等证券监督管理机构出台的相关规定，积极采取一切必要、合理措施，使上述公司填补回报措施能够得到有效的实施。7、切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。”	2022年1月12日	是	自2022年1月12日至长期	是	不适用	不适用
	其他	公司控股股东、实际控制人及其一致行动人	公司控股股东、实际控制人及其一致行动人对公司填补回报措施能够得到切实履行的相关承诺，公司控股股东、实际控制人吴佩芳及其一致行动人久太方合、释加才让作出承诺如下：“1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；2、切实履行公司制定的有关填补即期回报措施及本承诺，如违反本承诺或拒不履行本承诺给公司或股东造成损失的，同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任；3、自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人/本企业承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。本人/本企业若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人/本企业同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监督管理机构发布的有关规定、规则，对本人/本企业作出相关处罚或采取相关管理措施。	2022年1月13日	是	自2022年1月12日至长期	是	不适用	不适用
	其他	本公司及全体董事、监事、高级管理人员	本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺2022年度向特定对象发行A股股票募集说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承诺，并承担相应的法律责任。	2022年1月14日	是	自2022年1月12日至长期	是	不适用	不适用

与股权激励相关的承诺

股份限售

董事、高级管理人员、核心技术人员：吴佩芳、杨铠璘、吴鹏、释加才让、夏菲、刘帅、侯玉勃、啜艳明、章丽娟、曹静武、程景琳、龙波、胡晨

1、激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%，在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。2、激励对象为公司董事和高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司所有，本公司董事会将收回其所得收益。3、在本激励计划有效期内，如果《公司法》《证券法》《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的有关规定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符合修改后的相关规定。本次限制性股票激励计划的获授股票归属后不设置禁售期。

2020年11月10日

是

任职期间以及离职后的6个月内

是

不适用

不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

成都瑞合科技有限公司本年度业绩承诺2021年净利润不低于2,500万元；2021-2022年累计净利润不低于6,000万元；2021-2023年累计净利润不低于10,500万元。经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计后确认，2021年度瑞合科技净利润已实现2,500万元，2021年度、2022年度累计净利润已实现6,000万元，2021年度、2022年度、2023年度累计净利润实现8,228.36万元，未能完成本期业绩承诺。

对瑞合科技商誉减值测试详见附注七、27“商誉”具体描述。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见第十节 五、40重要会计政策和会计估计的变更

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	1,000,000
境内会计师事务所审计年限	6年

境内会计师事务所注册会计师姓名

刘起德（2年）、夏希雯（2年）

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）	400,000
财务顾问	/	/
保荐人	中信证券股份有限公司	/

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 □不适用

公司于2023年12月28日召开2023年第三次临时股东大会审议通过《关于续聘2023年度审计机构的议案》，同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，聘期1年。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用 √不适用

2、承包情况

□适用 √不适用

3、租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

被担保方与上市公司的关系

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保起始日

担保到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

天宜上佳

公司本部

天仁道和

控股子公司

5,672.45

2023-4-14

2023-4-14

2028-4-13

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天宜科贸

控股子公司

1,000.00

2023-5-22

2023-5-22

2024-5-21

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

成都瑞合

全资子公司

1,000.00

2023-1-17

2023-1-17

2025-1-16

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

成都瑞合

全资子公司

1,995.22

2022-8-5

2022-8-5

2024-8-3

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天启熠阳

全资子公司

500.00

2023-7-28

2023-7-28

2024-7-28

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天启熠阳

全资子公司

6,000.00

2023-9-20

2023-9-20

2026-9-19

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天启光峰

全资子公司

1,000.00

2022-8-25

2022-8-25

2025-8-25

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天启光峰

全资子公司

500.00

2023-3-31

2023-3-31

2024-4-30

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天力新陶

全资子公司

4,000.00

2022-1-28

2022-1-28

2027-1-26

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天力新陶

控股子公司

4,990.88

2023-3-6

2023-3-6

2024-5-16

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天力新陶

控股子公司

4,500.00

2023-3-31

2023-3-31

2024-4-28

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天力新陶

控股子公司

4,500.00

2023-4-28

2023-4-28

2024-4-28

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天力新陶

控股子公司

5,500.00

2023-6-21

2023-6-21

2024-6-20

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天力新陶

控股子公司

10,000.00

2023-9-14

2023-9-14

2024-9-25

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天启光峰

全资子公司

2,000.00

2023-9-26

2023-9-26

2026-9-25

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

江苏新熠阳

控股子公司

3,248.00

2023-9-13

2023-9-13

2024-9-12

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

江苏新熠阳

控股子公司

5,000.00

2023-9-27

2023-9-27

2025-3-21

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

江苏新熠阳

控股子公司

577.41

2023-9-28

2023-9-28

2024-9-16

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

江苏新熠阳

控股子公司

1,422.59

2023-10-11

2023-10-11

2024-10-10

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天启熠阳

控股子公司

2,000.00

2023-11-23

2023-11-23

2024-11-22

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

天启熠阳

控股子公司

500.00

2023-11-23

2023-11-23

2024-11-22

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

江苏新熠阳

控股子公司

4,500.00

2023-11-22

2023-11-22

2024-11-20

连带责任担保

否

否

0

否

天宜上佳

公司本部

江苏新熠阳

控股子公司

2,680.00

2023-12-18

2023-12-18

2024-12-5

连带责任担保

否

否

0

否

报告期内对子公司担保发生额合计

66,091.33

报告期末对子公司担保余额合计（B）

73,086.55

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

73,086.55

担保总额占公司净资产的比例(%)

13.99

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

55,911.33

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

0

上述三项担保金额合计（C+D+E）

55,911.33

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行理财产品	闲置募集资金	100,000	5,000.00	0

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

是否存在受限情形

报酬确定方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

未到期金额

逾期未收回金额

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

宁波银行北京大兴支行

银行理财产品

5,000.00

2023/10/31

2024/1/29

闲置募集资金

银行

否

合同约定

2.75%

5,000.00

0

是

是

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位：万元

募集资金来源	募集资金到位时间	募集资金总额	其中：超募资金金额	扣除发行费用后募集资金净额	募集资金承诺投资总额	调整后募集资金承诺投资总额(1)	截至报告期末累计投入募集资金总额（2）	截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1)	本年度投入金额（4）	本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1)	变更用途的募集资金总额
首次公开发行股票	2019年7月18日	97,531.56	22,221.29	86,781.29	64,560.00	86,781.29	82,284.53	94.82	13,617.68	15.69	64,180.00
向特定对象发行股票	2022年9月30日	231,904.16	0.00	229,658.68	231,904.16	229,658.68	143,281.27	62.39	57,283.56	24.94	0.00

(二) 募投项目明细

√适用 □不适用

单位：万元

项目名称

项目性质

是否涉及变更投向

募集资金来源

募集资金到位时间

是否使用超募资金

项目募集资金承诺投资总额

调整后募集资金投资总额(1)

本年投入金额

截至报告期末累计投入募集资金总额（2）

截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

是否已结项

投入进度是否符合计划的进度

投入进度未达计划的具体原因

本年实现的效益

本项目已实现的效益或者研发成果

项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况

节余金额

年产60万件轨道交通机车车辆制动闸片及闸瓦项目

生产建设

是

首次公开发行股票

2019年7月18日

否

26,000.00

0

0

0

0.00

不适用

否

否

不适用

不适用

是

年产30万件轨道交通车辆闸片/闸瓦、30万套汽车刹车片、412.5万套汽车配件项目

生产建设

否

首次公开发行股票

2019年7月18日

否

0

14,645.00

2,479.40

12,935.72

88.33

2023年7月12日

是

是

不适用

0

不适用

否

1,581.22

时速160公里动力集中电动车组制动闸片研发及智能制造示范生产线项目

生产建设

是

首次公开发行股票

2019年7月18日

否

31,000.00

0

0

0

0.00

不适用

否

否

不适用

不适用

是

天宜上佳智慧交通数字科技产业园项目

生产建设

否

首次公开发行股票

2019年7月18日

否

0

31,000.00

-233.54

34,266.57

110.54

2024年6月30日

是

是

不适用

不适用

否

碳碳材料制品产线自动化及装备升级项目

生产建设

是

首次公开发行股票

2019年7月18日

否

0

26,976.29

6,016.86

23,106.58

85.66

2024年12月31日

否

是

不适用

0

不适用

否

营销与服务网络建设项目

运营管理

是

首次公开发行股票

2019年7月18日

否

7,560.00

20.71

0

20.71

100.00

不适用

否

否

不适用

不适用

是

余热回收绿能发电项目

生产建设

否

首次公开发行股票

2019年7月18日

否

0

7,180.00

5,354.96

5,354.96

74.58

2024年12月31日

否

是

不适用

0

不适用

否

超募资金永久性补充流动资金项目

补流还贷

是

首次公开发行股票

2019年7月18日

否

0

6,600.00

0

6,600.00

100.00

不适用

是

是

不适用

不适用

不适用

高性能碳陶制动盘产业化建设项目

生产建设

否

向特定对象发行股票

2022年9月30日

否

131,904.00

131,701.9

46,408.95

56,148.84

42.63

2024年12月31日

否

是

不适用

不适用

否

碳碳材料制品预制体自动化智能编织产线建设项目

生产建设

否

向特定对象发行股票

2022年9月30日

否

35,000.16

34,946.54

10,874.61

24,122.2

69.03

2024年12月31日

否

是

不适用

不适用

否

补充流动资金项目

补流还贷

否

向特定对象发行股票

2022年9月30日

否

65,000.00

63,010.24

0

63,010.24

100.00

不适用

是

是

不适用

不适用

不适用

(三) 报告期内募投变更或终止情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

变更前项目名称	变更/终止前项目募集资金投资总额	变更/终止前项目已投入募资资金总额	变更后项目名称	变更/终止原因	变更/终止后用于补流的募集资金金额	决策程序及信息披露情况说明
营销与服务网络建设项目	7,560.00	20.71	余热回收绿能发电项目	2019年上市后，公司积极推动募投项目实施，寻找合适的项目场地，但随着2020年至2022年外部环境发生重大变化，人员出行受到极大限制，导致列车开行量及铁路旅客运输量连续三年大幅下滑，国内轨交行业深受影响，公司轨交业务受到较大冲击，原募投项目实施条件发生改变。近年，随着公司在光伏新能源、汽车、国防装备等业务领域加快产业布局，公司继续实施上述募投项目已不符合公司目前的经营业务需求，亦不符合未来战略发展规划，存在无法产生预期间接经营效益的风险。 为提高资金的使用效率，降低公司财务压力，将资金用到最需要的领域，保障产业布局实施进度，公司结合外部环境态势、各板块业务发展情况综合考量后，拟对该募集资金投资项目进行变更，同时将剩余部分募集资金永久补充流动资金。	359.29	公司于2023年5月8日召开第三届董事会第八次会议及第三届监事会第六次会议，并于2023年5月29日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“营销与服务网络建设项目”变更为“余热回收绿能发电项目”，变更金额为7,180万元，剩余359.29万元募集资金将在“余热回收绿能发电项目”结项时用于永久补充公司流动资金。具体内容详见公司于2023年5月9日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于变更募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-013）

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

√适用 □不适用

2022年12月13日，公司召开第三届董事会第三次会议以及第三届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币50,077,229.47元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币3,202,327.46元置换已支付发行费用的自筹资金，合计使用募集资金人民币53,279,556.93元置换上述预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。前述事项符合募集资金到账后6个月内进行置换的规定。上述置换资金经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具众环专字（2022）0112321号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用情况的鉴证报告》。截至2022年12月31日，公司已置换上述预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计49,708,229.47元；截至2023年12月31日，公司已完成上述预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的全部置换。

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用 √不适用

3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

董事会审议日期	募集资金用于现金管理的有效审议额度	起始日期	结束日期	报告期末现金管理余额	期间最高余额是否超出授权额度
2022年10月14日	190,000.00	2022年10月14日	2023年10月13日	5,000.00	否
2023年10月11日	100,000.00	2023年10月11日	2024年10月10日		否

其他说明无

4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

√适用 □不适用

超募资金整体使用情况

单位：万元 币种：人民币

超募资金来源	超募资金金额 （1）	截至报告期末累计投入超募资金总额 （2）	截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1)
IPO募集资金	22,221.29	22,221.29	100.00

超募资金明细使用情况

单位：万元 币种：人民币

用途	性质	拟投入超募资金总额 （1）	截至报告期末累计投入超募资金总额 （2）	截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1)	备注
碳碳材料制品产线自动化及装备升级项目	自建项目	15,621.29	15,621.29	100.00
永久性补充流动资金项目	补流/还贷	6,600.00	6,600.00	100.00

其他说明无

5、 其他

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（+，-）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	111,438,808	19.85	0	0	0	-111,438,808	-111,438,808	0	0.00
1、国家持股	0	0.00	0	0	0	0	0	0	0.00
2、国有法人持股	15,910,619	2.83	0	0	0	-15,910,619	-15,910,619	0	0.00
3、其他内资持股	91,828,045	16.36	0	0	0	-91,828,045	-91,828,045	0	0.00
其中：境内非国有法人持股	91,828,045	16.36	0	0	0	-91,828,045	-91,828,045	0	0.00
境内自然人持股	0	0.00	0	0	0	0	0	0	0.00
4、外资持股	3,700,144	0.66	0	0	0	-3,700,144	-3,700,144	0	0.00
其中：境外法人持股	3,700,144	0.66	0	0	0	-3,700,144	-3,700,144	0	0.00
境外自然人持股	0	0.00	0	0	0	0	0	0	0.00
二、无限售条件流通股份	449,929,688	80.15	830,100	0	0	111,438,808	112,268,908	562,198,596	100.00
1、人民币普通股	449,929,688	80.15	830,100	0	0	111,438,808	112,268,908	562,198,596	100.00
2、境内上市的外资股	0	0.00	0	0	0	0	0	0	0.00
3、境外上市的外资股	0	0.00	0	0	0	0	0	0	0.00
4、其他	0	0.00	0	0	0	0	0	0	0.00
三、股份总数	561,368,496	100.00	830,100	0	0	0	830,100	562,198,596	100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

1、中国证券监督管理委员会于2022年8月19日出具《关于同意北京天宜上佳高新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1880号），同意公司向特定对象发行A股股票的注册申请。公司本次发行新增111,438,808股股份已于2022年10月25日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕发行新增股份登记托管及股份限售手续。本次发行新增111,438,808股锁定期届满，已于2023年4月26日起上市流通。

2、报告期内，公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期和预留授予部分第一个归属期归属条件成就，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年6月29日出具了《北京天宜上佳高新材料股份有限公司2023年6月26日验资报告》（众环验字（2023）0100038号），对本激励计划首次授予部分第二个归属期和预留授予部分第一个归属期符合归属条件的激励对象出资情况进行了审验。经审验，公司向69名股权激励对象授予限制性股票83.01万股，截至2023年6月26日，公司共收到69名股权激励对象以货币资金缴纳的限制性股票认购款合计人民币8,201,388.00元，其中计入股本830,100.00元，计入资本公积（股本溢价）7,371,288.00元。2023年7月7日，公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期和预留授予部分第一个归属期的股份登记手续已完成，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了《证券变更登记证明》。公司股本总数由561,368,496股增加至562,198,596股。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

关于对公司财务指标的影响详见本报告“第二节 公司简介和主要财务指标”之“六（二）主要财务指标”

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
富荣基金－华能信托·嘉月7号单一资金信托－富荣基金荣耀15号单一资产管理计划	9,610,764	9,610,764	0	0	定增限售	2023.4.25
富荣基金－华能信托·嘉月6号单一资金信托－富荣基金荣耀24号单一资产管理计划	9,610,764	9,610,764	0	0	定增限售	2023.4.25
安徽省铁路发展基金股份有限公司	7,208,073	7,208,073	0	0	定增限售	2023.4.25
大家资产－工商银行－大家资产－蓝筹精选5号集合资产管理产品	7,208,073	7,208,073	0	0	定增限售	2023.4.25
四川发展证券投资基金管理有限公司－四川资本市场纾困发展证券投资基金合伙企业（有限合伙）	4,805,382	4,805,382	0	0	定增限售	2023.4.25
海通证券股份有限公司	4,617,972	4,617,972	0	0	定增限售	2023.4.25
国泰君安证券股份有限公司	4,084,574	4,084,574	0	0	定增限售	2023.4.25
全国社保基金一零二组合	3,844,305	3,844,305	0	0	定增限售	2023.4.25
南方天辰（北京）投资管理有限公司－南方天辰景晟12期私募证券投资基金	3,844,305	3,844,305	0	0	定增限售	2023.4.25
UBS AG	3,700,144	3,700,144	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－华泰证券股份有限公司－财通基金君享永熙单一资产管理计划	3,507,929	3,507,929	0	0	定增限售	2023.4.25
中信银行股份有限公司－交银施罗德新生活力灵活配置混合型证券投资基金	3,363,767	3,363,767	0	0	定增限售	2023.4.25
大家资产－民生银行－大家资产－盛世精选2号集合资产管理产品（第二期）	3,363,767	3,363,767	0	0	定增限售	2023.4.25
青岛市科技风险投资有限公司－青岛华资盛通股权投资基金合伙企业（有限合伙）	3,363,767	3,363,767	0	0	定增限售	2023.4.25
上海常春藤投资控股有限公司－珠海金藤股权投资基金合伙企业（有限合伙）	3,363,767	3,363,767	0	0	定增	2023.4.25

					限售
华泰优逸五号混合型养老金产品－中国银行股份有限公司	3,363,767	3,363,767	0	0	定增限售	2023.4.25
中国银行股份有限公司－兴全合丰三年持有期混合型证券投资基金	2,960,853	2,960,853	0	0	定增限售	2023.4.25
招商银行股份有限公司－兴全合泰混合型证券投资基金	2,883,229	2,883,229	0	0	定增限售	2023.4.25
全国社保基金一一三组合	2,402,691	2,402,691	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－广发证券股份有限公司－诺德基金浦江588号单一资产管理计划	2,191,254	2,191,254	0	0	定增限售	2023.4.25
中国建设银行股份有限公司－兴全社会责任混合型证券投资基金	1,999,776	1,999,776	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－华泰证券股份有限公司－诺德基金浦江120号单一资产管理计划	1,970,206	1,970,206	0	0	定增限售	2023.4.25
招商银行股份有限公司－兴证全球合衡三年持有期混合型证券投资基金	1,922,153	1,922,153	0	0	定增限售	2023.4.25
基本养老保险基金八零二组合	1,441,615	1,441,615	0	0	定增限售	2023.4.25
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先进制造混合型证券投资基金	1,201,345	1,201,345	0	0	定增限售	2023.4.25
中国建设银行股份有限公司－交银施罗德启明混合型证券投资基金	816,915	816,915	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－兴银成长动力贰号私募股权投资基金－诺德基金浦江613号单一资产管理计划	816,915	816,915	0	0	定增限售	2023.4.25
兴业银行股份有限公司－兴全趋势投资混合型证券投资基金	776,235	776,235	0	0	定增限售	2023.4.25
中国建设银行股份有限公司－交银施罗德增利增强债券型证券投资基金	720,807	720,807	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－吉祥人寿保险股份有限公司－万能产品－财通基金玉泉978号单一资产管理计划	720,807	720,807	0	0	定增限售	2023.4.25

财通基金－华西银峰投资有限责任公司－财通基金安吉392号单一资产管理计划	720,807	720,807	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－共青城雅正股权投资合伙企业（有限合伙）－财通基金安吉518号单一资产管理计划	720,807	720,807	0	0	定增限售	2023.4.25
招商银行股份有限公司－交银施罗德均衡成长一年持有期混合型证券投资基金	624,700	624,700	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－宁波银行－四川璞信产融投资有限责任公司	480,538	480,538	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－华贵人寿保险股份有限公司－分红险资金－财通基金增值1号单一资产管理计划	480,538	480,538	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－重庆渝富资本运营集团有限公司－财通基金渝富2号单一资产管理计划	480,538	480,538	0	0	定增限售	2023.4.25
大成基金－光大银行－大成阳光定增1号集合资产管理计划	432,484	432,484	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－山西证券股份有限公司－诺德基金浦江580号单一资产管理计划	384,430	384,430	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－证大量化价值私募证券投资基金－诺德基金浦江259号单一资产管理计划	288,323	288,323	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－横琴人寿保险有限公司－分红险－财通基金玉泉1158号单一资产管理计划	288,323	288,323	0	0	定增限售	2023.4.25
兴全基金－兴业银行－兴业证券股份有限公司	277,492	277,492	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－天津汇登房地产开发有限公司－财通基金玉泉合富66号单一资产管理计划	240,269	240,269	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－中国国际金融股份有限公司－财通基金玉泉添鑫2号单一资产管理计划	192,215	192,215	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－长城证券股份有限公司－财通基金天禧定增56号单一资产管理计划	192,215	192,215	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－中信银行－财通基金全盈象1号集合资产管理计划	168,188	168,188	0	0	定增限售	2023.4.25
兴证全球基金－浦发银行－兴全浦金集合资产管理计划	167,449	167,449	0	0	定增	2023.4.25

					限售
财通基金－东方证券股份有限公司－财通基金安吉100号单一资产管理计划	144,161	144,161	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－申万宏源证券有限公司－诺德基金浦江89号单一资产管理计划	144,161	144,161	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－蓝墨专享9号私募证券投资基金－诺德基金浦江121号单一资产管理计划	144,161	144,161	0	0	定增限售	2023.4.25
大成基金－光大银行－大成基金阳光增盈稳健3号集合资产管理计划	144,161	144,161	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－陶静怡－财通基金安吉102号单一资产管理计划	120,134	120,134	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－长安汇通投资管理有限公司－财通基金矩阵2号单一资产管理计划	120,134	120,134	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－韩波－财通基金安吉92号单一资产管理计划	96,108	96,108	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－满娇－财通基金安吉321号单一资产管理计划	96,108	96,108	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－证大久盈旗舰1号私募证券投资基金－诺德基金浦江578号单一资产管理计划	96,108	96,108	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－上海寅亮企业管理咨询服务合伙企业（有限合伙）－财通基金寅亮单一资产管理计划	96,108	96,108	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－李仙华－财通基金天禧定增128号单一资产管理计划	96,108	96,108	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－首创证券股份有限公司－财通基金汇通2号单一资产管理计划	96,107	96,107	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－中融－睿麟36－1号集合资金证券投资信托计划－财通基金睿麟1号单一资产管理计划	96,107	96,107	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－林金涛－财通基金金涛1号单一资产管理计划	57,664	57,664	0	0	定增限售	2023.4.25
兴证全球基金－兴业银行－兴证全球－汇丰多策略1号集合资产管理计划	55,188	55,188	0	0	定增限售	2023.4.25

财通基金－光大银行－西南证券股份有限公司	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－潘旭虹－诺德基金浦江韶夏资本1号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－三登香橙2号私募证券投资基金－诺德基金浦江154号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－三登香橙3号私募证券投资基金－诺德基金浦江223号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－天风证券股份有限公司－财通基金君享天成单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－东源投资鸣森定增1号私募证券投资基金－诺德基金浦江294号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－盈阳二十三号私募证券投资基金－财通基金天禧定增盈阳4号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－盈阳二十二号证券投资基金－财通基金天禧定增盈阳3号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－盈定十二号私募证券投资基金－财通基金天禧定增盈阳11号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－易米基金定增100回报1号FOF集合资产管理计划－诺德基金易米定增1号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－久银鑫增17号私募证券投资基金－财通基金君享尚鼎2号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－三登香橙5号私募证券投资基金－诺德基金浦江615号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－中兵资产富兵5号私募证券投资基金－财通基金磐恒金汇1号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－启元多策略7号私募证券投资基金－财通基金点赢1号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－光大证券股份有限公司－诺德基金浦江288号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－从石3号私募证券投资基金－诺德基金浦江729号单一资产管理计	48,054	48,054	0	0	定增	2023.4.25

划					限售
诺德基金－东源投资臻享6号私募证券投资基金－诺德基金浦江726号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－任黄河－财通基金创赢1号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－偕沣华二号私募证券投资基金－诺德基金浦江760号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－李海荣－财通基金安吉515号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－浙商云行成长私募证券投资基金－诺德基金浦江710号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－磐厚蔚然－美好生活13B私募证券投资基金－诺德基金浦江762号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－朱煜麟－财通基金煜行1号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－聚力财富进取3号私募证券投资基金－诺德基金浦江769号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－建信期货－善建东源FOF2号集合资产管理计划－诺德基金浦江778号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－建信期货－善建东源FOF2号集合资产管理计划－诺德基金浦江777号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－弈熠增高7号私募证券投资基金－诺德基金浦江792号单一资产管理计划	48,054	48,054	0	0	定增限售	2023.4.25
上海浦东发展银行股份有限公司－兴证全球积极配置三年封闭运作混合型基金中基金（FOF－LOF）	38,812	38,812	0	0	定增限售	2023.4.25

诺德基金－中建投信托·涌泉185号（定增优选1号）集合资金信托计划－诺德基金浦江519号单一资产管理计划

	33,637	33,637	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－朝景－远望3号私募证券投资基金－诺德基金浦江723号单一资产管理计划	33,637	33,637	0	0	定增限售	2023.4.25
中国民生银行股份有限公司－兴证全球优选平衡三个月持有期混合型基金中基金（FOF）	31,049	31,049	0	0	定增限售	2023.4.25

财通基金－平安银行－财通基金安鑫2号集合资产管理计划	30,754	30,754	0	0	定增限售	2023.4.25
兴证全球基金－兴业银行－兴证全球－汇丰多策略5号集合资产管理计划	29,609	29,609	0	0	定增限售	2023.4.25
中国工商银行股份有限公司－兴全优选进取三个月持有期混合型基金中基金（FOF）	27,168	27,168	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－平安银行－财通基金安鑫1号集合资产管理计划	24,988	24,988	0	0	定增限售	2023.4.25
博时基金－建信理财“诚益”定增主题固收类封闭式产品2020年第2期－博时基金建信理财诚益定增2号单一资产管理计划	24,027	24,027	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－艾森得湘江三号私募证券投资基金－财通基金星火3号单一资产管理计划	24,027	24,027	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－广州开发区增开星产业投资合伙企业（有限合伙）－诺德基金浦江597号单一资产管理计划	24,027	24,027	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－东源再融资多空稳健1号私募证券投资基金－诺德基金浦江724号单一资产管理计划	24,027	24,027	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－兴业银行－诺德基金滨江拾壹号集合资产管理计划	24,027	24,027	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－财通证券资管智选FOF2020001号单一资产管理计划－财通基金君享悦熙单一资产管理计划	22,105	22,105	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－朝景－机遇2号私募证券投资基金－诺德基金浦江387号单一资产管理计划	19,221	19,221	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－华泰证券股份有限公司－财通基金君享丰利单一资产管理计划	17,299	17,299	0	0	定增限售	2023.4.25
招商银行股份有限公司－兴证全球安悦稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）	15,525	15,525	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－倪力鸣－财通基金征程2号单一资产管理计划	14,416	14,416	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－中泰证券股份有限公司－财通基金盈泰定增量化对冲1号单一资产管理计划	12,974	12,974	0	0	定增限售	2023.4.25
招商银行股份有限公司－兴全安泰平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金	11,644	11,644	0	0	定增	2023.4.25

（FOF）					限售
财通基金－中信银行－财通基金多彩象定增量化对冲1号集合资产管理计划	11,533	11,533	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－工商银行－财通基金西湖大学定增量化对冲1号集合资产管理计划	11,052	11,052	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－广发证券股份有限公司－财通基金定增量化对冲23号单一资产管理计划	10,572	10,572	0	0	定增限售	2023.4.25
兴证全球基金－兴业银行－兴证全球－汇丰多策略2号集合资产管理计划	10,387	10,387	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－南京银行－财通基金定增量化套利11号集合资产管理计划	9,611	9,611	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－安华白云控股集团有限公司－诺德基金浦江612号单一资产管理计划	9,611	9,611	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－中信银行－财通基金全盈象定增量化对冲1号集合资产管理计划	9,611	9,611	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－财通证券股份有限公司－财通基金定增量化对冲26号单一资产管理计划	8,650	8,650	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－申万宏源证券有限公司－财通基金君享永铭单一资产管理计划	8,169	8,169	0	0	定增限售	2023.4.25
中国建设银行股份有限公司－兴全安泰稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）	7,762	7,762	0	0	定增限售	2023.4.25
兴业银行股份有限公司－兴全安泰积极养老目标五年持有期混合型发起式基金中基金（FOF）	7,762	7,762	0	0	定增限售	2023.4.25
上海浦东发展银行股份有限公司－兴证全球优选稳健六个月持有期债券型基金中基金（FOF）	7,762	7,762	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－广发证券股份有限公司－财通基金定增量化对冲24号单一资产管理计划	7,689	7,689	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－南京银行－财通基金定增量化套利32号集合资产管理计划	7,689	7,689	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－南京银行－财通基金定增量化套利29号集合资产管理计划	6,247	6,247	0	0	定增限售	2023.4.25

财通基金－华泰证券－财通基金定增量化对冲13号集合资产管理计划	5,766	5,766	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－南京银行－财通基金定增量化套利33号集合资产管理计划	5,286	5,286	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－华泰证券－财通基金定增量化对冲35号集合资产管理计划	4,805	4,805	0	0	定增限售	2023.4.25
诺德基金－通怡东风10号私募证券投资基金－诺德基金浦江624号单一资产管理计划	4,805	4,805	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－海通证券股份有限公司－财通基金君享佳胜单一资产管理计划	4,325	4,325	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－中航证券有限公司－财通基金中航盈风1号定增量化对冲单一资产管理计划	4,325	4,325	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－天风证券股份有限公司－财通基金君享丰硕定增量化对冲单一资产管理计划	4,325	4,325	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－中航证券有限公司－财通基金中航盈风2号定增量化对冲单一资产管理计划	4,325	4,325	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－招商银行－财通基金瑞通2号集合资产管理计划	4,325	4,325	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－浙金·汇裕20号定增量化对冲集合资金信托计划－财通基金定增量化对冲36号单一资产管理计划	4,325	4,325	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－南京银行－财通基金定增量化套利55号集合资产管理计划	4,325	4,325	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－浙江华策影视股份有限公司－财通基金定增量化套利39号单一资产管理计划	4,325	4,325	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－东亚前海证券有限责任公司－财通基金东泰前锦定增量化对冲1号单一资产管理计划	4,325	4,325	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－中投保信裕资产管理（北京）有限公司－财通基金定增量化对冲31号单一资产管理计划	4,325	4,325	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－陆家嘴信托－启元量化1号集合资金信托计划－财通基金启星1号单一资产管理计划	4,325	4,325	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－中建投信托股份有限公司－财通基金定增量化对冲6号单一资产管	3,364	3,364	0	0	定增	2023.4.25

理计划					限售
财通基金－海通证券股份有限公司－财通基金君享润熙单一资产管理计划	3,364	3,364	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－华泰证券－财通基金定增量化对冲21号集合资产管理计划	3,364	3,364	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－工商银行－财通基金赣鑫定增量化对冲1号集合资产管理计划	3,364	3,364	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－工商银行－财通基金玉隐定增量化对冲1号集合资产管理计划	3,364	3,364	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－南京银行－财通基金定增量化套利52号集合资产管理计划	3,364	3,364	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－建设银行－财通基金定增量化对冲1号集合资产管理计划	2,883	2,883	0	0	定增限售	2023.4.25
财通基金－重信·开阳21005·财通定增1号集合资金信托计划－财通基金定增量化对冲10号单一资产管理计划	2,883	2,883	0	0	定增限售	2023.4.25
兴证全球基金－建设银行－兴证全球－建信理财3号FOF集合资产管理计划	1,164	1,164	0	0	定增限售	2023.4.25
兴证全球基金－南方电网资本控股有限公司－兴全－南网资本1号FOF单一资产管理计划	776	776	0	0	定增限售	2023.4.25
兴证全球基金－招商银行－兴证全球－兴顺3号FOF集合资产管理计划	388	388	0	0	定增限售	2023.4.25
合计	111,438,808	111,438,808	0	0	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
普通股股票类

A股

2023年7月7日

9.88

830,100

2023年7月13日

830,100

/

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

报告期内，公司完成了2020年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期和预留授予部分第一个归属期的股份登记工作，公司股本总数由561,368,496股增加至562,198,596股，注册资本由人民币561,368,496元增加至562,198,596元。公司新增无限售流通股830,100股，上述合计新增股份导致本期净资产增加8,201,388.00元。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	15,070
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	20,419
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数（户）	0

存托凭证持有人数量

□适用 √不适用

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
吴佩芳	0	125,219,272	22.27	0	无	0	境内自然人
香港中央结算有限公司	18,753,532	18,753,532	3.34	0	无	0	其他
冯学理	0	18,262,335	3.25	0	无	0	境内自然人
久太方合（北京）信息咨询中心（有限合伙）	4,498,200	16,680,000	2.97	0	无	0	境内非国有法人
招商银行股份有限公司－兴全合泰混合型证券投资基金	1,652,383	14,020,342	2.49	0	无	0	其他
招商银行股份有限公司－兴证全球合衡三年持有期混合型证券投资基金	1,139,178	9,892,845	1.76	0	无	0	其他
富荣基金－华能信托·嘉月6号单一资金信托－富荣基金荣耀24号单一资产管理计划	-927,587	8,683,177	1.54	0	无	0	其他
富荣基金－华能信托·嘉月7号单一资金信托－富荣基金荣耀15号单一资产管理计划	-927,840	8,682,924	1.54	0	无	0	其他
段仚	0	6,871,947	1.22	0	无	0	境内自然人
中国银行股份有限公司－景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金	6,414,759	6,414,759	1.14	0	无	0	其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类			数量
吴佩芳		125,219,272			人民币普通股			125,219,272
香港中央结算有限公司		18,753,532			人民币普通股			18,753,532
冯学理		18,262,335			人民币普通股			18,262,335
久太方合（北京）信息咨询中心（有限合伙）		16,680,000			人民币普通股			16,680,000
招商银行股份有限公司－兴全合泰混合型证券投资基金		14,020,342			人民币普通股			14,020,342
招商银行股份有限公司－兴证全球合衡三年持有期混合型证券投资基金		9,892,845			人民币普通股			9,892,845

富荣基金－华能信托·嘉月6号单一资金信托－富荣基金荣耀24号单一资产管理计划		8,683,177	人民币普通股	8,683,177
富荣基金－华能信托·嘉月7号单一资金信托－富荣基金荣耀15号单一资产管理计划		8,682,924	人民币普通股	8,682,924
段仚		6,871,947	人民币普通股	6,871,947
中国银行股份有限公司－景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金		6,414,759	人民币普通股	6,414,759
前十名股东中回购专户情况说明	无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、股东吴佩芳与久太方合（北京）信息咨询中心（有限合伙）为一致行动人；2、除上述情况之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

注：久太方合（北京）信息咨询中心（有限合伙）现已更名为上海九太方和信息咨询中心（有限合伙）。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东参与转融通出借股份情况
股东名称 （全称）	期初普通账户、信用账户持股		期初转融通出借股份且尚未归还		期末普通账户、信用账户持股		期末转融通出借股份且尚未归还
	数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）
久太方合（北京）信息咨询中心（有限合伙）	12,181,800	2.17	4,498,200	0.80	16,680,000	2.97	0	0

前十名股东较上期发生变化

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东较上期末变化情况
股东名称（全称）	本报告期新增/退出	期末转融通出借股份且尚未归还数量		期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量
		数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）
香港中央结算有限公司	新增	0	0	18,753,532	3.34

段仚	新增	0	0	6,871,947	1.22
中国银行股份有限公司－景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金	新增	0	0	6,414,759	1.14
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先进制造混合型证券投资基金	退出	0	0	4,855,356	0.86
中国建设银行股份有限公司－交银施罗德启明混合型证券投资基金	退出	0	0	2,628,964	0.47
大家资产－工商银行－大家资产－蓝筹精选[T1] 5号集合资产管理产品	未知	未知	未知	未知	未知

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表

□适用 √不适用

前十名存托凭证持有人参与转融通业务出借存托凭证情况

□适用 √不适用

前十名存托凭证持有人较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 截至报告期末表决权数量前十名股东情况表

□适用 √不适用

(四) 战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东

□适用 √不适用

(五) 首次公开发行战略配售情况

1. 高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况

□适用 √不适用

2. 保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	吴佩芳
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	董事长

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	吴佩芳
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份/存托凭证限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

回购股份方案名称	以集中竞价交易方式回购公司股份方案
回购股份方案披露时间	2023年8月19日
拟回购股份数量及占总股本的比例(%)	拟回购股份数量:384,615股-576,923股； 占总股本的比例:0.07-0.10
拟回购金额	1,000万元-1,500万元
拟回购期间	自董事会审议通过回购方案之日（2023年8月18日）起6个月内，截至2023年12月28日，公司已完成本次股份回购
回购用途	拟在未来适宜时机全部用于员工持股计划或股权激励，并在股份回购结果暨股份变动公告日后三年内予以转让
已回购数量(股)	591,500
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如有）	不适用
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况	不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

众环审字(2024)0102330号北京天宜上佳高新材料股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了北京天宜上佳高新材料股份有限公司（以下简称“天宜上佳”或“公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天宜上佳2023年12月31日合并及公司的财务状况以及2023年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天宜上佳，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

（一）应收账款的可回收性

关键审计事项	在审计中如何应对该事项
请参见财务报表附注六、3。 截止2023年12月31日应收账款账面余额为人民币125,053.11万元、坏账准备余额为4,389.50万元，应收账款账面价值较高，占合并报表资产总额比例为13.83%。 由于应收账款金额重大，一但出现坏账将会对公司财务状况产生较大影响，管理层在确定应收账款坏账时做	1、了解和评价公司具体业务流程及内部控制制度； 2、查阅公司主要的销售合同； 3、对主要客户执行函证程序，函证与客户往来账项及交易金额，对未收到回函的应收账款，实施替代程序； 4、选取金额重大的应收账款，核查客户付款情况，对期后收款进行检查； 5、复核管理层编制的应收账款账龄分析表； 6、分析应收账款的账龄和客户信誉情况；

关键审计事项	在审计中如何应对该事项
出了重大判断，因此，我们将应收账款的确认及坏账准备的计提识别为关键审计事项。	7、复核应收款项减值计提的会计政策，评估所使用的方法的恰当性以及减值准备计提比例的合理性。

（二）在建工程、固定资产的确认

关键审计事项	在审计中如何应对该事项
请参见财务报表附注六、12和附注六、13。 截止至2023年12月31日，公司固定资产、在建工程期末账面价值合计为382,618.78万元，占合并报表资产总额比例为43.85%，固定资产入账时点、在建工程账面价值等对财务报表具有重大影响，故将其识别为关键审计事项。	1、对与在建工程、固定资产有关的内部控制进行了解与测试； 2、向管理层了解与固定资产减值测试相关的内部控制； 3、抽查新增在建工程的审批文件、采购合同、付款凭证等原始凭证； 4、检查在建工程预算资料、查看监理进度报告，核查工程进度及入账金额的准确性；检查预付工程、设备款的合同等相关资料并结合期后测试，核查在建工程的完整性； 5、检查新增固定资产的审批文件、采购合同、付款凭证等原始凭证；检查在建工程转固依据，复核在建工程转固的真实性、规范性；复核固定资产入账与折旧计提时点是否恰当； 6、抽查处置固定资产的审批文件、交易合同、收款凭证等原始凭证，检查其会计处理是否正确； 7、复核固定资产折旧计提是否正确； 8、检查新增资产的产权证明文件； 9、实地查看在建工程进度、监盘固定资产； 10、复核计提固定资产减值准备的依据及会计处理。

四、其他信息

天宜上佳管理层对其他信息负责。其他信息包括天宜上佳2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

天宜上佳管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估天宜上佳的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天宜上佳、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督天宜上佳的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天宜上佳持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天宜上佳不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就天宜上佳中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

（项目合伙人）：

刘起德

中国注册会计师：

夏希雯

中国·武汉 2024年4月26日

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 北京天宜上佳高新材料股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年12月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金		1,184,565,639.96	2,074,678,023.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		137,662,311.89	176,127,982.32
应收账款		1,206,636,083.34	949,561,638.19
应收款项融资		64,061,533.28	26,287,020.88
预付款项		190,774,868.84	27,749,999.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		62,115,834.83	23,517,655.63
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产

存货		976,148,464.91	294,044,232.15
合同资产		7,751,657.69	8,156,638.95
持有待售资产		0.00	0.00
一年内到期的非流动资产		0.00	0.00
其他流动资产		302,042,489.59	137,855,576.48
流动资产合计		4,131,758,884.33	3,717,978,767.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款		1,822,210.60	2,728,151.59
长期股权投资
其他权益工具投资		76,660,446.52	89,744,859.25
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		3,035,492,209.38	1,713,544,579.07
在建工程		790,695,567.38	569,424,570.01
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		49,725,282.29	48,786,057.67
无形资产		167,030,859.58	176,681,481.04
开发支出		0.00	0.00
商誉		328,693,727.77	353,834,996.79
长期待摊费用		17,657,061.55	7,025,469.60
递延所得税资产		76,336,928.88	51,961,016.65
其他非流动资产		50,355,236.95	134,187,341.55
非流动资产合计		4,594,469,530.90	3,147,918,523.22
资产总计		8,726,228,415.23	6,865,897,290.31
流动负债：
短期借款		999,679,170.25	297,981,892.17
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		29,745,536.83	0.00
应付账款		1,066,129,001.78	346,722,934.48
预收款项		0.00	0.00
合同负债		90,837,908.00	1,830,005.10
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		33,742,752.04	40,434,708.86
应交税费		4,380,838.97	64,252,761.84
其他应付款		3,527,036.29	12,175,619.74
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金

应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		269,513,082.02	66,183,992.33
其他流动负债		79,565,083.37	133,021,335.26
流动负债合计		2,577,120,409.55	962,603,249.78
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		625,999,281.53	590,089,406.14
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		47,830,276.27	43,650,603.47
长期应付款		79,832,943.11	28,600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		53,094,854.80	50,867,615.81
递延所得税负债		21,242,086.53	17,749,165.45
其他非流动负债
非流动负债合计		827,999,442.24	730,956,790.87
负债合计		3,405,119,851.79	1,693,560,040.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		562,198,596.00	561,368,496.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		3,502,541,104.45	3,491,564,748.10
减：库存股		10,001,448.49	0.00
其他综合收益		22,661,379.54	33,783,130.36
专项储备		0.00	0.00
盈余公积		132,878,766.46	132,878,766.46
一般风险准备
未分配利润		1,014,505,049.12	892,943,673.02
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		5,224,783,447.08	5,112,538,813.94
少数股东权益		96,325,116.36	59,798,435.72
所有者权益（或股东权益）合计		5,321,108,563.44	5,172,337,249.66
负债和所有者权益（或股东权益）总计		8,726,228,415.23	6,865,897,290.31

公司负责人：杨铠璘 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:北京天宜上佳高新材料股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目

附注

2023年12月31日

2022年12月31日

流动资产：
货币资金		772,637,773.10	1,592,621,910.43
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据		14,928,845.48	19,391,253.47
应收账款		248,699,195.02	336,772,999.80
应收款项融资		6,155,918.15	1,228,998.00
预付款项		96,308,712.41	6,079,566.09
其他应收款		3,164,758,165.66	2,130,290,418.59
其中：应收利息
应收股利
存货		45,956,337.12	57,678,859.21
合同资产		4,838,429.58	6,945,579.60
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		20,872,814.27	24,986,640.13
流动资产合计		4,375,156,190.79	4,175,996,225.32
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款		1,822,210.60	1,990,556.63
长期股权投资		1,020,149,305.23	937,671,036.79
其他权益工具投资		76,660,446.52	89,744,859.25
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		438,228,138.75	472,997,925.39
在建工程		18,588,349.91	13,487,500.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		3,452,909.40	3,887,737.76
无形资产		94,427,649.88	94,391,834.90
开发支出
商誉
长期待摊费用		194,455.73	74,953.20
递延所得税资产		24,882,285.47	9,912,037.87
其他非流动资产		984,685.42	2,928,797.16
非流动资产合计		1,679,390,436.91	1,627,087,239.00
资产总计		6,054,546,627.70	5,803,083,464.32
流动负债：
短期借款		472,435,067.42	159,920,194.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		43,990,521.99	20,470,390.92
预收款项
合同负债		46,522.10	7,145.84
应付职工薪酬		12,521,364.52	17,645,321.00
应交税费		10,476.19	26,275.72

其他应付款		19,232,783.07	9,028,575.10
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		81,242,131.22	30,078,407.28
其他流动负债		4,434,254.87	928.96
流动负债合计		633,913,121.38	237,177,238.82
非流动负债：
长期借款		422,835,000.00	512,590,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		2,620,469.74	2,779,945.34
长期应付款		69,912,887.18	38,700,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		316,800.56	550,400.48
递延所得税负债		4,517,003.39	6,544,889.55
其他非流动负债
非流动负债合计		500,202,160.87	561,165,235.37
负债合计		1,134,115,282.25	798,342,474.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		562,198,596.00	561,368,496.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		3,497,451,252.95	3,485,785,149.94
减：库存股		10,001,448.49
其他综合收益		22,661,379.54	33,783,130.36
专项储备
盈余公积		132,878,766.46	132,878,766.46
未分配利润		715,242,798.99	790,925,447.37
所有者权益（或股东权益）合计		4,920,431,345.45	5,004,740,990.13
负债和所有者权益（或股东权益）总计		6,054,546,627.70	5,803,083,464.32

公司负责人：杨铠璘 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、营业总收入		2,110,699,320.05	987,117,816.95
其中：营业收入		2,110,699,320.05	987,117,816.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,850,950,309.40	766,572,975.42

其中：营业成本		1,478,849,813.31	485,681,775.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		13,746,085.98	11,115,241.78
销售费用		44,051,157.70	32,024,358.87
管理费用		141,551,444.26	134,475,004.71
研发费用		149,030,219.88	94,232,278.83
财务费用		23,721,588.27	9,044,316.07
其中：利息费用		52,553,291.18	26,332,016.43
利息收入		30,897,743.15	17,796,960.15
加：其他收益		16,673,013.52	18,496,548.09
投资收益（损失以“－”号填列）		-2,920,666.21	-1,838,834.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-14,777,299.41	-20,023,330.78
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-33,924,122.65	-19,445,603.03
资产处置收益（损失以“－”号填列）		1,585,435.47	1,472,562.47
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		226,385,371.37	199,206,183.64
加：营业外收入		31,790,609.07	391,084.33
减：营业外支出		4,696,766.40	2,835,172.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		253,479,214.04	196,762,095.02
减：所得税费用		73,626,081.19	8,659,742.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		179,853,132.85	188,102,352.30
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		179,853,132.85	188,102,352.30
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		144,016,198.86	177,569,312.50
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		35,836,933.99	10,533,039.80
六、其他综合收益的税后净额		-11,121,750.82	32,760,121.21
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-11,121,750.82	32,760,121.21
1．不能重分类进损益的其他综合收益		-11,121,750.82	32,760,121.21
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动		-11,121,750.82	32,760,121.21
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		168,731,382.03	220,862,473.51
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		132,894,448.04	210,329,433.71
（二）归属于少数股东的综合收益总额		35,836,933.99	10,533,039.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.25	0.37
（二）稀释每股收益(元/股)		0.25	0.37

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：杨铠璘 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、营业收入		173,942,261.77	232,684,809.17
减：营业成本		156,171,165.46	97,472,327.86
税金及附加		1,483,895.15	1,867,824.60
销售费用		10,170,750.97	13,031,790.78
管理费用		63,905,093.88	64,145,497.92
研发费用		31,660,856.80	44,333,421.84
财务费用		6,139,284.98	2,963,790.68
其中：利息费用		28,906,023.92	17,110,714.94
利息收入		23,436,084.46	14,387,908.42
加：其他收益		1,402,909.67	1,732,191.58
投资收益（损失以“－”号填列）		-295,204.48	-245,466.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-4,630,021.79	-1,169,964.25
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-455,407.25	-17,197,485.44
资产处置收益（损失以“－”号填列）		998,116.68	12,586,885.21
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-98,568,392.64	4,576,316.06

加：营业外收入		30,945,092.26	46,157.50
减：营业外支出		637,654.58	2,137,572.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-68,260,954.96	2,484,900.91
减：所得税费用		-15,033,129.34	-3,530,518.37
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-53,227,825.62	6,015,419.28
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-53,227,825.62	6,015,419.28
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		0.00	0.00
五、其他综合收益的税后净额		-11,121,750.82	32,760,121.21
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-11,121,750.82	32,760,121.21
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-11,121,750.82	32,760,121.21
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-64,349,576.44	38,775,540.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：杨铠璘 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃

合并现金流量表2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,619,709,265.56	769,154,483.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		52,109,791.85	26,199,204.03
收到其他与经营活动有关的现金		73,961,906.61	31,012,883.53

经营活动现金流入小计		1,745,780,964.02	826,366,571.47
购买商品、接受劳务支付的现金		1,573,586,894.97	454,030,799.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		325,254,685.22	207,497,600.89
支付的各项税费		242,984,857.13	102,450,506.58
支付其他与经营活动有关的现金		100,465,769.30	97,420,585.35
经营活动现金流出小计		2,242,292,206.62	861,399,491.91
经营活动产生的现金流量净额		-496,511,242.60	-35,032,920.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,856,974.13	550,577.52
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		231,641.00	7,821,450.00
投资活动现金流入小计		3,088,615.13	8,372,027.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,147,221,499.41	987,143,559.68
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		28,600,000.00	354,612,604.97
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,175,821,499.41	1,341,756,164.65
投资活动产生的现金流量净额		-1,172,732,884.28	-1,333,384,137.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		8,201,388.00	2,310,963,628.45
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		0.00	0.00
取得借款收到的现金		1,292,055,594.98	937,516,251.29
收到其他与筹资活动有关的现金		145,600,000.00	0.00
筹资活动现金流入小计		1,445,856,982.98	3,248,479,879.74
偿还债务支付的现金		510,249,069.83	273,260,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		63,939,681.61	53,098,213.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		0.00	0.00
支付其他与筹资活动有关的现金		96,281,585.34	96,629,632.84
筹资活动现金流出小计		670,470,336.78	422,987,845.94
筹资活动产生的现金流量净额		775,386,646.20	2,825,492,033.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-105,979.74
五、现金及现金等价物净增加额		-893,963,460.42	1,457,074,976.23
加：期初现金及现金等价物余额		2,072,698,868.47	615,623,892.24
六、期末现金及现金等价物余额		1,178,735,408.05	2,072,698,868.47

公司负责人：杨铠璘 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃

母公司现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		280,733,378.48	332,828,023.29
收到的税费返还		-
收到其他与经营活动有关的现金		24,612,918.36	35,464,652.93
经营活动现金流入小计		305,346,296.84	368,292,676.22
购买商品、接受劳务支付的现金		204,035,754.30	54,225,579.20
支付给职工及为职工支付的现金		67,325,153.41	60,797,490.90
支付的各项税费		2,225,672.38	17,345,319.94
支付其他与经营活动有关的现金		898,101,659.09	932,892,671.90
经营活动现金流出小计		1,171,688,239.18	1,065,261,061.94
经营活动产生的现金流量净额		-866,341,942.34	-696,968,385.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		12,994,872.11	69,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		231,641.00	-
投资活动现金流入小计		13,226,513.11	69,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		15,762,584.73	343,984,039.60
投资支付的现金		108,600,000.00	381,852,137.17
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		124,362,584.73	725,836,176.77
投资活动产生的现金流量净额		-111,136,071.62	-725,766,676.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		8,201,388.00	2,310,963,628.45
取得借款收到的现金		501,810,155.00	601,400,194.00
收到其他与筹资活动有关的现金		70,000,000.00	-
筹资活动现金流入小计		580,011,543.00	2,912,363,822.45
偿还债务支付的现金		361,540,194.00	258,890,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		49,206,314.31	32,749,551.69
支付其他与筹资活动有关的现金		11,771,158.06	4,360,918.10
筹资活动现金流出小计		422,517,666.37	296,000,469.79
筹资活动产生的现金流量净额		157,493,876.63	2,616,363,352.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-819,984,137.33	1,193,628,290.17
加：期初现金及现金等价物余额		1,592,621,910.43	398,993,620.26
六、期末现金及现金等价物余额		772,637,773.10	1,592,621,910.43

公司负责人：杨铠璘 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2023年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	561,368,496.00				3,491,564,748.10		33,783,130.36		132,878,766.46		892,840,465.77		5,112,435,606.69	59,789,303.22	5,172,224,909.91
加：会计政策变更											103,207.25		103,207.25	9,132.50	112,339.75
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	561,368,496.00				3,491,564,748.10		33,783,130.36		132,878,766.46		892,943,673.02		5,112,538,813.94	59,798,435.72	5,172,337,249.66
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	830,100.00				10,976,356.35	10,001,448.49	-11,121,750.82				121,561,376.10		112,244,633.14	36,526,680.64	148,771,313.78
（一）综合收益总额							-11,121,750.82				144,016,198.86		132,894,448.04	35,836,933.99	168,731,382.03

（二）所有者投入和减少资本	830,100.00				10,976,356.35								11,806,456.35	689,746.65	12,496,203.00
1．所有者投入的普通股	830,100.00				7,371,288.00								8,201,388.00		8,201,388.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					4,119,090.81								4,119,090.81	175,724.19	4,294,815.00
4．其他					-514,022.46								-514,022.46	514,022.46
（三）利润分配											-22,454,822.76		-22,454,822.76		-22,454,822.76
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-22,454,822.76		-22,454,822.76		-22,454,822.76
4．其他
（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他						10,001,448.49							-10,001,448.49		-10,001,448.49
四、本期期末余额	562,198,596.00				3,502,541,104.45	10,001,448.49	22,661,379.54		132,878,766.46		1,014,505,049.12		5,224,783,447.08	96,325,116.36	5,321,108,563.44

项目	2022年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	448,737,188.00				1,272,476,140.46		1,023,009.15		131,972,962.74		732,533,090.59		2,586,742,390.94	57,426,565.38	2,644,168,956.32
加：会计政策变更											1,696,561.17		1,696,561.17	-4,614.23	1,691,946.94
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	448,737,188.00				1,272,476,140.46		1,023,009.15		131,972,962.74		734,229,651.76		2,588,438,952.11	57,421,951.15	2,645,860,903.26
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	112,631,308.00				2,219,088,607.64		32,760,121.21		905,803.72		158,714,021.26		2,524,099,861.83	2,376,484.57	2,526,476,346.40
（一）综合收益总额							32,760,121.21				177,569,312.50		210,329,433.71	10,533,039.80	220,862,473.51
（二）所有者投入和减少资本	112,631,308.00				2,219,088,607.64								2,331,719,915.64	-8,156,555.23	2,323,563,360.41

1．所有者投入的普通股	112,631,308.00				2,195,785,138.24								2,308,416,446.24	-3,000,000.00	2,305,416,446.24
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					16,175,085.61								16,175,085.61	214,514.39	16,389,600.00
4．其他					7,128,383.79								7,128,383.79	-5,371,069.62	1,757,314.17
（三）利润分配									905,803.72		-18,855,291.24		-17,949,487.52		-17,949,487.52
1．提取盈余公积									905,803.72		-905,803.72
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-17,949,487.52		-17,949,487.52		-17,949,487.52
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增

资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	561,368,496.00				3,491,564,748.10		33,783,130.36		132,878,766.46		892,943,673.02		5,112,538,813.94	59,798,435.72	5,172,337,249.66

公司负责人：杨铠璘 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2023年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他

一、上年年末余额	561,368,496.00				3,485,785,149.94		33,783,130.36		132,878,766.46	790,869,855.14	5,004,685,397.90
加：会计政策变更										55,592.23	55,592.23
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	561,368,496.00				3,485,785,149.94		33,783,130.36		132,878,766.46	790,925,447.37	5,004,740,990.13
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	830,100.00				11,666,103.01	10,001,448.49	-11,121,750.82			-75,682,648.38	-84,309,644.68
（一）综合收益总额							-11,121,750.82			-53,227,825.62	-64,349,576.44
（二）所有者投入和减少资本	830,100.00				11,666,103.01						12,496,203.01
1．所有者投入的普通股	830,100.00				7,371,288.00						8,201,388.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					4,294,815.01						4,294,815.01
4．其他
（三）利润分配										-22,454,822.76	-22,454,822.76
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-22,454,822.76	-22,454,822.76
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他						10,001,448.49					-10,001,448.49
四、本期期末余额	562,198,596.00				3,497,451,252.95	10,001,448.49	22,661,379.54		132,878,766.46	715,242,798.99	4,920,431,345.45

项目	2022年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	448,737,188.00				1,273,610,411.70		1,023,009.15		131,972,962.74	802,062,159.05	2,657,405,730.64
加：会计政策变更										1,703,160.28	1,703,160.28
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	448,737,188.00				1,273,610,411.70		1,023,009.15		131,972,962.74	803,765,319.33	2,659,108,890.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	112,631,308.00				2,212,174,738.24		32,760,121.21		905,803.72	-12,839,871.96	2,345,632,099.21
（一）综合收益总额							32,760,121.21			6,015,419.28	38,775,540.49
（二）所有者投入和减少资本	112,631,308.00				2,212,174,738.24						2,324,806,046.24

1．所有者投入的普通股	112,631,308.00				2,195,785,138.24						2,308,416,446.24
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					16,389,600.00						16,389,600.00
4．其他
（三）利润分配									905,803.72	-18,855,291.24	-17,949,487.52
1．提取盈余公积									905,803.72	-905,803.72
2．对所有者（或股东）的分配										-17,949,487.52	-17,949,487.52
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	561,368,496.00				3,485,785,149.94		33,783,130.36		132,878,766.46	790,925,447.37	5,004,740,990.13

公司负责人：杨铠璘 主管会计工作负责人：侯玉勃 会计机构负责人：侯玉勃

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

北京天宜上佳高新材料股份有限公司是北京天宜上佳新材料有限公司整体变更而成的股份有限公司。

2019年7月，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]1211号”核准，同意本公司向社会公众公开发行股票人民币普通股47,880,000.00股，本次公开发行股票后，公司股本变更为448,737,188.00股。

截至2023年12月31日，本公司注册资本为人民币562,198,596.00元，股本为人民币562,198,596.00元。

1、本公司注册地、组织形式和总部地址

本公司组织形式：股份有限公司

本公司注册地址：北京市海淀区上庄镇西辛力屯村南铁道北500米

本公司总部办公地址：北京市房山区窦店镇迎宾南街7号院

2、本公司及各子公司（统称“本集团”）的业务性质和主要经营活动

本集团主要产品和劳务包括：与高速列车、动车组、机车车辆、城市轨道交通车辆制动系统配套的闸片、闸瓦系列产品、树脂基碳纤维复合材料制品、碳基复合材料制品以及航空大型结构件精密制造产品的生产和研发；相关技术服务。

3、母公司以及集团最终母公司的名称

公司的最终控制人为吴佩芳。

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报表业经本公司董事会于2024年4月26日决议批准报出，根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、9“收入”中的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、35“重大会计判断和估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本集团及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本集团及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

□适用 √不适用

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1） 同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一

方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2） 非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益

的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本集团及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本集团所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、15“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、15“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、15“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产

生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。

9. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

11. 金融工具

√适用 □不适用

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计

量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金

融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易

中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。

本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

（8）金融资产减值的确认方法

本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

（9）减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

（10）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（11）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（12）金融资产减值的会计处理方法

期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

（13）各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同

②应收账款及合同资产

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
应收账款：
应收账款组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
合同资产：
合同资产组合	本组合以账龄作为信用风险特征

③其他应收款

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
保证金及押金组合	本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、质保金等应收款项
其他往来组合	本组合为除押金及保证金外的往来款款项

③应收款项融资

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列报为应收款项融资。本集团采用整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
应收款项融资	本组合以应收款项融资的账龄作为信用风险特征

④长期应收款

本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
职工借款组合	本组合为向职工提供的无息购车借款
保证金及押金组合	本组合为应收取的长期资产押金及保证金

12. 应收票据

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

13. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
应收账款：
应收账款组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
合同资产：
合同资产组合	本组合以账龄作为信用风险特征

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

14. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见10“金融工具”。除了单项评估信用风险的应收款项融资外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
应收款项融资	本组合以应收款项融资的账龄作为信用风险特征

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

15. 其他应收款

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
保证金及押金组合	本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、质保金等应收款项
其他往来组合	本组合为除押金及保证金外的往来款款项

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

16. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、低值易耗品、周转材料、产成品、发出商品等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平

（3）存货的盘存制度为永续盘存制

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。均法计价。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17. 合同资产

√适用 □不适用

合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注四、10“金融资产减值”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

18. 持有待售的非流动资产或处置组

□适用 √不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用 □不适用

本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

终止经营的认定标准和列报方法

□适用 √不适用

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。

共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1） 投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资

本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2） 后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5“合并财务报表编制的方法”

（2）中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控

制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

20. 投资性房地产

不适用

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

（1）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、23“长期资产减值”。

（3）其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-40	3-5	9.70-2.43、9.50-2.38
机器设备	年限平均法	3-10	3-5	32.33-9.70、31.67-9.50
运输设备	年限平均法	5	3-5	19.40-19.00
办公设备	年限平均法	5	3-5	19.40-19.00
通用设施	年限平均法	5	3-5	19.40-19.00

22. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、27“长期资产减值”。

23. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

24. 生物资产

□适用 √不适用

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、27“长期资产减值”。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商

誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括管道租赁费、保密费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

29. 合同负债

√适用 □不适用

合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

30. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

31. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

32. 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

33. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

（1）轨道交通车辆制动系统配套的制动闸片、闸瓦整件或不承担安装质量保证的闸片散件：

按合同约定向客户提供闸片(含闸瓦）整件或散件，由客户签收后取得客户签收单时确认收入的实现； 承担安装质量责任保证的闸片散件：在按合同约定向客户提供闸片散件，由客户签收且本公司根据合同约定完成对由客户组装成的闸片整件检验后确认收入的实现。

（2）航空大型结构件精密制造产品、光伏热场系统组件、树脂基碳纤维复合材料制品：加工或销售合同签署并生效，产品已发至客户并签收或验收时确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35. 合同成本

√适用 □不适用

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

36. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计

量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37. 租赁

√适用 □不适用

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为出租人：

①如果租赁为经营租赁，本集团继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入。将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

②如果租赁为融资租赁，本集团继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。本集团将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注四、13“持有待售资产和处置组”相关描述。

（2）回购股份

股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

（3）债务重组

本公司作为债权人参与债务重组时，以资产清偿债务或将债务转为权益工具进行债务重组的，在相关资产符合其定义和确认条件时予以确认。取得抵债资产为金融资产的，其初始计量金额的确定原则见本附注四、9“金融工具”之“（1）金融资产的分类、确认和计量”中的相应内容；取得抵债资产为非金融资产的，其初始计量金额为放弃债权的公允价值和其他可直接归属成本之和。放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司根据合同的实质性修改情况，判断是否终止确认原债权，同时按照修改后的条款确认一项新债权，或者重新计算该债权的账面余额。本公司作为债务人参与债务重组时，以资产清偿债务或将债务转为权益工具进行债务重组的，在相关资产和所清偿负债符合终止确认条件（详见本附注四中关于相关资产、负债终止确认条件的相关内容）时予以终止确认，按照所转为权益工具的公允价值对其进行计量（在其公允价值不能可靠估计时按照所清偿债务的公允价值计量）。所清偿债务的账面价值与转让资产账面价值（或者权益工具的确认金额）之间的差额计入当期损益。采用修改其他条款方式进行债务重组的，本公司根据合同的实质性修改情况，判断是否终止确认原债务，同时按照修改后的条款确认一项新债务，或者重新计算该债务的账面余额。针对债务重组中被豁免的债务，只有在本公司不再负有偿债现时义务时才能终止确认该部分被豁免债务并确认债务重组利得。

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	受重要影响的报表项目名称	影响金额
财政部于2022年12月13日发布了《企业会计准则解释第16号》（以下简称“解释16号”）。根据解释16号问题一： 对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产。本公司对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释16号的规定，本公司决定于2023年1月1日执行上述规定，并在2023年度财务报表中对2022年1月1日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于2022年1月1日的之前发生的该等单项交易，如果导致2022年1月1日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，本公司在2022年1月1日确认递延所得税资产和递延所得税负债，并将差额（如有）调整2022年1月1日的留存收益。	递延所得税资产	9,322,263.87
	递延所得税负债	9,209,924.12
	未分配利润	103,207.25
	少数股东权益	9,132.50
	所得税费用	1,579,607.19
	少数股东损益	13,746.73

其他说明注：上述变更影响金额为2022年12月31日及2022年度对集团合并财务报表的影响金额。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41. 其他

√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）收入确认

如本附注四、26、“收入”所述，本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定，等等。

本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。

（2）租赁

①租赁的识别

本公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。

②租赁的分类

本公司作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

③租赁负债

本公司作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本公司综合考虑与本公司行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。

（3）金融资产减值

本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（4）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（5）金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。

（6）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（7）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（8）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（9）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（10）公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十二中披露。

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入按13%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。	13%、6%
消费税
营业税
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴。	7%、5%

企业所得税	按应纳税所得额的25%计缴，合并报表内存在执行不同企业所得税税率的纳税主体，详见下表“存在执行不同企业所得税税率纳税主体明细”。	详见下表
教育费附加	按实际缴纳的流转税的3%计缴。	3%
地方教育费附加	按实际缴纳的流转税的2%计缴。	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
北京天宜上佳高新材料股份有限公司	15%
北京天仁道和新材料有限公司	15%
成都瑞合科技有限公司	15%
江油天力新陶碳碳材料科技有限公司	15%
江油天启光峰新材料技术有限公司	15%
北京天佑新辔高新技术有限公司	15%
江油天启碳和新材料有限公司	15%
江油天启智和科技有限公司	15%
江油天启熠阳新材料有限公司	15%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

公司于2013年被认定为高新技术企业，取得编号为GF201311000107的高新技术企业证书。2022年

月公司通过高新技术企业复审，取得编号为GR202211000311的高新技术企业证书，有效期三年，本公司2023年企业所得税减按15%征收。

公司子公司北京天仁道和新材料有限公司于2017年

月被认定为高新技术企业，取得编号为GR201711001501的高新技术企业证书；2023年

月通过高新技术企业复审，取得编号为GR202311003179的高新技术企业证书，有效期三年，本公司2023年企业所得税减按15%征收。

公司子公司北京天佑新辔高新技术有限公司于2021年

月

日被认定为高新技术企业，取得编号为GR202111002605的高新技术企业证书，有效期三年，本公司2023年企业所得税减按15%征收。

公司子公司成都瑞合科技有限公司、江油天力新陶碳碳材料科技有限公司、江油天启光峰新材料技术有限公司、江油天启碳和新材料有限公司、江油天启智和科技有限公司和江油天启熠阳新材料有限公司属于设在西部地区的鼓励类企业（鼓励类企业指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业），根据财务部、国家税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第

号），减按15%的税率征收企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金		5,803.64
银行存款	1,178,734,930.85	2,072,693,064.83
其他货币资金	5,830,709.11	1,979,154.62
存放财务公司存款
合计	1,184,565,639.96	2,074,678,023.09
其中：存放在境外的款项总额

其他说明注：其他货币资金主要为信用及票据保证金5,830,709.11元。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	121,078,624.22	153,401,911.85
商业承兑票据	16,583,687.67	22,726,070.47
合计	137,662,311.89	176,127,982.32

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	57,665,800.00
商业承兑票据
合计	57,665,800.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		95,369,168.09
商业承兑票据
合计		95,369,168.09

(4). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提 比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备
其中：
以账龄为信用风险特征	144,653,803.65	100.00	6,991,491.76	4.83	137,662,311.89	184,487,019.41	100.00	8,359,037.09	4.53	176,127,982.32
合计	144,653,803.65	100.00	6,991,491.76	4.83	137,662,311.89	184,487,019.41	100.00	8,359,037.09	4.53	176,127,982.32

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：①轨道交通业务组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）

1年以内（含1年）	6,644,870.05	7,309.36	0.11
1年至2年（含2年）	8,400,030.00	58,800.21	0.70
2年至3年（含3年）
合计	15,044,900.05	66,109.57	0.44

组合计提项目：②光伏新能源业务组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	116,573,604.59	5,828,680.23	5.00
1年至2年（含2年）	10,926,961.16	1,092,696.12	10.00
2年至3年（含3年）
合计	127,500,565.75	6,921,376.35	5.43

组合计提项目：③国防装备业务组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	2,108,337.85	4,005.84	0.19
1年至2年（含2年）
2年至3年（含3年）
合计	2,108,337.85	4,005.84	0.19

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对于划分为账龄组合的应收款项（包括应收账款、合同资产），结合公司主营业务不同情况，以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征，对于应收款项信用风险特征相同的公司合并为一个组合，进一步划分为轨道交通业务组合、国防装备业务组合和光伏新能源业务组合等不同组别，计算预期信用损失。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
以账龄为信用风险特征	8,359,037.09	-1,367,545.33				6,991,491.76
合计	8,359,037.09	-1,367,545.33				6,991,491.76

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用 √不适用

应收票据核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	1,110,996,063.93	894,263,201.07
1年以内小计	1,110,996,063.93	894,263,201.07
1至2年	130,613,454.50	71,140,423.63
2至3年	7,822,136.87	9,712,003.88
3至4年	1,099,428.57	40,723.84
4至5年		2,468,111.42
合计	1,250,531,083.87	977,624,463.84

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	1,250,531,083.87	100.00	43,895,000.53	3.51	1,206,636,083.34	977,624,463.84	100.00	28,062,825.65	2.87	949,561,638.19
其中：
按组合计提坏账准备	1,250,531,083.87	100.00	43,895,000.53	3.51	1,206,636,083.34	977,624,463.84	100.00	28,062,825.65	2.87	949,561,638.19
合计	1,250,531,083.87	100.00	43,895,000.53	3.51	1,206,636,083.34	977,624,463.84	100.00	28,062,825.65	2.87	949,561,638.19

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：①轨道交通业务组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	156,871,653.61	172,558.83	0.11
1至2年	38,389,056.51	268,723.40	0.70
2至3年	6,072,364.37	205,245.92	3.38
3至4年	88,257.57	13,079.77	14.82
合计	201,421,332.06	659,607.92	0.33

组合计提项目：②光伏新能源业务组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	736,656,693.34	36,832,834.67	5.00
1至2年	38,263,066.56	3,826,306.66	10.00
2至3年	1,292,793.00	193,918.95	15.00
合计	776,212,552.90	40,853,060.27	5.26

组合计提项目：③国防装备业务组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	217,467,716.98	413,188.66	0.19
1至2年	53,961,331.43	793,231.57	1.47
2至3年	456,979.50	164,741.11	36.05
3至4年	1,011,171.00	1,011,171.00	100.00
合计	272,897,198.91	2,382,332.34	0.87

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对于划分为账龄组合的应收款项（包括应收账款、合同资产），结合公司主营业务不同情况，以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征，对于应收款项信用风险特征相同的公司合并为一个组合，进一步划分为轨道交通业务组合、国防装备业务组合和光伏新能源业务组合等不同组别，计算预期信用损失。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款组合	28,062,825.65	15,832,174.88				43,895,000.53
合计	28,062,825.65	15,832,174.88				43,895,000.53

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
客户A	182,317,396.29		182,317,396.29	14.49	414,677.26
客户B	95,230,146.90		95,230,146.90	7.57	664,419.99
客户C	86,523,088.27		86,523,088.27	6.88	164,393.87
客户D	73,280,300.00		73,280,300.00	5.82	3,664,015.00
客户E	48,771,550.00		48,771,550.00	3.88	2,438,577.50
合计	486,122,481.46		486,122,481.46	38.63	7,346,083.61

其他说明无

其他说明：

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
质量保证金	7,803,978.71	52,321.02	7,751,657.69	8,194,921.48	38,282.53	8,156,638.95
合计	7,803,978.71	52,321.02	7,751,657.69	8,194,921.48	38,282.53	8,156,638.95

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	7,803,978.71	100.00	52,321.02	0.67	7,751,657.69	8,194,921.48	100.00	38,282.53	0.47	8,156,638.95
其中：

合同资产组合	7,803,978.71	100.00	52,321.02	0.67	7,751,657.69	8,194,921.48	100.00	38,282.53	0.47	8,156,638.95
合计	7,803,978.71	——	52,321.02	——	7,751,657.69	8,194,921.48	100.00	38,282.53	0.47	8,156,638.95

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	合同资产	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	7,361,747.71	8,097.92	0.11
1至2年	442,231.00	44,223.10	10.00
合计	7,803,978.71	52,321.02	——

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对于划分为账龄组合的应收款项（包括应收账款、合同资产），结合公司主营业务不同情况，以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征，对于应收款项信用风险特征相同的公司合并为一个组合，进一步划分为轨道交通业务组合、国防装备业务组合和光伏新能源业务组合等不同组别，计算预期信用损失。

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期计提	本期收回或转回	本期转销/核销	原因
合同资产组合	14,038.49			以账龄作为信用风险特征计提
合计	14,038.49			——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1) 应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	64,061,533.28	26,287,020.88
合计	64,061,533.28	26,287,020.88

(2) 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
应收款项融资	380,308,337.09
合计	380,308,337.09

(4) 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6) 本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用 □不适用

本期应收款项融资成本变动金额37,774,512.40元，公允价值变动金额0元；

(8) 其他说明：

□适用 √不适用

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	189,934,301.20	99.56	23,867,260.53	86.01
1至2年	346,464.40	0.18	3,715,543.63	13.39
2至3年	397,908.00	0.21	165,555.86	0.60
3年以上	96,195.24	0.05	1,639.38	0.01
合计	190,774,868.84	——	27,749,999.40	——

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商A	92,589,904.40	48.53
供应商B	14,499,957.60	7.60
供应商C	11,779,192.87	6.17
供应商D	19,363,285.57	10.15
供应商E	12,627,414.16	6.62
合计	150,859,754.60	79.08

其他说明无

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(3). 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	62,115,834.83	23,517,655.63
合计	62,115,834.83	23,517,655.63

其他说明：

□适用 √不适用

(4). 应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(5). 应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(6). 其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	61,781,862.11	23,092,832.22
1年以内小计	61,781,862.11	23,092,832.22
1至2年	467,782.78	223,999.99
2至3年	163,000.00	11,700.00
3至4年	3,000.00	20,000.00
4至5年	20,000.00	20,000.00
5年以上	299,850.00	281,850.00
合计	62,735,494.89	23,650,382.21

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	7,808,133.72	1,502,860.69
代扣个人社保及公积金		1,741,609.19
应收政府补助	18,456,164.83	18,677,429.00
应收出口退税	636,546.72
其他	35,834,649.62	1,728,483.33
小计	62,735,494.89	23,650,382.21

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	132,726.58			132,726.58
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	486,933.48			486,933.48
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额	619,660.06			619,660.06

各阶段划分依据和坏账准备计提比例本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征确定。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	132,726.58	486,933.48				619,660.06
合计	132,726.58	486,933.48				619,660.06

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明

无

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
公司一	21,302,740.00	33.96	其他	1年以内	87,341.23
公司二	18,456,164.83	29.42	应收政府补助	1年以内	75,670.28
公司三	10,528,736.00	16.78	其他	1年以内	43,167.82
公司四	5,600,000.00	8.93	押金及保证金	1年以内	280,000.00
公司五	2,337,564.25	3.73	其他	1年以内	9,584.01
合 计	58,225,205.08	92.82	——	——	495,763.34

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	567,735,849.36	636,309.90	567,099,539.46	96,042,805.68		96,042,805.68
在产品	225,677,535.50	2,211,923.83	223,465,611.67	83,930,121.05		83,930,121.05
库存商品			0.00
周转材料	26,738,845.94		26,738,845.94	18,909,738.78		18,909,738.78
消耗性生物资产			0.00
合同履约成本			0.00
产成品	122,574,874.54	7,457,402.11	115,117,472.43	75,846,655.02	2,872,561.95	72,974,093.07
发出商品	43,431,807.79		43,431,807.79	18,438,840.68		18,438,840.68
低值易耗品			0.00	3,748,632.89		3,748,632.89
委托加工物资	295,187.62		295,187.62
合计	986,454,100.75	10,305,635.84	976,148,464.91	296,916,794.10	2,872,561.95	294,044,232.15

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

		计提	其他	转回或转销	其他
原材料		636,309.90		-		636,309.90
在产品		2,211,923.83				2,211,923.83
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
产成品	2,872,561.95	5,920,581.41		1,335,741.25		7,457,402.11
合计	2,872,561.95	8,768,815.14		1,335,741.25		10,305,635.84

本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用 □不适用

本期实现对外销售

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

(7). 一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

(8). 一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣、待认证增值税进项税	291,231,253.29	136,844,731.27
预缴企业所得税	10,811,236.30	1,010,845.21
预缴增值税及附加税
合计	302,042,489.59	137,855,576.48

其他说明无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
1、职工借款	2,066,118.67	243,908.07	1,822,210.60	2,289,451.81	298,895.18	1,990,556.63
2、保证金				856,871.47	119,276.51	737,594.96
其中：
未实现融资收益				-44,228.53		-44,228.53
减：一年内到期的部分
合计	2,066,118.67	243,908.07	1,822,210.60	3,146,323.28	418,171.69	2,728,151.59	/

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	2,066,118.67	100.00	243,908.07	11.81	1,822,210.60	3,146,323.28	100.00	418,171.69	13.29	2,728,151.59

其中：
组合1	2,066,118.67	100.00	243,908.07	11.81	1,822,210.60	3,146,323.28	100.00	418,171.69	13.29	2,728,151.59
合计	2,066,118.67	100.00	243,908.07	11.81	1,822,210.60	3,146,323.28	100.00	418,171.69	13.29	2,728,151.59

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	418,171.69			418,171.69
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-174,263.62			-174,263.62
本期转回
本期转销
本期核销

其他变动
2023年12月31日余额	243,908.07			243,908.07

各阶段划分依据和坏账准备计提比例本集团依据长期应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征确定。

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
长期应收款	418,171.69	-174,263.62				243,908.07
合计	418,171.69	-174,263.62				243,908.07

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(5). 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

长期应收款核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

□适用 √不适用

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增减变动					期末 余额	本期确认的股利收入	累计计入其他综合收益的利得	累计计入其他综合收益的损失	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
		追加投资	减少投资	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	其他
北京航天国调创业投资基金（有限合伙）	89,744,859.25				13,084,412.73		76,660,446.52		26,660,446.52		基于战略投资的考虑
First COMPOSITES GmbH
First COMPOSITES Technologies GmbH
合计	89,744,859.25				13,084,412.73		76,660,446.52		26,660,446.52		/

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

21、 固定资产

(9). 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	3,035,492,209.38	1,713,544,579.07
固定资产清理
合计	3,035,492,209.38	1,713,544,579.07

其他说明：

□适用 √不适用

(10). 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	运输设备	机器设备	办公设备	通用设施	合计
一、账面原值：
1.期初余额	826,939,011.05	16,354,945.06	1,015,222,107.41	21,409,720.57	56,586,412.38	1,936,512,196.47
2.本期增加金额	921,322,759.37	3,075,066.69	559,132,012.11	3,434,928.85	6,087,823.09	1,493,052,590.11
（1）购置	119,354.98	3,075,066.69	192,835,048.87	3,434,928.85	4,481,373.07	203,945,772.46
（2）在建工程转入	921,203,404.39		366,296,963.24		1,606,450.02	1,289,106,817.65
3.本期减少金额	716,531.63	88,495.58	15,182,268.65	396,641.99	4,810,988.34	21,194,926.19
（1）处置或报废	716,531.63	88,495.58	5,451,771.41	396,641.99	4,810,988.34	11,464,428.95
（2）转出至在建工程			9,730,497.24	0.00	0.00	9,730,497.24
4.期末余额	1,747,545,238.79	19,341,516.17	1,559,171,850.87	24,448,007.43	57,863,247.13	3,408,369,860.39
二、累计折旧
1.期初余额	53,606,426.76	7,590,737.84	128,044,375.87	5,625,616.44	26,137,025.99	221,004,182.90
2.本期增加金额	33,281,886.30	1,782,242.66	118,084,970.71	4,929,934.31	8,492,020.33	166,571,054.31
（1）计提	33,281,886.30	1,782,242.66	118,084,970.71	4,929,934.31	8,492,020.33	166,571,054.31
3.本期减少金额	243,315.63	10,233.91	10,430,918.85	365,032.54	4,699,831.94	15,749,332.87
（1）处置或报废	243,315.63	10,233.91	4,133,663.23	365,032.54	4,699,831.94	9,452,077.25
（2）转出至在建工程			6,297,255.62			6,297,255.62
4.期末余额	86,644,997.43	9,362,746.59	235,698,427.73	10,190,518.21	29,929,214.38	371,825,904.34
三、减值准备
1.期初余额	179,245.16	56,102.14	1,372,761.70	179,998.04	175,327.46	1,963,434.50
2.本期增加金额

（1）计提
3.本期减少金额			896,881.86	14,805.97		911,687.83
（1）处置或报废			896,881.86	14,805.97		911,687.83
4.期末余额	179,245.16	56,102.14	475,879.84	165,192.07	175,327.46	1,051,746.67
四、账面价值
1.期末账面价值	1,660,720,996.20	9,922,667.44	1,322,997,543.30	14,092,297.15	27,758,705.29	3,035,492,209.38
2.期初账面价值	773,153,339.13	8,708,105.08	885,804,969.84	15,604,106.09	30,274,058.93	1,713,544,579.07

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	963,784,172.72	正在办理中
运输设备	540,901.31	正在办理中

(5). 固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(11). 固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

(12). 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	790,695,567.38	569,424,570.01
工程物资
合计	790,695,567.38	569,424,570.01

其他说明：

□适用 √不适用

(13). 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
天宜上佳智慧交通数字科技产业园建设项目	93,625,884.25		93,625,884.25	213,259,431.53		213,259,431.53
碳碳材料制品产线自动化及装备升级项目	238,858,457.58		238,858,457.58	192,480,698.09		192,480,698.09
碳碳材料制品预制体自动化智能编织产线建设项目	4,023,362.84		4,023,362.84	4,799,114.96		4,799,114.96

高性能碳陶制动盘产业化建设项目	326,934,212.39		326,934,212.39
高速列车基础摩擦材料及制动闸片项目	11,144,212.69		11,144,212.69	6,043,362.83		6,043,362.83
现代交通碳陶制品研发及试验线项目	6,000,000.00		6,000,000.00	6,000,000.00		6,000,000.00
航空航天飞机用大尺寸构件研制及生产线建设	24,980,976.18		24,980,976.18	49,491,002.05		49,491,002.05
高性能碳纤维复合材料制品生产线项目	4,530,973.46		4,530,973.46	8,488,481.41		8,488,481.41
轨道车辆1：1制动动试验台	249,557.46		249,557.46	21,082,835.21		21,082,835.21
年产30万件轨道交通车辆闸片/闸瓦、30万套汽车刹车片	0		0	15,934,288.41		15,934,288.41
航空结构件柔性生产线	1,780,309.74		1,780,309.74	32,119,248.01		32,119,248.01
常州航空航天高性能预浸料生产线	19,834,695.05		19,834,695.05	17,845,930.85		17,845,930.85
天启熠阳石英设备生产线	44,165,575.20		44,165,575.20
其他	14,567,350.54		14,567,350.54	1,880,176.66		1,880,176.66
合 计	790,695,567.38		790,695,567.38	569,424,570.01		569,424,570.01

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

天宜上佳智慧交通数字科技产业园建设项目	971,800,000.00	213,259,431.53	785,128,908.63	904,536,165.42	226,290.49	93,625,884.25	93.08	95.00				自筹及募集资金
碳碳材料制品产线自动化及装备升级项目	545,072,000.00	192,480,698.09	162,712,726.94	116,334,967.45		238,858,457.58	106.72	95.00				募集资金
碳碳材料制品预制体自动化智能编织产线建设项目	350,001,600.00	4,799,114.96	86,135,070.25	86,910,298.61	523.76	4,023,362.84	57.59	85.00				募集资金
高性能碳陶制动盘产业化建设项目	1,381,979,400.00		328,104,503.08	1,090,060.27	80,230.42	326,934,212.39	23.74	25.00				募集资金
高速列车基础摩擦材料及制动闸片项目	500,000,000.00	6,043,362.83	5,100,849.86			11,144,212.69	112.41	99.00				自筹资金
现代交通碳陶制品研发及试验线项目	23,800,000.00	6,000,000.00				6,000,000.00	72.87	97.00				自筹资金

航空航天飞机用大尺寸构件研制及生产线建设	93,610,000.00	49,491,002.05	29,979,282.74	54,489,308.61		24,980,976.18	84.90	80.00				自筹资金
高性能碳纤维复合材料制品生产线项目	102,850,000.00	8,488,481.41	5,290,648.50	8,668,413.65	579,742.80	4,530,973.46	70.41	90.00				自筹资金
轨道车辆1：1制动动试验台	20,147,000.00	21,082,835.21		20,833,277.75		249,557.46	104.65	100.00				自筹资金
年产30万件轨道交通车辆闸片/闸瓦、30万套汽车刹车片	146,450,000.00	15,934,288.41		15,887,590.31	46,698.10		99.00	100.00				自筹资金
航空结构件柔性生产线	150,000,000.00	32,119,248.01	1,642,035.40	31,980,973.67		1,780,309.74	62.24	99.00				自筹资金
常州航空航天高性能预浸料生产线	20,150,000.00	17,845,930.85	2,090,348.28	101,584.08		19,834,695.05	100.70	99.00				自筹资金
天启熠阳石英设备生产线	160,000,000.00		87,672,850.53	43,507,275.33		44,165,575.20	54.80	60.00				自筹资金

其他		1,880,176.66	23,195,077.54	4,766,902.50	5,741,001.16	14,567,350.54						自筹资金
合计	4,465,860,000.00	569,424,570.01	1,517,052,301.75	1,289,106,817.65	6,674,486.73	790,695,567.38

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4). 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(14). 工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

25、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物租赁	土地使用权租赁	合计
一、账面原值
1.期初余额	54,061,122.69	1,529,787.19	55,590,909.88
2.本期增加金额	13,004,914.41		13,004,914.41
（1）新增租赁	13,004,914.41		13,004,914.41
3.本期减少金额	4,403,778.53		4,403,778.53
（1）处置	4,403,778.53		4,403,778.53
4.期末余额	62,662,258.57	1,529,787.19	64,192,045.76
二、累计折旧
1.期初余额	6,500,543.87	304,308.34	6,804,852.21
2.本期增加金额	9,943,397.38		9,943,397.38
(1)计提	9,943,397.38		9,943,397.38
3.本期减少金额	2,281,486.12		2,281,486.12
（1）处置	2,281,486.12		2,281,486.12
4.期末余额	14,162,455.13	304,308.34	14,466,763.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额

3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	48,499,803.44	1,225,478.85	49,725,282.29
2.期初账面价值	47,560,578.82	1,225,478.85	48,786,057.67

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	办公软件	专利技术	非专利技术	合计
一、账面原值
1.期初余额	154,112,699.46	9,130,027.22	31,250,000.00	6,448,442.46	200,941,169.14
2.本期增加金额		1,097,896.83	29,126.21		1,127,023.04
（1）购置		1,097,896.83	29,126.21		1,127,023.04
3.本期减少金额
4.期末余额	154,112,699.46	10,227,924.05	31,279,126.21	6,448,442.46	202,068,192.18
二、累计摊销
1.期初余额	3,664,617.60	4,006,926.22	13,095,237.98	3,492,906.30	24,259,688.10
2.本期增加金额	3,309,554.16	1,775,384.99	5,047,861.11	644,844.24	10,777,644.50
（1）计提	3,309,554.16	1,775,384.99	5,047,861.11	644,844.24	10,777,644.50
3.本期减少金额
4.期末余额	6,974,171.76	5,782,311.21	18,143,099.09	4,137,750.54	35,037,332.60
三、减值准备
1.期初余额

2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	147,138,527.70	4,445,612.84	13,136,027.12	2,310,691.92	167,030,859.58
2.期初账面价值	150,448,081.86	5,123,101.00	18,154,762.02	2,955,536.16	176,681,481.04

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
投资成都瑞合科技有限公司形成的商誉	126,597,424.36					126,597,424.36
投资江油天力新陶碳碳材料科技有限公司形成的商誉	15,000.00					15,000.00
投资江油天启光峰新材料技术有限公司形成的商誉	12,000.00					12,000.00
投资江苏新熠阳高新材料有限公司形成的商誉	227,184,172.43					227,184,172.43

投资江油天启碳和新材料有限公司形成的商誉	24,000.00					24,000.00
投资北京天启宇航碳材料科技有限公司形成的商誉	2,400.00					2,400.00
合计	353,834,996.79					353,834,996.79

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
投资成都瑞合科技有限公司形成的商誉		25,141,269.02		25,141,269.02
合计		25,141,269.02		25,141,269.02

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
成都瑞合科技有限公司	与商誉相关的长期资产（包括固定资产、在建工程、无形资产和长期待摊费用等）	不适用	是

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	可收回金额	减值金额	预测期的年限	预测期的关键参数（增长率、利润率等）	预测期内的参数的确定依据	稳定期的关键参数（增长率、利润率、折现率等）	稳定期的关键参数的确定依据
成都瑞合科技有限公司	274,661,686.54	249,520,417.52	25,141,269.02	5年	收入增长率36.75%至5.16%；净利润增长率20.24%至3.21%	收入根据公司产品投产计划以及现有合同确定，预测期利润率依据公司历史期的费率水平以及公司目前经营情况结合同行业利润率水平综合确定	收入增长率0%；折现率12.96%	基于以前年度经营业绩增长率、行业水平以及管理层对市场发展预期和未来经营计划确定
江苏新熠阳高新材料有限公司	698,219,346.56	816,364,344.15		5年	收入增长率19.66%至-22.00%；净利润增长率-21.33%至-36.87%	收入根据公司产品投产计划以及现有合同确定，预测期利润率依据公司历史期的费率水平以及公司目前经营情况结合同行业利润率水平综合确定	收入增长率0%；折现率16.51%	基于以前年度经营业绩增长率、行业水平以及管理层对市场发展预期和未来经营计划确定
合 计	972,881,033.10	1,065,884,761.67	25,141,269.02	——	——	——	——	——

注、2023年末投资成都瑞合科技有限公司和江苏新熠阳高新材料有限公司形成的商誉相关资产组预计未来现金流量现值已经北京国融兴华资产评估有限责任公司评估，并出具了国融兴华评报字[2024]第030034号和国融兴华评报字[2022]第030035号评估报告。

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	业绩承诺完成情况						上期商誉减值金额
	本期			上期			本期	上期
	承诺业绩	实际业绩	完成率（%）	承诺业绩	实际业绩	完成率（%）
投资成都瑞合科技有限公司形成的商誉	2021至2023年度三年累计实现扣非净利润10,500万元	8,228.36万元	78.37	2021和2022年度两年累计实现扣非净利润6,000万元	6,139.86万元	102.33	25,141,269.02

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费用	4,370,948.24	12,436,620.58	1,609,759.73		15,197,809.09
职工借款利息	74,953.20	-33,248.86			41,704.34
电网电力管道租赁费	2,579,568.16		162,020.04		2,417,548.12
合计	7,025,469.60	12,403,371.72	1,771,779.77		17,657,061.55

其他说明：

无

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	10,848,864.22	1,807,858.86	27,247,425.03	4,242,840.11
内部交易未实现利润	3,857,733.73	578,660.06	4,342,559.30	651,383.90
可抵扣亏损	349,221,145.04	52,383,171.75	168,048,251.38	28,880,618.83
应收款项坏账准备	42,644,570.24	8,473,841.60	32,813,024.88	5,805,071.73
租赁负债	48,423,407.04	10,210,359.69	27,373,392.02	9,333,333.73
股权激励	14,920,246.21	2,238,036.92	20,088,958.45	3,047,768.35
递延收益	4,300,000.00	645,000.00
合计	474,215,966.48	76,336,928.88	279,913,611.06	51,961,016.65

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	7,838,816.51	1,233,451.39	9,703,772.30	1,538,441.74
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动	26,660,446.52	3,999,066.98	39,744,859.25	5,961,728.89
使用权资产折旧及摊销	49,725,282.29	9,901,485.40	48,786,057.67	9,209,924.12
固定资产一次性扣除	28,619,850.11	6,108,082.76	4,156,282.80	1,039,070.70
合计	112,844,395.43	21,242,086.53	102,390,972.02	17,749,165.45

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	174,307,479.08	95,540,366.54
应收款项坏账准备	9,105,490.18	4,159,736.13
资产减值准备	560,839.31	22,905.15

股权激励	2,871,953.80	2,269,841.55
租赁负债
递延收益	2,720,000.00
合计	189,565,762.37	101,992,849.37

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2024年	808,875.65	808,875.65
2025年	22,253,843.48	22,253,843.48
2026年	39,241,695.97	39,241,695.97
2027年	34,719,590.01	33,235,951.44
2028年	77,283,473.97
合计	174,307,479.08	95,540,366.54	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程及设备款	50,355,236.95		50,355,236.95	134,187,341.55		134,187,341.55
合计	50,355,236.95		50,355,236.95	134,187,341.55		134,187,341.55

其他说明：

无

31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	5,830,231.91	5,830,231.91	其他	保证金	1,979,154.62	1,979,154.62	其他	信用证保证金
应收票据	57,665,800.00	57,665,800.00	其他	未到期未终止确认的	29,460,435.92	29,460,435.92	其他	未到期未终止确认的

				应收票据质押和票据贴现				应收票据贴现
存货	0	0			0	0
固定资产	638,537,348.50	556,706,490.45	抵押	借款抵押	283,870,182.69	274,399,687.09	抵押	借款抵押
无形资产	54,869,414.90	52,388,130.45	抵押	借款抵押	99,230,200.00	88,648,751.85	抵押	借款抵押
长期股权投资	484,267,724.08	484,267,724.08	抵押	借款抵押	483,772,167.98	483,772,167.98	抵押	借款抵押
在建工程	22,738,938.05	22,738,938.05	抵押	借款抵押	0.00	0	抵押
合计	1,263,909,457.44	1,179,597,314.94	/	/	898,312,141.21	878,260,197.46	/	/

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证借款	40,000,000.00	40,000,000.00
抵押借款	300,000,000.00
信用借款	517,788,944.09	128,521,456.25
信用证借款	114,357,452.84	100,000,000.00

质押借款	27,532,773.32	29,460,435.92
合计	999,679,170.25	297,981,892.17

短期借款分类的说明：

注1、保证借款本公司由公司吴佩芳提供连带责任担保，取得借款2,000.00万元；本公司子公司成都瑞合科技有限公司股东吴庆红提供连带责任担保，取得借款1,000.00万元，由北京天宜上佳高新材料股份有限公司、吴庆红及其配偶提供连带责任担保，取得借款1,000.00万元；截至2023年12月31日短期借款保证借款余额合计4,000.00万元。注2、抵押借款

本公司以公司名下房山区迎宾南街7号院1号楼-2至4层101、房山区迎宾南街7号院2号楼1至2层101、房山区迎宾南街7号院4号楼-1至1层101房产抵押，取得借款20,000.00万元；本公司之子公司江油天力新陶碳碳材料科技有限公司由绵阳天宜上佳新材料有限公司名下工业用地提供抵押担保，取得借款10,000.00万元；截至2023年12月31日短期借款抵押借款余额合计30,000.00万元。注3、质押借款

本公司之子公司江油天力新陶碳碳材料科技有限公司截至2023年12月31日未到期的应收票据贴现，取得1,407.00万元质押借款；本公司之子公司江苏新熠阳高新材料有限公司截至2023年12月31日未到期的应收票据贴现，取得1,346.28万元质押借款；截至2023年12月31日短期借款质押借款余额合计2,753.28万元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	29,745,536.83
合计	29,745,536.83

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付材料采购款	358,003,019.19	151,573,555.93
应付长期资产采购款	691,873,087.72	192,334,535.49
其他	16,252,894.87	2,814,843.06
合 计	1,066,129,001.78	346,722,934.48

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
供应商A	40,624,760.54	未结算
合计	40,624,760.54	/

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收产品销售款	90,837,908.00	1,830,005.10
合计	90,837,908.00	1,830,005.10

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	变动金额	变动原因
预收产品销售款	89,007,902.90	年初余额中的相关合同负债在本公司履行履约义务后已确认收入；本年末未履行履约义务的预收款项较年初减少。
合计	89,007,902.90	/

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	35,512,556.29	286,423,172.05	289,044,476.32	32,891,252.02
二、离职后福利-设定提存计划	4,922,152.57	27,438,969.89	31,850,690.44	510,432.02
三、辞退福利		4,141,531.48	3,800,463.48	341,068.00
四、一年内到期的其他福利
合计	40,434,708.86	318,003,673.42	324,695,630.24	33,742,752.04

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	31,330,184.24	244,408,975.38	246,971,458.39	28,767,701.23

二、职工福利费	2,084.00	9,978,075.98	9,980,159.98	-
三、社会保险费	419,917.20	15,830,406.16	15,953,065.97	297,257.39
其中：医疗保险费	296,454.30	15,005,232.31	15,040,090.66	261,595.95
工伤保险费	107,873.13	710,953.63	799,011.09	19,815.67
生育保险费	15,589.77	114,220.22	113,964.22	15,845.77
四、住房公积金	22,695.00	14,842,336.98	14,855,112.98	9,919.00
五、工会经费和职工教育经费	3,737,675.85	1,363,377.55	1,284,679.00	3,816,374.40
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	35,512,556.29	286,423,172.05	289,044,476.32	32,891,252.02

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	4,769,903.28	26,602,279.43	30,880,129.96	492,052.75
2、失业保险费	152,249.29	836,690.46	970,560.48	18,379.27
3、企业年金缴费
合计	4,922,152.57	27,438,969.89	31,850,690.44	510,432.02

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

增值税	2,766,214.20	15,699,533.32
消费税
营业税
企业所得税	1,402,893.75	45,752,646.88
个人所得税	40,004.30	68,079.11
城市维护建设税	98,486.15	1,202,988.65
教育费附加	42,208.35	619,640.90
地方教育费附加	28,138.90	413,093.95
印花税	2,727.67	2142.95
环境保护税	165.65	8,028.10
房产税		486,607.98
合计	4,380,838.97	64,252,761.84

其他说明：

无

41、 其他应付款

(1).项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	3,527,036.29	12,175,619.74
合计	3,527,036.29	12,175,619.74

其他说明：

□适用 √不适用

(2).应付利息

分类列示

□适用 √不适用

逾期的重要应付利息：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3).应付股利

分类列示

□适用 √不适用

(4).其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证金及押金	844,517.96	150,000.00
往来款项		3,394,621.67
短期租金		5,819,726.00

其他	2,682,518.33	2,811,272.07
合计	3,527,036.29	12,175,619.74

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	110,794,529.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款	150,383,054.97	59,602,562.27
1年内到期的租赁负债	8,335,498.05	6,581,430.06
合计	269,513,082.02	66,183,992.33

其他说明：

无

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税	11,794,615.28	19,353,461.60
已背书未到期应收票据	67,770,468.09	113,667,873.66
合 计	79,565,083.37	133,021,335.26

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	198,480,000.00	249,090,000.00
抵押借款	285,500,000.00	303,500,000.00
保证借款	139,313,810.53	19,452,196.14
信用借款	113,500,000.00	18,047,210.00
减：一年内到期的长期借款（附注六、28）	110,794,529.00
合计	625,999,281.53	590,089,406.14

长期借款分类的说明：

注1、 抵押借款本公司由吴佩芳提供连带责任担保并由公司子公司北京长鼎科技有限公司房屋建筑物抵押，取得借款7,400.00万元,截止至2023年12月31日，借款余额为5,000.00万元；公司将房山区窦店镇高端制造业基地01街区01-03地块部分土地使用权及房屋建筑物作抵押，取得借款20,000.00万元，截止至2023年12月31日，借款余额为13,950.00万元；本公司子公司江油天力新陶碳碳材料科技有限公司以其价值不低于13,500.00万元的机器设备作抵押，取得抵押借款4,000.00万元；截止至2023年12月31日，借款余额为3,600.00万元。本公司子公司江油天启熠阳新材料有限公司由吴佩芳提供不可撤销连带责任担保并将房山区启航西街2号院的标准厂房、传达室及消防泵房抵押，取得借款6,000.00万元，截止至2023年12月31日，借款余额为6,000.00万元；截至2023年12月31日长期借款抵押借款余额合计为28,550.00万元。注2、 质押借款本公司由吴佩芳提供不可撤销连带责任担保并将公司持有的成都瑞合科技有限公司的股权质押，取得借款12,780.00万元，2023年新增借款1,716.00万元，截止至2023年12月31日，借款余额为8,508.00万元；本公司由吴佩芳提供不可撤销连带责任担保并将持有的江苏新熠阳高新材料有限公司的股权质押，取得借款16,200.00万元,截止至2023年12月31日，借款余额为11,340.00万元；截至2023年12月31日长期借款质押借款余额合计为19,848.00万元。

注3、 保证借款本公司由吴佩芳提供连带责任担保取得借款7,000.00万元；本公司子公司成都瑞合科技有限公司由胡猛、吴庆红提供连带责任担保，于2022年取得1,945.22万元借款，截止至2023年12月31日借款余额为1,395.22万元；本公司子公司北京天仁道和新材料有限公司由吴佩芳提供连带责任担保，取得借款5,672.45万元，截止至2023年12月31日借款余额为5,536.16万元；截至2023年12月31日长期借款保证借款余额合计为13,931.38万元。

其他说明

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	47,830,276.27	43,650,603.47
合计	47,830,276.27	43,650,603.47

其他说明：

无

48、 长期应付款

(15). 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	79,832,943.11	28,600,000.00
专项应付款
合计	79,832,943.11	28,600,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

(16). 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	82,501,651.60	28,600,000.00
其中：抵押借款	243,146,234.95	31,370,110.65
应付股权转让款	0.00	57,200,000.00
减：1年内到期的长期应付款	160,644,583.35	59,970,110.65
未确认融资费用	2,668,708.49	0.00
其中：抵押借款	12,930,236.87	367,548.38
减：1年内到期的长期应付款	10,261,528.38	367,548.38
合计	79,832,943.11	28,600,000.00

其他说明：

无

(17). 专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	50,867,615.81	9,216,099.00	6,988,860.01	53,094,854.80
合计	50,867,615.81	9,216,099.00	6,988,860.01	53,094,854.80	/

其他说明：

√适用 □不适用

无

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	561,368,496.00				830,100.00	830,100.00	562,198,596.00

其他说明：

注：2023年6月26日，公司召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于 2020 年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期和预留授予部分第一个归属期符合归属条件的议案》，董事会认为公司 2020 年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期和预留授予部分第一个归属期规定的归属条件已经成就，董事会同意公司为符合条件的69名激励对象办理归属相关事宜，本次可归属数量为83.01万股。本次归属完成后，公司新增股本830,100.00股，注册资本变更为人民币562,198,596.00元，已经中审众环会计师事务所（特殊

普通合伙）审验并出具众环验字“（2023） 0100038 号”《验资报告》。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	3,466,943,731.36	16,232,703.00	514,022.46	3,482,662,411.90
其他资本公积	24,621,016.74	4,119,090.81	8,861,415.00	19,878,692.55
合计	3,491,564,748.10	20,351,793.81	9,375,437.46	3,502,541,104.45

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1、本年资本公积股本溢价增加16,232,703.00元，其中： （1）本年向股权激励对象授予限制性股票83.01万股增加资本公积股本溢价7,371,288.00元，详见本附注六、34； （2）本公司本次激励计划首次授予部分第二个归属期和预留授予部分第一个归属条件已经成就，同意符合归属条件的中首次授予部分第二个归属期的49名激励对象和预留授予部分第一个归属期的36名激励对象归属83.01万股；对达到归属条件的部分，归属日前确认的其他资本公积8,861,415.00元结转至资本公积股本溢价；注2、本公司收购子公司北京天力九陶新材料有限公司少数股权，减少资本公积股本溢价514,022.46元；注3、其他资本公积本期增加系本年股份支付形成的股份支付费用4,294,815.01元（详见本附注十

四、股份支付），扣除少数股东享有部分175,724.20元，合计增加资本公积其他资本公积4,119,090.81元。

56、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份		10,001,448.49		10,001,448.49
合计		10,001,448.49		10,001,448.49

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注、本公司召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用不低于人民币1,000万元（含）且不超过人民币1,500万元（含）的自有资金以集中竞价交易方式回购公司人民币普通股股票，用于实施员工持股计划或股权激励。回购股份的价格为不超过人民币26元/股（含），回购股份期限为自公司董事会审议通过本次回购股份方案之日起不超过6个月；公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式已实际回购公司股份591,500股，回购均价为16.91元/股。

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	33,783,130.36	-11,121,750.82				-11,121,750.82		22,661,379.54
其中：重新计量设定受益计划变动额						-
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	33,783,130.36	-11,121,750.82				-11,121,750.82		22,661,379.54
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损

益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	33,783,130.36	-11,121,750.82				-11,121,750.82		22,661,379.54

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	132,878,766.46			132,878,766.46
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	132,878,766.46			132,878,766.46

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	892,840,465.77	732,533,090.59
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	103,207.25	1,696,561.17
调整后期初未分配利润	892,943,673.02	734,229,651.76

加：本期归属于母公司所有者的净利润	144,016,198.86	177,569,312.50
减：提取法定盈余公积		905,803.72
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	22,454,822.76	17,949,487.52
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	1,014,505,049.12	892,943,673.02

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润103,207.25 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,105,346,456.33	1,475,661,439.09	983,439,223.36	484,317,141.35
其他业务	5,352,863.72	3,188,374.22	3,678,593.59	1,364,633.81
合计	2,110,699,320.05	1,478,849,813.31	987,117,816.95	485,681,775.16

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	分部1		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品类型
粉末冶金闸片/有机合成闸片、闸瓦	130,487,127.17	150,807,688.36	130,487,127.17	150,807,688.36
光伏热场系统部件	1,749,024,701.92	1,197,686,819.61	1,749,024,701.92	1,197,686,819.61
树脂基碳纤维复合材料制品	139,207,831.12	80,276,927.15	139,207,831.12	80,276,927.15
航空大型结构件精密制造	84,817,997.30	46,070,762.26	84,817,997.30	46,070,762.26
其他	1,808,798.82	819,241.71	1,808,798.82	819,241.71
按经营地区分类
境内	2,026,738,510.85	1,425,607,489.46	2,026,738,510.85	1,425,607,489.46
其中：东部地区	394,281,956.23	345,815,075.00	394,281,956.23	345,815,075.00
中部地区	157,375,933.38	109,454,577.87	157,375,933.38	109,454,577.87
西部地区	1,475,080,621.24	970,337,836.59	1,475,080,621.24	970,337,836.59
境外	78,607,945.48	50,053,949.63	78,607,945.48	50,053,949.63
按商品转让的时间分类
在某一时点转让	2,105,346,456.33	1,475,661,439.09	2,105,346,456.33	1,475,661,439.09
合计	2,105,346,456.33	1,475,661,439.09	2,105,346,456.33	1,475,661,439.09

其他说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	2,251,479.43	2,469,718.17
教育费附加	1,247,717.95	855,947.14
地方教育费附加	831,811.95	570,631.41
房产税	5,922,283.11	5,858,324.71
印花税	2,102,102.89	1,046,208.40
城镇土地使用费	1,314,080.80	218,139.80
环境保护税	70,342.25	68,997.60
资源税	4,975.10	26,578.30
车船税	1,292.50	696.25
合计	13,746,085.98	11,115,241.78

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	20,026,537.21	18,561,566.91
业务宣传费	8,191,153.01	429,296.00
业务招待费	4,937,996.63	1,502,786.47
产品试验费	3,714,668.80	2,678,394.84
差旅费	1,999,251.82	1,251,082.90
股份支付	1,359,184.94	3,245,777.10
技术服务费	1,154,224.00	2,243,734.66
办公费	202,220.58	136,705.44
车辆费	541,535.37	799,259.55
中介服务费	456,979.79	505,511.09
短租租金	388,880.81	553,780.06
其他费用	1,078,524.74	116,463.85
合计	44,051,157.70	32,024,358.87

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	46,053,868.53	43,649,656.29
折旧及摊销	42,073,102.32	40,596,331.02
水电费	7,918,816.29	8,890,572.80
办公费	12,129,590.20	8,789,012.73
股份支付	1,382,176.74	8,004,296.48
咨询费	8,123,132.71	5,607,347.24
业务招待费	2,355,287.31	4,232,833.04
物业及安保费	5,214,959.64	3,644,574.64
差旅及交通费	2,231,793.98	2,969,384.44
聘请中介机构费用	4,007,004.40	2,846,793.53
残疾人保障金	1,173,679.21	854,946.58
短期租赁	444,495.02	283,568.64

董事会费用	10,387.82	96,860.65
其他费用	8,433,150.09	4,008,826.63
合计	141,551,444.26	134,475,004.71

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	63,312,334.44	45,815,797.29
直接消耗材料	63,464,004.17	15,664,134.32
检验检测费	4,955,142.51	14,375,266.04
折旧及摊销	9,561,745.33	6,969,429.22
股份支付	982,187.06	4,469,211.71
外聘研发人员	1,326,885.58	1,924,775.42
委托开发		1,310,705.54
动力费用	872,333.27	151,873.73
其他费用	4,555,587.52	3,551,085.56
合 计	149,030,219.88	94,232,278.83

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	52,553,291.18	26,332,016.43
其中：租赁负债利息摊销	2,095,088.45	2,924,807.38
减：利息收入	30,897,743.15	17,796,960.15
汇兑损失	1,271,096.99	125,327.88
手续费及其他	794,943.25	383,931.91
合 计	23,721,588.27	9,044,316.07

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按性质分类	本期发生额	上期发生额
政府补助	15,739,942.96	17,759,068.93
增值税加计抵减	808,585.97
个税手续费返还	124,484.59	737,479.16
合 计	16,673,013.52	18,496,548.09

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益	-758,097.05	-1,503,906.00

已终止确认的银行承兑汇票贴现利息	-2,162,569.16	-334,928.64
合计	-2,920,666.21	-1,838,834.64

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	1,367,545.33	-6,395,860.13
应收账款坏账损失	-15,832,174.88	-13,613,697.68
其他应收款坏账损失	-486,933.48	329,248.29
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失	174,263.62	-343,021.26
财务担保相关减值损失
合计	-14,777,299.41	-20,023,330.78

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、合同资产减值损失	-14,038.49	-4,003.31
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-8,768,815.14	-1,330,915.11
三、长期股权投资减值损失		-17,215,689.00
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失		-895,335.18
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失	-25,141,269.02
十二、其他		339.57
合计	-33,924,122.65	-19,445,603.03

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置非流动资产的利得	1,585,435.47	1,472,562.47
合计	1,585,435.47	1,472,562.47

其他说明：

无

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
业绩补偿	30,937,564.25		30,937,564.25
其他	853,044.82	391,084.33	853,044.82
合 计	31,790,609.07	391,084.33	31,790,609.07

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,051,482.36	1,932,525.21	1,051,482.36
其中：固定资产处置损失	1,051,482.36	1,932,525.21	1,051,482.36
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	120,000.00	215,000.00	120,000.00
其他损失	3,525,284.04	687,647.74	3,525,284.04
合计	4,696,766.40	2,835,172.95	4,696,766.40

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	92,750,594.57	46,603,989.99
递延所得税费用	-19,124,513.38	-37,944,247.27
合计	73,626,081.19	8,659,742.72

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	253,479,214.04
按法定/适用税率计算的所得税费用	38,259,677.57
子公司适用不同税率的影响	37,931,409.29
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,558,267.61

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-4,023.58
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	16,112,619.33
研发费用及残疾人安置费加计扣除数的影响	-23,945,481.34
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化	3,713,612.31
所得税费用	73,626,081.19

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57

78、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到的利息收入	30,897,743.15	17,796,960.15
收到的政府补助	41,641,639.95	7,761,639.97
个税手续费	124,484.59	737,479.16
收到的保证金及押金	694,517.96	32,000.00
收到的单位和个人往来款	-	2,130,390.50
其他	603,520.96	2,554,413.75
合计	73,961,906.61	31,012,883.53

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付的各项费用	97,365,805.98	87,750,880.12
对外捐赠支出	120,000.00	215,000.00
支付保证金及押金	705,273.03	7,534,886.51
其他	2,274,690.29	1,919,818.72
合计	100,465,769.30	97,420,585.35

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,147,221,499.41	987,143,559.68
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	28,600,000.00	354,612,604.97
合 计	1,175,821,499.41	1,341,756,164.65

支付的重要的投资活动有关的现金无

收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回的设备信用证保证金	231,641.00	7,821,450.00
合 计	231,641.00	7,821,450.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到长期应付款本金	145,600,000.00
合计	145,600,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
偿还租赁本金和利息、长期应付款本金和利息	80,012,077.52	52,323,492.52
库存股回购	10,001,448.49
银行承兑汇票保证金	3,846,584.65
支付发行相关费用		2,547,182.21
购买少数股权		6,000,000.00
偿还其他公司借款	2,421,474.68	35,758,958.11
合 计	96,281,585.34	96,629,632.84

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动
短期借款、长期借款	888,071,298.31	1,292,055,594.98		510,249,069.83	44,199,371.68	1,625,678,451.78
长期应付款	28,600,000.00	145,600,000.00		62,996,321.16	31,370,735.73	79,832,943.11
其他应付款				2,421,474.68
其他应收款-租赁保证金			5,600,000.00	5,600,000.00
应付利息-借款			39,975,246.37	39,975,246.37
支付利息-长期应付款			350,000.00	350,000.00
应付股利			22,454,822.76	22,454,822.76
分红保证金及手续费			1,509,612.48	1,509,612.48

一年内到期的非流动负债	66,183,992.33		269,513,082.02	6,581,430.06	59,602,562.27	269,513,082.02
租赁负债	43,650,603.47		24,303,395.33	4,484,326.30	15,639,396.23	47,830,276.27
吸收股东投资		8,201,388.00
库存股回购				10,001,448.49
银行承兑汇票保证金				3,846,584.65
合 计	1,026,505,894.11	1,445,856,982.98	363,706,158.96	670,470,336.78	150,812,065.91	2,022,854,753.18

(4). 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	179,853,132.85	188,102,352.30
加：资产减值准备	33,924,122.65	19,445,603.03
信用减值损失	14,777,299.41	20,023,330.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	166,571,054.31	95,503,520.56
使用权资产摊销	9,943,397.38	10,368,131.01
无形资产摊销	10,777,644.50	10,146,190.17

长期待摊费用摊销	1,771,779.77	1,011,171.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-1,585,435.47	-1,472,562.47
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	1,051,482.36	1,932,525.21
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	53,095,596.65	26,332,016.43
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-24,375,912.23	-48,166,252.27
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	5,251,398.85	8,530,058.06
存货的减少（增加以“－”号填列）	-697,168,524.21	-120,274,076.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-636,753,869.13	-598,199,105.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	382,065,267.34	332,745,909.01
其他	4,290,322.37	18,938,268.16
经营活动产生的现金流量净额	-496,511,242.60	-35,032,920.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,178,735,408.05	2,072,698,868.47
减：现金的期初余额	2,072,698,868.47	615,623,892.24

加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-893,963,460.42	1,457,074,976.23

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	28,600,000.00
其中：成都瑞合科技有限公司	28,600,000.00
取得子公司支付的现金净额	28,600,000.00

其他说明:

无

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,178,735,408.05	2,072,698,868.47
其中：库存现金	-	5,803.64
可随时用于支付的银行存款	1,178,734,930.85	2,072,693,064.83
可随时用于支付的其他货币资金	477.20
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,178,735,408.05	2,072,698,868.47
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期金额	上期金额	理由
其他货币资金	5,830,231.91	1,979,154.62	票据及信用证保证金
合计	5,830,231.91	1,979,154.62	/

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	27,098,292.77
其中：美元	3,825,983.42	7.0827	27,098,292.77
欧元
港币
应收账款	-	-	49,473,254.16
其中：美元	6,985,083.96	7.0827	49,473,254.16
欧元
港币
应付账款	-	-	3,919,160.06
其中：美元	265,000.00	7.0827	1,876,915.50
欧元	259,854.00	7.8592	2,042,244.56
港币

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

82、 租赁

(1) 作为承租人

√适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用 □不适用

本年度简化处理的短期租赁费用为833,375.83元；

售后租回交易及判断依据

□适用 √不适用

与租赁相关的现金流出总额11,065,756.36(单位：元 币种：人民币)

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	租赁收入	其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
设备租赁	1,800,000.00
合计	1,800,000.00

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	每年未折现租赁收款额
	期末金额	期初金额
第一年	1,800,000.00	1,800,000.00
第二年	1,350,000.00	1,800,000.00
第三年		1,350,000.00
第四年
第五年
五年后未折现租赁收款额总额	3,150,000.00	4,950,000.00

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明无

83、 其他

□适用 √不适用

八、 研发支出

(1).按费用性质列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	63,312,334.44	45,815,797.29
直接消耗材料	63,464,004.17	15,664,134.32
检验检测费	4,955,142.51	14,375,266.04
折旧及摊销	9,561,745.33	6,969,429.22
股份支付	982,187.06	4,469,211.71
外聘研发人员	1,326,885.58	1,924,775.42
委托开发	0.00	1,310,705.54
动力费用	872,333.27	151,873.73
其他费用	4,555,587.52	3,551,085.56
合 计	149,030,219.88	94,232,278.83
其中：费用化研发支出	149,030,219.88	94,232,278.83
资本化研发支出

其他说明：

无

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用 √不适用

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

其他说明

无

(3).重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

新设子公司

名 称	纳入/注销合并范围的时间	变动原因
江油天启熠阳新材料有限公司	2023年4月	新设子公司
江油新熠阳新材料有限公司	2023年1月	新设子公司
江油新熠阳新材料有限公司	2023年9月	注销子公司
天津瑞祥装备制造有限公司	2023年8月	注销子公司

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司 名称	主要经营地	注册资本	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
					直接	间接
天宜上佳（天津）新材料有限公司	天津市	3,500.00	天津市	生产制造	100		新设
北京天仁道和新材料有限公司	北京市	7,312.50	北京市	生产制造	82.05		新设
北京天亿万赛轻量化材料有限公司	北京市	3,055.00	北京市	生产制造	100		新设
北京天佑新辔高新技术有限公司	北京市	4,900.00	北京市	生产制造	70		新设
北京大地坤通检测技术有限公司	北京市	1,999.00	北京市	技术服务	100		新设
绵阳天宜上佳新材料有限公司	江油市	6,168.00	江油市	生产制造	100		新设
北京天力九陶新材料有限公司	北京市	2,058.00	北京市	生产制造	100		新设
成都瑞合科技有限公司	成都市	1,380.77	成都市	生产制造	64.54		非同一控制下的企业合并
成都天启瑞合航空航天装备智能制造有限公司	成都市	3,000.00	成都市	生产制造		100	新设
江油天启光峰新材料技术有限公司	江油市	2,000.00	江油市	生产制造	100		非同一控制下的企业合并
江油天力新陶碳碳材料科技有限公司	江油市	6,000.00	江油市	生产制造	100		非同一控制下的企业合并

北京天宜上佳科贸有限公司	北京市	5,000.00	北京市	贸易服务	100		新设
江油天启智和科技有限公司	江油市	1,000.00	江油市	生产制造	100		新设
常州天启新新科技有限公司	常州市	2,000.00	常州市	生产制造	100		新设
江油天启碳和新材料有限公司	江油市	102.00	江油市	生产制造	100		非同一控制下企业合并
北京天启宇航碳材料科技有限公司	北京市	100.00	北京市	生产制造	100		非同一控制下企业合并
北京天启芯能科技发展有限公司	北京市	5,000.00	北京市	生产制造	100		非同一控制下企业合并
江苏新熠阳高新材料有限公司	徐州市	3,000.00	徐州市	生产制造	90		非同一控制下企业合并
江油天启熠阳新材料有限公司	江油市	8,000.00	江油市	生产制造	90		新设

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
成都瑞合科技有限公司	35.46	7,225,234.67		69,766,526.32
北京天仁道和新材料有限公司	17.95	770,882.24		1,013,104.45
江苏新熠阳高新材料有限公司	10.00	29,354,794.98		34,957,536.36

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
成都瑞	170,824,351.06	146,362,414.20	317,186,765.26	89,144,140.1100	30,027,787.9000	119,171,928.0100	156,767,115.29	158,391,120.82	315,158,236.11	80,563,111.25	57,451,576.00	138,014,687.25

合科技有限公司
北京天仁道和新材料有限公司	166,035,496.62	252,479,620.24	418,515,116.86	356,803,631.2200	61,043,388.6700	417,847,019.8900	76,745,583.74	224,966,728.68	301,712,312.42	296,590,763.29	9,112,981.82	305,703,745.11
江苏新熠阳高新材料有限	719,425,871.57	61,734,777.45	781,160,649.02	358,346,546.43	73,238,738.97	431,585,285.40	86,249,196.07	37,455,352.16	123,704,548.23	44,205,207.80	23,471,926.63	67,677,134.43

公司

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
成都瑞合科技有限公司	85,623,192.55	20,375,732.29	20,375,732.29	21,624,897.12	110,196,223.80	27,037,606.26	27,037,606.26	9,264,719.68
北京天仁道和新材料有限公司	131,485,438.21	4,294,919.63	4,294,919.63	-1,877,541.35	47,073,107.63	-21,952,887.06	-21,952,887.06	-296,508,224.25
江苏新熠阳高新材料有限公司	1,126,669,936.29	293,547,949.82	293,547,949.82	-154,195,700.57	25,743,982.30	8,454,272.06	8,454,272.06	5,823,033.68

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

本公司本期向少数股东购买其所持有的北京天力九陶新材料有限公司5%的股权，交易完成后公司持有北京天力九陶新材料有限公司100%的股权。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

	北京天力九陶新材料有限公司
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	-514,022.46
差额	514,022.46
其中：调整资本公积	-514,022.46
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十一、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

√适用 □不适用

应收款项的期末余额18,456,164.83（单位：元 币种：人民币）

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务报表项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	50,867,615.81	9,216,099.00	-	6,988,860.01	-	53,094,854.80
合计	50,867,615.81	9,216,099.00	-	6,988,860.01	-	53,094,854.80

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	本期发生额	上期发生额
与资产相关	6,928,860.01	6,839,551.54
与收益相关	32,264,276.78	26,389,179.97
合 计	39,193,136.79	33,228,731.51

其他说明：

其中，本年涉及政府补助的项目：

项目名称	本期收到政府补助的金额	列报项目	计入当期损益的金额
天宜上佳智慧交通数字科技产业园项目电费补贴	23,674,458.00	其他应收款、营业成本	23,453,193.83
轨道交通技术创新和产业发展专项		递延收益、其他收益	233,599.92
时速400公里高速列车/动车组制动闸片研制		递延收益、其他收益	185,000.00
2017年工业强基工程专项补助款		递延收益、其他收益	3,399,999.96
北京市经济和信息化委员会-高精尖产业发展资金费用补贴		递延收益、其他收益	1,453,867.36
中关村国家自主创新示范区重大前沿原创技术成果转化和产业化项目支持资金		递延收益、其他收益	1,000,000.01
中关村科技园区管理委员会-土地盘活项目补贴		递延收益、其他收益	150,000.00
北京市商务委员会进口设备贴息补助		递延收益、其他收益	77,343.84
时速160公里动力集中动车组粉末冶金闸片工艺研究及量产制备项目		递延收益、其他收益	60,000.00
飞机零部件生产线改造项目补助		递延收益、其他收益	150,748.10
成都市工业企业	2,196,099.00	递延收益、其他	18,300.82

提能扩产项目		收益
中关村科技园区管理委员会-第147批支持高新技术产业小升规培育		递延收益、其他收益	200,000.00
四川省级工业发展资金(制造强省试点专项)	7,020,000.00	递延收益
政府房租补贴	6,826,110.34	其他收益	6,826,110.34
稳岗补贴	6,770.00	其他收益	6,770.00
中国共产党绵阳市委员会组织部-食宿补助费	4,000.00	其他收益	4,000.00
增值税返还	1,263.11	其他收益	1,263.11
18批企业扶持资金-成都海峡两岸科技产业开发园管委会（劳动者在温初次就业一次性补贴）_政府补助	97,784.50	其他收益	97,784.50
24批企业扶持资金-成都海峡两岸科技产业开发园管委会（先进制造业房租补贴）_政府补助	87,155.00	其他收益	87,155.00
帮扶基地补贴	100,000.00	其他收益	100,000.00
青年骨干个人项目		其他收益	60,000.00
*北京市经济和信息化局-重点新材料首批次应用示范奖励项目	380,000.00	其他收益	380,000.00
北京市经济和信	1,090,000.00	其他收益	1,090,000.00

息化局北京市高精尖产业发展专项经费
高企奖补-成都生产力促进中心_政府补助	150,000.00	其他收益	150,000.00
两新党组织工作经费-成都海峡两岸科技产业开发园管委会_政府补助	8,000.00	其他收益	8,000.00
合 计	41,641,639.95		39,193,136.79

十二、 与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收票据、应收款项融资、应收款项、应付票据、应付账款、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（1）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元有关，除本集团的几个下属子公司向境外供应商购买部分设

备以外币结算外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2023年12月31日，本集团的外币货币性项目余额参见本附注六、56“外币货币性项目”。汇率风险的敏感性分析如下，反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。2023年12月31日，如果人民币对美元或欧元升值或贬值1%，而其他因素保持不变，则本公司未来利润将增加或减少约746,946.32元（2022年12月31日：约-33,081.85）；如果人民币对欧元升值或贬值1%，而其他因素保持不变，则本公司未来利润将减少或增加约-20,422.44元（2022年12月31日：增加或减少约-19,288.70）。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2023年12月31日，本集团的带息债务主要为以人民币计价的固定利率借款合同，本期无以人民币计价的浮动利率合同。

（3）其他价格风险

本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。但该股权投资并非可在证券市场进行交易，因此，本公司并未承担着证券市场价格变动的风险。公司目前也未面临其他价格风险。

2、信用风险

2023年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

本公司银行存款主要存放于大中型银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款及其他流动资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司的应收账款主要为应收客户货款，主要客户信用良好。另外，本公司建立了较为完善的跟踪收款制度，并对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大信用风险。本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求客户采取货到、公司提供税务发票后付款方式进行。信用期通常为3-12个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本公司轨道交通业务及国防装备业务的主要客户的内部审批程序时间复杂，回款周期长，因此公司期末确认的应收账款余额较大。截至报告期末，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占38.87%，面临较大信用集中风险。合并资产负债表中应收账款的账面价值是本公司可能面临的最大信用风险。本公司因应收账款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、3的披露。

3、流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司通过利用债权和债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。

于2023年12月31日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下（金额单位：万元）

项 目	1年以内	1-2年	2-3年	3-4年	4-5年	5年以上
短期借款（含利息，不含不能终止的票据贴现）	98,880.47
应付票据	2,974.55
应付账款	106,612.90
其他应付款	352.70
一年内到期的非流动负债（含利息）	29,430.58
长期借款（含利息）		38,484.83	4,952.16	19,464.14	2,780.82
租赁负债（含利息）		1,161.45	571.57	610.61	483.88	1,955.52
长期应付款（含利息）		7,983.29

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

□适用 √不适用

(2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 √不适用

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十三、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资

（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资		76,660,446.52		76,660,446.52
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产		76,660,446.52		76,660,446.52
北京航天国调创业投资基金（有限合伙）		76,660,446.52		76,660,446.52
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资			64,061,533.28	64,061,533.28
其中：以公允价值计量 的应收票据			64,061,533.28	64,061,533.28
持续以公允价值计量的资产总额		76,660,446.52	64,061,533.28	140,721,979.80
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

项 目	期末公允价值	估值技术	输入值
其他权益工具投资
北京航天国调创业投资基金（有限合伙）	76,660,446.52	市场法	市净率

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

项 目	期末公允价值	重要可观察输入值
应收款项融资
其中：以公允价值计量的应收票据	64,061,533.28	注

注：以公允价值计量的应收票据因剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用票面金额作为公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

报告期内，本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、应付票据、应付账款和其他应付款等，因剩余期限较短，账面价值和公允价值相近。

9、 其他

□适用 √不适用

十四、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 √不适用

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

附注十、1、在子公司中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
吴庆红	本公司之子公司成都瑞合科技有限公司股东、董事长
张忠慧	吴庆红配偶
胡猛	本公司之子公司成都瑞合科技有限公司股东、总经理
李本章	注
李和栋	注
江苏华盟新能源科技有限公司	注
江苏茂腾新材料科技有限公司	注
济宁佑新光伏材料有限公司	注

其他说明注：2022年11月本公司收购了李本章、苏峰、李宝全和李和栋所持有的江苏晶熠阳新材料科技有限公司共计90.00%股权，该公司于2022年12月6日名称变更为江苏新熠阳高新材料有限公司。江苏华盟新能源科技有限公司、江苏茂腾新材料科技有限公司系李本章及其近亲属投资或兼任董事、高级管理人员的企业。截至2023年末，以上个人和公司不属于本公司关联方。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
吴佩芳	50,000,000.00	2022-6-29	2025-4-23	否
吴佩芳	36,000,000.00	2022-4-24	2025-4-23	否
吴佩芳	84,900,000.00	2022-3-7	2025-9-2	否
吴佩芳	8,580,000.00	2022-9-28	2025-9-2	否
吴佩芳	17,160,000.00	2023-6-2	2025-9-2	否
吴佩芳	162,000,000.00	2022-11-14	2025-11-14	否
吴佩芳	10,000,000.00	2023-6-15	2024-6-15	否
吴佩芳	9,300,000.00	2023-6-6	2024-6-6	否
吴佩芳	56,724,476.30	2023-4-14	2028-4-13	否
吴庆红	5,000,000.00	2023-2-9	2024-2-8	否
吴庆红	5,000,000.00	2023-12-11	2024-12-10	否
吴庆红、张忠慧	10,000,000.00	2023-1-6	2024-1-5	否
吴庆红、胡猛	19,952,196.14	2022-8-5	2024-8-3	否

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,444.08	1,395.28

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

2021年3月，本公司与吴庆红、胡猛签订了《北京天宜上佳高新材料股份有限公司与吴庆红、胡猛关于成都瑞合科技有限公司之投资协议》，以自有资金21,300.00万元（其中股权转让款14,300.00万元，增资款7,000.00万元）取得成都瑞合科技有限公司（以下简称“成都瑞合”）64.54%股权。同时，吴庆红和胡猛对成都瑞合未来三年业绩作出承诺并承担足额业绩承诺补偿义务。吴庆红和胡猛承诺成都瑞合业绩承诺期（2021至2023年度）累计实现的经常性净

利润之和不低于10,500万元，其中2021年度、2022年度和2023年度每年实际实现的经常性净利润分别不低于2,500万元、3,500万元和4,500万元。若成都瑞合未完成业绩承诺金额，则吴庆红和胡猛应向本公司进行业绩补偿并以现金方式向本公司支付业绩补偿款。截止至2023年12月31日，成都瑞合科技有限公司未完成业绩承诺，吴庆红和胡猛应向本公司支付业绩补偿款30,937,564.25元，其中从尚未支付的股权转让款中直接28,600,000.00元。剩余应收现金补偿的金额为2,337,564.25元，根据协议本公司应在确定业绩补偿金额后向吴庆红和胡猛出具现金补偿书面通知，对方在书面通知发出之日起20个工作日内将业绩补偿款汇入本公司指定的账户。

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	江苏茂腾新材料科技有限公司			212,082.93

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	FirstCOMPOSITESTechno1ogiesGmbH		429,889.83
应付账款	济宁佑新光伏材料有限公司		10.00
应付账款	江苏华盟新能源科技有限公司		11,000.00
其他应付款	李本章		2,521,474.68

(3). 其他项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十五、 股份支付

1、 各项权益工具

√适用 □不适用

数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币

授予对象类别	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额
部分董事、高级			830,100.00	4,294,815.01

管理人员、核心技术人员及董事会认为需要激励人员
合计			830,100.00	4,294,815.01

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	按Black-Scholes 模型计算
授予日权益工具公允价值的重要参数	授予价格、行权价格、股票价格、有效期、无风险利率和股票预期收益
可行权权益工具数量的确定依据	按各归属期的业绩考核条件及激励对象的考核结果估计确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	35,287,315.01

其他说明无

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 本期股份支付费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
部分董事、高级管理人员、核心技术人员及董事会认为需要激励人员	4,294,815.01	0
合计	4,294,815.01	0

其他说明无

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十六、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十七、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	14,040,177.4
经审议批准宣告发放的利润或股利

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十八、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 重要债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。本公司的经营分部的分类与内容如下：

①轨道交通业务分部；

②光伏新能源业务分部；

①汽车业务分部；

②国防装备业务分部；

③其他业务分部。

管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩以报告的分部利润为基础进行评价。

分部间的转移定价，参照向第三方进行交易所采用的价格制定。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	轨道交通业务分部	光伏新能源业务分部	汽车业务分部	国防装备业务分部	其他业务分部	抵销	合计
一、营业收入	336,134,156.46	2,136,353,882.54	518,458.90	229,655,114.68	33,350,622.99	-625,312,915.52	2,110,699,320.05
其中：对外交易收入	262,253,064.20	1,621,140,771.27	184,944.36	225,241,512.29	1,879,027.93	0.00	2,110,699,320.05
分部间交易收入	73,881,092.26	515,213,111.27	333,514.54	4,413,602.39	31,471,595.06	-625,312,915.52
二、资产减值损失（损失以“－”号填列）	-455,407.25	-8,058,790.99	0.00	-269,448.99	793.60	-25,141,269.02	-33,924,122.65
三、信用减值损失（损失以“－”号填列）	-4,575,282.12	-15,401,541.71	14.25	-2,047,118.27	-1,153,729.43	8,400,357.87	-14,777,299.41
四、营业费用	25,526,257.19	13,262,420.72	2,183,408.17	2,863,544.41	215,527.21	0.00	44,051,157.70
五、利润总额	-93,412,196.44	372,732,614.38	-13,576,982.21	21,870,960.88	-24,350,446.49	-9,784,736.08	253,479,214.04

（亏损）
六、资产总额	6,323,652,918.37	3,632,131,732.36	508,424,189.23	783,133,244.73	1,743,747,629.98	-4,264,861,299.44	8,726,228,415.23
七、负债总额	1,406,212,931.14	2,913,380,195.12	522,231,123.37	565,968,598.26	1,643,015,990.97	-3,645,688,987.07	3,405,119,851.79

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	206,078,259.78	266,732,233.20
1年以内小计	206,078,259.78	266,732,233.20
1至2年	37,269,788.59	62,701,236.28
2至3年	6,008,364.37	8,101,832.88
3至4年	39,257.57	40,723.84
4至5年		2,468,111.42
5年以上
合计	249,395,670.31	340,044,137.62

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	249,395,670.31	100.00	696,475.29	0.28	248,699,195.02	340,044,137.62	100.00	3,271,137.82	0.96	336,772,999.80
其中：
应收账款组合	249,395,670.31	100.00	696,475.29	0.28	248,699,195.02	340,044,137.62	100.00	3,271,137.82	0.96	336,772,999.80
合计	249,395,670.31	/	696,475.29	/	248,699,195.02	340,044,137.62	/	3,271,137.82	/	336,772,999.80

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：轨道交通业务组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	206,078,259.78	226,686.08	0.11
1至2年	37,269,788.59	260,888.52	0.70
2至3年	6,008,364.37	203,082.72	3.38
3至4年	39,257.57	5,817.97	14.82
4至5年
5年以上
合 计	249,395,670.31	696,475.29	0.28

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对于划分为账龄组合的应收款项（包括应收账款、合同资产），结合公司主营业务不同情况，以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征，对于应收款项信用风险特征相同的公司合并为一个组合，进一步划分为轨道交通业务组合、国防装备业务组合和光伏新能源业务组合等不同组别，计算预期信用损失。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款组合	3,271,137.82	-2,574,662.53				696,475.29
合计	3,271,137.82	-2,574,662.53				696,475.29

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
客户A	153,798,011.89		153,798,011.89	60.49	383,305.93
客户B	49,648,265.47		49,648,265.47	19.53	54,613.09
客户C	27,385,823.80		27,385,823.80	10.77	30,124.41
客户D	11,022,082.41		11,022,082.41	4.34	206,169.83
客户E	5,823,686.83		5,823,686.83	2.29	19,876.43
合计	247,677,870.40		247,677,870.40	97.42	694,089.69

其他说明

本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款和合同资产合计数的汇总金额为247,677,870.40元，占应收账款和合同资产年末余额合计数的比例为97.42%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为694,089.69元。

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	3,164,758,165.66	2,130,290,418.59
合计	3,164,758,165.66	2,130,290,418.59

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(5). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(5). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	3,177,354,053.36	2,135,758,783.70
1年以内小计	3,177,354,053.36	2,135,758,783.70
1至2年	391,679.31	10,000.00
2至3年	-	4,700.00
3至4年	-	20,000.00
4至5年	20,000.00	20,000.00
5年以上	79,050.00	61,050.00
合计	3,177,844,782.67	2,135,874,533.70

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
对合并范围内子公司的应收款	3,173,990,023.90	2,134,895,221.00
押金及保证金	1,163,496.25	650,660.70
其他	2,691,262.52	328,652.00
小计	3,177,844,782.67	2,135,874,533.70

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	5,584,115.11			5,584,115.11
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	7,502,501.90			7,502,501.90
本期转回
本期转销

本期核销
其他变动
2023年12月31日余额	13,086,617.01			13,086,617.01

各阶段划分依据和坏账准备计提比例本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征确定。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	5,584,115.11	7,502,501.90				13,086,617.01
合计	5,584,115.11	7,502,501.90				13,086,617.01

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
单位A	920,941,587.22	28.98	往来款	1年以内	3,775,860.51
单位B	644,449,081.45	20.28	往来款	1年以内	2,642,241.23
单位C	457,603,771.83	14.4	往来款	1年以内	1,876,175.46
单位D	306,654,154.12	9.65	往来款	1年以内	1,257,282.03

单位E	266,353,645.98	8.38	往来款	1年以内	1,092,049.95
合 计	2,596,002,240.60	81.69	——	/	10,643,609.18

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,020,149,305.23		1,020,149,305.23	937,671,036.79		937,671,036.79
对联营、合营企业投资
合计	1,020,149,305.23		1,020,149,305.23	937,671,036.79		937,671,036.79

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
天宜上佳（天津）新材料有限公司	35,344,245.78	52,245.90		35,396,491.68
北京天仁道和新材料有限公司	62,437,871.34	364,610.04		62,802,481.38
北京天亿万赛轻量化材料有限公司	24,440,000.00	-		24,440,000.00
北京天佑新辔高新技术有限公司	34,300,000.00	-		34,300,000.00
北京大地坤通检测技术有限公司	17,248,828.13	32,653.67		17,281,481.80
绵阳天宜上佳新材料有限公司	61,776,521.00	-96,521.00		61,680,000.00
北京天力九陶新材料有限公司	8,166,813.65	-403,530.82		7,763,282.83
成都瑞合科技有限公司	213,772,167.98	495,556.10		214,267,724.08
江油天启光峰新材料技术有限公司	1,012,000.00	-		1,012,000.00

江油天力新陶碳碳材料科技有限公司	61,269,772.97	805,278.64		62,075,051.61
北京天宜上佳科贸有限公司	16,350,678.77	1,069,510.40		17,420,189.17
北京天佑新辔高新技术有限公司上海分公司				0.00
江苏新熠阳高新材料有限公司	270,000,000.00	-		270,000,000.00
北京天启宇航碳材料科技有限公司	2,400.00	-		2,400.00
江油天启碳和新材料有限公司	24,000.00	-		24,000.00
北京天启芯能科技发展有限公司	131,525,737.17	-		131,525,737.17
常州天启新新科技有限公司		20,000,000.00		20,000,000.00
江油天启熠阳新材料有限公司		60,158,465.51		60,158,465.51
合 计	937,671,036.79	82,478,268.44		1,020,149,305.23

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

(3). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	153,117,093.44	155,487,005.67	225,652,605.42	95,381,278.17
其他业务	20,825,168.33	684,159.79	7,032,203.75	2,091,049.69
合计	173,942,261.77	156,171,165.46	232,684,809.17	97,472,327.86

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	分部		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品类型
粉末冶金闸片/有机合成闸片、闸瓦	153,117,093.44	155,487,005.67	153,117,093.44	155,487,005.67
按经营地区分类

东部地区	101,628,263.32	100,938,681.43	101,628,263.32	100,938,681.43
中部地区	33,205,214.35	34,807,027.20	33,205,214.35	34,807,027.20
西部地区	18,283,615.77	19,741,297.04	18,283,615.77	19,741,297.04
按商品转让的时间分类
在某一时点转让	153,117,093.44	155,487,005.67	153,117,093.44	155,487,005.67

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
已终止确认的银行承兑汇票贴现利息	-295,204.48	-245,466.53
合 计	-295,204.48	-245,466.53

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

二十、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	533,953.11	七、73和七、75
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	16,673,013.52	七、67和七、74
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-2,162,569.16	七、68
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益	-758,097.05	七、68
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	28,145,325.03	七、74和七、75
其他符合非经常性损益定义的损益项目	23,502,552.92	七、76
减：所得税影响额	-354,767.89
少数股东权益影响额（税后）	1,443,344.24
合计	64,845,602.02

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.79	0.25	0.25
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.53	0.14	0.14

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：杨铠璘董事会批准报送日期：2024年4月26日

修订信息

□适用 √不适用