华泰联合证券有限责任公司关于深圳市华宝新能源股份有限公司2023年度证券与衍生品投资情况的核查意见华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为深圳市华宝新能源股份有限公司（以下简称“华宝新能”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，华泰联合证券对华宝新能2023年度证券与衍生品投资情况进行核查，具体情况如下：
一、证券与衍生品投资审议批准情况
随着公司及全资子公司出口业务规模的增长，为进一步有效规避和防范外汇市场波动带来的不利影响，提升公司成本控制水平，公司于2023年4月13日召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十五次会议，于2023年5月8日召开2022年年度股东大会，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司与银行等金融机构开展余额不超过3亿美元的或等值外币外汇套期保值业务。
二、2023年外汇套期保值业务的具体情况
单位：万元
经办行
| 经办行 | 投资币别 | 投资金额 | 开始日 | 到期日 |
招商银行美元200.002023-01-042023-01-11招商银行美元400.002023-01-042023-01-17招商银行美元400.002023-01-042023-01-30招商银行美元600.002023-02-012023-02-09招商银行美元700.002023-02-012023-02-16招商银行美元700.002023-02-012023-02-23香港渣打银行美元5,000.002023-03-022023-03-31香港渣打银行美元1,000.002023-04-032023-04-21香港渣打银行美元5,000.002023-04-032023-04-28
经办行
| 经办行 | 投资币别 | 投资金额 | 开始日 | 到期日 |
香港渣打银行美元5,000.002023-05-012023-05-31香港渣打银行美元3,000.002023-07-142023-07-31香港渣打银行美元4,000.002023-12-052023-12-27
26,000.00--民生银行日元184.002023-03-072023-03-14
美元小计日元小计
184.00--注：以上开展外汇套期保值业务的余额未超过审议批准的额度。
三、外汇套期保值业务的风险分析
公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不进行单纯以投机盈利为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动方向与
外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会
由于内部控制机制不完善而造成风险。
3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公
司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
4、收付款预测风险：公司根据销售订单和采购订单等进行收付款预测，实
际执行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收付款预测不准，导致交割风险。
四、公司采取的风险控制措施
为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失。
1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，建立并完善了严格有效的风
险管理制度，利用事前、事中及事后的风险控制措施，预防、发现和降低各种风
险。该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效。
2、为避免内部控制风险，公司财务中心、内控审计部作为相关责任部门均
有清晰的管理定位和职责，通过分级管理，形成监督机制，从根本上杜绝了单人或单独部门操作的风险，在有效地控制风险的前提下也提高了对风险的应对速度。
3、为控制交易违约风险，公司仅与具有合法资质的大型商业银行等金融机
构开展外汇套期保值业务，并密切关注国内外相关政策法规，保证交易管理工作开展的合法性。
4、公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，
外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时间相匹配。交易合约的外币金额不得超过外币收款或外币付款预测金额。公司内控审计部将定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。
五、保荐机构结论意见
经核查，保荐机构认为：公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文件规定的情形，符合公司章程的规定，决策程序合法、合规。
（以下无正文）