公司代码：600696公司简称：岩石股份
上海贵酒股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023年度财务报表进行审计，并出具了保留意见审计报告，具体详见公司同日披露的董事会关于会计师事务所出具保留意见审计报告涉及事项的专项说明。
四、 公司负责人陈琪、主管会计工作负责人周苗及会计机构负责人（会计主管人员）周苗声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告的审计，2023年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为87,070,407.67元，2023年末公司可供股东分配的利润为150,894,442.85元。由于目前公司填平补齐项目需要资金投入，同时也为了缓解生产运营资金压力，因此，2023年度拟不进行利润分配，也不以公积金转增股本。本预案须经股东大会审批通过方可生效。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司年度报告陈述对未来的计划具有不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅第三节
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析（四）、可能面对的风险相关陈述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境与社会责任 ...... 45
第六节 重要事项 ...... 49
第七节 股份变动及股东情况 ...... 67
第八节 优先股相关情况 ...... 73
第九节 债券相关情况 ...... 74
第十节 财务报告 ...... 74
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正文及公告原稿。 | |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日-2023年12月31日 |
| 公司、岩石股份 | 指 | 上海贵酒股份有限公司 |
| 贵酒发展 | 指 | 上海贵酒企业发展有限公司 |
| 五牛基金 | 指 | 五牛股权投资基金管理有限公司 |
| 上海鸿褚 | 指 | 上海鸿褚实业有限公司 |
| 上海泓虔 | 指 | 上海泓虔实业有限公司 |
| 华宝信托 | 指 | 华宝信托有限责任公司，“天高资本20号单一资金信托” |
| 天青贵酿 | 指 | 上海天青贵酿贸易有限公司 |
| 君道贵酿 | 指 | 上海君道贵酿酒业有限公司 |
| 上海高酱 | 指 | 上海高酱酒业有限公司 |
| 贵酒科技 | 指 | 上海贵酒科技有限公司 |
| 星辉酒业 | 指 | 上海星辉酒业有限公司 |
| 光年酒业 | 指 | 上海光年酒业有限公司 |
| 最光年 | 指 | 上海最光年企业发展有限公司 |
| 贵八方 | 指 | 上海贵八方酒业有限公司 |
| 高酱酒业 | 指 | 贵州高酱酒业有限公司 |
| 贵酒供应链 | 指 | 贵酒供应链（深圳）有限公司 |
| 贵酒保理 | 指 | 深圳贵酒商业保理有限公司 |
| 贵酿酒业 | 指 | 贵酿酒业有限公司 |
| 贵州贵酿 | 指 | 贵州贵酿酒业有限公司 |
| 贵酿销售 | 指 | 贵州贵酿酒业销售有限公司 |
| 章贡酒业 | 指 | 江西章贡酒业有限责任公司 |
| 长江实业 | 指 | 赣州长江实业有限责任公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海贵酒股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 岩石股份 |
| 公司的法定代表人 | 陈琪 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 胥驰骋 | 姚芊羽 |
| 联系地址 | 上海市徐汇区虹桥路500号27层 | |
| 电话 | 021-33322989 | 021-33322819 |
| 电子信箱 | IRM600696@163.com | |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 上海市奉贤区南桥镇沪发路65弄1号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 上海市海宁路358号国际商厦五层 |
| 公司办公地址 | 上海市徐汇区虹桥路500号27层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 314216 |
| 公司网址 | www.sh600696.com |
| 电子信箱 | IRM600696@163.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 上海市徐汇区虹桥路500号27层 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 岩石股份 | 600696 | ST岩石 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心A座24层 | |
| 签字会计师姓名 | 王荣前、余利民 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | |
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 营业收入 | 1,629,444,899.38 | 1,091,380,324.14 | 1,091,380,324.14 | 49.30 | 603,308,422.10 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 87,070,407.67 | 37,368,906.49 | 37,243,992.74 | 133.00 | 61,928,159.20 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 68,074,446.73 | 34,103,382.57 | 33,978,468.82 | 99.61 | 59,277,187.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 398,205,117.27 | 65,096,311.68 | 65,096,311.68 | 511.72 | 248,962,046.02 |
| 2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2021年末 | ||
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 603,350,456.86 | 512,673,090.83 | 512,532,406.33 | 17.69 | 482,400,591.21 |
| 总资产 | 2,283,789,397.87 | 1,528,545,549.59 | 1,521,908,405.54 | 49.41 | 1,106,660,609.00 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 | |
| 调整后 | 调整前 | ||||
| 基本每股收益（元／股） | 0.26 | 0.11 | 0.11 | 133.00 | 0.19 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.26 | 0.11 | 0.11 | 133.00 | 0.19 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.20 | 0.10 | 0.10 | 99.61 | 0.18 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 15.65 | 7.49 | 7.49 | 增加8.16个百分点 | 13.78 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 12.24 | 6.83 | 6.83 | 增加5.41个百分点 | 13.19 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 388,376,610.01 | 454,224,435.24 | 511,156,727.18 | 275,687,126.95 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 31,034,600.28 | 22,477,982.24 | 66,458,902.93 | -32,901,077.78 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 23,277,713.49 | 17,737,299.58 | 58,341,946.14 | -31,282,512.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 189,947,451.89 | 178,013,954.38 | 39,347,554.88 | -9,103,843.88 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注（如适用） | 2022年金额 | 2021年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -6,007,848.16 | -1,120,873.88 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 30,637,986.46 | 5,495,089.41 | 2,255,104.12 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 1,942,124.09 | |||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 | -1,130,952.00 | -376,984.00 | 376,984.00 |
| 生的损益 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,072,976.09 | 2,565,963.44 | 75,347.34 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 减：所得税影响额 | 4,683,212.24 | 572,545.98 | 878,592.71 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,245,114.81 | -2,161,849.21 | -878.80 | |
| 合计 | 18,995,960.94 | 3,265,523.92 | 2,650,971.76 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 投资性房地产 | 87,083,304.00 | 85,952,352.00 | -1,130,952.00 | -1,130,952.00 |
| 合计 | 87,083,304.00 | 85,952,352.00 | -1,130,952.00 | -1,130,952.00 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年是公司坚定战略引领、聚焦白酒主业，全速奔跑的突破发展之年，也是深化企业文化建设及组织结构优化，上下一心共塑高质量发展的关键之年。公司董事会及管理团队坚持长期主义，牢筑合规底线，以“成为世界一流的融合经典与创新的酒业集团”为愿景，以“酿造更美好生活”为使命，以“责任、正念、创新、经营”为企业价值观；面对不断变化的消费市场环境，守正创新，持续提升品牌影响力、完善产品矩阵，推动传统白酒酿造产业
的升级和革新。报告期内，公司营业收入为16.29亿元，与上年同期相比增加49.30%，公司核心主业得到进一步加强。
一、2023年主要工作特点
一是差异化战略显优势。公司聚焦酱香型白酒核心主业，牢牢把握酱酒行业的发展机遇，洞察未来的发展趋势，深耕产业，持续创新。公司重视战略管理，强化战略赋能，紧抓战略执行，在战略引领下竞争力得到不断提升。
二是组织管理能力升级。公司以酒类主业发展需求为导向，强化组织建设，选聘优秀人才，提速信息化转型，落实精细化管理。目前公司吸纳了一批经验丰富、高效专业的管理人才；完善
管培生和员工培训制度，打造学习型组织；强化流程管理，提高决策质量；推进信息化建设，提升管理效能。
三是品牌建设贴近市场。公司重视品牌建设，提升品牌影响力，通过权威媒体，展示企业形象；发挥新媒体平台优势，传递品牌年轻化；户外广告布局全国重要城市，彰显品牌价值；创新沉浸式感观体验，打造高端品鉴会，助力市场动销。公司坚持长期主义，为消费者酿造更美好生活的企业使命和品牌诉求为更多消费者所接受和认可。四是营销体系更多元化。公司打造精准高效的品牌定位、产品定位、传播推广定位以及分销模式定位“四位一体”的新型白酒营销模式，以消费者和用户为核心，强调产品全生命周期管理，已基本实现产品价格梯度建设并形成品牌金字塔；夯实酒类业务并向纵深推进，围绕各类消费场景优化产品矩阵，满足不同消费需求。五是优化公司治理结构。公司进一步加强内控合规管理，细化公司治理架构与职责，将风险防控工作前移，从制度、体系上构筑起风险控制的防线。公司梳理和完善了现有的制度体系和内控体系，根据企业实际，对公司组织架构、职责分工、关键管理活动的审批流程和授权体系重新梳理和规范，并加强信息化赋能，以保证公司高效运作。六是稳步履行社会责任。公司坚持长期主义，紧紧围绕“责任、正念、创新、经营”的企业价值观，践行可持续发展理念。公司大力推动ESG工作在企业运营管理过程中落地，将可持续发展贯穿了从工厂建设到客户服务的各个环节，在提升治理、产品质量管理、低碳运营、员工发展、慈善公益等多个方面取得良好成绩。
二、2023年公司董事会主要工作回顾
1、主要工作开展情况
（1）持续深耕主业，坚持高质量发展。这一年，公司坚持贯彻差异化战略理念，立足于行业未来，以长期主义视野审视制定公司战略路径。公司重视品牌宣传、不断完善产品矩阵，以客户为中心进行整合营销，根据不同消费客群进行精准品牌定位，将产品融入消费者生活场景，走进消费者内心，激发品牌与消费者情感共鸣，增强品牌与消费者黏性。公司始终将品质视为企业生命，用智能制造唤醒传统技艺，为消费者匠心酿好酒，以品质铸就品牌。公司围绕企业战略进一步加强组织建设，培养、引入优秀人才，推进信息化建设，提升管理效能，保障年度目标任务和重点工作的顺利完成，持续践行高质量发展。
（2）合力传播创新，战略赋能品牌力。立足于融合经典与创新的战略定位，公司将传统白酒品牌打造路径与新消费下的创新传播相结合，不断夯实品牌资产，本年度在酱酒行业的品牌影响力一跃升至第九位（2022年为第十八位）。公司着力打造“上海影响力工程”，本年度先后联手豫园商城“点亮”豫园灯会、携国际版新品亮相上海张园快闪店、全面支持“五五购物节”中“上海全球新品首发季”和“上海夜生活节”双IP、深度参与上海庄行伏羊节和2023上海马拉松等，将上海贵酒与上海城市相联结，将上海贵酒品牌理念与上海城市精神相融合；把握新消费机遇，开展创新传播，一方面通过“白酒+”打造多元化消费场景，如发布AI虚拟代言人“贵小美”、设计天青系列文创产品、推出酒咖吧台提供创新跨界品鉴体验等，另一方面以年轻化品牌上海贵酒·十七光年和上海贵酒·最?酒牢牢绑定芒果TV综艺节目，独家冠名《我们的美好生活》，冠名合作《乘风2023》《披荆斩棘3》《花儿与少年·丝路季》《你好，星期六》等综艺节目，实现对年轻消费群体的精准传播；以整合营销为导向，参展亮相成都春季糖酒会、深圳秋季糖酒会、青岛中酒展、上海酒博会等行业重要会展，户外媒体广告覆盖全国重要机场、火车站等大型交通枢纽场所，巨幅广告登陆上海白玉兰广场、成都双子塔等，品牌影响力不断提升。
（3）完善产品矩阵，建设优质产能。公司根据目标人群和消费场景需求，不断升级完善产品矩阵，现已形成囊括多品牌、多香型、多模式的多元化产品矩阵。年内，公司推出了定位于年轻潮生活品质新白酒的上海贵酒·最?酒，上海贵酒·最?酒入口柔和、口感绵甜，符合年轻人的口味。产品矩阵的构建依托于公司对酒品品质的坚持。公司位于贵州仁怀的美丽工厂，充分借助其独特的生态环境，引赤水河之水，坚持古法酿造工艺不变的同时加大智能制造升级，严控细节生产上乘酒品。年内，公司加快推进3000吨/年的填平补齐技改扩产项目，进一步提升产能和供应链效率。
公司旗下产品在2023年多次斩获各类大奖，国际奖项如在2023比利时布鲁塞尔国际烈性酒大奖赛实力斩获1大金2金1银、2023国际烈酒挑战赛ISC斩获2双金7金3银、2023亚洲烈酒大赛ASM斩获12枚奖章以及将该比赛全场唯一TASTE MASTER品鉴大师奖收入囊中，硬实力蜚
声国际；国内奖项如“年度创意商业设计奖”、“年度创新产品奖”、“ISEE全球美味奖饮料类三星大奖”、“青酌奖酒类新品”等荣誉也尽收囊中。
（4）深化渠道布局，全面整合营销。公司整合“品牌定位、产品定位、传播推广定位、分销模式定位”，以满足消费者需求为出发点，四位一体赋能业务发展。在线上渠道，公司通过天猫、京东、抖音等平台开设线上门店，充分利用平台优势开发线上资源，将线上渠道进一步打深打透，让上海贵酒·十七光年等明星产品直接面向终端客户；在线下渠道，选择上海贵酒·君道、上海贵酒·高酱等品牌系列，深挖经销商资源，增加渠道渗入，并构建经销商管理体系，推动经销商全生命周期管理，对动销、市场活动、终端价格管理进行有效管控，实现经销商和公司双赢；团购业务方面，不断增强公司业务触达能力和业务水平，主推创新高端白酒上海贵酒·天青系列产品，打通圈层资源，用长期主义经营团购客户，为新财智人群提供全方位、高品质的白酒体验。此外，公司通过与中国银联、豫园、飞猪、网易严选等异业平台合作，逐步搭建起跨界合作矩阵，丰富品牌形象，创新传播方式，赋能业绩增长。
（5）推进信息化升级，落实精细化管理。以战略为指引，公司建立起从战略规划、全面预算、组织绩效到跟踪评估的全周期管理管控体系，加速推进企业信息化升级，全面实施闭环管理，精细化管理水平不断提升。在企业战略管理方面，公司成立合规管理工作小组，协同相关职能部门每季度对各业务条线的合规管理进行监督检查，并进行组织绩效评估，促使公司业务开展向合规化、标准化、制度化、流程化方向良性发展。同时，公司不断优化业务条线管理流程，强调业务流程为业务赋能，助力业务人员推进业务发展；预算管理方面，财务部门全面开展预算管理跟踪考核及重点工作持续督导，将月度分析和季度分析相结合，加强事先业务计划，事中有效管理，事后财务分析反馈，实现闭环管理；销售管理方面，公司引入销售易系统，以数智化思路提升经营管理效率，畅通内部壁垒，利用信息系统固化流程，限制或避免执行中的变通，确保流程规范及快速运行。
（6）秉承人才战略，共筑企业凝聚力。公司充分发挥上海国际化人才高地效应，选聘优秀人才，目前已汇集一批具有跨国企业、科技大厂、国际一线快消品等领域丰富行业经验的高级管理人才以及来自头部酒企的管理、技术、策划、销售等顶尖专业人员及业务团队。2023年，公司围绕组织活力打造，贯彻年轻化、多元化、专业化、国际化标准选拔、招募优秀人才，大力开展校园招聘和管培生计划，基础岗位以年轻人为入口建立自身人才梯队造血功能；关注员工与企业共同成长，持续开展“未来学堂”、“贵享30分”晨课、品鉴师培养计划等，多维度推动员工与企业共同成长；推行实施了第三期员工持股计划，参与对象为对公司整体业绩和业务发展具有重要作用和影响的公司员工；积极开展企业文化建设，持续进行企业价值观宣导，通过干部公约培训、牵手导演陆川打造上海贵酒品牌故事片《你永远可以相信上海》、定期组织各类员工文娱活动等，不断提升员工归属感和企业凝聚力。
2、完善公司治理
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所股票上市规则》和《独立董事管理办法》等法律、法规和规章的要求，建立了规范的公司治理结构。
公司加强内控体系建设，严格风险管理控制，从制度、体系上构筑起风险控制的防线。年内，公司组织董事、监事和高级管理人员认真学习了新修订的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所股票上市规则》和《独立董事管理办法》，加强风控意识，提高规范治理水平；结合企业实际，公司建立了覆盖经营活动各主要环节的相关制度、规章，以保证公司高效运作。相关规定中对公司各个业务环节的控制标准、控制措施、授权和审批、复核与查证、业务规范与操作程序、岗位权限与职责分工等均有说明。年内公司修订完成并发布了《贵酒股份内部控制手册》（2023年版）和子公司高酱酒业的相关内控管理制度。
公司不断持续加强内控体系建设，提升公司治理水平，促进公司实现发展战略。通过内部控制建设，开展内部控制评价等内控管理工作帮助公司客观、清晰地了解管理现状，快速识别风险及管理薄弱环节；通过持续评价的方式及时完善内控体系，促进内控管理水平进一步提升，更高效地防范化解重大风险，助力公司战略目标的达成，推动公司高质量发展。
目前，公司根据《公司法》《证券法》《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等法律法规开展公司治理实践，并严格按照上述法律法规和规章制度的
要求规范运作，2023年公司共召开股东大会4次、董事会会议召开13次、监事会会议召开10次，公司的治理情况符合中国证监会的相关要求。
二、报告期内公司所处行业情况
2024年，世界经济形势更加复杂多变，对企业的应变能力和发展质量要求进一步提高。中国白酒行业已发展至由量到质的关键阶段，行业进入结构性周期，整个行业加快向品牌集中、向品质集中、向头部企业集中，具体展现出以下特征：
一是国家政策层面对白酒行业的发展提出了更高的要求。中国酒业协会于2021年4月发布的《中国酒业“十四五”发展指导意见》，不仅制定了酒业整体的发展目标和增速，更提出了白酒行业需紧紧围绕白酒产业供给侧结构性改革升级发展的核心目标，加强科技创新体系建设、培育国际顶级品牌、增强白酒文化普及和承担社会责任等多项任务。无论是市场本身，还是产业政策，白酒企业的转型升级变得更为迫切。
二是白酒行业表现出了增长韧性，延续弱复苏趋势。从2023年上半年的财报来看，21家上市公司中，全部实现盈利，且实现超百亿元营收企业达到6家，品质化、品牌化和数字化依然是优秀白酒企业保持市场领先地位的成功要素。同时在市场竞争加剧和消费升级的趋势下，白酒行业的消费结构、市场营销策略和消费体验也相应发生变化，这些因素促使白酒行业进入转型阶段。
三是在转型升级的过程当中，白酒企业也面临着诸多挑战：白酒消费升级趋势下的市场竞争加剧；市场集中度的提升加速了企业的优胜劣汰；宏观经济波动带来的渠道库存压力；数字化供应链转型等也面临着一定的困难；消费者偏好变化对消费者洞察提出了更高的要求；环境友好及可持续发展等问题，都是酒企在转型升级中面临的困难与挑战。
当前中国白酒行业正面临着新的机遇与挑战，但行业发展的底层逻辑并没有改变，从行业的大趋势来看，新周期不是断层的割裂，而是已有趋势的延续，具体表现出如下的趋势特征：
一是高端白酒市场稳定扩容。受益于消费者对生活品质的不断追求、高端商务需求增加以及健康意识的提升，行业表现出高端化的发展趋势，龙头企业大力推进高端、次高端产品拓展，市场竞争加剧。随着“由量到质”的消费转变，白酒企业在产品品质、品牌力建设和组织结构的升级中仍需不断提升自身能力。
二是中国白酒行业集中度持续提升。行业发展趋势加速了行业洗牌和整合进程，未来市场份额还将继续向行业中有品牌力和产品力的名优酒企集中，品牌建设及产品打造将成为主要竞争力，有助于满足行业发展需求，抢占市场份额；同时，出于获取酿酒优势资源、放大协同效应及获取控制权收益等动机，兼并收购成为白酒企业在行业集中化趋势下抢占市场份额的有效手段。作为酒企需要敏锐洞察行业发展趋势，在此基础上加强业务发展规划，整合资源，进一步提升自身竞争力。
三是酱酒将持续占领高端和次高端市场份额。中国白酒行业中的酱酒企业纷纷在2022年至2023年之间制定了酱香型白酒扩产计划，据头豹研究院粗略预计，在十四五规划年末酱香型白酒的扩建产能将会在120万吨左右，实现产能为当下的两倍左右。未来五年将是酱酒行业前十企业排位的关键窗口期，酱香型白酒在高端和次高端市场的市占率将进一步增长，完成主价格带和各细分价格带的切割和占领，每个价格带都将出现龙头企业和领导品牌。
四是白酒消费呈现出多元化趋势。从消费者角度来看，白酒的消费特征正在由单一型向多元型转变，随着消费新群体、新品类、新场景陆续登场，白酒消费也开启了新的趋势。当下白酒消费者存在年轻化趋势，年轻消费者更加倾向于追求个性化、时尚化产品，以满足他们对白酒产品所提供的物质和精神双重需求提升。在消费场景上，消费者更加注重场景化，更加注重仪式感和现代感。在消费不断升级的趋势下，以私域体系为核心，直面消费者，关注终端消费者及其变化，盘活已有消费者并吸引更多年轻消费者，是酒企面临的新课题。
五是产业升级指向数字化、智能化、绿色低碳化转型的高质量发展路径。我国高质量发展迈出新步伐，数字化、智能化、绿色低碳化是产业发展的必然趋势。数字化、智能化转型可为白酒企业实现全产业链提质增效，建立新的核心竞争能力。白酒企业数字化应用的深度和广度仍需进一步加强，最终完成从“看数据”到“管数据”再到“用数据”的转变。另一方面，酒类及饮料行业是资源密集型产业，产业链较长且涉及广泛的利益相关方，产业链面临着来自环境和社会多方面的影响。建立负责任供应链，制定净零排放战略，关注伙伴与社区赋能，全面系统的ESG战
略有利于帮助酒企增强利益相关方信心，丰富品牌形象，提升风险应对能力，实现价值提升和长期稳定发展。
新的一年，国内外经济环境将给公司带来更严峻的考验，但白酒行业仍存在结构性发展机遇。公司要洞察外部经济运行环境和内部各业务板块发展趋势，剖析白酒行业所面临的产业结构、产品结构、市场和消费结构变革与调整，推进战略转型，进一步聚焦主业，把握机遇将产能资产、客户资产和品牌资产三大资产转化为价值创造；同时仍需积极地推进高质量发展，坚持长期主义，树立“责任、正念、创新、经营”的企业价值观，将公司打造成为国内具有影响力的创新型白酒企业。
三、报告期内公司从事的业务情况
（一）主要业务情况详见前述一、“经营情况讨论与分析”。
（二）公司目前白酒销售业务模式
公司销售模式共有三种，分别是团购商、经销商及线上直营店。团购的销售模式为公司在全国各个区域拓展各种类型的企业团购用酒客户，通过标准产品和定制产品满足企业的自用、收藏、送礼等相关需求。公司经销商模式是在全国各区域发展具备分销资质、有分销网络或圈层资源的经销商，经销商根据自有的客户资源或渠道网络进行分销。线上直营店包括抖音、天猫、京东等线上平台店铺。
公司目前白酒销售业务流程如下：
（三）公司白酒生产业务流程
高酱酒业位于酱香型白酒生产核心产区贵州省仁怀市名酒工业园区，选用当地优质高梁为原料，严格按照节气，端午采曲、重阳投料。基酒生产周期长达一年，共分二次投料，一至七个烤酒轮次，概括为一年一个生产周期，二次投料、九次蒸煮、八次发酵、七次取酒，历经春、夏、秋、冬一年时间。特点是生产周期长，资金占用大。工艺流程图如下：
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
一是产品矩阵打造能力。公司坚持聚焦酱酒主赛道的同时，通过多品牌、多香型、多模式，切入多个细分市场，产品体系日趋完善，形成多元化产品矩阵。天青贵酿定位融合经典与创新的高端酱香白酒，为新财智人群带来全方位、高品质白酒文化体验；君道贵酿定位东方人文酱香白酒；高酱系列打造六重生态酱酒，与懂生活、高审美、有品位的中产高知商务菁英一起“做时代的优等生”、“高光时刻喝高酱”；十七光年果味酒定位真实表达的新女性人群，致力于“以真果味低度酒，塑造真实连接”的新饮酒文化；最?酒定位年轻潮生活品质新白酒品牌，致力为当代年轻人提供更多兼具高品质的新文化白酒。
二是品牌创新能力。公司以品牌建设引领高质量发展，强化品牌意识，提升品牌质量。作为创新型白酒企业的代表，公司通过品牌创新发展，树立全新的白酒品牌形象。在品牌建设中，公司以不同的消费场景，不断强化产品与客户的情感与场景连接，构建起与消费者亲密的渠道与品牌关系，营造品牌发展良性氛围，把握了白酒消费需求新机遇。
三是渠道建设能力。公司通过天猫、京东、抖音等平台开设线上门店，充分利用平台优势开发线上资源，将“十七光年”等明星产品直接面向终端客户；线下构建经销商管理体系，深挖经销商资源，把脉经销商痛点，解决经销商实际问题，增加渠道渗入，实现经销商和公司双赢；拓展资源圈层，开发团购客户，增强公司团购业务触达能力和业务水平，用长期主义经营团购客户；打通异业合作，通过与中国银联、豫园、飞猪、网易严选等异业平台合作，丰富品牌形象，创新传播方式。公司通过不断提升渠道建设能力，为酒类业务发展奠定坚实的基础。
四是营销管理能力。在数字化推动产业发展的新趋势下，白酒消费群体的变化也催生着行业的新机遇，白酒消费新势力也在快速崛起。公司依托移动互联网新科技手段，创新建立了“四位一体”的营销新模式，以消费者和用户为核心，打造精准高效的“品牌定位、产品定位、传播推广定位、分销模式定位”—“四位一体”的新型酒类营销模式。营销创新模式的确立对公司推动主业发展起到了积极的推进作用。
五是人才建设能力。围绕业务发展，公司不断加强人才队伍建设，引入相关领域专业人才推动业务发展。目前公司拥有一批经验丰富的高级管理人才，在专业领域内拥有较强的知识和管理技能，尤其随着公司战略定位的不断清晰，公司不断调整和充实与战略发展相适应的管理团队并不断提升管理水平，为产业转型和发展储备了相应的竞争优势。
五、报告期内主要经营情况
见前述“一、经营情况讨论与分析”
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,629,444,899.38 | 1,091,380,324.14 | 49.30 |
| 营业成本 | 406,489,530.55 | 355,454,586.54 | 14.36 |
| 销售费用 | 721,086,938.47 | 453,577,183.67 | 58.98 |
| 管理费用 | 138,254,052.12 | 96,523,266.71 | 43.23 |
| 财务费用 | 19,508,514.72 | 11,151,618.46 | 74.94 |
| 研发费用 | 1,253,000.30 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 398,205,117.27 | 65,096,311.68 | 511.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -590,867,946.71 | -131,230,008.79 | -350.25 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 34,561,986.94 | 202,160,907.69 | -82.90 |
| / |
营业收入变动原因说明：酒类销售增加所致营业成本变动原因说明：酒类销售增加所致销售费用变动原因说明：主要系公司广告宣传、市场投入和营销人员薪酬增加所致管理费用变动原因说明：主要系人员薪酬支出增加所致
财务费用变动原因说明：利息费用增加所致研发费用变动原因说明：主要系本期研发人工以及材料投入增加所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系偿还股东借款所致/变动原因说明：//变动原因说明：//变动原因说明：/
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
见下文
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 酒类销售 | 1,625,183,196.91 | 406,458,414.55 | 74.99 | 49.57 | 14.35 | 增加7.70个百分点 |
| 合计 | 1,625,183,196.91 | 406,458,414.55 | 74.99 | 49.57 | 14.35 | 增加7.70个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 浓香 | 145,569,456.25 | 85,519,905.81 | 41.25 | 143.56 | 140.37 | 增加0.78个百分点 |
| 酱香 | 1,364,297,289.45 | 266,015,331.79 | 80.50 | 65.28 | 16.37 | 增加8.19个百分点 |
| 果酒 | 113,636,170.02 | 53,693,636.07 | 52.75 | -43.42 | -40.87 | 减少2.03个百分点 |
| 其他酒 | 964,229.09 | 556,179.07 | 42.32 | 851.63 | 578.84 | 增加23.18个百分点 |
| 酒类用品 | 716,052.10 | 673,361.81 | 5.96 | 73.42 | 72.46 | 增加0.52个百分点 |
| 合计 | 1,625,183,196.91 | 406,458,414.55 | 74.99 | 49.57 | 14.35 | 增加7.70个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 华东 | 513,683,942.23 | 146,972,827.34 | 71.39 | 12.17 | -8.10 | 增加6.31个百分点 |
| 华北 | 171,470,510.85 | 35,033,833.54 | 79.57 | 118.71 | 57.16 | 增加8.00个百分点 |
| 华南 | 354,395,128.18 | 86,227,772.03 | 75.67 | 44.44 | 9.90 | 增加7.65个百分点 |
| 西南 | 57,500,394.25 | 15,299,931.06 | 73.39 | 81.82 | 67.25 | 增加2.32个百分点 |
| 华中 | 458,808,039.21 | 98,427,361.77 | 78.55 | 108.26 | 50.04 | 增加8.33个百分点 |
| 东北 | 19,922,816.89 | 8,798,295.40 | 55.84 | -3.98 | 1.68 | 减少2.46个百分点 |
| 西北 | 49,402,365.30 | 15,698,393.41 | 68.22 | 53.58 | 37.97 | 增加3.59个百 |
| 分点 | ||||||
| 合计 | 1,625,183,196.91 | 406,458,414.55 | 74.99 | 49.57 | 14.35 | 增加7.70个百分点 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 经销商 | 1,175,488,044.77 | 349,872,547.47 | 70.24 | 52.81 | 20.98 | 增加7.84个百分点 |
| 团购商 | 388,313,651.05 | 29,610,569.91 | 92.37 | 77.88 | 22.72 | 增加3.42个百分点 |
| 线上直营店 | 61,381,501.09 | 26,975,297.17 | 56.05 | -38.01 | -35.96 | 减少1.41个百分点 |
| 合计 | 1,625,183,196.91 | 406,458,414.55 | 74.99 | 49.57 | 14.35 | 增加7.70个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 浓香 | 千升 | - | 1,621.58 | 188.20 | 152.78 | -46.78 | |
| 酱香 | 千升 | 1,315.04 | 2,184.06 | 1,549.44 | 93.71 | 25.97 | 44.83 |
| 果酒 | 千升 | - | 1,508.57 | 214.29 | -40.92 | -50.85 | |
| 其他酒 | 千升 | - | 8.63 | 12.27 | 130.75 | -61.69 | |
| 合计 | 1,315.04 | 5,322.84 | 1,964.20 | 93.71 | 7.91 | 3.85 |
产销量情况说明
1、生产量主要指自有工厂2023年度产量，主要生产酱香型白酒。
2、浓香，果酒以及其他酒均通过第三方贴牌外采。
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 酒类销售 | 产品产品 | 406,458,414.55 | 100 | 355,454,586.54 | 100.00 | 14.35 | 本期酒类销售大幅增加 |
| 合计 | 406,458,414.55 | 100 | 355,454,586.54 | 100.00 | 14.35 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 浓香 | 产品成本 | 85,519,905.81 | 21.04 | 35,578,076.70 | 10.01 | 140.37 | 销售增长，成本随之增加 |
| 酱香 | 产品成本 | 266,015,331.79 | 65.45 | 228,595,601.00 | 64.31 | 16.37 | 销售增长，成本随之增加 |
| 果酒 | 产品成本 | 53,693,636.07 | 13.21 | 90,808,523.07 | 25.55 | -40.87 | 销售减少，成本随之减少 |
| 其他酒 | 产品成本 | 556,179.07 | 0.14 | 81,930.80 | 0.02 | 578.84 | 销售增长，成本随之增加 |
| 酒类用品 | 产品成本 | 673,361.81 | 0.17 | 390,454.97 | 0.11 | 72.46 | 销售增长，成本随之增加 |
| 合计 | 406,458,414.55 | 100.00 | 355,454,586.54 | 100.00 | 14.35 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额10,275.77万元，占年度销售总额6.32%；其中前五名客户销售额中关联方销售额1,975.24万元，占年度销售总额1.22%。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额38,209.04万元，占年度采购总额67.80%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额5,573.43万元，占年度采购总额9.89%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 721,086,938.47 | 453,577,183.67 | 58.98 |
| 管理费用 | 138,254,052.12 | 96,523,266.71 | 43.23 |
| 财务费用 | 19,508,514.72 | 11,151,618.46 | 74.94 |
| 研发费用 | 1,253,000.30 |
销售费用变动原因说明：主要系公司广告宣传、市场投入和营销人员薪酬增加所致管理费用变动原因说明：主要系人员薪酬支出增加所致
财务费用变动原因说明：主要系利息费用增加所致研发费用变动原因说明：主要系本期研发人工以及材料投入增加所致
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 1,253,000.30 |
| 本期资本化研发投入 | |
| 研发投入合计 | 1,253,000.30 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.08 |
| 研发投入资本化的比重（%） |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 10 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 1.15 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | |
| 硕士研究生 | |
| 本科 | 4 |
| 专科 | |
| 高中及以下 | 6 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 2 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 4 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 3 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 1 |
| 60岁及以上 | |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 398,205,117.27 | 65,096,311.68 | 511.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -590,867,946.71 | -131,230,008.79 | -350.25 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 34,561,986.94 | 202,160,907.69 | -82.90 |
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金大幅增加所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系偿还股东借款所致
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 53,539,767.89 | 2.34 | 202,301,383.40 | 13.23 | -73.53 | 本期在建工程投入增加所致 |
| 应收账款 | 4,801,330.16 | 0.21 | 26,595,790.10 | 1.74 | -81.95 | 电商平台销售减少所致 |
| 预付款项 | 36,281,625.88 | 1.59 | 94,881,594.98 | 6.21 | -61.76 | 预付酒类货款减少所致 |
| 其他应收款 | 29,621,391.71 | 1.30 | 16,354,052.63 | 1.07 | 81.13 | 往来款增加所致 |
| 其他流动资产 | 77,336,971.44 | 3.39 | 28,551,005.76 | 1.87 | 170.87 | 留底税额及待认证进项税增加所致 |
| 在建工程 | 802,013,847.94 | 35.12 | 162,303,105.20 | 10.62 | 394.15 | 在建工程投入增加所致 |
| 无形资产 | 175,761,487.72 | 7.70 | 71,282,970.32 | 4.66 | 146.57 | 土地使用权增加所致 |
| 递延所得税资产 | 70,956,340.08 | 3.11 | 45,885,399.16 | 3.00 | 54.64 | 应付客户返利及内部交易未实现增加所致 |
| 短期借款 | 301,355,352.77 | 13.20 | 32,048,166.68 | 2.10 | 840.32 | 借款增加所致 |
| 应付账款 | 483,599,826.33 | 21.18 | 118,215,117.74 | 7.73 | 309.08 | 应付货款，服务费及工程款增加所致 |
| 预收款项 | 220,370.92 | 0.01 | 预收房租增加所致 | |||
| 合同负债 | 229,766,912.28 | 10.06 | 127,704,842.03 | 8.35 | 79.92 | 预收货款及应付客户返利增加所致 |
| 应交税费 | 121,843,120.60 | 5.34 | 67,194,331.34 | 4.40 | 81.33 | 应交增值税，所得税及消费税增加所致 |
| 其他应付款 | 180,111,001.22 | 7.89 | 458,915,288.53 | 30.02 | -60.75 | 偿还股东借款所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 25,197,171.88 | 1.10 | 8,748,021.30 | 0.57 | 188.03 | 一年内到期的长期应付款增加所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 |
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | |
| 货币资金 | 9,340,774.60 | 9,340,774.60 | 冻结 |
| 投资性房地产 | 85,952,352.00 | 85,952,352.00 | 抵押 |
| 无形资产 | 66,972,653.96 | 62,544,131.64 | 抵押 |
| 固定资产 | 27,939,667.13 | 17,234,117.82 | 抵押 |
| 存货 | 137,218,152.45 | 137,218,152.45 | 抵押 |
| 合计 | 327,423,600.14 | 312,289,528.51 | / |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见前述“第三节管理层讨论与分析 二、报告期内公司所处行业情况”
酒制造行业经营性信息分析1 行业基本情况
√适用 □不适用
详见前述“第三节管理层讨论与分析二、报告期内公司所处行业情况”
2 产能状况现有产能
√适用 □不适用
| 主要工厂名称 | 设计产能 | 实际产能 |
| 贵州高酱酒业有限公司 | 1500吨/年 | 1600吨/年 |
在建产能
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 在建产能名称 | 计划投资金额 | 报告期内投资金额 | 累积投资金额 |
| 3000吨酱香白酒技改及填平补齐项目 | 65,106.80 | 31,266.49 | 47,496.80 |
| 5500吨酱香白酒技改及填平补齐项目 | 104,145.54 | 36,249.36 | 36,249.36 |
注1：该酱香白酒技改及填平补齐项目设计产能为8500吨/年；注2：上表中的累计投资金额包含本期结转固定资产的部分。产能计算标准
□适用 √不适用
3 产品期末库存量
√适用 □不适用
单位:千升
| 成品酒 | 半成品酒（含基础酒） |
| 1,964.20 | 6,976.66 |
存货减值风险提示
□适用 √不适用
4 产品情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 产品档次 | 产量 （千升） | 同比（%） | 销量 （千升） | 同比（%） | 产销率(%) | 销售 收入 | 同比 （%） | 主要代表品牌 |
| 高档 | 410.92 | 57.76 | 955.10 | 148.10 | 232.43 | 96,313.22 | 222.66 | 山河、天青、阳澄、家系列 |
| 中档 | 904.12 | 116.10 | 1,228.96 | -8.89 | 135.93 | 40,116.51 | -23.87 | 贵酒匠、君道等 |
| 低档 | 3,138.77 | -1.88 | 26,016.99 | -0.20 | 军星、十七光年等 | |||
| 酒具包材等 | - | 71.61 | 73.42 | |||||
| 合计 | 1,315.04 | 93.71 | 5,322.84 | 7.91 | 404.77 | 162,518.32 | 49.57 |
1、生产酱香型白酒以中高端为主。
2、低档的浓香，果酒以及其他酒均通过第三方贴牌外采。
产品档次划分标准
√适用 □不适用
产品档次主要按照灌装成品所使用酒体等级及销售价格进行划分
产品结构变化情况及经营策略
□适用 √不适用
5 原料采购情况
(1). 采购模式
√适用 □不适用
酿酒原材料、包装材料采购采取面向市场公开招标模式。
(2). 采购金额
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 原料类别 | 当期采购金额 | 上期采购金额 | 占当期总采购额的比重（%） |
| 酿酒原材料 | 1,868.87 | 4,225.97 | 17.21 |
| 包装材料 | 8,309.99 | 7,028.18 | 76.55 |
| 能源 | 677.46 | 734.50 | 6.24 |
| 小计 | 10,856.31 | 11,988.65 | 100.00 |
6 销售情况
(1). 销售模式
√适用 □不适用
详见前述“第三节管理层讨论与分析三、报告期内公司从事的业务情况”
(2). 销售渠道
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 渠道类型 | 本期销售收入 | 上期销售收入 | 本期销售量 （千升） | 上期销售量 （千升） |
| 直销（含团购） | 38,831.37 | 21,829.53 | 336.00 | 204.87 |
| 批发代理 | 117,548.80 | 76,924.88 | 4,335.17 | 3,595.57 |
| 线上直营店 | 6,138.15 | 9,901.87 | 651.67 | 1,132.15 |
| 小计 | 162,518.32 | 108,656.28 | 5,322.84 | 4,932.60 |
(3). 区域情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 区域名称 | 本期销售 收入 | 上期销售 收入 | 本期占比（%） | 本期销售量 （千升） | 上期销售量（千升） | 本期占比（%） |
| 华东 | 51,368.39 | 45,796.05 | 31.61 | 1,926.74 | 2,891.06 | 36.20 |
| 华北 | 17,147.05 | 7,840.23 | 10.55 | 481.83 | 270.35 | 9.05 |
| 华南 | 35,439.51 | 24,535.51 | 21.81 | 1,045.77 | 709.55 | 19.65 |
| 西南 | 5,750.04 | 3,162.45 | 3.54 | 285.66 | 111.32 | 5.37 |
| 华中 | 45,880.80 | 22,030.48 | 28.23 | 1,200.53 | 746.88 | 22.55 |
| 东北 | 1,992.28 | 2,074.77 | 1.23 | 175.19 | 90.46 | 3.29 |
| 西北 | 4,940.24 | 3,216.79 | 3.04 | 207.12 | 112.98 | 3.89 |
| 合计 | 162,518.32 | 108,656.28 | 100.00 | 5,322.84 | 4,932.60 | 100.00 |
区域划分标准
□适用 √不适用
(4). 经销商情况
√适用 □不适用
单位:个
| 区域名称 | 报告期末经销商数量 | 报告期内增加数量 | 报告期内减少数量 |
| 经销商 | 4,429 | 1790 | 2244 |
情况说明
□适用 √不适用
经销商管理情况
√适用 □不适用
公司2023年推进经销商管理的规范化，根据经销商的资源能力以及合同履约情况对各事业部经销商进行大力的梳理，打造出更健康和有战斗力的经销商队伍；同时2023年底上线了经销商客户管理系统，通过数字化手段提升了经销商从准入到退出全生命周期管理的规范性。2024年，公司将践行聚焦战略，经销商梳理力度会进一步加强，公司资源将优先向重点品牌、重点区域倾斜，增强公司在重点品牌细分市场和重点区域的竞争力；同时在经销商管理上进一步强化经销商动销管理的落地，通过对经销商动销赋能，推动经销商良性发展，增强新老客户与公司共同发展信心。
(5). 线上销售情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 线上销售平台 | 线上销售产品档次 | 本期销售收入 | 上期销售收入 | 同比（%） | 毛利率（%） |
| 天猫、京东、抖音等 | 中低端 | 6,138.15 | 9,901.87 | -38.01 | 56.05 |
未来线上经营战略
□适用 √不适用
7 公司收入及成本分析
(1). 按不同类型披露公司主营业务构成
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 划分类型 | 营业收入 | 同比（%） | 营业成本 | 同比（%） | 毛利率（%） | 同比（%） |
| 按产品档次 | ||||||
| 高档 | 96,313.22 | 222.66 | 12,909.03 | 119.20 | 86.60 | 6.33 |
| 中档 | 40,116.51 | -23.87 | 13,692.50 | -19.32 | 65.87 | -1.93 |
| 低档 | 26,016.99 | -0.20 | 13,976.97 | 10.52 | 46.28 | -5.21 |
| 酒具包材等 | 71.61 | 73.42 | 67.34 | 72.46 | 5.96 | 0.53 |
| 小计 | 162,518.32 | 49.57 | 40,645.84 | 14.35 | 74.99 | 7.70 |
| 按销售渠道 | ||||||
| 经销商 | 117,548.80 | 52.81 | 34,987.25 | 20.98 | 70.24 | 7.83 |
| 团购商 | 38,831.37 | 77.88 | 2,961.06 | 22.72 | 92.37 | 3.43 |
| 线上直营店 | 6,138.15 | -38.01 | 2,697.53 | -35.96 | 56.05 | -1.41 |
| 小计 | 162,518.32 | 49.57 | 40,645.84 | 14.35 | 74.99 | 7.70 |
| 按地区分部 | ||||||
| 华东 | 51,368.39 | 12.17 | 14,697.28 | -8.10 | 71.39 | 6.31 |
| 华北 | 17,147.05 | 118.71 | 3,503.38 | 57.16 | 79.57 | 8.00 |
| 华南 | 35,439.51 | 44.44 | 8,622.78 | 9.90 | 75.67 | 7.65 |
| 西南 | 5,750.04 | 81.82 | 1,529.99 | 67.25 | 73.39 | 2.32 |
| 华中 | 45,880.80 | 108.26 | 9,842.74 | 50.04 | 78.55 | 8.33 |
| 东北 | 1,992.28 | -3.98 | 879.83 | 1.68 | 55.84 | -2.46 |
| 西北 | 4,940.24 | 53.58 | 1,569.84 | 37.97 | 68.22 | 3.59 |
| 小计 | 162,518.32 | 49.57 | 40,645.84 | 14.35 | 74.99 | 7.70 |
情况说明
□适用 √不适用
(2). 成本情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 成本构成项目 | 本期金额 | 上期金额 | 本期占总成本比例(%) | 同比（%） |
| 原料成本 | 9,445.16 | 5,558.40 | 61.88 | 69.93 |
| 人工成本 | 946.61 | 359.41 | 6.20 | 163.38 |
| 制造费用 | 1,205.86 | 344.29 | 7.90 | 250.25 |
| 其他 | 3,666.60 | 4,715.08 | 24.02 | -22.24 |
| 合计 | 15,264.23 | 10,977.18 | 100.00 | 39.05 |
上表仅为高酱工厂的生产成本构成，其他为外采的半成品。情况说明
□适用 √不适用
8 其他情况
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 子公司名称 | 注册地 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 主营业务收入 | 业务性质 |
| 上海天青贵酿贸易有限公司 | 上海市 | 5,000 | 51,976.69 | 13,774.65 | 60,931.46 | 酒类经营等 |
| 上海君道贵酿酒业有限公司 | 上海市 | 1,200 | 45,513.35 | 2,089.60 | 49,108.56 | 酒类经营等 |
| 上海高酱酒业有限公司 | 上海市 | 800 | 2,762.47 | -402.97 | 4,802.31 | 酒类经营等 |
| 上海贵酒科技有限公司 | 上海市 | 10,000 | 3,536.09 | -4,110.08 | 14,703.31 | 酒类经营等 |
| 上海星辉酒业有限公司 | 上海市 | 10,000 | 11,190.91 | 7,260.52 | 12,143.31 | 酒类经营等 |
| 上海光年酒业有限公司 | 上海市 | 5,000 | 20,613.61 | 7,456.14 | 13,016.82 | 酒类经营等 |
| 上海君澜酒业有限公司 | 上海市 | 300 | 2,264.00 | 268.01 | 2,599.68 | 酒类经营等 |
| 上海岩石酒业有限公司 | 上海市 | 500 | 7,304.87 | 820.91 | 6,433.38 | 酒类经营等 |
| 上海岩石君企业发展有限公司 | 上海市 | 500 | 15,038.16 | -37.43 | 3,720.87 | 酒类经营等 |
| 上海最酒酒业有限公司 | 上海市 | 1000 | 5,188.85 | -1,998.72 | 5,902.89 | 酒类经营等 |
| 上海最光年企业发展有限公司 | 上海市 | 500 | 3,153.63 | 343.39 | 2,642.00 | 酒类经营等 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
详见前述“第三节管理层讨论与分析”二、报告期内公司所处行业情况。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
（1）指导思想
新一年，公司将坚定秉持长期主义，结合新的内外部环境，推进公司由差异化转向聚焦、由品牌驱动转向品质驱动的战略转型。公司将以产能与品质为基石、品牌与渠道为保障、业绩与增长势能为支撑，落实“品类聚焦、品牌聚焦、市场聚焦、模式聚焦”四大聚焦，秉持长期主义，以可持续发展经营理念应对不确定性，聚焦重点、紧盯目标、狠抓落地、提升业绩，确保全年目标任务和重点工作的完成。
（2）工作原则
一是坚持做强主业为根本。公司坚持长期主义，聚焦酒类主业，不断打造产能、客户和品牌三大资产；在强化主业过程中，优化管理，加强营销工作；构建高端人才组成的管理和业务团队，不断培养团队“责任、正念、创新、经营”企业价值观和职业化精神，以产业精神和拼搏作风推动公司主业做大做强。
二是坚持经济效益为核心。经营管理者主动作为，直面挑战，勇于担当。以经济效益为核心，以实现公司全年目标任务和重点工作为导向，激发团队工作积极性、主动性、创造性，将预算、考核、奖惩组成管理闭环，不断提高主业盈利能力，提升经营质量和效益。三是坚持激励机制为保障。构建和完善与企业发展阶段相匹配的薪酬激励机制，坚持“多劳多得、优绩优酬、不劳不得”，更好地激发广大员工干事创业的激情和担当；探索多元化激励手段，吸引、留住、激励优秀人才，组建绩优团队，为公司价值创造和市值提升提供机制保障。四是坚持优化治理为保证。根据公司业务发展实际情况，从顶层设计着眼，通过制度、流程、机制和管理能级等方面，构建与公司相匹配的现代公司治理结构和治理体系，确保公司管理水平科学高效，治理体系优化完善，信息披露合法合规。五是坚持正面宣传为导向。积极主动，正面引导，不断加强与媒体的沟通和交流，深化投资者关系管理，提升上市公司良好形象，为核心主业发展和公司战略目标实现营造良好的外部舆论环境。六是坚持可持续发展为准则。正心正念，将可持续发展理念贯穿于从工厂建设到客户服务的各个环节，关注股东、员工、消费者及社会公众等各界伙伴的权益，全面落实环境保护与资源管理，用心打造生态酿造。
(三)经营计划
√适用 □不适用
（1）坚定战略引领，全面高质量发展
2024年，公司将进一步聚焦酒类主业，秉持长期主义，立足上海高度，坚守品质匠心，拓展行业发展视野，落实高质量发展。一是推进向聚焦战略转型，统一思想，坚定战略引领，扎实做好“品类聚焦、品牌聚焦、市场聚焦、模式聚焦”四大聚焦；二是深度整合营销，四位一体整合资源，立足上海城市精神，助力多元化长期发展；三是贯行人才经营理念，选聘年轻化、专业化、多元化、国际化的优秀人才，构建业内一流的管理及业务团队，贯彻落实企业战略；四是加速数字化转型，丰富AI虚拟主理人营销场景，带动行业数字营销整体升维，同时加速升级企业管理数字化转型，打造业财一体的信息化管理模式；五是ESG可持续创新，以可持续发展理念为顶层指导，将可持续发展融入公司生产经营等各个环节，做中国酒类行业中最早践行ESG标准的企业之一。
（2）品质塑造品牌，聚力优势单品
公司恪守匠心，致力于以品质塑造品牌，以口碑深化传播。公司依托位于中国酱香白酒核心产区贵州仁怀的上海贵酒高酱酒厂，遵从时序、顺应自然，在自然元素的和谐交融中酿造出具备卓越气韵奥妙和酒体风味的“六重生态”酱酒。在严格遵循“12987大曲坤沙”古法酿造工艺的同时，公司通过智能科技不断深化生产酿造过程中的标准化与精细化管理，确保产品口感与质量。立足于优质的产品，公司构建起覆盖全国重点市场的营销矩阵，线上传播覆盖权威媒体、社交媒体、垂直媒体、综艺合作等，联合线下大型活动、行业会展、户外广告等品牌传播方式，不断提升品牌影响力。公司将聚焦重点品类与品牌，进一步完善品牌全生命周期管理，塑造面向不同消费人群、各类消费场的系列品牌。通过上海影响力工程、年轻化综艺合作、跨界合作等创新传播方式出圈，协同媒体投放、各类行业展会峰会和市场活动的营销、自媒体矩阵、贵小美AI主理人等，合力形成整合营销，聚力打造上海贵酒·天青贵酿、上海贵酒·君道山河酒、上海贵酒·最?酒等大单品。同时，基于外部市场环境和业务结构的调整，以及公司所面临的暂时性资金压力，新的一年公司在品牌建设方面将更具实效性。公司根据业务发展需要，一方面整合现有资源推动优势产品业务单元发展；另一方面对缺乏市场竞争力的产品业务单元，公司将收缩产品线，优化人员结构，落实降本增效工作，推动公司可持续健康发展。
（3）以三端为抓手，深化闭环管理
公司审视内外部环境制定战略方向，以客户端、运营端、管理端为抓手，以创新为驱动，不断深化战略闭环管理。在客户端，聚焦重点市场与模式，通过“新商拓展+老商复购”双轮驱动，招优商、扶好商，提升现有经销商中大商的占比，拓展区域的影响力，同时进一步夯实经销商的全生命周期管理，提升经销商的精细化管理程度，加强经销商区域核销终端的拓展和管控；在运营端，继续以供应链建设作为工作重点，坚持以基酒、包材、产能、物流等要素合理配置为保障，不断提高安全、生产、质量和设备的管理基础，融合传统工艺和智能制造技术，酿造优质产品；
在管理端，持续信息化建设和数字化转型，持续推进“三二一计划”，迭代升级现有信息化销售管理系统，推进财务管控中台、人力资源系统的一体化整合，利用数据决策系统辅助经营决策、降低公司管理成本、提高工作效率，实现降本增效。
（4）完善公司治理，加强内部控制
一是全面深入事业部/子公司级制度流程执行情况监督检查。督促事业部/子公司聚焦重要领域及关键环节有效开展内控自评工作，全面深化监督检查职能，加大事业部和子公司级全面制度执行情况监督检查力度，以监督促进执行过程提升，优化公司经营管理。二是加强整改落实内部治理。推动依法治企的战略定位，对照问题、缺陷排查情况，制定专项整治工作方案，明确相关责任部门，建立问题清单，查缺补漏，确保整改见人见事见制度。建立管理执行力保障体系，加强整改落实的长效机制。加强内控体系的督导与检查，对发现的问题线索，及时移交职能部门问责。三是加快制度流程化、流程信息化进程。实现“内控制度化、制度流程化、流程表单化、表单信息化”，将内控要求精准嵌入各类业务系统。积极利用信息系统、人工智能、大数据等信息技术手段，对风险进行预警，实现在线监管功能。注重控制实效、防止流于形式，有效提升工作质量和效率。
（5）选聘优秀人才，强化组织建设
围绕战略目标，公司不断加强核心主业人才队伍建设，选聘优秀人才，打造能够有效实现企业战略蓝图、有战斗力的团队。聚焦关键岗位，选聘高素质四化人才，迭代优化人员结构，形成可流动的梯队配置，逐步建立岗位补角机制，不断提升人效；建立良好的雇主品牌形象和市场认知，加强校企合作，形成具有公司特征属性的活动IP，提升员工的归属感和与公司共同发展的决心和信心；完善薪酬激励机制，夯实和完善现有考核的方式方法，强化人员过程管理，加强业绩达成和收益的关联，平衡中长期利益，提升薪酬效率和激励有效性，调动起员工工作积极性。在发展中不断迭代组织建设，提升组织活力，实现组织扁平化和提高运营效率；打造学习型组织，设计、精选培训课程体系，促使组织保持成长与活力，实现组织建设的持续优化。
（6）倡导核心价值，践行可持续发展
公司紧扣“责任、正念、创新、经营”的企业价值观，倡导核心价值，坚持长期主义，践行可持续发展。公司已搭建起企业文化管理体系，重视团队文化建设和作风建设，定期开展“未来学堂”培训、干部公约内训，通过持续的企业价值观宣导，营造出健康向上的企业文化氛围；注重党建工作，以高质量党建引领高质量发展，充分发挥基层党组织效能，打造社企共建平台，积极支持周边社区工作；同时公司携手合作伙伴共同打造循环经济生态，保持合作共赢的态度，赋能产业上下游；积极投身慈善公益，履行企业社会责任。
2024年，公司将紧紧围绕上述经营计划开展各项业务。公司将在以后的定期报告中持续公告上述经营计划的实施情况。上述涉及公司未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1．白酒市场竞争风险。
白酒市场属于完全竞争市场，随着我国居民收入的不断提高，消费者对于白酒的品质、品牌要求不断提升，白酒市场份额呈现出向知名度较高、影响力较强的龙头企业集中的趋势。如果公司在品牌声誉、产品品质、勾调工艺、渠道营销等方面不能紧跟市场需求，未来市场份额将面临被竞争者挤压的风险。
应对措施：公司将进一步推动品牌影响力和核心竞争力，实现用“创新”和“品质”打造公司白酒品牌。推动新场景、新模式下的品牌营销方式创新，强化与消费者的情感连接，并将其转化为品牌势能，通过品牌营销新模式匹配市场变化，提升公司产品的市场占有率。
2．行业环境变化风险。
白酒行业受宏观经济影响较大，若未来我国国民经济增速明显放缓，白酒消费需求萎缩，公司经营业绩将面临大幅下滑的风险。
应对措施：公司会积极面对和关注复杂多变的市场环境，及时根据市场情况和经济形势调整经营策略满足市场需求；提高运营与管理效率，降低公司成本。
3．消费习惯转变的风险。目前酱香型白酒在酒精饮料高端消费中占据着主导地位，如果消费者消费习惯发生转变，可能导致酱香型白酒市场份额的下降，如果公司不能及时调整产品加以适应，会导致生产经营受到不利影响。
应对措施：有效拓展营销网络和加强品牌建设，创新深化场景化渠道建设方式，构建消费者亲密的渠道与品牌关系；同时不断优化产品结构，满足消费者需求，持续推动公司白酒业务发展。4．生产经营中可能面临的风险。高酱酒业作为大曲酱香酒的生产企业，可能面临着来自原材料采购、食品安全、环境保护等与之相关的生产经营风险，需要高酱酒业进一步加强经验积累和管理深化，防范生产经营中可能出现的各类风险。应对措施：围绕战略转型进一步加强内控体系建设，梳理和完善公司制度体系和内部控制体系，严格子公司管理，强化食品安全、环境保护意识，推进卓越采购和供应链管理优化，完善以市场为导向的经营管理体系，推进产业链协同，通过全面提升公司管控水平与能级，持续推动公司白酒业务发展。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
（一）公司治理的基本概况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交易所发布的关于公司治理文件的要求，完善公司法人治理结构，三会运作符合规范运作的基本要求，建立了较为完善的公司治理、制衡结构，公司法人治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。
1、关于股东与股东大会：公司依照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》，以及《股东大会议事规则》的规定，规范实施股东大会的召集、召开，平等对待股东，保障中小股东能够充分行使自己的权力。
2、关于董事和董事会：公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名。公司董事的提名和选举严格按照《公司章程》的有关规定执行，董事会的人员构成符合法律、法规的要求。各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。
3、关于监事和监事会：公司监事会由3名监事组成，其中1名职工代表监事。监事会本着对股东负责的态度，认真地履行职责，对公司的财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，并发表意见。
4、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到独立，公司董事会、监事会及内部机构都独立运作。公司控股股东未有直接或间接干预公司的决策和经营活动、占用公司资金和资产的情况，并以出具承诺函的方式，致力于尽快解决同业竞争。
5、关于信息披露与透明度：公司指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露的报纸。公司建立了《外部信息报送和使用管理办法》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，保证公司真实、准确、完整、及时地披露有关信息。
6、关于内幕知情人登记管理：公司建立了《内幕信息知情人管理制度》，在涉及重大事项的过程中，公司遵循相关规定进行了内幕知情人登记。
7、报告期内，公司对部分规章制度进行了修订，完善公司法人治理结构。
（二）公司治理存在的问题
公司将不断完善和改进公司治理结构，进一步健全公司治理、内部控制等各项管理制度，提高规范化运作水平，切实提高公司的治理能力，提升公司的诚信度和认知度，更好地回报广大投资者。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
√适用 □不适用
为避免和消除控股股东、及其关联方韩宏伟本人和本人控制（包括直接控制与间接控制）的企业与公司之间存在的同业竞争，更好的维护中小股东利益，参照《上市公司监管指引第4号—上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》，公司控股股东及韩宏伟作出《关于避免同业竞争承诺函》，具体内容详见本报告第六节重要事项一、承诺事项履行情况（一）中关于解决同业竞争的相关承诺。
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会决议公告 | 2023年1月19日 | www.sse.com.cn,公告编号：2023-007 | 2023年1月20日 | 1、审议通过了《关于公司内部担保事项的议案》。 |
| 2023年第二次临时股东大会决议公告 | 2023年4月3日 | www.sse.com.cn,公告编号：2023-019 | 2023年4月4日 | 1、审议通过了关于《上海贵酒股份有限公司2023年员工持股计划（草案）》及其摘要的议案；2、审议通过了关于《上海贵酒股份有限公司2023年员工持股计划管理办法》的议案；3、审议通过了《关于提请公司股东大会授权董事会全权办理员工持股计划相关事宜的议案》。 |
| 2022年年度股东大会决议公告 | 2023年5月18日 | www.sse.com.cn,公告编号：2023-033 | 2023年5月19日 | 1、审议通过了《2022年度董事会工作报告》；2、审议通过了《2022年度监事会工作报告》；3、审议通过了《2022年度报告》及摘要；4、审议通过了《2022年度财务决算报告》；5、审议通过了《2022年度利润分配预案》；6、审议通过了《关于公司及子公司申请授信额度的议案》；7、审议通过了《关于2023 |
| 年度日常关联交易额度预计的议案》； 8、审议通过了《关于公司及子公司2023年度担保额度预计的议案》；9、审议通过了《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》；10、审议通过了《关于确认2022年度公司董监事和高级管理人员报酬总额及确定2023年公司董监事和高级管理人员报酬总额的议案》；11、审议通过了《关于对控股子公司同比例增资的议案》。 | ||||
| 2023年第三次临时股东大会决议公告 | 2023年7月11日 | www.sse.com.cn,公告编号：2023-045 | 2023年7月12日 | 1、审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》；2、审议通过了关于修改《公司章程》的议案。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 韩啸 | 董事 | 男 | 34 | 2023.7.11 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 总经理 | 2024.3.22 | ||||||||||
| 陈琪 | 董事 | 男 | 42 | 2023.7.11 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 96.61 | 否 |
| 高利风 | 董事 | 女 | 42 | 2023.7.11 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 98.40 | 否 |
| 潘震 | 董事 | 男 | 41 | 2023.7.11 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 是 |
| 葛俊杰 | 独立董事 | 男 | 64 | 2023.7.11 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 4 | 否 |
| 陈建波 | 独立董事 | 男 | 47 | 2023.7.11 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 12 | 否 |
| 高玲 | 独立董事 | 女 | 49 | 2023.7.11 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 12 | 否 |
| 蒋智 | 监事长 | 男 | 43 | 2023.7.11 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 53.66 | 否 |
| 李进 | 监事 | 男 | 39 | 2023.7.11 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 75.43 | 否 |
| 秦汨 | 职工代表监事 | 女 | 39 | 2023.6.20 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 25.72 | 否 |
| 孙文 | 副总经理 | 男 | 55 | 2023.7.11 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 109.38 | 否 |
| 前董事会秘书 | 2023.11.24 | ||||||||||
| 周苗 | 财务总监 | 女 | 48 | 2023.7.11 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 88.14 | 否 |
| 刘智涛 | 副总经理 | 男 | 50 | 2024.3.22 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 0 | 否 |
| 张健 | 副总经理 | 男 | 44 | 2024.3.22 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 61.08 | 否 |
| 吴建诚 | 副总经理 | 男 | 39 | 2023.7.11 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 69.06 | 否 |
| 陈有为 | 副总经理 | 男 | 49 | 2023.7.11 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 63.44 | 否 |
| 胥驰骋 | 董事会秘书 | 女 | 40 | 2024.3.22 | 2026.7.10 | 0 | 0 | 0 | / | 41 | 否 |
| 鄢克亚 | 前总经理 | 男 | 48 | 2023.7.11 | 2024.3.22 | 0 | 0 | 0 | / | 134.73 | 否 |
| 邹卫东 | 前董事会秘书 | 男 | 42 | 2023.11.24 | 2024.3.22 | 0 | 0 | 0 | / | 6.08 | 否 |
| 门峰 | 前独立董事 | 男 | 65 | 2022.7.8 | 2023.7.11 | 0 | 0 | 0 | / | 8.00 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 958.73 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 韩啸 | 男，1989年5月出生，学士学位。现任上海贵酒企业发展有限公司执行董事；五牛股权投资基金管理有限公司执行董事；公司第十届董事会董事、董事长。 |
| 陈琪 | 男，1981年10月出生，本科学历，曾任上海贝塔斯曼商业服务有限公司、香港电讯盈科人力资源经理，现任公司董事、副董事长。 |
| 高利风 | 女，1981年1月出生，工商管理硕士，曾就职于上海美益国际投资有限公司董事总经理、海银金融控股集团副总裁、淳华律师事务所管理合伙人、中国贵酒集团有限公司总裁，现任公司董事。 |
| 潘震 | 男，1983年2月出生，上海交通大学高级金融学院EMBA，上海财经大学管理学学士学位，特许金融分析师(CFA），英国特许公认会计师（ACCA），中国注册会计师（CPA），曾任复星集团中国动力基金投资总监、普华永道并购部经理等，现任五牛控股有限公司合伙人、公司董事。 |
| 葛俊杰 | 男，1959年10月生，工商管理硕士研究生，高级会计师，2006年8月至2012年9月担任光明食品集团副总裁兼上海糖酒集团董事长兼总裁；2012年9月至2016年12月任光明食品（集团）有限公司副总裁兼上海市糖业烟酒（集团）有限公司董事长；曾担任第十二届全国人大代表；政协第十一届全国委员会委员；中国民主建国会第八、九、十届中央委员。现任上海申正达企业管理咨询有限公司董事长，上海企业联合会副会长、上海市工业和信息化产业并购协会副会长、公司独立董事。 |
| 陈建波 | 男，1976年10月出生，硕士研究生学历，曾任君澜（上海）律师事务所的创始合伙人和首届执行主任、恒为科技（上海）股份有限公司独立董事，现任广东信达律师事务所上海分所执行主任，上海市民建律师委员会执行主任，上海市民建法制委员会专家委员，华东理工大学法学院客座教授、公司独立董事。 |
| 高玲 | 女，1974年5月出生，本科学历，中国注册会计师CPA、英国特许会计师ACCA。曾任国药洁诺医疗服务有限公司、上海希华餐饮管理有限公司财务总监，现任上海金程教育培训有限公司财务总监、公司独立董事。 |
| 蒋智 | 男，1980年6月出生，兰州商学院本科学历，金融学学士。曾任顺丰速运行政高级经理，三营融资租赁有限公司人事行政高级经理，上海鼎益融资租赁有限公司人事行政副总经理，现任公司人事行政副总经理、监事长。 |
| 李进 | 男，1984年2月出生，南京理工大学研究生学历，曾任百事可乐中国区管理培训生、南京百事可乐高级渠道经理，南京东方智业管理顾问有限公司项目经理、高级咨询师，现任公司销售管理部副总经理、公司监事。 |
| 秦汨 | 女，汉族，1984年8月生，本科学历。曾就职于上海东昌汽车集团旗下子公司上海东裕物资有限公司客户专员、海通恒信国际融资租赁股份有限公司综合管理岗，现任公司综合管理部行政经理、公司职工代表监事。 |
| 孙文 | 男，1968年10月出生，西安交通大学会计专业硕士，高级经济师，审计师。曾任双钱集团股份有限公司证券事务代表、华谊集团股份有限 |
| 公司证券事务代表、湖南大康国际农业食品股份有限公司副总裁兼董事会秘书，现任公司副总经理。 | |
| 周苗 | 女，1975年10月出生，中南财经政法大学本科学历，会计师，中国注册会计师（非执业）。曾任上海埃力生钢管有限公司财务总监、上海禾健营养食品股份有限公司财务总监、运营管理部副总经理，现任公司财务总监。 |
| 刘智涛 | 男，1973 年 6 月出生，硕士学位。曾任华泽集团香格里拉酒业有限公司销售总经理；联想控股丰联酒业集团孔府家酒业集团总经理；贵州董酒股份有限公司总裁，现任公司董事长助理。 |
| 张健 | 男，1979 年 3 月出生，大专学历。曾任上海苏宁电器有限公司店长；百思买商业总经理；上海来伊份股份有限公司副总裁、集团监事会主席。现任公司助理总裁。 |
| 吴建诚 | 男，1984年4月出生，复旦大学工商管理硕士。曾任上海方正数字出版技术有限公司电商事业部总经理、网易（杭州）网络有限公司运营总监、阿里巴巴（中国）网络科技有限公司行业高级经理，现任公司副总经理。 |
| 陈有为 | 男，1974年10月出生，复旦大学本科学历。曾任光明乳业股份有限公司大区经理、深圳市怡亚通供应链股份有限公司380业务集群副总裁、银基集团控股有限公司副总裁、杭州宠匠生物科技有限公司总经理，现任公司副总经理。 |
| 胥驰骋 | 女，1983年4月出生，学士学位。曾任联合利华（中国）有限公司品牌发展总经理助理；江苏东光微电子股份有限公司证券事务代表、证券事务部部长、董事长秘书；上海贵酒股份有限公司监事、证券事务代表、董事会秘书。现任公司董事会秘书。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 韩啸 | 五牛股权投资基金管理有限公司 | 执行董事 | 2011-01 | - |
| 上海贵酒企业发展有限公司 | 执行董事 | 2017-06 | - | |
| 潘震 | 五牛控股有限公司 | 合伙人 | 2016-08 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 陈建波 | 广东信达律师事务所上海分所 | 执行主任 | 2019-03 | - |
| 高玲 | 上海金程教育培训有限公司 | 财务总监 | 2020-04 | - |
| 葛俊杰 | 上海申正达企业管理咨询有限公司 | 董事长 | 2021-11 | - |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事的报酬由董事会审议，报股东大会批准；高管的报酬由董事会确定原则，公司管理层提出方案，报董事会薪酬与考核委员会审核、董事会审议。 |
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 公司2023年度董事、监事、高级管理人员的报酬确定是依据公司的实际经营情况并结合公司所处行业的薪酬水平制定的。2023年度公司严格按照有关法律法规及公司的相关规定发放薪酬，董事、监事、高级管理人员薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 董事、监事的报酬依据股东大会审议通过的方案发放；公司高管的报酬，工资部分根据董事会审议通过的工资方案发放，奖励部分依据公司经营业绩，确定本年度的奖励原则，结合高管个人绩效考核，经董事会薪酬与考核委员会审核后发放。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见本节四、（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变 动及报酬情况 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 958.73万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 孙文 | 董事会秘书 | 离任 | 工作变动 |
| 鄢克亚 | 总经理 | 离任 | 个人原因 |
| 邹卫东 | 董事会秘书 | 离任 | 个人原因 |
| 门峰 | 独立董事 | 离任 | 换届选举 |
| 韩啸 | 总经理 | 聘任 | 工作原因 |
| 刘智涛 | 副总经理 | 聘任 | 工作原因 |
| 张健 | 副总经理 | 聘任 | 工作原因 |
| 胥驰骋 | 董事会秘书 | 聘任 | 工作原因 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
因涉嫌信息披露违法违规,公司于2023年9月28日收到中国证券监督管理委员会上海监管局对公司下发的《行政处罚决定书》沪（2023）32号及对公司实际控制人韩啸下发的《行政处罚决定书》沪（2023）34号，对公司责令改正，给予警告，并处以两百万元罚款；对韩啸给予警告，并处以三百万元罚款，其中，作为直接负责的主管人员处以一百万元罚款，作为实际控制人处以两百万元罚款。
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第九届董事会第二十四次会议 | 2023年1月4日 | 一、审议通过了《关于聘任高级管理人员的议案》； 二、审议通过了《关于公司内部担保事项的议案》； 三、审议通过了《关于召开2023年第一次临时股东大会的议案》。 |
| 第九届董事会第二十五次会议 | 2023年3月 16日 | 一、审议通过了《关于<上海贵酒股份有限公司2023年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》； 二、审议通过了《关于<上海贵酒股份有限公司2023年员工持股计划管理办法>的议案》； 三、审议通过了《关于提请公司股东大会授权董事会全权办理员工持股计划相关事宜的议案》； 四、审议通过了《关于为控股子公司融资提供担保的议案》； 五、审议通过了《关于提请召开2023年第二次临时股东大会的议案》。 |
| 第九届董事会第二十六次会议 | 2023年3月 22日 | 一、审议通过了《关于子公司接受关联方提供担保的议案》； 二、审议通过了《上海贵酒股份有限公司重大信息内部报告制度》。 |
| 第九届董事会第二十七次会议 | 2023年4月 21日 | 一、审议通过了《2022年经营工作总结及2023年经营工作展望报告》； 二、审议通过了《 2022 年度董事会工作报告》； 三、审议通过了《2022 年度环境、社会及治理（ ESG ）报告 》； 四、审议通过了《 2022 年度内部控制评价报告》； 五、审议通过了《2022 年度独立董事述职报告》； |
| 六、审议通过了《关于会计政策和会计估计变更的议案》； 七、审议通过了《 2022年度报告》及摘要； 八、审议通过了《 2022年度财务决算报告》； 九、审议通过了《2022年度利润分配预案》； 十、审议通过了《关于公司及子公司申请授信额度的议案》； 十一、审议通过了《关于2023年度日常关联交易额度预计的议案》； 十二、审议通过了《关于公司及子公司2023年度担保额度预计的议案》； 十三、审议通过了《关于续聘2023 年度会计师事务所的议案》； 十四、审议通过了《关于确认2022年度公司董监事和高级管理人员报酬总额及确定 2023 年公司董监事和高级管理人员报酬总额的议案》； 十五、审议通过了《关于对控股子公司同比例增资的议案 》； 十六、审议通过了《关于增加租赁办公场所的议案 》； 十七、审议通过了《关于召开2022年年度股东大会的议案》 。 | ||
| 第九届董事会第二十八次会议 | 2023年4月28日 | 审议通过了《2023年第一季度报告》。 |
| 第九届董事会第二十九次会议 | 2023年6月20日 | 一、审议通过了《关于董事会换届选举的议案》； 二、审议通过了《关于子公司接受关联方提供担保的议案》； 三、审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》； 四、审议通过了《关于ESG管控架构建设的议案》； 五、审议通过了《关于修订<董事会战略委员会议事规则>的议案》； 六、审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》； 七、审议通过了《关于提请召开 2023 年第三次临时股东大会的议案》。 |
| 第十届董事会第一次会议 | 2023年7月11日 | 一、审议并通过了《关于选举公司董事长的议案》； 二、审议并通过了《关于选举公司 副 董事长的议案》； 三、审议并通过了《关于修改<战略与 ESG 委员会议事规则>的议案》； 四、审议并通过了 《关于选举第十届董事会专门委员会委员的议案》； 五、审议并通过了《 关于聘任公司总经理的议案》； 六、审议并通过了《关于聘任公司财务总监的议案》； 七、审议并通过了《关于聘任公司副总经理的议案》； 八、审议并通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》； 九、审议并通过了《关于聘任公司证券事务代表的议案》; 十、审议通过了《关于担保额度调剂的议案》。 |
| 第十届董事会第二次会议 | 2023年8月18日 | 审议并通过了《2023年半年度报告及摘要》。 |
| 第十届董事会第三次会议 | 2023年8月25日 | 审议并通过了《独立董事工作制度》。 |
| 第十届董事会第四次会议 | 2023年9月28日 | 一、审议并通过了《关于前期会计差错更正的议案》； 二、审议并通过了《董事会关于2022年度审计报告非标准审计意见所涉及事项影响已消除的专项说明》。 |
| 第十届董事会第五次会议 | 2023年10月27日 | 一、审议通过了《2023年第三季度报告》； 二、审议通过了《关于子公司接受关联方提供担保的议案》。 |
| 第十届董事会第 | 2023年11 | 一、审议通过了《关于聘任公司第十届董事会秘书的议案》； |
| 六次会议 | 月24日 | 二、审议通过了《公司特定对象来访接待管理制度》； 三、审议通过了《公司内部控制制度（修订版）》； 四、审议通过了《公司内部审计制度（修订版）》。 |
| 第十届董事会第七次会议 | 2023年12月18日 | 审议并通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》。 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 韩啸 | 否 | 13 | 13 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈琪 | 否 | 13 | 13 | 6 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 高利风 | 否 | 13 | 13 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 潘震 | 否 | 13 | 13 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 葛俊杰 | 是 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈建波 | 是 | 13 | 13 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 高玲 | 是 | 13 | 13 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 门峰（前独立董事） | 是 | 6 | 6 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 13 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 6 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 5 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 高玲、陈建波、潘震 |
| 提名委员会 | 葛俊杰、高利风、高玲 |
| 薪酬与考核委员会 | 陈建波、葛俊杰、陈琪 |
| 战略委员会 | 韩啸、陈琪、高利风、葛俊杰、潘震 |
(二) 报告期内审计委员会召开7次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年2月28日 | 审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师、公司董事会秘书及财务负责人召开董事会审计委员会暨独立董事与2022年年审会计师第二次沟通会会议，审计委员会委员听取了年审会计师关于公司2023年度审计进展情况的汇报。 | 无异议 | 无 |
| 2023年3月31日 | 审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师、公司董事会秘书及财务负责人召开董事会审计委员会暨独立董事与2022年年审会计师第三次沟通会会议，对2022年度审计结论、审计委员会关注事项进行沟通。审计委员会听取了年审会计师关于公司重点审计领域、公司内部控制制度的执行情况及审计报告的出具情况等汇报内容。 | 无异议 | 无 |
| 2023年4月21 | （一）审议通过了《2022年度报告》及摘要； （二）审议通过了《2022年度内部控制评价报告》； （三）审议通过了《关于会计政策和会计估计变更的议案》； （四）审议通过了《关于2023年度日常关联交易额度预计的议案》； （五）审议通过了《关于续聘2023年度会计师事务所的议案》； （六）审议通过了《关于对控股子公司同比例增资的议案》。 | 一致同意各项议案。 | 无 |
| 2023年4月28日 | 审议通过了《2023年第一季度报告》。 | 一致同意该项议案。 | 无 |
| 2023年8月18日 | 审议通过了《2023年半年度报告及摘要》。 | 一致同意该项议案。 | 无 |
| 2023年10月27日 | 审议通过了《2023年第三季度报告》。 | 一致同意该项议案。 | 无 |
| 2023年11月22日 | 审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师、公司董事会秘书及财务负责人召开董事会审计委员会及独立董事与2023年年审会计师第一次沟通会会议，对公司2023年度审计工作的审计范围、人员构成、时间安排、风险评估、审计重点等相关事项进行了沟通。 | 无异议 | 无 |
(三) 报告期内提名委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年1月3日 | 审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》。 | 一致同意该项议案。 | 无 |
| 2023年11月24日 | 审议通过了《关于聘任公司第十届董事会秘书的议案》。 | 一致同意该项议案。 | 无 |
(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年4月21日 | （一）、审议《关于确认董事2023年度薪酬及确定2024年度薪酬方案的议案》； （二）、审议通过了《关于确认高级管理人员2023年度薪酬及确定2024年度薪酬方案的议案》。 |
议案（一）薪酬与考核委员会全体委员回避表决，同意提交董事会审议。议案
（二），全
体委员一致同意。
无
(五) 报告期内战略与ESG委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2023年4月21日 | 审议通过了《上海贵酒股份有限公司2022年度董事会工作报告》 | 一致同意该项议案 | 无 |
(六) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 188 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 684 |
| 在职员工的数量合计 | 872 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 4 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 270 |
| 销售人员 | 288 |
| 技术人员 | 70 |
| 财务人员 | 21 |
| 行政人员 | 219 |
| 其他人员 | 4 |
| 合计 | 872 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 2 |
| 硕士 | 67 |
| 本科 | 293 |
| 大专 | 169 |
| 高中及以下 | 341 |
| 合计 | 872 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司主要实施月度固定薪酬与年度绩效考核相结合的薪酬政策。
(三) 培训计划
□适用 √不适用
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数 | 6696小时 |
| 劳务外包支付的报酬总额 | 87.48万元 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司实行连续、稳定、科学的利润分配政策，重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展：
（一）公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司具备现金分红条件时，应当优先采用现金分红进行利润分配。
（二）公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围。
（三）在满足现金分红的相关条件，以及满足公司持续经营和长期发展的资金需求的前提下，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十，由董事会根据公司重大投资计划或重大现金支出情况制订具体方案。
（四）现金分红需同时满足以下条件：
1、公司当年可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司正常经营；
2、审计机构对公司当年的财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
3、公司最近一期经审计的经营活动现金流量为正值。
（五）在满足上述现金分红条件的前提下，未来三年在公司盈利且现金能够满足公司持续经营的前提下，公司原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
（六）利润分配的期间：公司每一会计年度进行一次利润分配，由公司董事会提出分红议案，由年度股东大会审议上一年度的利润分配方案；根据公司经营情况，可以进行中期现金分红，并由临时股东大会审议通过。
（七）现金分红的条件及比例：公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，实行差异化的现金分红政策：
1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。重大资金支出安排是指以下情形之一：
（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%；
（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。
（八）在满足现金分红的条件下，公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，为保持股本扩张与业绩增长相适应，公司可以采用股票股利分配或资本公积金转增股本等方式进行利润分配。
（九）利润分配的决策程序和机制：
1、在充分考虑股东回报，切实保障股东合法权益的基础上，满足公司现金分红条件的情况下，董事会应当提出科学、合理的现金分红建议和预案，提交股东大会表决；在审议利润分配预案时，须经全体董事过半数表决通过，独立董事应发表独立意见，董事会审议通过后由股东大会以普通决议方式审议批准。
2、股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当多渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取独立董事和中小股东的意见，及时答复中小股东关心的问题，做好利润分配（现金分红）事项的信息披露。
3、公司当年盈利但未提出利润分配预案，公司董事会应该在年度定期报告中披露原因以及未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划，并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并公开披露。
4、公司在召开股东大会审议利润分配议案时，除现场会议外，应向股东提供网络形式的投票平台。
5、公司的利润分配政策属于董事会和股东大会的重要决策事项，因国家法律法规政策的规定以及因外部经营环境、自身经营状况发生重大变化而需调整或变更利润分配政策、现金分红政策和股东回报规划的，公司应充分听取中小股东意见和诉求，以股东权益保护为出发点，详细论证和说明原因，由董事会拟定利润分配政策变动方案，独立董事发表独立意见，由股东大会以特别决议审议批准，公司同时应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与股东大会表决。
6、公司监事会对董事会和经营管理层执行利润分配政策、股东回报规划的情况以及决策程序进行监督。
7、存在股东违规占用公司资金的情况，公司应当扣减股东所分配的现金红利，以偿还其占用资金。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√适用 □不适用
| 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的原因 | 未分配利润的用途和使用计划 |
| 由于目前公司填平补齐项目需要资金投入，同时也为了缓解生产运营资金压力，因此，2023年度拟不进行利润分配，也不以公积金转增股本。 | 将用于2024年度运营，扩大生产经营规模。 |
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
1、2021年1月19日，公司第九届董事会第九次会议，审议通过了《关于〈上海贵酒股份有限公司2021年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》,2021年2月4日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议并通过上述员工持股计划相关议案。本期员工持股计划存续期为 36个月，锁定期为12个月。参加对象为对公司整体业绩和中长期发展具有重要作用和影响的公司员工，参与总人数不超过21人。本员工持股计划筹集资金总额不超过1,200.00万元，资金来源于公司员工合法薪酬及公司控股股东上海贵酒企业发展有限公司提供的借款支持。股份来源为通过二级市场购买公司A股普通股股票。2021年4月30日，公司本次员工持股计划通过上海证券交易所集中竞价交易系统累计买入公司股票557,200股，占公司总股本比例为0.17%，成交均价为
19.75元/股，本次员工持股计划已完成股票购买。2022 年 4 月 29 日锁定期届满，截至2023年3月1日，公司 2021 年员工持股计划持有公司股票 557,200 股已全部出售完毕，公司2021年员工持股计划实施完毕并终止。
2、2022年4月7日，公司召开第九届董事会第十七次会议，审议并通过《关于<上海贵酒股份有限公司2022年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理员工持股计划相关事宜的议案》，2022年4月29日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议并通过上述员工持股计划相关议案；2022年7月29日，公司召开第九届董事会第二十一次会议，审议并通过《关于修订<上海贵酒股份有限公司2022年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于修订<上海贵酒股份有限公司2022年员工持股计划管理办法>的议案》。本次员工持股计划的存续期不超过48 个月，解锁期分两期解锁，解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起满 12 个月、24 个月，每期解锁的标的股票比例分别为 50%、50%，考核指标分为公司业绩考核指标与个人绩效考核指标。本次员工持股计划的参加对象为对公司整体业绩和业务发展具有重要作用和影响的公司员工，参加本次员工持股计划的员工总人数不超过27人（不含预留份额），筹集资金总额上限为不超过人民币2,800.00万元，资金来源为员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式，股票来源为公司回购专用证券账户回购的公司A股普通股股票。
2022年9月9日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，公司回购专用证券账户中所持有的1,416,600股公司股票已于2022年9月8日以非交易过户的形式过户至公司2022年员工持股计划专用账户，过户价格为19.76元/股。截至2022年9月13日，公司2022年员工持股计划证券账户持有公司股份1,416,600股，约占公司总股本的
0.42%。至此，公司2022年员工持股计划已全部完成股票非交易过户。
截至2023年9月8日，因公司2022年度营业收入不足16亿，不满足业绩考核条件，未达到第一个解锁期要求，故所有持有人对应考核当年可解锁的股票份额均不得解锁，未解锁部分递延一年；截至本报告期，经审计，公司2023年度营业收入16.29亿元，达到第一个解锁期条件。
3、2023年3月16日，公司召开第九届董事会第二十五次会议，审议并通过《关于<上海贵酒股份有限公司2023年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会办理员工持股计划相关事宜的议案》，2023年4月4日，公司召开2023年第二次临时股东大会，审议并通过上述员工持股计划相关议案。本员工持股计划的存续期为 36 个月，锁定期为 12 个月，参与对象为对公司整体业绩和业务发展具有重要作用和影响的公司员工，参与人数不超过 86 人。筹集资金总额不超过 6,035.00 万元，其中公司员工自筹资金不超过 3,550.00万元，自筹资金与拟通过融资融券等法律法规允许的方式实现融资资金的比例不超过 1：0.7，即金融机构融资金额不超过 2,485.00 万元。本员工持股计划通过二级市场购买（包括大宗交易、集中竞价交易、协议转让、融资融券等方式）等法律法规许可的方式取得并持有岩石股份 A 股普通股股票。
截至 2023年7月13日，公司 2023 年员工持股计划通过上海证券交易所集中竞价交易系统累计买入公司 A 股股票合计 2,422,128 股，占公司总股本比例为0.7242%，成交均价为 24.72元/股，公司 2023 年员工持股计划已完成股票购买。
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司建立了与经营活动相适应的高管激励约束机制，有效地调动高管的积极性和创造性。公司高级管理人员实行年薪制，年薪包括基本薪酬和年度奖励，基本薪酬按月发放，年度奖励公司根据经营情况及高管年度的考核考评，确定年度奖励标准，报董事会薪酬委员会审核，经批准后实施。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司按照中国证监会、上海证券交易所等监管部门颁布的法律法规，及《公司法》《企业内部控制基本规范》《 公司章程》等相关要求，加强内控体系建设， 严格风险管理控制，从制度、体系上构筑起风险控制的防线。结合企业实际，公司建立了覆盖经营活动各主要环节的规章制度，于2021年内发布了《 内部控制手册》 （试行版并开始试运行，以保证公司高效运作，持续推进公司风险管理体系建设，加强内部控制规范的实施。 在前期试行的基础上， 2022年公司组织对《内部控制手册》进行了修订完善，并于 2023年初正式发布施行。
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董事会对公司截至 2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。详见公司同日刊载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn的《上海贵酒股份有限公司 2023年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司依据 《公司内部控制手册》加强子公司重要人事任免和考核管理、建立子公司关键管理活动的审批流程和授权体系、启用 OA 、ERP 等信息管理系统加强子公司日常管理控制与协同，提高子公司经营管理水平。报告期内，公司对各子公司管控状况良好。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
财务报告内部控制审计意见：公司于2023年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：带强调事项段的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司积极参加了中国证监会组织的上市公司治理专项自查活动，目前的治理状况与相关法律法规的要求不存在重大差异。公司今后将继续完善法人治理结构，持续推进内部控制的实施，确保公司规范运作。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 986.57 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
（1）排污信息
1）主要污染物：废水、废气2）主要特征污染物的名称：CODcr、NH3-N、SO?、NOx3）2023年污染物排放情况：
A.废水按当地政府要求，公司将生产及生活废水收集后排放到湖南湘江水务有限责任公司处理，2023年排放总量为42,271立方。B.废气2023年度，公司废气氮氧化合物平均排放浓度142mg/m?、颗粒物平均排放浓度4 mg/m?，二氧化硫平均排放浓度4 mg/m?，排放总量1.35吨符合《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表二：新建锅炉大气污染物排放浓度限值（燃气锅炉）＜200 mg/m?的要求。
(2)防治污染设施的建设和运营情况
1）环保防治设施的建设情况A.废水排放及治理a.公司污水治理委托具有专业资质的湖南湘江水务有限责任公司进行处理。b.公司对窖泥房排污管道进行升级改造。B.废气排放及治理a.粮食粉碎车间投料、磨粉、筛粉等工艺环节配备了高压脉冲静电布袋除尘系统。b.职工食堂安装静电油烟净化器。c.废气检测委托具有专业资质的贵州双鑫环保技术有限公司进行定期监测。2）运行情况2023年度公司环保设施运行正常，公司定期进行检查与维护保养。
（3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
| 排污许可 | |||
| 排污许可证 | 91520382565036692X001V | 2022/12/31-2027/12/30 | 遵义市生态环境局 |
（4）环境自行检测方案
1）废水
| 监测项目 | 监测结果 | |||
| PH | 7.6 | 7.5 | 7.6 | 7.4 |
| 色度（稀释倍数） | 19 | 20 | 18 | 20 |
| 氨氮 | 2.49 | 1.93 | 2.92 | 3.16 |
| 总磷 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.06 |
| 总氮 | 8.92 | 8.42 | 9.27 | 9.63 |
| 悬浮物 | 10 | 9 | 13 | 10 |
| 化学需氧量（CODcr） | 17 | 13 | 19 | 20 |
| 五日生化需氧量（BODs） | 4.6 | 3.4 | 5.1 | 5.4 |
2）废气有组织废气检测结果
| 监测项目 | 监测点位置 | 监测次数 | 烟气含湿量% | 烟气温度℃ | 烟气流速m/s | 含氧量% | 实测浓度mg/m? | 折算浓度mg/m? | 标杆流量m?/h | 标准限值mg/m? |
| 氮氧化物 | 燃气锅炉排气筒 | 一次 | 7.1 | 78 | 6.8 | 10.9 | 28 | 49 | 10743 | 200 |
| 二次 | 7.3 | 78 | 6.8 | 10.6 | 29 | 49 | 10724 | |||
| 三次 | 7.2 | 79 | 6.6 | 10.7 | 31 | 53 | 10382 | |||
| 平均 | 7.2 | 78.33 | 6.7 | 10.7 | 29.5 | 50 | 10616.3 |
监测期间该项目中有组织废气监测因子的监测值均符合《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表2中新建锅炉大气污染物排放浓度限值（燃气锅炉）的规定。无组织废气排放（总悬浮颗粒物）
| 监测点位置 | 监测项目 | 检测结果 | 指标限值 |
| 一次 | 二次 | 三次 | |||
| G1#上方向（厂界西南侧） | 颗粒物 | 0.187 | 0.197 | 0.186 | 1.0 |
| G2#上方向（厂界东北侧） | 颗粒物 | 0.289 | 0.304 | 0.293 | 1.0 |
| G3#上方向（厂界西南侧） | 颗粒物 | 0.277 | 0.272 | 0.268 | 1.0 |
| 臭气浓度 | ＜10 | ＜10 | ＜10 | 20 |
监测期间，该项目中无组织废气所监测因子臭气浓度的监测值均符合《恶臭污染物排放》（GB14554-93）表1 恶臭污染物厂界标准值二级（新建改建）标准的规定：监测因子颗粒物的检测值均符合《大气污染物综合排放标准》（GB 16297-1996）中表2 新污染源大气污染排放限值（无组织排放监控浓度限值）标准的规定。3）噪声
| 监测项目 | 监测点编号 | 等效声级级[Leq dB(A)] | 指标限值 | |
| 检测结果 | ||||
| 昼间 | 夜间 | |||
| 工业企业厂界环境噪声 | N1# | 54.1 | 44.1 | 昼间60Db(A) 夜间50Db(A) |
| N2# | 55.7 | 45.4 | ||
| N3# | 55.1 | 44.0 | ||
| N4# | 56.3 | 46.3 | ||
监测结果可知：检测期间，该项目噪声的检测值均符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）表1中工业企业厂界环境噪声排放限值厂界外声环境功能区2类标准的规定。本年度公司监测数据均在全国污染源监测信息管理与共享平台，进行公开，公开网站https://wryjc.cnemc.cn/
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
环保指标监测数据请见本节环境信息情况第二项：重点排污单位之外的公司环保情况说明，在该项中，公司已对自身保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息进行了详细说明。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | / |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 在生产环节，公司投入更加节能降耗的锅炉，减少燃气使用，降低碳排放。厂内生产加工设备逐步使用变频设备及太阳能照明设施，以有效减少能源消耗；在运输环节，厂区内配置新能源运输车辆，同时按照销售端的需求情况，前置化供应调配，优化外购运输计划，在不同区域分别设置能满足当地需求的成品仓库，以实现优化运输线路、减少零星运输、加大集中运输，从而有效减少运输里程及相应的碳排放；在办公环节，公司鼓励绿色办公、无纸化办公及绿色出行，办公区域内使用LED照明，可自动感应节能节电。 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用 □不适用
详见公司同日披露的《2023年度环境、社会及治理（ESG）报告》
(二) 社会责任工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
√适用 □不适用
详见公司同日披露的《2023年度环境、社会及治理（ ESG）报告》
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益 | 解决同业 | 五牛基金 | 1、 2017年 4月，本方及本方控制（包括直接控制和间接控制）的其他企业目前没有，将来也不以任何方式直接或间接从事与上市公司及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动。 2、对本方下属全资企业、直接或间接控股的企业，本方将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、经理）以及控股地位使该等企业履行本承诺函中与本方相同的义务， | 2017年4月 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 变动报告书中所作承诺 | 竞争 | 及其一致行动人 | 保证不与上市公司发生同业竞争。 3、本次收购完成后，上市公司若进一步拓展其业务范围，本方及本方拥有控制权的其他企业将不与上市公司拓展后的业务相竞争；如可能与上市公司拓展后的业务产生竞争 的，本方及本方拥有控制权的其他企业将按照如下方式退出与上市公司的竞争：（1）停止与上市公司构成竞争或可能构成竞争的业务；（2）将相竞争的业务按照公允价格进行资产注入，纳入到上市公司经营；（3）将相竞争的业务转让给无关联的第三方；（4）其他有利于维护上市公司权益的方式。 4、如本方及本方拥有控制权的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与上市公司经营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，在通知中所指定的合理期间内，上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复的，则尽力将该商业机会给予上市公司。 5、本方确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；如违反上述任何一项承诺，本方愿意承担由此给上市公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出。 6、本承诺函在本方作为上市公司控股股东 /实际控制人期间内持续有效且不可变更或撤销。 | ||||||
| 解决同业竞争 | 五牛控股及其一致行动人 | 1、本方及本方控制（包括直接控制和间接控制）的其他企业目前没有，将来也不以任何方式直接或间接从事与上市公司及其控股子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动。 2、对本方下属全资企业、直接或间接控股的企业，本方将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、经理）以及控股地位使该等企业履行本承诺函中与本方相同的义务，保证不与上市公司发生同业竞争。 3、本次收购完成后，上市公司若进一步拓展其业务范围，本方及本方拥有控制权的其他企业将不与上市公司拓展后的业务相竞争；如可能与上市公司拓展后的业务产生竞争的，本方及本方拥 有控制权的其他企业将按照如下方式退出与上市公司的竞争：（1）停止与上市公司构成竞争或可能构成竞争的业务；（2）将相竞争的业务按照公允价格进行资产注入，纳入到上市公司经营（3）将相竞争的业务转让给无关联的第三方；（4）其他有利于维护上市公司权益的方式。 4、如本方及本方拥有控制权的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与上市公司经营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知上市公司，在通知中所指定的合理期间内，上市公司作出愿意利用该商业机会的肯定答复的，则尽力将该商业机会给予上市公司。 5、本方确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性；如违反上述任何一项承诺，本方愿意承担由此给上市公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出。 6、本承诺函在本方作为上市公司控股股东 /实际控制人期间内持续有效且不可变更或撤销。 | 2019年2月 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 解决同业竞争 | 贵酒发展 | 由于公司与控股股东均从事白酒业务，因此，与上市公司现有白酒销售业务构成同业竞争，控股股东承诺：1、避免直接或间接地从事与上市公司及其下属子公司已从事的主营业务存在实质性竞争且对上市公司经营成果产生较大影响的业务活动； 2、如与上市公司已从事的业务存在实质性竞争且对上市公司经营成果产生较大影响的，则本人及本人控制的白酒板块企业将立即通知上市公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会让予上市公司； 3、在满足盈利水平、合规经营等符合注入上市公司的条件时，本人及本人控制的白酒业务在保障上市公司投资者利益的前提下将逐步把白酒业务注入上市公司。 | 2020年12月 | 否 | 长期 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 韩宏伟 | 关联方韩宏伟先生承诺： 1、在过渡期内，如与上市公司所从事的业务存在实质性竞争且对上市公司经营成果产生较大影响的，则本人及本人控制的白酒板块企业将立即通知上市公司，在征得第三方允诺后，尽力将该商业机会让予上市公司； 2、在满足盈利水平、合规经营等符合注入上市公司的条件时，本人及本人控制的白酒业务在保障上市公司投资者利益的前提下将逐步把白酒业务注入上市公司。 | 2020年6月 | 否 | 2025年6月 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
根据公司与贵酒发展于2020年签署的《关于江西章贡酒业有限责任公司、赣州长江实业有限责任公司之业绩承诺及补偿协议》，章贡酒业和长江实业在2023年合计净利润应不低于1,830万元，根据中兴财光华会计师事务所出具的审计报告，章贡酒业和长江实业2023年合计净利润高于盈利预测。
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
根据公司与贵酒发展于2020年签署的《关于江西章贡酒业有限责任公司、赣州长江实业有限责任公司之业绩承诺及补偿协议》，章贡酒业和长江实业在2023年合计净利润应不低于1,830万元，根据中兴财光华会计师事务所出具的审计报告，章贡酒业和长江实业2023年合计净利润高于盈利预测。不涉及对商誉减值测试的影响。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
详见公司同日披露的《董事会关于2023 年度财务审计报告出具保留意见涉及事项的说明》
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、会计政策变更原因及影响
原因：2021 年 12 月 31 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 15 号>的通知》（财会〔2021〕35 号），规定“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的内容自 2022 年 1月 1 日起施行。
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 16 号>的通知》（财会〔2022〕31 号），规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”和“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。影响：上述会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行的，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规及公司的实际情况。上述会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
2、会计估计变更原因及影响
原因：根据《企业会计准则第 6 号——无形资产》的相关规定，公司对无形资产的使用寿命进行了复核。为更加客观、公允地反映公司的经营成果和财务状况，遵循会计核算谨慎性原则，根据预计为公司带来经济利益的期限，拟将无形资产中“商标”及“电商 ID”使用期限由“不确定”调整为 10 年，并在预计剩余使用期限内按照直线法摊销。
影响：根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次调整部分无形资产使用期限属于会计估计变更，采用未来适用法进行会计处理，不进行追溯调整，不会对公司以往各年度的财务状况和经营成果产生影响。经公司初步测算，本次调整部分无形资产使用期限预计将增加 2023 年度摊销额不超过 50 万元，影响很小。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、会计差错更正的原因
2017 年至 2020 年，上海尚屈实业有限公司分别代公司偿付上述证券市场虚假陈述侵权民事赔偿费用 19,569,314.50 元、7,445,032.47 元、15,311,022.03 元、7,703,113.99 元。2018 年至 2020 年，上海初星物业管理有限公司分别代公司支付因证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件产生的法律服务费用 9,850,000 元、5,000,000 元、5,400,000 元。公司未按照《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 76 号)第二十三条第一款、第三十五条第三款、第三十六条的规定对上述代偿代付费用予以会计处理，导致公司 2017 年、2018 年、2019 年、2020年年度报告存在虚假记载。
2、会计差错更正的影响
公司对前期会计差错采用追溯重述法进行更正，涉及公司 2017 年、2018 年、2019 年、2020 年度合并财务报表的营业外收入、营业外支出、管理费用，不会对公司营业收入、净利润、总资产和净资产产生影响。
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）审批程序及其他说明
√适用 □不适用
公司于 2023 年 9 月 28 日召开的第十届董事会第四次会议及第十届监事会第三次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 600,000 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 3 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 王荣前、余利民 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 3 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） | 400,000 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2024年 4月25日，第十届董事会第九次董事会，审议通过了《关于续聘 2024年会计师事务所的议案》，同意续聘中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024年财务和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 贵州贵酒集团有限公司诉被告上海贵酒酒业销售有限公司（“被告一”）、贵州贵酿酒业有限公司（“被告二”）、上海贵酒股份有限公司（“被告三”）、苏宁易购集团股份有限公司（“被告四”）侵害商标权纠纷一案。 | 详见《诉讼进展公告》（公告编号：2023-36） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 报告期内: | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 贵州贵酒集团有限公司 | |||||||||
上海贵酒股份有限公司、贵酿酒业有限公司、贵州贵酿酒业有限公司、贵州贵酿酒业销售有限公司、上海伽蕊贸易有限公司、海银金融控股集团有限公司
| 贵酿酒业有限公司、贵州贵酿酒业有限公司、贵州贵酿酒业销售有限公司、上海伽蕊贸易有限公司、海银金融控股 | 诉讼 二审 | 上海市浦东新区人民法院于2022年10月31日判决：一、被告贵酿酒业有限公司于本判决生效之日起立即停止销售侵害原告注册商标专用权商品的行为；被告贵州贵酿酒业有限公司自本判决生效之日起立即停止生产、销售侵害原告注册商标专用权商品的行为；二、 被告贵州贵酿酒业有限公司自本判决生效之日起十日内赔偿原告经济损失及制止侵权的合理费用共计 | 1000万 | 0 | 诉讼二审 | 一审判决驳回原告对公司的诉讼请求，公司外的其他当事人对判决提起上诉。 | 无 |
| 集团有限公司 | 1,214,070元；被告贵酿酒业有限公司对上述经济损失中40万元及合理费用4,690元承担连带赔偿责任；三、驳回原告的其他诉讼请求。 四、案件受理费81,800元，由原告负担35,934元，被告贵州贵酿酒业有限公司负担45,866元，被告贵酿酒业有限公司对被告贵州贵酿酒业有限公司负担诉讼费金额中的15,289元承担连带责任。 该判决被其它诉讼参与人提出上诉，尚未生效。 | ||||||||
| 贵州贵酒集团有限公司 | 贵酿酒业有限公司（一）、贵州贵酿酒业有限公司（二）、上海贵酒股份有限公司（三）、海银金融控股集团有限公司（四）、韩宏伟（五） | 贵酿酒业有限公司、贵州贵酿酒业有限公司、上海贵酒股份有限公司、海银金融控股集团有限公司、 | 诉讼一审 | 2023年2月10日，公司收到上海市浦东法院发来的诉讼材料，案号（2022）沪0115民初56008号。贵州贵酒集团在浦东法院起诉包括公司在内的5名被告，要求：1、判令五被告立即停止侵害注册商标专用权；2、判令被告贵酿酒业有限公司立即停止进行虚假宣传及擅自 | 2000万 | 0 | 诉讼一审 | 原告撤诉 | 后原告以同样的事由再次向浦东法院提起诉讼，案号为（2023）沪115民初128223号。 |
| 韩宏伟 | 使用原告有一定影响的字号的不正当竞争行为；3、判令五被告赔偿原告经济损失及合理维权费用共计2000万元(截止2019 年12月31日)；4、判令五被告承担本案诉讼费用。目前，法院已经于2023年4月17日开庭审理此案。后，原告2023年9月27日向法院申请撤诉，法院同意并作出撤诉裁定。 | ||||||||
| 贵州贵酒集团有限公司 | 上海贵酒云电子商务有限公司（一）、上海贵酒科技有限公司（二）、江西章贡酒业有限责任公司（三）、中国贵酒集团有限公司（四）、上海贵酒股份有限公司（五） | 上海贵酒云电子商务有限公司、上海贵酒科技有限公司、江西章贡酒业有限责任公司、中国贵酒集团有限公司、上海贵酒股份 | 诉讼一审 | 2023年1月11日，公司收到上海市浦东法院发来的诉讼材料，案号（2022）沪0115民初87389号。贵州贵酒集团在浦东法院起诉包括公司在内的5名被告，要求：1、 判令五被告立即停止不正当竞争的行为；2、 判令被告一、二、五停止对原告商标权的侵害，停止突出使用行为；3、 判令被告二在天猫首页、京东首页，被告五在上海证券交易所官网发布公告就其商标侵权及不正当竞争的 | 300万 | 0 | 诉讼一审 | 原告撤诉 | 无 |
| 行为刊登致歉声明，消除影响；4、判令五被告赔偿原告经济损失及合理维权费用共计300万元；5、判令五被告承担本案诉讼费用。后，原告向法院申请撤诉，法院同意并于2023年8月2日作出撤诉裁定。 | |||||||||
| 荆门佳德置业有限公司 | 上海贵酒股份有限公司 | 无 | 诉讼二审 | 原告起诉要求公司：1、解除原告与被告 于 2020 年 12 月 11 日签订的《股权转让协议》，被告支付原告人 民币 4,700 万元股权转让款的资金占用利息 5,056,333 元（其中 1,000 万元保证金从 2020 年 11 月 19 日起计算利息、3,700 万元 从 2020 年 11 月 26 日起计算利息，按 6%利率标准计算至 4,700 万元实际退还之日 2022 年 9 月 1 日止）；2、被告支付原告实际 损失 3,261,443.39 元；【其中差旅费 272,90.39 元、原告在（2021 ）沪 | 831.78万元 | 0 | 一审判决公司胜诉，原告提起上诉 | 二审审理中 | 无 |
| 01 民终 15477 号和 15478 号 2 个案件中支付的诉讼费 313,186 元、原告为购买股权支付的 2,350,000 元拍卖佣金及其利息损失 （以 2,350,000 元为基数，按照年利率 6%的标准，从 2020 年 11 月 26 日起计算至 2,350,000 元实际返还给原告之日止）】。 | |||||||||
| 徐建华等 | 上海贵酒股份有限公司 | 韩啸、中喜会计师事务所 | 诉讼一审 | 证券虚假陈述责任纠纷 | 84.84万元 | 0 | 一审审理中 | 尚未判决 | 无 |
| 成都华裕玻璃制造有限公司 | 贵州高酱酒业有限责任公司 | 无 | 诉讼一审 | 买卖合同纠纷 | 224.1万元 | 0 | 调解结案 | 调解结案 | 执行中 |
| 上海贵酒股份有限公司 | 四川小角楼酒业有限公司、四川西城小角楼产业投资有限公司 | 四川小角楼酒业有限公司、四川西城小角楼产业投资有限公司 | 诉讼一审 | 请求退还小角楼部分商标转让费1290万元，同时赔偿公司的损失。 | 1290万元 | 0 | 一审审理中 | 一审审理中 | 无 |
| 刘磊等35名离职员工 | 上海贵酒股份有限公司及子公司 | 无 | 仲裁 | 拖欠工资性收入及补偿金 | 128.15万元 | 128.15万元 | 调解中 | 无 | 无 |
| 东莞市志强木艺制品有限公司 | 贵州高酱酒业有限公司 | 无 | 诉前财产保全 | 2023年12月13日原告向法院申请保全贵州高酱酒业有限公司价值2013404.85元的财产。目前尚未收到起诉状等相关诉讼材料 | 201.34万 | 0 | 诉前财产保全 | 诉前财产保全 | 无 |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
1、公司于2023年9月28日收到上海证监局对公司下发的《行政处罚决定书》沪（2023）32号及对公司实际控制人韩啸下发的《行政处罚决定书》沪（2023）34号，对公司责令改正，给予警告，并处以两百万元罚款；对韩啸给予警告，并处以三百万元罚款，其中，作为直接负责的主管人员处以一百万元罚款，作为实际控制人处以两百万元罚款。
2、公司于2024年2月20日 收到上海证券交易所出具的《关于对上海贵酒股份有限公司及有关责任人予以公开谴责的决定》〔2024〕43号，（以下简称“《决定书》”）。对公司及实际控制人暨时任董事韩啸，时任董事长、董事会秘书、董事张佟，时任财务总监孙瑶予以公开谴责。公司收到《决定书》后，对其中提出的问题高度重视，立即向公司全体董事、监事、高级管理人员及相关部门人员进行了传达，及时召集管理层、相关部门对《决定书》中涉及问题进行全面梳理、深入分析，结合公司实际情况，制定整改方案，明确责任、落实整改措施，并于2024年3月19日向上海证券交易所提交《整改报告》，完成整改。
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司第九届董事会第二十七次会议审议通过了《关于2023年度日常关联交易额度预计的议案》。关联董事韩啸先生、高利风女士、潘震先生回避表决。公司2022年年度股东大会审议通过了该议案。 | 公告编号：2023－021 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
根据公司与贵酒发展于2020年签署的《关于江西章贡酒业有限责任公司、赣州长江实业有限责任公司之业绩承诺及补偿协议》，章贡酒业和长江实业在2023年合计净利润应不低于1,830万元，根据中兴财光华会计师事务所出具的审计报告，2023年章贡和长江归母净利润合计26,960,376.36元，超过2023年业绩承诺1,830万元。
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司 提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 上海贵酒企业发展有限公司 | 控股股东 | 0 | 0 | 0 | 19,550.00 | -19,550.00 | 0 |
| 成都兴健德贸易有限公司 | 其他关联人 | 0 | 0 | 0 | 15,975.00 | -15,953.92 | 21.08 |
| 合计 | 0 | 0 | 0 | 35,525.00 | -35,503.92 | 21.08 | |
| 关联债权债务形成原因 | 2022 年 4 月 22 日,公司第九届董事会第十八次会议、2021 年年度股东大会审议通过了《关于公司及子公司申请授信额度的议案》，其中包括公司根据经营情况拟向控股股东上海贵酒企业发展有限公司及一致行动人申请借款不超过10 亿元人民币，为支持上市公司业务发展，控股股东免收利息。 2021 年 3 月 11 日，公司第九届董事会第十次会议、2021 年第二次临时股东大会审议通过《关于控股股东资产捐赠及关联交易的议案》。其中包括高酱酒业延续接受股东方支持，借款利率为全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率。 | ||||||
| 关联债权债务对公司的影响 | 上海贵酒企业发展有限公司2022年3月至11月期间累计向本公司提供流动资金借款19,550.00万元贷款。截至2023年12月31日，公司归还借款19,550.00万元，应付利息余额为0.00万元。截至2023年12月31日，公司偿还成都兴健德贸易有限公司借款15,975万元，应付利息余额为21.08万元。 | ||||||
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 无 | |||||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 156,600,000 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 156,600,000 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 156,600,000 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | |||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 40,000,000 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 40,000,000 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 2023年12月，高酱酒业向广发银行股份有限公司贵阳分行（以下简称“广发银行”）申请融资授信事宜，公司拟与广发银行签订《最高额保证合同》，为高酱酒业向广发银行申请最高额为人民币4,000.00万元的银行授信提供担保。但因该笔融资最终未放款，故该笔担保未生效。 | ||||||||||||||
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 23,834 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 27,151 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 上海贵酒企业发展有限公司 | 0 | 143,433,141 | 42.88 | 0 | 质押 | 17,500,000 | 境内非国有法人 | |
| 五牛股权投资基金管理有限公司 | 0 | 45,395,707 | 13.57 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 上海鸿褚实业有限公司 | 3,824,700 | 16,496,993 | 4.93 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 上海泓虔实业有限公司 | 0 | 11,414,404 | 3.41 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 华宝信托有限责任公司－天高资本20号单一资金信托 | 0 | 7,307,239 | 2.18 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 上海玖鹏资产管理中心（有限合伙）－玖鹏旭泰2号私募证券投资基金 | 2,422,128 | 2,422,128 | 0.72 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 白松 | 0 | 2,135,457 | 0.64 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 香港中央结算有限公司 | 2,028,717 | 2,028,717 | 0.61 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |
| 星空华文国际传媒有限公司 | 1,522,600 | 1,701,700 | 0.51 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |
| 卓淑英 | 1,568,200 | 1,568,200 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 上海贵酒企业发展有限公司 | 143,433,141 | 人民币普通股 | 143,433,141 |
| 五牛股权投资基金管理有限公司 | 45,395,707 | 人民币普通股 | 45,395,707 |
| 上海鸿褚实业有限公司 | 16,496,993 | 人民币普通股 | 16,496,993 |
| 上海泓虔实业有限公司 | 11,414,404 | 人民币普通股 | 11,414,404 |
| 华宝信托有限责任公司－天高资本20号单一资金信托 | 7,307,239 | 人民币普通股 | 7,307,239 |
| 上海玖鹏资产管理中心（有限合伙）－玖鹏旭泰2号私募证券投资基金 | 2,422,128 | 人民币普通股 | 2,422,128 |
| 白松 | 2,135,457 | 人民币普通股 | 2,135,457 |
| 香港中央结算有限公司 | 2,028,717 | 人民币普通股 | 2,028,717 |
| 星空华文国际传媒有限公司 | 1,701,700 | 人民币普通股 | 1,701,700 |
| 卓淑英 | 1,568,200 | 人民币普通股 | 1,568,200 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，上海贵酒企业发展有限公司与五牛股权投资基金管理有限公司、上海泓虔实业有限公司、上海鸿褚实业有限公司、华宝信托有限责任公司－天高资本20号单一资金信托为一致行动人；公司未知其他股东是否存在关联关系或为一致行动人。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
| 前十名股东较上期末变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | ||
| 上海玖鹏资产管理中心（有限合伙）－玖鹏旭泰2号私募证券投资基金 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 星空华文国际传媒有限公司 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 卓淑英 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郑永祥 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵永刚 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄炜 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 上海贵酒股份有限公司－ 2022年员工持股计划 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 上海贵酒企业发展有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 韩啸 |
| 成立日期 | 2017年 6月 16日 |
| 主要经营业务 | 自有设备租赁，房地产经纪，物业管理，商务信息咨询，货物运输代理，风景园林建设工程专项设计，企业管理服务，从事电子科技领域内的技术服务、技术咨询、技术开发、技术转让，办公用品、钢材、建筑材料、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、易制毒化学品）批发、零售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
注：因四舍五入原因，存在小数差异。
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 韩啸 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 上海贵酒企业发展有限公司执行董事；五牛股权投资基金管理有限公司执行董事等。 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 回购股份方案名称 | 以集中竞价交易方式回购公司股份 |
| 回购股份方案披露时间 | 2023年12月19日 |
| 拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 0.55-0.92 |
| 拟回购金额 | 60,000,000-100,000,000 |
| 拟回购期间 | 2023年12月19日至2024年12月18日 |
| 回购用途 | 用于员工持股计划或股权激励 |
| 已回购数量(股) | 0 |
| 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)（如有） | 0 |
| 公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 截至报告期，未实施回购。 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
中兴财光华审会字（2024）第202205号
上海贵酒股份有限公司全体股东：
一、保留意见
我们审计了上海贵酒股份有限公司（以下简称贵酒股份或公司）财务报表，包括 2023 年12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵酒股份 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成保留意见的基础
1、关联方及关联交易
贵酒股份于2024年2月20日收到上海证券交易所对公司下发的《关于岩石股份有关信访投诉事项的监管工作函》（上证公函【2024】0147号），文件表示存在信访投诉称贵酒股份通过未披露的关联方提高销售业绩等相关事项。针对该事项，我们实施了检查、函证、访谈等审计程序，虽然基于谨慎性未确认疑似关联方交易金额 6,235.09 万元， 根据获取的审计证据，不能排除贵酒股份本期及前期可能存在类似情况。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵酒股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
三、其他信息
贵酒股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责，其他信息包括贵酒股份 2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述，我们无法就上述保留事项获取充分适当的审计证据。因此，我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
除“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们确定酒类产品销售收入的确认是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五（三十二）。
2023年度贵酒股份实现酒类产品收入 162,518.32 万元，占营业收入总额的99.74%。由于收入是贵酒股份的关键业绩指标之一，且收入确认存在较高的固有风险，我们将酒类收入确认识别为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对收入确认实施的主要审计程序包括：
（1）了解贵酒股份与酒类销售收入确认相关的内部控制的设计及运行的有效性；
（2）复核酒类销售收入确认的会计政策及具体方法是否符合会计准则的规定；
（3）对酒类销售收入及毛利情况实施分析程序；
（4）抽样检查与收入确认相关的销售合同或订单、销售发票、出库单或货运单、银行回单等支持性凭证；
（5）结合合同负债、应收账款对营业收入及年末未结算的销售折扣选取样本进行函证；
（6）进行截止性测试，关注是否存在重大跨期的情形。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵酒股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵酒股份、终止运营或别无其他现实的选择。
贵酒股份治理层（以下简称治理层）负责监督贵酒股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵酒股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵酒股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就贵酒股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：王荣前
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：余利民
中国?北京 2024年4月25日
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位:上海贵酒股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 53,539,767.89 | 202,301,383.40 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 4,801,330.16 | 26,595,790.10 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 36,281,625.88 | 94,881,594.98 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 29,621,391.71 | 16,354,052.63 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 609,622,360.13 | 474,046,291.22 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 77,336,971.44 | 28,551,005.76 | |
| 流动资产合计 | 811,203,447.21 | 842,730,118.09 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 78,214,421.29 | 73,844,558.92 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 85,952,352.00 | 87,083,304.00 | |
| 固定资产 | 231,116,037.13 | 211,107,799.80 | |
| 在建工程 | 802,013,847.94 | 162,303,105.20 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 21,883,106.30 | 25,985,838.21 | |
| 无形资产 | 175,761,487.72 | 71,282,970.32 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,354,358.20 | 8,322,455.89 | |
| 递延所得税资产 | 70,956,340.08 | 45,885,399.16 | |
| 其他非流动资产 | 334,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 1,472,585,950.66 | 685,815,431.50 | |
| 资产总计 | 2,283,789,397.87 | 1,528,545,549.59 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 301,355,352.77 | 32,048,166.68 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 483,599,826.33 | 118,215,117.74 | |
| 预收款项 | 220,370.92 | ||
| 合同负债 | 229,766,912.28 | 127,704,842.03 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 30,023,244.49 | 27,562,210.60 | |
| 应交税费 | 121,843,120.60 | 67,194,331.34 | |
| 其他应付款 | 180,111,001.22 | 458,915,288.53 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 25,197,171.88 | 8,748,021.30 | |
| 其他流动负债 | 11,958,273.56 | 14,839,282.71 | |
| 流动负债合计 | 1,384,075,274.05 | 855,227,260.93 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 14,338,881.83 | 17,800,554.91 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 176,000.00 | 184,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 20,373,930.62 | 22,725,483.74 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 34,888,812.45 | 40,710,038.65 | |
| 负债合计 | 1,418,964,086.50 | 895,937,299.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 334,469,431.00 | 334,469,431.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 132,157,722.18 | 128,550,763.82 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -14,171,139.17 | -14,171,139.17 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 150,894,442.85 | 63,824,035.18 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 603,350,456.86 | 512,673,090.83 | |
| 少数股东权益 | 261,474,854.51 | 119,935,159.18 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 864,825,311.37 | 632,608,250.01 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,283,789,397.87 | 1,528,545,549.59 | |
公司负责人：陈琪主管会计工作负责人：周苗会计机构负责人：周苗
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:上海贵酒股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 614,052.08 | 10,810,528.95 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 239,342,270.20 | 49,285,568.85 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 311,269.06 | 8,526,891.41 | |
| 其他应收款 | 239,893,429.18 | 434,850,030.67 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 150,000,000.00 | ||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,820,670.69 | 203,595.76 | |
| 流动资产合计 | 481,981,691.21 | 503,676,615.64 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 756,951,376.52 | 596,381,838.37 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,844,204.43 | 1,522,678.16 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 14,955,141.11 | 18,708,737.56 | |
| 无形资产 | 1,000,280.00 | 1,145,698.28 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 4,216,238.28 | 4,712,704.87 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 778,967,240.34 | 622,471,657.24 | |
| 资产总计 | 1,260,948,931.55 | 1,126,148,272.88 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 113,676,775.28 | 17,734,182.01 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 19,659,510.12 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,414,907.80 | 9,178,191.25 | |
| 应交税费 | 8,584,569.83 | 18,284,915.99 | |
| 其他应付款 | 616,175,510.33 | 695,659,282.30 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,495,652.60 | 6,718,721.59 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 757,347,415.84 | 767,234,803.26 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 8,369,300.52 | 12,132,097.90 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 3,801,053.18 | 4,739,452.29 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 12,170,353.70 | 16,871,550.19 | |
| 负债合计 | 769,517,769.54 | 784,106,353.45 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 334,469,431.00 | 334,469,431.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 124,322,317.21 | 120,715,358.85 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -14,171,139.17 | -14,171,139.17 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 未分配利润 | 46,810,552.97 | -98,971,731.25 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 491,431,162.01 | 342,041,919.43 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,260,948,931.55 | 1,126,148,272.88 | |
公司负责人：陈琪主管会计工作负责人：周苗会计机构负责人：周苗
合并利润表2023年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 1,629,444,899.38 | 1,091,380,324.14 | |
| 其中：营业收入 | 1,629,444,899.38 | 1,091,380,324.14 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,480,380,322.33 | 984,122,373.29 | |
| 其中：营业成本 | 406,489,530.55 | 355,454,586.54 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 |
| 税金及附加 | 193,788,286.17 | 67,415,717.91 | |
| 销售费用 | 721,086,938.47 | 453,577,183.67 | |
| 管理费用 | 138,254,052.12 | 96,523,266.71 | |
| 研发费用 | 1,253,000.30 | ||
| 财务费用 | 19,508,514.72 | 11,151,618.46 | |
| 其中：利息费用 | 23,121,582.10 | 12,161,945.97 | |
| 利息收入 | 3,710,985.42 | 1,070,216.51 | |
| 加：其他收益 | 31,153,486.61 | 6,047,233.45 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,569,538.15 | -10,084,968.57 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,569,538.15 | -10,198,055.31 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,130,952.00 | -376,984.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -51,542.34 | -43,523.65 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -319,463.69 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 2,342.24 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 183,605,107.47 | 102,482,586.63 | |
| 加：营业外收入 | 24,541.32 | 3,355,738.13 | |
| 减：营业外支出 | 7,290,673.63 | 6,844,751.74 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 176,338,975.16 | 98,993,573.02 | |
| 减：所得税费用 | 91,692,727.33 | 50,213,305.22 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 84,646,247.83 | 48,780,267.80 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 84,646,247.83 | 48,780,267.80 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 87,070,407.67 | 37,368,906.49 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,424,159.84 | 11,411,361.31 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 84,646,247.83 | 48,780,267.80 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 87,070,407.67 | 37,368,906.49 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -2,424,159.84 | 11,411,361.31 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.26 | 0.11 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.26 | 0.11 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：/元,上期被合并方实现的净利润为：/元。公司负责人：陈琪主管会计工作负责人：周苗会计机构负责人：周苗
母公司利润表2023年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 294,912,351.06 | 149,576,297.00 | |
| 减：营业成本 | 169,950,533.15 | ||
| 税金及附加 | 1,082,422.75 | 407,178.00 | |
| 销售费用 | 18,017,985.97 | 81,852,631.39 | |
| 管理费用 | 111,581,997.14 | 71,208,079.45 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 5,674,703.83 | 2,888,037.82 |
| 其中：利息费用 | 5,026,522.22 | 2,636,486.55 | |
| 利息收入 | 194,893.45 | 114,221.36 | |
| 加：其他收益 | 3,817,924.44 | 708,736.46 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 154,569,538.15 | -5,940,845.34 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,569,538.15 | -10,198,055.31 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 294.45 | -49,662.53 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 146,992,465.26 | -12,061,401.07 | |
| 加：营业外收入 | 3,305,000.00 | ||
| 减：营业外支出 | 2,305,476.71 | 500,056.07 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 144,686,988.55 | -9,256,457.14 | |
| 减：所得税费用 | -1,095,295.67 | 10,122,852.33 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 145,782,284.22 | -19,379,309.47 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 145,782,284.22 | -19,379,309.47 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 145,782,284.22 | -19,379,309.47 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：陈琪主管会计工作负责人：周苗会计机构负责人：周苗
合并现金流量表2023年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,121,964,873.92 | 1,331,822,870.23 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 29,377,400.00 | 9,370,204.46 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,096,544.74 | 70,394,138.56 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,163,438,818.66 | 1,411,587,213.25 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 575,887,460.47 | 523,780,158.71 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 216,879,467.22 | 181,451,426.66 | |
| 支付的各项税费 | 409,624,122.05 | 176,245,421.42 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 562,842,651.65 | 465,013,894.78 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,765,233,701.39 | 1,346,490,901.57 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 398,205,117.27 | 65,096,311.68 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 79,622.00 | 60,661.88 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 79,622.00 | 60,661.88 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 589,476,944.77 | 131,290,670.67 | |
| 投资支付的现金 | 1,470,623.94 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 590,947,568.71 | 131,290,670.67 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -590,867,946.71 | -131,230,008.79 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 144,000,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 144,000,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 386,000,000.00 | 32,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 50,805,900.00 | 223,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 580,805,900.00 | 255,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 117,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,674,141.35 | 1,200,766.66 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 418,569,771.71 | 52,138,325.65 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 546,243,913.06 | 53,339,092.31 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 34,561,986.94 | 202,160,907.69 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -158,100,842.50 | 136,027,210.58 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 202,299,835.79 | 66,272,625.21 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 44,198,993.29 | 202,299,835.79 |
公司负责人：陈琪主管会计工作负责人：周苗会计机构负责人：周苗
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 101,999,092.19 | ||
| 收到的税费返还 | 92,784.43 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,731,458,227.84 | 855,991,027.89 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,833,457,320.03 | 856,083,812.32 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 81,482,985.60 | 51,777,658.09 | |
| 支付的各项税费 | 21,300,604.40 | 3,282,566.50 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,375,566,253.02 | 996,523,442.46 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,478,349,843.02 | 1,051,583,667.05 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 355,107,477.01 | -195,499,854.73 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 5,630,959.58 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 5,630,989.58 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 834,127.94 | 634,584.65 | |
| 投资支付的现金 | 157,470,623.94 | 12,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 158,304,751.88 | 12,634,584.65 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -158,304,751.88 | -7,003,595.07 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 36,125,900.00 | 223,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 36,125,900.00 | 223,500,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 243,123,554.39 | 45,315,972.44 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 243,123,554.39 | 45,315,972.44 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -206,997,654.39 | 178,184,027.56 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -10,194,929.26 | -24,319,422.24 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 10,808,981.34 | 35,128,403.58 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 614,052.08 | 10,808,981.34 | |
公司负责人：陈琪主管会计工作负责人：周苗会计机构负责人：周苗
合并所有者权益变动表2023年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 334,469,431.00 | 128,550,763.82 | -14,171,139.17 | 63,824,035.18 | 512,673,090.83 | 119,935,159.18 | 632,608,250.01 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 334,469,431.00 | 128,550,763.82 | -14,171,139.17 | 63,824,035.18 | 512,673,090.83 | 119,935,159.18 | 632,608,250.01 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,606,958.36 | 87,070,407.67 | 90,677,366.03 | 141,539,695.33 | 232,217,061.36 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 87,070,407.67 | 87,070,407.67 | -2,424,159.84 | 84,646,247.83 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,606,958.36 | 3,606,958.36 | 143,963,855.17 | 147,570,813.53 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 144,000,000.00 | 144,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,606,958.36 | 3,606,958.36 | 3,606,958.36 | ||||||||||||
| 4．其他 | - | -36,144.83 | -36,144.83 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 334,469,431.00 | 132,157,722.18 | -14,171,139.17 | 150,894,442.85 | 603,350,456.86 | 261,474,854.51 | 864,825,311.37 |
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 334,469,431.00 | 135,662,941.44 | -14,171,139.17 | 26,439,357.94 | 482,400,591.21 | 131,319,854.38 | 613,720,445.59 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | 15,770.75 | 15,770.75 | 15,770.75 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 334,469,431.00 | 135,662,941.44 | -14,171,139.17 | 26,455,128.69 | 482,416,361.96 | 131,319,854.38 | 613,736,216.34 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,112,177.62 | 37,368,906.49 | 30,256,728.87 | -11,384,695.20 | 18,872,033.67 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 37,368,906.49 | 37,368,906.49 | 11,411,361.31 | 48,780,267.80 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,999,090.88 | -6,999,090.88 | -6,999,090.88 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -9,635,577.43 | -9,635,577.43 | -9,635,577.43 | ||||||||||||
| 4．其他 | 2,636,486.55 | 2,636,486.55 | 2,636,486.55 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -113,086.74 | -113,086.74 | -22,796,056.51 | -22,909,143.25 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 334,469,431.00 | 128,550,763.82 | -14,171,139.17 | 63,824,035.18 | 512,673,090.83 | 119,935,159.18 | 632,608,250.01 |
公司负责人：陈琪主管会计工作负责人：周苗会计机构负责人：周苗
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 334,469,431.00 | 120,715,358.85 | -14,171,139.17 | -98,971,731.25 | 342,041,919.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 334,469,431.00 | 120,715,358.85 | -14,171,139.17 | -98,971,731.25 | 342,041,919.43 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,606,958.36 | 145,782,284.22 | 149,389,242.58 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 145,782,284.22 | 145,782,284.22 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,606,958.36 | 3,606,958.36 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,606,958.36 | 3,606,958.36 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 334,469,431.00 | 124,322,317.21 | -14,171,139.17 | 46,810,552.97 | 491,431,162.01 |
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 334,469,431.00 | 127,714,449.73 | -14,171,139.17 | -79,608,192.53 | 368,404,549.03 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 15,770.75 | 15,770.75 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 334,469,431.00 | 127,714,449.73 | -14,171,139.17 | -79,592,421.78 | 368,420,319.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,999,090.88 | -19,379,309.47 | -26,378,400.35 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -19,379,309.47 | -19,379,309.47 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,999,090.88 | -6,999,090.88 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -9,635,577.43 | -9,635,577.43 | |||||||||
| 4．其他 | 2,636,486.55 | 2,636,486.55 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 334,469,431.00 | 120,715,358.85 | -14,171,139.17 | -98,971,731.25 | 342,041,919.43 |
公司负责人：陈琪主管会计工作负责人：周苗会计机构负责人：周苗
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、公司注册地、组织形式和公司地址
上海贵酒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为豪盛（福建）股份有限公司，系创建于1989年的中外合资股份有限公司。1993年8月10日，经国家外经贸部正式批准股份制改制。同年10月，向社会公开发行3,500万股A股，发行价6元，发行后注册资本为138,560,000元，并于同年12月6日在上海证券交易所上市，成为国内首家发行A股股票并上市的台资企业和建筑陶瓷企业。2023年12月31日，本公司注册资本为334,469,431元，股本为334,469,431元，股份总数334,469,431股。
2000年11月公司实际控制人（控股股东的出资人）发生变更，中侨集团有限公司和劲嘉有限公司成为本公司的间接控股股东。2001年8月公司与利嘉实业（福建）集团有限公司实施了重大资产置换，2001年11月，公司名称由“豪盛（福建）股份有限公司”变更为“利嘉（福建）股份有限公司”；注册地址变更为福建省福州市开发区君竹路电子小区1号楼；经营范围变更为房地产综合开发经营、商品房销售、出租及相应的物业管理、生产与经营建材产品及新型建筑材料等；2002年12月公司注册地及办公地由福建省迁至上海，公司注册地址变更为上海市海宁路358号国际商厦五楼；公司名称变更为“利嘉（上海）股份有限公司”。2006年7月，经国家商务部批准，公司名称变更为“上海多伦实业股份有限公司”。2015年6月17日，公司名称变更为“匹凸匹金融信息服务（上海）股份有限公司”。2017年8月22日，公司名称变更为“上海岩石企业发展股份有限公司”。2019年7月公司注册地址变更为上海市奉贤区南桥镇沪发路65弄1号；2019年12月3日，公司名称变更为“上海贵酒股份有限公司”。
目前，公司法定代表人为陈琪先生，公司实际控制人为韩啸先生。
本公司的控股股东为上海贵酒企业发展有限公司。上海贵酒企业发展有限公司与五牛股权投资基金管理有限公司、华宝信托有限责任公司-天高资本20号单一资金信托、上海泓虔实业有限公司、上海鸿褚实业有限公司为一致行动人，合计持有公司66.99%股份。
2、经营范围
酒类经营：食品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：企业管理，信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务），国内贸易代理，软件开发，软件外包服务，住房租赁，非居住房地产租赁，物业管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
3、公司业务性质和主要经营活动
公司报告期内以酒制造及销售为主。
4、财务报表的批准报出
本财务报表经公司董事会于2024年4月25日批准报出。
5、合并财务报表范围
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
本公司子公司全部纳入合并范围，包括二级子公司14户、三级子公司16户，较上年增加了6户子公司，减少了3户子公司。变动原因详见“九、合并范围的变动”及“十、在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》的披露规定。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的债权投资 | 金额≧500万元 |
| 重要的在建工程 | 金额≧500万元 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、19“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、19、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适
用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、19（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金
融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。A.对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。本公司将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，在组合基础上基于所有合理且有依据的信息（包括前瞻性信息）计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 账龄组合 | 应收客户款项 |
| 其他组合 | 应收集团内关联方款项、保证金、押金等 |
| 应收电商平台货款 |
B.对于其他应收款的减值损失计量，比照前述金融资产（不含应收款项、合同资产）的减值损失计量方法处理。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
12. 应收票据
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见五、重要会计政策和会计估计11.金融工具
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
见五、重要会计政策和会计估计11.金融工具
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
见五、重要会计政策和会计估计11.金融工具
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
见五、重要会计政策和会计估计11.金融工具
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见五、重要会计政策和会计估计11.金融工具
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
见五、重要会计政策和会计估计11.金融工具
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
见五、重要会计政策和会计估计11.金融工具
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
见五、重要会计政策和会计估计11.金融工具
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
本公司存货分为原材料、在产品、半成品、库存商品、低值易耗品、发出商品等。本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
□适用 □不适用
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
√适用 □不适用
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及
会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对
被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用公允价值计量模式的：
选择公允价值计量的依据投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入当期损益，转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入其他综合收益。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态次月开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。
（3）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5% | 2.375%-4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5% | 6.33%-9.50% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5% | 9.50%-19.00% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-10 | 5% | 9.50%-31.67% |
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧。
22. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
23. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
32. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
①商品销售收入
本公司以产品按照合同约定已交付对方且对方已签收确认，相关的收入已经收回货款或取得收款权利凭证，且按照交易合同约定符合其他收入确认条件时确认销售收入的实现。公司根据营销政策，以及经销商的销售情况，给予经销商一定比例的价格优惠折扣，定期或不定期与经销商进行结算，以扣除折扣后的净额确认销售收入。
②经营租赁收入
在租赁期内的各个期间按直线法确认。
③手续费及咨询服务收入
按照权责发生制原则在提供相关服务时确认。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，公司将其在发生时计入当期损益。合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
本公司作为承租人合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
①使用权资产
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别有屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及电子设备等。在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
②租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比
率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
③租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。
④短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。
⑤售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②经营租赁
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（3）售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，根据适用的会计准则对资产购买和资产处置进行会计处理；不属于销售的，不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)(“解释第16号”)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定” | 递延所得税资产 递延所得税负债 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 |
影响金额见下表
单位：元 币种：人民币
| 合并资产负债表 | |||
| （于2022年1月1日） | |||
| 项目 | 调整前 | 调整后 | 影响金额 |
| 递延所得税资产 | 34,808,356.01 | 35,502,140.30 | 693,784.29 |
| 递延所得税负债 | 15,787,445.79 | 16,465,459.33 | 678,013.54 |
| 盈余公积 | |||
| 未分配利润 | 26,439,357.94 | 26,455,128.69 | 15,770.75 |
| 少数股东权益 | |||
| （于2022年12月31日） | |||
| 项目 | 调整前 | 调整后 | 影响金额 |
| 递延所得税资产 | 39,248,255.11 | 45,885,399.16 | 6,637,144.05 |
| 合并资产负债表 | |||
| 递延所得税负债 | 16,229,024.19 | 22,725,483.74 | 6,496,459.55 |
| 盈余公积 | |||
| 未分配利润 | 63,683,350.68 | 63,824,035.18 | 140,684.50 |
| 合并利润表 | |||
| （2022年度） | |||
| 项目 | 调整前 | 调整后 | 影响金额 |
| 所得税费用 | 50,338,218.97 | 50,213,305.22 | -124,913.75 |
| 净利润 | 48,655,354.05 | 48,780,267.80 | 124,913.75 |
| 资产负债表 | |||
| （于2022年1月1日） | |||
| 项目 | 调整前 | 调整后 | 影响金额 |
| 递延所得税资产 | 693,784.29 | 693,784.29 | |
| 递延所得税负债 | 30,918.54 | 708,932.08 | 678,013.54 |
| 盈余公积 | |||
| 未分配利润 | -79,608,192.53 | -79,592,421.78 | 15,770.75 |
| （于2022年12月31日） | |||
| 项目 | 调整前 | 调整后 | 影响金额 |
| 递延所得税资产 | 4,712,704.87 | 4,712,704.87 | |
| 递延所得税负债 | 62,267.90 | 4,739,452.29 | 4,677,184.39 |
| 盈余公积 | |||
| 未分配利润 | -99,007,251.73 | -98,971,731.25 | 35,520.48 |
| 利润表 | |||
| （2022年度） | |||
| 项目 | 调整前 | 调整后 | 影响金额 |
| 所得税费用 | 10,142,602.06 | 10,122,852.33 | -19,749.73 |
| 净利润 | -19,399,059.20 | -19,379,309.47 | 19,749.73 |
其他说明《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)(“解释第16号”)中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理规定”根据该规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易以及固定资产
因存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成本的交易等)，不适用《企业会计准则第18号——所得税》中关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。本公司自2023年1月1日起适用该规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6% |
| 消费税 | 酒类产品销售收入计税价格、销售数量 | 20%、0.5元/500ml |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5%、1% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2%、1% |
| 房产税 | 从租计征 | 12% |
| 土地使用税 | 使用的土地面积 | 3元/㎡ |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 深圳贵酒商业保理有限公司 | 15 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据财税（2014）26号《财政部国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》，本公司的子公司深圳贵酒商业保理有限公司享受减按15%的税率征收企业所得税。根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）规定：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司的子公司上海君澜酒业有限公司、上海贵八方酒业有限公司、成都军星酒业有限公司、北京贵纯贸易有限公司、上海光年电子商务有限公司、上海最光年企业发展有限公司为小型微利企业，2023年度企业所得税适用上述规定。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 52,031,928.01 | 199,926,124.45 |
| 其他货币资金 | 1,507,839.88 | 2,375,258.95 |
| 合计 | 53,539,767.89 | 202,301,383.40 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明截止2023年12月31日，银行冻结受限使用金额9,340,774.60元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 18,796,830.78 | 100.00 | 13,995,500.62 | 74.05 | 4,801,330.16 | 40,552,041.75 | 100.00 | 13,956,251.65 | 34.42 | 26,595,790.10 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 15,525,547.78 | 82.60 | 13,995,500.62 | 89.65 | 1,606,989.91 | 14,551,882.66 | 35.88 | 13,956,251.65 | 95.91 | 595,631.01 |
| 应收电商平台货款 | 1,071,415.89 | 5.70 | 1,071,415.89 | 26,000,159.09 | 64.12 | 26,000,159.09 | ||||
| 其他 | 2,199,867.11 | 11.70 | 2,199,867.11 | |||||||
| 合计 | 18,796,830.78 | / | 13,995,500.62 | / | 4,801,330.16 | 40,552,041.75 | / | 13,956,251.65 | / | 26,595,790.10 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,431,915.99 | 14,319.16 | 1.00 |
| 1至2年 | 107,467.92 | 10,746.79 | 10.00 |
| 2至3年 | 4,416.00 | 1,324.80 | 30.00 |
| 4至5年 | 63,190.00 | 50,552.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 13,918,557.87 | 13,918,557.87 | 100.00 |
| 合计 | 15,525,547.78 | 13,995,500.62 | |
| 组合计提项目：应收电商平台货款 | |||
| 单位：元币种：人民币 | |||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,071,415.89 | ||
| 合计 | 1,071,415.89 | ||
| 组合计提项目：其他 | |||
| 单位：元币种：人民币 | |||
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,199,867.11 | ||
| 合计 | 2,199,867.11 | ||
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转 | 转销或核 | 其他变动 | |||
| 回 | 销 | |||||
| 应收账款坏账准备 | 13,956,251.65 | 40,518.45 | 1,269.48 | 13,995,500.62 | ||
| 合计 | 13,956,251.65 | 40,518.45 | 1,269.48 | 13,995,500.62 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额7,228,304.62元，占应收账款期末余额合计数的比例38.45%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额5,028,437.50元。
其他说明无
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8). 其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 33,837,780.53 | 93.26 | 93,275,247.40 | 98.31 |
| 1至2年 | 1,443,863.10 | 3.98 | 1,309,490.33 | 1.38 |
| 2至3年 | 733,125.00 | 2.02 | 296,857.25 | 0.31 |
| 3年以上 | 266,857.25 | 0.74 | ||
| 合计 | 36,281,625.88 | 100.00 | 94,881,594.98 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
未结算
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额29,846,537.19元，占预付款项期末余额合计数的比例82.26%。其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 29,621,391.71 | 16,354,052.63 |
| 合计 | 29,621,391.71 | 16,354,052.63 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 240,846.03 | 435,000.00 |
| 押金及保证金 | 16,170,449.74 | 15,248,866.87 |
| 往来款 | 139,853,580.00 | 126,953,580.00 |
| 代付款项 | 11,850,987.98 | 11,806,555.43 |
| 其他 | 12,046,873.39 | 12,439,102.39 |
| 合计 | 180,162,737.14 | 166,883,104.69 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 12,008,601.40 | 138,520,450.66 | 150,529,052.06 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 12,759.50 | 12,759.50 | ||
| 本期转回 | 466.13 | 466.13 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 12,020,894.77 | 138,520,450.66 | 150,541,345.43 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。
A. 2023年12月31日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
| 项 目 | 账面余额 | 未来12月内预期信用损失率% | 坏账准备 | 理由 |
| 组合计提： | ||||
| 一般信用风险组合 | 12,571,836.74 | 95.62 | 12,020,894.77 | 回收可能性 |
| 保证金、押金组合 | 16,170,449.74 | 回收可能性 | ||
| 应收转让款 | 12,900,000.00 | 回收可能性 | ||
| 合计 | 41,642,286.48 | 12,020,894.77 |
B．2023年12月31日，无第二阶段的其他应收款坏账准备。C．2023年12月31日，处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下：
| 项 目 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率% | 坏账准备 | 理由 |
| 单项计提： | ||||
| 荆门汉通置业有限公司 | 126,953,580.00 | 100.00 | 126,953,580.00 | 注1 |
| 石盼 | 8,846,397.00 | 100.00 | 8,846,397.00 | 注2 |
| 上海柯塞威股权投资基金管理有限公司 | 2,720,473.66 | 100.00 | 2,720,473.66 | 注3 |
| 合计 | 138,520,450.66 | 100.00 | 138,520,450.66 |
上述按单项计提预期信用损失的应收荆门汉通置业有限公司（以下简称“荆门汉通”）款项、应收石盼款项全额计提坏账准备事项，已于2016年报期间经公司第七届董事会第四十次、第四十一次会议审议批准。注1：荆门汉通在缺乏后续资金投入能力的情况下，按照国家《土地管理法》规定，未开发的1号地块、2号地块均面临被政府无偿收回的风险，其他资产尚存在一定的变现价值。本公司判断荆门汉通全部资产的可变现价值已经低于优先债务，荆门汉通已无力承担一般债务，公司应收荆门汉通的款项存在无法收回的可能性，公司在2016年末对该项应收款项全额计提减值准备。2017年公司拟通过诉讼程序追讨荆门汉通欠款，但由于证据不足被法院驳回。本次诉讼方式证据收集较困难，公司拟改变策略发起新的诉讼。2023年荆门汉通的经营情况及财务状况无明显好转，公司判断应收荆门汉通的款项无法收回的可能性依然存在。注2：由于福州分公司原负责人石盼涉嫌侵害公司利益，公司多次联系石盼均未取得联系，鉴于此公司已向公安机关报案。截止本财务报告报出日，该案件仍在侦查阶段。公司根据谨慎性原则将应收石盼款项全额计提坏账准备。注3：应收上海柯塞威股权投资基金管理有限公司款项为代付的房租，一直未能收回，公司多次催收无果，现由于证据收集比较困难，且已超过诉讼时效，公司无法有效进行催收该笔款项，公司根据谨慎性原则将应收上海柯塞威股权投资基金管理有限公司款项全额计提坏账准备。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 150,529,052.06 | 12,759.50 | 466.13 | 150,541,345.43 | ||
| 合计 | 150,529,052.06 | 12,759.50 | 466.13 | 150,541,345.43 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 荆门汉通置业有限公司 | 126,953,580.00 | 70.47 | 往来款 | 五年以上 | 126,953,580.00 |
| 四川远鸿小角楼酒业有限公司 | 12,900,000.00 | 7.16 | 往来款 | 1年以内 | |
| 仁怀名酒工业园区投资开发有限责任公司 | 12,790,000.00 | 7.10 | 土地保证金 | 五年以上 | |
| 石盼 | 8,846,397.00 | 4.91 | 代付款项 | 五年以上 | 8,846,397.00 |
| 上海柯塞威股权投资基金管理有限公司 | 2,720,473.66 | 1.51 | 代付款项 | 五年以上 | 2,720,473.66 |
| 合计 | 164,210,450.66 | 91.15 | / | / | 138,520,450.66 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 279,202.76 | 279,202.76 | 5,101,338.06 | 5,101,338.06 | ||
| 半产品 | 344,167,350.25 | 344,167,350.25 | 239,577,872.95 | 239,577,872.95 | ||
| 在产品 | 13,554,456.40 | 13,554,456.40 | 24,881,423.96 | 24,881,423.96 | ||
| 库存商品 | 243,046,862.67 | 243,046,862.67 | 193,040,905.19 | 480,472.16 | 192,560,433.03 | |
| 包装物 | 6,240,888.98 | 6,240,888.98 | 8,259,549.73 | 8,259,549.73 | ||
| 发出商品 | 1,820,325.81 | 1,820,325.81 | 3,194,046.61 | 3,194,046.61 | ||
| 低值易耗品 | 513,273.26 | 513,273.26 | 471,626.88 | 471,626.88 | ||
| 合计 | 609,622,360.13 | 609,622,360.13 | 474,526,763.38 | 480,472.16 | 474,046,291.22 | |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 480,472.16 | 334,742.63 | 815,214.79 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 480,472.16 | 334,742.63 | 815,214.79 | |||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例（%） | 账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例（%） | |
| 库存商品 | 243,046,862.67 | 193,040,905.19 | 480,472.16 | 0.25 | ||
| 合计 | 243,046,862.67 | 193,040,905.19 | 480,472.16 | 0.25 |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 留底税额及待认证进项税 | 70,848,046.77 | 21,704,116.93 |
| 预缴税款 | 4,791,745.53 | 6,846,888.83 |
| 待摊费用 | 1,697,179.14 |
| 合计 | 77,336,971.44 | 28,551,005.76 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
长期应收款核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 62,942,496.88 | -279,248.85 | -141,982.20 | 62,521,265.83 | |||||||
| 赣州长江实业有限责任公司 | 10,902,062.04 | 4,848,787.00 | -57,693.58 | 15,693,155.46 | |||||||
| 小计 | 73,844,558.92 | 4,569,538.15 | -199,675.78 | 78,214,421.29 | |||||||
| 合计 | 73,844,558.92 | 4,569,538.15 | -199,675.78 | 78,214,421.29 | |||||||
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 成本 | 累计计入其他综合收益的公允价值变动 | 公允价值 | 本期股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | |
| 本期终止确认 | 期末仍持有 | |||||
| 福建中旅实业股份有限公司 | 168,000.00 | -168,000.00 | 非交易性权益工具指定 | |||
| 泉州市城东包装用品厂 | 170,000.00 | -170,000.00 | 非交易性权益工具指定 | |||
| 豪盛(山东)有限公司 | 13,833,139.17 | -13,833,139.17 | 非交易性权益工具指定 | |||
| 合计 | 14,171,139.17 | -14,171,139.17 | ||||
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 87,083,304.00 | 87,083,304.00 | ||
| 二、本期变动 | -1,130,952.00 | -1,130,952.00 | ||
| 加：外购 | ||||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | ||||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | -1,130,952.00 | -1,130,952.00 | ||
| 三、期末余额 | 85,952,352.00 | 85,952,352.00 |
本公司投资性房地产于资产负债表日的公允价值由具有证券期货从业资格的上海东洲资产评估有限公司进行评估，并出具东洲评报字〔2024〕第0304 号《评估报告》。
1. 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
2. 转换为投资性房地产并采用公允价值计量模式的情况说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 231,116,037.13 | 211,107,799.80 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 231,116,037.13 | 211,107,799.80 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 274,426,690.04 | 31,983,622.11 | 6,530,352.91 | 4,946,878.44 | 317,887,543.50 |
| 2.本期增加金额 | 26,690,077.86 | 8,881,640.11 | 520,353.98 | 575,135.05 | 36,667,207.00 |
| （1）购置 | 16,000.00 | 78,000.00 | 520,353.98 | 575,135.05 | 1,189,489.03 |
| （2）在建工程转入 | 26,674,077.86 | 8,803,640.11 | - | - | 35,477,717.97 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,670,772.62 | 209,439.31 | 213,152.89 | 210,328.07 | 2,303,692.89 |
| （1）处置或报废 | 1,670,772.62 | 209,439.31 | 213,152.89 | 210,328.07 | 2,303,692.89 |
| 4.期末余额 | 299,445,995.28 | 40,655,822.91 | 6,837,554.00 | 5,311,685.42 | 352,251,057.61 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 79,922,355.60 | 18,650,647.46 | 4,510,286.06 | 3,008,462.50 | 106,091,751.62 |
| 2.本期增加金额 | 11,577,355.83 | 2,516,597.22 | 582,881.98 | 855,284.06 | 15,532,119.09 |
| （1）计提 | 11,577,355.83 | 2,516,597.22 | 582,881.98 | 855,284.06 | 15,532,119.09 |
| 3.本期减少金额 | 608,866.55 | 198,967.35 | 153,980.92 | 202,623.44 | 1,164,438.26 |
| （1）处置或报废 | 608,866.55 | 198,967.35 | 153,980.92 | 202,623.44 | 1,164,438.26 |
| 4.期末余额 | 90,890,844.88 | 20,968,277.33 | 4,939,187.12 | 3,661,123.12 | 120,459,432.45 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 100,859.05 | 561,048.13 | 6,510.89 | 19,574.01 | 687,992.08 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 12,404.05 | 12,404.05 | |||
| （1）处置或报废 | 12,404.05 | 12,404.05 | |||
| 4.期末余额 | 88,455.00 | 561,048.13 | 6,510.89 | 19,574.01 | 675,588.03 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 208,466,695.40 | 19,126,497.45 | 1,891,855.99 | 1,630,988.29 | 231,116,037.13 |
| 2.期初账面价值 | 194,403,475.39 | 12,771,926.52 | 2,013,555.96 | 1,918,841.93 | 211,107,799.80 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 802,013,847.94 | 162,303,105.20 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 802,013,847.94 | 162,303,105.20 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 酱香白酒技改、扩产工程 | 802,013,847.94 | 802,013,847.94 | 162,303,105.20 | 162,303,105.20 | ||
| 合计 | 802,013,847.94 | 802,013,847.94 | 162,303,105.20 | 162,303,105.20 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 酱香白酒技改、扩产工程 | 169,252.34 | 16,230.31 | 67,518.85 | 3,547.77 | 80,201.38 | 49.48 | 49.48 | 自有资金 | ||||
| 合计 | 169,252.34 | 16,230.31 | 67,518.85 | 3,547.77 | 80,201.38 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 29,817,259.17 | 29,817,259.17 |
| 2.本期增加金额 | 6,160,251.72 | 6,160,251.72 |
| 本期新增 | 6,160,251.72 | 6,160,251.72 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 35,977,510.89 | 35,977,510.89 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 3,831,420.96 | 3,831,420.96 |
| 2.本期增加金额 | 10,262,983.63 | 10,262,983.63 |
| (1)计提 | 10,262,983.63 | 10,262,983.63 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 14,094,404.59 | 14,094,404.59 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 21,883,106.30 | 21,883,106.30 |
| 2.期初账面价值 | 25,985,838.21 | 25,985,838.21 |
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 71,495,231.52 | 2,798,207.73 | 287,018.00 | 594,339.62 | 75,174,796.87 | ||
| 2.本期增加金额 | 107,409,015.00 | 0.14 | 107,409,015.14 | ||||
| (1)购置 | 107,409,015.00 | 107,409,015.00 | |||||
| (2)内部研发 | |||||||
| (3)企业合并增加 | |||||||
| (4)其他 | 0.14 | 0.14 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 178,904,246.52 | 2,798,207.73 | 287,018.00 | 594,339.76 | 182,583,812.01 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 3,300,407.79 | 16,742.67 | 3,317,150.46 | ||||
| 2.本期增加金额 | 2,515,504.17 | 325,010.80 | 28,701.84 | 61,280.93 | 2,930,497.74 | ||
| （1）计提 | 2,515,504.17 | 325,010.80 | 28,701.84 | 61,280.93 | 2,930,497.74 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 5,815,911.96 | 325,010.80 | 45,444.51 | 61,280.93 | 6,247,648.20 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 401,974.02 | 172,702.07 | 574,676.09 | ||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| (1)处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 401,974.02 | 172,702.07 | 574,676.09 | ||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 173,088,334.56 | 2,071,222.91 | 241,573.49 | 360,356.76 | 175,761,487.72 | ||
| 2.期初账面价值 | 68,194,823.73 | 2,396,233.71 | 270,275.33 | 421,637.55 | 71,282,970.32 | ||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂区装修 | 1,438,157.40 | 439,752.96 | 998,404.44 |
| 销售门店装修费 | 3,321,186.94 | 872,000.00 | 1,081,623.00 | 3,111,563.94 | |
| 污水处理项目 | 1,939,524.75 | 1,163,714.76 | 775,809.99 | ||
| 制酒车间防水工程 | 437,660.51 | 111,743.16 | 325,917.35 | ||
| 厂房零星工程 | 1,142,519.50 | 278,588.07 | 301,766.28 | 1,119,341.29 | |
| 其他 | 43,406.79 | 20,085.60 | 23,321.19 | ||
| 合计 | 8,322,455.89 | 1,150,588.07 | 3,118,685.76 | 6,354,358.20 |
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 675,588.03 | 168,897.01 | 12,020.20 | 3,005.06 |
| 内部交易未实现利润 | 180,096,239.96 | 45,024,059.99 | 124,719,027.96 | 31,179,756.99 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 信用减值准备 | 29,251.04 | 7,312.76 | 693,078.57 | 173,269.65 |
| 应付客户返利 | 78,011,953.09 | 19,502,988.27 | 31,384,893.66 | 7,846,223.41 |
| 递延收益 | 176,000.00 | 44,000.00 | 184,000.00 | 46,000.00 |
| 租赁负债 | 24,836,328.18 | 6,209,082.05 | 26,548,576.21 | 6,637,144.05 |
| 合计 | 283,825,360.30 | 70,956,340.08 | 183,541,596.60 | 45,885,399.16 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 2,778,412.00 | 138,920.60 | 3,093,105.00 | 154,655.25 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 同一控制下企业合并资产评估增值 | 35,990,933.48 | 8,997,733.37 | 38,390,413.56 | 9,597,603.39 |
| 公允价值计量收益 | 16,591,541.04 | 4,147,885.26 | 17,722,493.04 | 4,430,623.26 |
| 无形资产摊销 | 331,915.32 | 82,978.83 | 331,915.32 | 82,978.83 |
| 500万元以下固定资产一次性税前扣除 | 6,142,543.92 | 1,535,635.98 | 7,852,653.84 | 1,963,163.46 |
| 使用权资产 | 21,883,106.30 | 5,470,776.58 | 25,985,838.21 | 6,496,459.55 |
| 合计 | 83,718,452.06 | 20,373,930.62 | 93,376,418.97 | 22,725,483.74 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 385,090,635.29 | 268,439,737.71 |
| 可抵扣亏损 | 15,322,358.13 | 10,281,068.71 |
| 合计 | 400,412,993.42 | 278,720,806.42 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | 1,462.21 | ||
| 2023 | 500.00 | ||
| 2024 | 2,006.71 | 2,006.71 | |
| 2025 | 3,018,312.40 | 3,018,312.40 | |
| 2026 | 4,536,451.89 | 4,536,451.89 | |
| 2027 | 2,722,335.50 | 2,722,335.50 | |
| 2028 | 5,043,251.63 | ||
| 合计 | 15,322,358.13 | 10,281,068.71 |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 工程设备款 | 334,000.00 | 334,000.00 | ||||
| 合计 | 334,000.00 | 334,000.00 |
其他说明：
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 9,340,774.60 | 9,340,774.60 | 冻结 | 1,547.61 | 1,547.61 | 其他 | 福州分公司账户支付受限 | |
| 应收票据 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 投资性房地产 | 85,952,352.00 | 85,952,352.00 | 抵押 | 87,083,304.00 | 87,083,304.00 | 抵押 | 抵押 | |
| 无形资产 | 66,972,653.96 | 62,544,131.64 | 抵押 | |||||
| 固定资产 | 27,939,667.13 | 17,234,117.82 | 抵押 | |||||
| 存货 | 137,218,152.45 | 137,218,152.45 | 抵押 | |||||
| 合计 | 327,423,600.14 | 312,289,528.51 | / | / | 87,084,851.61 | 87,084,851.61 | / | / |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 |
| 抵押借款 | 261,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 抵押+质押 | 30,000,000.00 | |
| 保证借款 | 10,000,000.00 | |
| 信用借款 | 2,000,000.00 | |
| 短期借款应计利息 | 355,352.77 | 48,166.68 |
| 合计 | 301,355,352.77 | 32,048,166.68 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付中介机构款 | 1,505,000.00 | 2,394,000.00 |
| 应付货款、服务费 | 208,618,850.15 | 85,432,402.46 |
| 应付工程款 | 271,578,560.27 | 28,601,592.19 |
| 其他 | 1,897,415.91 | 1,787,123.09 |
| 合计 | 483,599,826.33 | 118,215,117.74 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房屋租赁费 | 220,370.92 | |
| 合计 | 220,370.92 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 130,876,245.85 | 82,435,266.60 |
| 应付客户返利 | 98,890,666.43 | 45,269,575.43 |
| 合计 | 229,766,912.28 | 127,704,842.03 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 26,603,144.44 | 196,243,285.38 | 195,414,803.92 | 27,431,625.90 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 959,066.16 | 26,066,228.12 | 24,733,675.69 | 2,291,618.59 |
| 三、辞退福利 | - | 1,425,820.32 | 1,125,820.32 | 300,000.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 27,562,210.60 | 223,735,333.82 | 221,274,299.93 | 30,023,244.49 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 24,433,446.06 | 173,260,266.90 | 172,105,684.52 | 25,588,028.44 |
| 二、职工福利费 | 94,044.00 | 4,560,124.32 | 4,626,782.32 | 27,386.00 |
| 三、社会保险费 | 1,213,701.77 | 9,037,234.67 | 9,523,610.15 | 727,326.29 |
| 其中：医疗保险费 | 1,163,622.73 | 8,578,392.22 | 9,045,906.56 | 696,108.39 |
| 工伤保险费 | 40,277.13 | 391,111.11 | 406,501.25 | 24,886.99 |
| 生育保险费 | 9,801.91 | 67,731.34 | 71,202.34 | 6,330.91 |
| 四、住房公积金 | 674,156.48 | 8,775,049.50 | 8,572,196.02 | 877,009.96 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 187,796.13 | 610,609.99 | 586,530.91 | 211,875.21 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 26,603,144.44 | 196,243,285.38 | 195,414,803.92 | 27,431,625.90 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 888,629.30 | 25,528,013.86 | 24,170,432.41 | 2,246,210.75 |
| 2、失业保险费 | 70,436.86 | 538,214.26 | 563,243.28 | 45,407.84 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 959,066.16 | 26,066,228.12 | 24,733,675.69 | 2,291,618.59 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 29,108,205.12 | 5,729,342.31 |
| 消费税 | 31,971,514.46 | 22,001,700.00 |
| 企业所得税 | 47,007,201.77 | 28,954,969.91 |
| 个人所得税 | 976,439.47 | 1,147,685.60 |
| 城市维护建设税 | 3,778,070.90 | 2,004,075.44 |
| 教育费附加 | 3,126,723.62 | 1,520,494.57 |
| 土地增值税 | 3,097,851.67 | 3,097,851.67 |
| 印花税 | 249,583.33 | 230,612.66 |
| 房产税 | 217,319.19 | 197,735.61 |
| 土地使用税 | 4,329.64 | 3,982.14 |
| 营业税 | 2,305,881.43 | 2,305,881.43 |
| 合计 | 121,843,120.60 | 67,194,331.34 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 180,111,001.22 | 458,915,288.53 |
| 合计 | 180,111,001.22 | 458,915,288.53 |
其他说明：
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 39,902,600.10 | 39,871,925.29 |
| 借款及利息 | 210,781.25 | 362,943,515.66 |
| 押金及保证金 | 7,420,630.36 | 3,674,693.76 |
| 员工垫款 | 922.00 | 3,966.00 |
| 股权转让款 | 10,750,000.00 | 12,220,623.94 |
| 待付市场费用 | 106,535,219.96 | 26,901,172.34 |
| 其他 | 15,290,847.55 | 13,299,391.54 |
| 合计 | 180,111,001.22 | 458,915,288.53 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 14,699,725.53 | |
| 1年内到期的租赁负债 | 10,497,446.35 | 8,748,021.30 |
| 合计 | 25,197,171.88 | 8,748,021.30 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 一年内到期的待转销项税额 | 11,958,273.56 | 14,839,282.71 |
| 合计 | 11,958,273.56 | 14,839,282.71 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 25,907,239.52 | 28,328,925.61 |
| 减：未确认融资费用 | 1,070,911.34 | 1,780,349.40 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 10,497,446.35 | 8,748,021.30 |
| 合计 | 14,338,881.83 | 17,800,554.91 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 184,000.00 | 8,000.00 | 176,000.00 | 排洪渠补助 | |
| 合计 | 184,000.00 | 8,000.00 | 176,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 334,469,431.00 | 334,469,431.00 | |||||
其他说明：
截止2023年12月31日，公司控股股东上海贵酒企业发展有限公司累计质押股份数量为1750万股，占其持有公司股份总数的7.81%，占公司总股本的5.23%。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | ||||
| 其他资本公积 | 128,550,763.82 | 7,482,870.25 | 3,875,911.89 | 132,157,722.18 |
| 合计 | 128,550,763.82 | 7,482,870.25 | 3,875,911.89 | 132,157,722.18 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积的增加主要是公司员工持股计划计入资本公积金额7,482,870.25元。其中公司2022年员工持股计划计入资本公积金额5,791,411.92元，2023年员工持股计划计入资本公积金
额1,691,458.33元。本期资本公积的减少主要是2022年员工持股计划的业绩考核中第二个解锁期预计无法实现，本年减少摊销金额为3,875,911.89元。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -14,171,139.17 | -14,171,139.17 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -14,171,139.17 | -14,171,139.17 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | -14,171,139.17 | -14,171,139.17 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
□适用 √不适用
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 63,824,035.18 | 26,439,357.94 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 15,770.75 | |
| 调整后期初未分配利润 | 63,824,035.18 | 26,455,128.69 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 87,070,407.67 | 37,368,906.49 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 150,894,442.85 | 63,824,035.18 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润/元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润/元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润/元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润/元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润/元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,625,183,196.91 | 406,458,414.55 | 1,086,562,794.46 | 355,454,586.54 |
| 其他业务 | 4,261,702.47 | 31,116.00 | 4,817,529.68 | |
| 合计 | 1,629,444,899.38 | 406,489,530.55 | 1,091,380,324.14 | 355,454,586.54 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 行业名称 | 2023年度 | 2022年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 酒类业务 | 1,625,183,196.91 | 406,458,414.55 | 1,086,562,794.46 | 355,454,586.54 |
| 合计 | 1,625,183,196.91 | 406,458,414.55 | 1,086,562,794.46 | 355,454,586.54 |
酒类业务细分详见“第三节管理层讨论与分析、五报告期内主要经营情况、（一）主营业务分析”
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 155,410,137.76 | 51,654,718.27 |
| 城市维护建设税 | 18,414,149.78 | 7,018,449.11 |
| 教育费附加 | 14,920,061.57 | 5,638,632.66 |
| 房产税 | 2,332,975.17 | 1,676,764.63 |
| 土地使用税 | 870,552.16 | 321,757.74 |
| 车船使用税 | 6,167.40 | 6,167.40 |
| 印花税 | 1,834,242.33 | 1,094,146.47 |
| 其他 | 5,081.63 | |
| 合计 | 193,788,286.17 | 67,415,717.91 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 106,023,208.28 | 100,407,851.26 |
| 差旅费 | 4,712,853.73 | 4,296,544.36 |
| 仓储费 | 16,829,252.02 | 13,663,813.08 |
| 业务招待费 | 720,267.40 | 1,119,288.73 |
| 办公费 | 799,235.11 | 594,149.00 |
| 推广宣传费 | 472,213,701.75 | 270,552,525.79 |
| 服务费 | 15,273,383.52 | 27,782,740.79 |
| 租赁费 | 115,523.02 | 696,175.08 |
| 折旧与摊销 | 2,348,429.57 | 2,035,244.11 |
| 人力外包费 | 101,601,461.70 | 31,056,333.94 |
| 其他 | 449,622.37 | 1,372,517.53 |
| 合计 | 721,086,938.47 | 453,577,183.67 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 89,654,103.21 | 65,429,619.19 |
| 办公费 | 9,109,036.27 | 4,684,644.66 |
| 折旧摊销费 | 19,441,695.10 | 16,462,365.81 |
| 中介机构费用 | 5,228,504.65 | 5,201,080.70 |
| 差旅费 | 3,503,090.85 | 650,090.60 |
| 会议费 | 682,326.48 | 157,602.65 |
| 汽车费用 | 1,489,370.77 | 346,734.36 |
| 业务招待费 | 4,562,952.10 | 2,271,245.98 |
| 其它 | 4,582,972.69 | 1,319,882.76 |
| 合计 | 138,254,052.12 | 96,523,266.71 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接人工 | 845,744.31 | |
| 材料投入 | 327,512.63 |
| 设备及器具费用 | 79,743.36 | |
| 合计 | 1,253,000.30 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 23,121,582.10 | 12,161,945.97 |
| 减：利息收入 | 3,710,985.42 | 1,070,216.51 |
| 承兑汇票贴息 | ||
| 汇兑损失 | ||
| 减：汇兑收益 | ||
| 手续费 | 97,918.04 | 59,889.00 |
| 合计 | 19,508,514.72 | 11,151,618.46 |
其他说明：
注：财务费用中本年度确认租赁负债利息费用为1,128,450.63元。
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 30,637,986.46 | 5,498,129.41 |
| 增值税加计抵扣 | 322,343.93 | 507,357.39 |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 179,150.49 | 41,503.95 |
| 其他 | 14,005.73 | 242.70 |
| 合计 | 31,153,486.61 | 6,047,233.45 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,569,538.15 | -10,198,055.31 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 113,086.74 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 4,569,538.15 | -10,084,968.57 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | -1,130,952.00 | -376,984.00 |
| 合计 | -1,130,952.00 | -376,984.00 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -39,248.97 | 13,059.86 |
| 其他应收款坏账损失 | -12,293.37 | -56,583.51 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -51,542.34 | -43,523.65 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -146,761.62 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | -172,702.07 | |
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -319,463.69 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 2,342.24 | |
| 合计 | 2,342.24 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 |
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 其他 | 24,541.32 | 3,355,738.13 | 24,541.32 |
| 合计 | 24,541.32 | 3,355,738.13 | 24,541.32 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,005,024.79 | 6,010,190.40 | 1,005,024.79 |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,005,024.79 | 6,010,190.40 | 1,005,024.79 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 罚款、税收滞纳金 | 5,074,990.58 | 305,242.84 | 5,074,990.58 |
| 对外捐赠 | 2,000.00 | 529,318.50 | 2,000.00 |
| 其他 | 1,208,658.26 | 1,208,658.26 | |
| 合计 | 7,290,673.63 | 6,844,751.74 | 7,290,673.63 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 119,115,221.37 | 54,336,539.67 |
| 递延所得税费用 | -27,422,494.04 | -4,123,234.45 |
| 合计 | 91,692,727.33 | 50,213,305.22 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 176,338,975.16 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 44,084,743.79 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 833,285.40 |
| 非应税收入的影响 | -1,142,384.54 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 17,806,795.46 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -313,250.08 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 30,423,537.30 |
| 所得税费用 | 91,692,727.33 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 3,710,985.42 | 1,070,216.51 |
| 收到的定金、保证金、代办费等 | 1,649,066.00 | 3,536,566.00 |
| 政府补助收入 | 1,260,586.46 | 5,487,089.41 |
| 其他 | 5,475,906.86 | 60,300,266.64 |
| 合计 | 12,096,544.74 | 70,394,138.56 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金及押金 | 879,108.67 | 478,504.35 |
| 付现费用 | 454,746,331.28 | 365,986,803.76 |
| 支付的保理款本金 | ||
| 支付的诉讼赔款 | ||
| 滞纳金及罚款 | 305,242.84 | |
| 手续费 | 7,445,934.74 | |
| 其他 | 107,217,211.70 | 90,797,409.09 |
| 合计 | 562,842,651.65 | 465,013,894.78 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 589,476,944.77 | 131,290,670.67 |
| 合计 | 589,476,944.77 | 131,290,670.67 |
支付的重要的投资活动有关的现金说明无
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到关联方的财务资助 | 195,500,000.00 | |
| 收员工股权激励款 | 36,125,900.00 | 28,000,000.00 |
| 融资租赁 | 14,680,000.00 | |
| 合计 | 50,805,900.00 | 223,500,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还关联方的财务资助 | 373,724,366.03 | 1,815,753.51 |
| 员工持股计划购买股票 | 35,380,000.00 | 40,002,823.92 |
| 员工持股计划中介费 | ||
| 偿还租赁负债所支付的现金 | 9,246,515.68 | 6,626,831.33 |
| 归还少数股东投资款 | 3,692,916.89 |
| 其他 | 218,890.00 | |
| 合计 | 418,569,771.71 | 52,138,325.65 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 84,646,247.83 | 48,780,267.80 |
| 加：资产减值准备 | 319,463.69 | |
| 信用减值损失 | 51,542.340 | 43,523.65 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,532,119.09 | 16,527,979.19 |
| 使用权资产摊销 | 10,262,983.63 | 6,543,475.11 |
| 无形资产摊销 | 2,930,497.74 | 991,854.46 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,118,685.76 | 2,408,675.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,342.24 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,005,024.79 | 6,010,190.40 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,130,952.00 | 376,984.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 23,121,582.10 | 12,161,945.97 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,569,538.15 | 10,084,968.57 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -25,070,940.92 | -10,383,258.86 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,351,553.12 | 6,260,024.41 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -135,095,596.75 | -123,002,973.06 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 66,865,489.96 | -20,001,965.30 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 356,627,620.97 | 107,977,498.54 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 398,205,117.27 | 65,096,311.68 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 44,198,993.29 | 202,299,835.79 |
| 减：现金的期初余额 | 202,299,835.79 | 66,272,625.21 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -158,100,842.50 | 136,027,210.58 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 44,198,993.29 | 202,299,835.79 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 42,691,153.41 | 199,924,576.84 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,507,839.88 | 2,375,258.95 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 44,198,993.29 | 202,299,835.79 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 |
| 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 115,523.02 |
| 计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用 |
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额9,362,038.70(单位：元币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋租赁 | 3,249,489.19 | |
| 合计 | 3,249,489.19 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 4,147,808.59 | 4,043,781.00 |
| 第二年 | 4,190,643.48 | 4,147,808.59 |
| 第三年 | 2,594,568.48 | 4,190,643.48 |
| 第四年 | 756,749.14 | 2,594,568.48 |
| 第五年 | 756,749.14 | |
| 合计 | 11,689,769.69 | 15,733,550.69 |
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明无
83、 其他
□适用 √不适用
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接人工 | 845,744.31 | |
| 材料投入 | 327,512.63 | |
| 设备及器具费用 | 79,743.36 | |
| 合计 | 1,253,000.30 | |
| 其中：费用化研发支出 | 1,253,000.30 | |
| 资本化研发支出 |
其他说明：
无
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明无
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
无
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）报告期新设立子公司情况
| 子公司名称 | 注册资本（万元） | 成立时间 | 持股比例（%） | |
| 直接 | 间接 | |||
| 上海君澜酒业有限公司 | 300 | 2023/04/23 | 100 | |
| 上海岩石酒业有限公司 | 500 | 2023/07/05 | 100 | |
| 上海岩石君企业发展有限公司 | 500 | 2023/08/30 | 100 | |
| 上海最酒酒业有限公司 | 1000 | 2023/02/21 | 100 | |
| 上海贵榄科技有限公司 | 500 | 2023/08/25 | 100 | |
| 上海最光年企业发展有限公司 | 500 | 2023/08/22 | 100 | |
（2）报告期注销子公司情况
2023年3月17日，经赣州经济技术开发区市场监督管理局核准，本公司完成注销子公司江西贵贡酒业有限公司。2023年6月20日，经郑州市市场监督管理局自贸区服务中心核准，本公司完成注销子公司河南贵爱贸易有限公司。2023年10月18日，经奉贤区市场监督管理局核准，本公司完成注册注销子公司上海珺醴洪文酒业有限公司。
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 子公司 名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 深圳贵酒商业保理有限公司 | 20000 | 上海市 | 深圳市 | 保付代理、商业保理咨询业务 | 100 | 投资设立 | |
| 上海天青贵酿贸易有限公司 | 5000 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 上海光年酒业有限公司 | 5000 | 上海市 | 上海市 | 自有房屋租赁、酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 贵酒供应链（深圳）有限公司 | 2000 | 上海市 | 深圳市 | 供应链管理 | 100 | 投资设立 | |
| 上海星辉酒业有限公司 | 10000 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 上海贵酒科技有限公司 | 10000 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 成都军星酒业有限公司 | 360 | 成都市 | 成都市 | 酒类经营 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 永城市老兵酒业有限公司 | 800 | 永城市 | 永城市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 北京贵纯贸易有限公司 | 800 | 北京市 | 北京市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 四川贵善贸易有限公司 | 800 | 成都市 | 成都市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 山东贵爱贸易有限公司 | 800 | 青岛市 | 青岛市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 湖北贵爱贸易有限公司 | 800 | 武汉市 | 武汉市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 安徽省贵宴贸易有限公司 | 800 | 合肥市 | 合肥市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 上海贵之智贸易有限公司 | 800 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 上海海贵坊酒业有限公司 | 800 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 南京贵佳贸易有限公司 | 800 | 南京市 | 南京市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 杭州贵韬贸易有限公司 | 800 | 杭州市 | 杭州市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 上海高酱酒业有限公司 | 800 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 上海君道贵酿酒业有限公司 | 1200 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 福州贵振贸易有限公司 | 800 | 福州市 | 福州市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 贵州高酱酒业有限公司 | 30000 | 仁怀市 | 仁怀市 | 酒类经营 | 52 | 接受捐赠 | |
| 贵州高酱酒业销售有限公司 | 3000 | 仁怀市 | 仁怀市 | 酒类经营 | 52 | 接受捐赠 | |
| 上海贵八方酒业有限公司 | 600 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 上海光年电子商务有限公司 | 200 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 上海君澜酒业有限公司 | 300 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 上海岩石酒业有限公司 | 500 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 上海岩石君企业发展有限公司 | 500 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 上海最酒酒业有限公司 | 1000 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 | |
| 上海贵榄科技有限公司 | 500 | 上海市 | 上海市 | 技术服务 | 100 | 投资设立 | |
| 上海最光年企业发展有限公司 | 500 | 上海市 | 上海市 | 酒类经营 | 100 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 贵州高酱酒业有限公司 | 48 | -2,424,159.84 | 261,474,854.51 | |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 贵州高酱 | 62,997.93 | 120,553.97 | 183,551.90 | 114,525.90 | 1,076.72 | 115,602.62 | 37,857.91 | 44,243.43 | 82,101.34 | 46,635.03 | 1,174.48 | 47,809.51 |
| 酒业有限公司 | ||||||||||||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 贵州高酱酒业有限公司 | 71,629.72 | 3,641.05 | 3,641.05 | 32,843.84 | 50,311.92 | 2,624.74 | 2,624.74 | 13,537.45 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 78,214,421.29 | 73,844,558.92 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 4,569,538.15 | -10,198,055.31 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 4,569,538.15 | -10,198,055.31 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
□适用 √不适用
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类型 | 项目名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 上海奉贤华严开发区企业入园奖励 | 29,377,400.00 | 5,210,100.00 |
| 与资产相关 | 稳岗补贴 | 252,586.46 | 130,025.73 |
| 与收益相关 | 仁怀市发展和改革局第三产业入园奖励 | 1,000,000.00 | |
| 与收益相关 | 摊销排洪渠补助 | 8,000.00 | 8,000.00 |
| 与收益相关 | 其他 | 146,963.68 | |
| 合计 | 30,637,986.46 | 5,495,089.41 |
其他说明：
无
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
1、市场风险
（1）外汇风险
本公司赚取收入的业务基本以人民币进行交易，因此本公司不存在重大外汇风险。
（2）利率风险
因公司目前的借款为其他计息借款，利率为固定利率，故公司认为目前面临的利率风险对公司财务数据影响较小。
（3）其他价格风险
本公司各类权益工具投资，存在因权益工具价格变动而导致的风险。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。信用风险主要产生于银行存款、权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款、其他计息借款等。相关金融工具详情于本附注七披露。
本公司以公允价值计量的金融工具，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而变化。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。如附注七、5和附注七、9所述，于资产负债表日，单项确定已发生减值的应收款项合计138,520,450.66元。这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风险。
3、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日，各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 | ||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 301,355,352.77 | 301,355,352.77 | |||
| 应付账款 | 483,599,826.33 | 483,599,826.33 | |||
| 其他应付款 | 180,111,001.22 | 180,111,001.22 | |||
| 租赁负债 | 10,497,446.35 | 10,134,413.92 | 2,468,530.40 | 2,806,848.85 | 25,907,239.52 |
| 合计 | 975,563,626.67 | 10,134,413.92 | 2,468,530.40 | 2,806,848.85 | 990,973,419.84 |
| 项目 | 2022年12月31日 | ||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 32,048,166.68 | 32,048,166.68 | |||
| 应付账款 | 118,215,117.74 | 118,215,117.74 | |||
| 其他应付款 | 458,915,288.53 | 458,915,288.53 | |||
| 租赁负债 | 9,875,324.90 | 9,690,159.58 | 6,479,716.69 | 2,283,724.44 | 28,328,925.61 |
| 合计 | 619,053,897.85 | 9,690,159.58 | 6,479,716.69 | 2,283,724.44 | 637,507,498.56 |
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | 85,952,352.00 | 85,952,352.00 | ||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 85,952,352.00 | 85,952,352.00 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。对于投资性房地产，本公司委托外部评估师对其公允价值进行评估。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
√适用 □不适用
本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无层次间的转换。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
公司以摊余成本计量的金融资产及金融负债主要包括：应收款项和应付款项等。上述金融资产和金融负债由于到期日较短，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 上海贵酒企业发展有限公司 | 上海市 | 股权投资 | 100,000 | 42.88 | 42.88 |
本企业的母公司情况的说明控股股东所持股份或权益及其变化：
| 控股股东名称 | 持股数量（单位：股） | 持股比例 | ||
| 期末数量 | 期初数量 | 期末比例（%） | 期初比例（%） | |
| 上海贵酒企业发展有限公司及一致行动人 | 224,047,484 | 220,222,784 | 66.99 | 65.84 |
控股股东及其一致行动人对公司持股比例明细如下表所示：
| 控股股东（一致行动人）名称 | 持股数量（单位：股） | 持股比例 | ||
| 期末数量 | 期初数量 | 期末比例（%） | 期初比例（%） | |
| 上海贵酒企业发展有限公司 | 143,433,141 | 143,433,141 | 42.88 | 42.88 |
| 五牛股权投资基金管理有限公司 | 45,395,707 | 45,395,707 | 13.57 | 13.57 |
| 华宝信托有限责任公司-天高资本20号单一资金信托 | 16,496,993 | 7,307,239 | 4.93 | 2.18 |
| 上海泓虔实业有限公司 | 11,414,404 | 11,414,404 | 3.41 | 3.41 |
| 上海鸿褚实业有限公司 | 7,307,239 | 12,672,293 | 2.18 | 3.79 |
| 合计 | 224,047,484 | 220,222,784 | 66.99 | 65.84 |
本企业最终控制方是韩啸其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1“在子公司中的权益”
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3、“在合营安排或联营企业中的权益”。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 控股股东的子公司、本公司的联营公司 |
| 赣州长江实业有限责任公司 | 控股股东的子公司、本公司的联营公司 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 贵酿酒业有限公司 | 关联方韩宏伟控制的企业 |
| 上海伽蕊贸易有限公司 | 关联方韩宏伟的关联企业 |
| 无牌优品(上海)企业发展有限公司 | 关联方韩宏伟控制的企业 |
| 上海贵酒云电子商务有限公司 | 关联方韩宏伟控制的企业 |
| 海银财富管理有限公司 | 关联方韩宏伟控制的企业 |
| 五牛控股有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 五牛股权投资基金管理有限公司 | 实际控制人控制的企业 |
| 金花酒业有限公司 | 关联方韩宏伟控制的企业的法人控制的企业 |
| 花王酒业有限公司 | 关联方韩宏伟控制的企业 |
| 贵州贵酿酒业有限公司 | 关联方韩宏伟控制的企业的监事担任高管的企业 |
| 贵州贵酿酒业销售有限公司 | 关联方韩宏伟控制的企业的监事担任高管的企业 |
| 广州市华思泰贸易有限公司 | 控股子公司的前控股股东 |
| 成都兴健德贸易有限公司 | 控股子公司的少数股东 |
| 豫商集团有限公司 | 关联方韩宏伟控制的企业 |
| 贵十六代（上海）有限公司 | 关联方韩宏伟控制的企业 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 赣州长江实业有限责任公司 | 采购商品 | 55,734,295.90 | 12,072,611.34 | ||
| 贵酿酒业有限公司 | 采购服务 | 2,445,282.96 | 1,018,867.90 | ||
| 合计 | 58,179,578.86 | 13,091,479.24 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 海银财富管理有限公司 | 销售商品 | 48,828.32 | |
| 五牛控股有限公司 | 销售商品 | 19,752,440.35 | 19,537,765.96 |
| 合计 | 19,801,268.67 | 19,537,765.96 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海贵酒企业发展有限公司 | 7,900.00 | 2023/2/3 | 2026/2/2 | 否 |
| 上海贵酒企业发展有限公司 | 2,800.00 | 2023/6/29 | 2024/6/14 | 否 |
| 成都兴健德贸易有限公司 | 3,840.00 | 2023/3/15 | 2026/3/14 | 否 |
| 成都兴健德贸易有限公司 | 2,880.00 | 2023/3/22 | 2024/3/14 | 否 |
| 成都兴健德贸易有限公司 | 720.00 | 2023/9/10 | 2024/9/9 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 期末余额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | |||||
| 上海贵酒企业发展有限公司 | 195,500,000.00 | 2022年度 | 注1 | ||
| 成都兴健德贸易有限公司 | 159,750,000.00 | 210,781.25 | 2020年1月21日 | 注2 | |
注1：上海贵酒企业发展有限公司2022年3月至11月期间累计向本公司提供流动资金借款19,550.00万元。截至2023年12月31日，公司归还借款19,550.00万元，应付利息余额为0.00万元。注2：截至2023年12月31日，公司偿还成都兴健德贸易有限公司借款15,975万元，应付利息余额为21.08万元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 893.03 | 898.60 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 赣州长江实业有限责任公司 | 1,028,784.74 | |||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 赣州长江实业有限责任公司 | 7,390,737.32 | |
| 应付账款 | 贵酿酒业有限公司 | 1,296,000.00 | |
| 合同负债 | 五牛控股有限公司 | 2,628,522.92 | 543,016.50 |
| 其他应付款 | 上海贵酒企业发展 有限公司 | 10,750,000.00 | 207,720,623.94 |
| 其他应付款 | 成都兴健德贸易有限公司 | 210,781.25 | 167,443,515.66 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位：股金额单位：元币种：人民币
| 类别 | 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | ||
| 2022年员工持股计划 | 对公司整体业绩和业务发展具有重要作用和影响的公司员工 | ||||||||
| 2023年员工持股计划 | 2,422,128 | ||||||||
| 合计 | 2,422,128 | ||||||||
（1）2022年员工持股计划
2022年4月7日召开的公司第九届董事会第十七次会议、2022年4月29日的2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<上海贵酒股份有限公司2022年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。2022年7月29日召开了公司第九届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于修订<上海贵酒股份有限公司2022年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等议案。根据公司《2022年员工持股计划（修订稿）》的规定，本员工持股计划所获标的股票分两期解锁，解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起满12个月、24个月，每期解锁的标的股票比例分别为50%、50%，各年度持有人具体解锁数量根据公司层面和个人层面业绩考核结果计算确定。2022年9月9日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，公司回购专用证券账户中所持有的1,416,600股公司股票已于2022年9月8日以非交易过户的形式过户至公司2022年员工持股计划专用账户，过户价格为19.76元/股，约占公司总股本的0.42%，本次员工持股计划已完成股票购买。
（2）2023年员工持股计划
2023年3月16日召开第九届董事会第二十五次会议、2023年4月3日召开2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于<上海贵酒股份有限公司2023年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<上海贵酒股份有限公司2023年员工持股计划管理办法>的议案》等相关议案。本员工持股计划的资金来源于公司员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式。公司不存在向参与对象提供财务资助或为其贷款提供担保的情形。公司控股股东上海贵酒企业发展有限公司拟为证券公司融资融券业务等金融机构的融出本息提供连带担保、追保补仓责任，并为参与对象自筹资金提供托底保证。本员工持股计划的股份来源为通过二级市场等法律法规许可的方式
取得并持有岩石股份股票。本次员工持股计划的存续期为36个月。本次员工持股计划所获标的股票的锁定期为12个月，自公司公告最后一笔标的股票购买完成之日起算。截至2023年7月13日，公司2023年员工持股计划通过上海证券交易所集中竞价交易系统累计买入公司A股股票合计2,422,128股，占公司总股本比例为0.7242%，成交均价为24.72元/股，公司2023年员工持股计划已完成股票购买。
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
（1）2022年员工持股计划
单位：元币种：人民币
| 以权益结算的股份支付对象 | 对公司整体业绩和业务发展具有重要作用和影响的公司员工 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 以获授股份为基数，综合考虑资产负债表日可行权职工人数变动情况 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 3,666,111.85 |
（2）2023年员工持股计划
单位：元币种：人民币
| 以权益结算的股份支付对象 | 对公司整体业绩和业务发展具有重要作用和影响的公司员工 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据Finnerty Put来计算期权的理论价值 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 以获授股份为基数，综合考虑资产负债表日可行权职工人数变动情况 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,691,458.33 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 2022年员工持股计划 | 1,915,500.03 | |
| 2023年员工持股计划 | 1,691,458.33 | |
| 合计 | 3,606,958.36 |
其他说明无
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至2023年12月31日，本公司无需要披露重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
公司收到上海市浦东新区人民法院送达的案号为（2021）沪0115民初85536号《应诉通知书》及相关诉讼文件。浦东新区人民法院已经受理原告贵州贵酒集团有限公司，诉被告上海贵酒股份有限公司、上海伽蕊贸易有限公司、贵酿酒业有限公司、贵州贵酿酒业销售有限公司、海银金融控股集团有限公司、贵州贵酿酒业有限公司侵害商标侵权及不正当竞争一案。诉讼请求：1、判令六被告立即停止侵害原告享有的第101911号、第1223571号、第8550010号注册商标专用权，包括停止在官网、微信公众号、广告等宣传过程中及商品中突出使用“贵”“贵酒”“贵酒股份”“上海贵酒”“贵酒集团”“上海贵酒体验中心”等简称、标识；2、判令六被告赔偿原
告经济损失及合理维权费用1000万元（赔偿计算至2020年12月31日）；3、判令六被告承担本案诉讼费用。2022年10月31日，上海市浦东新区人民法院一审判决驳回原告对本公司所有诉请。贵州贵酒集团有限公司不服判决，已提起上诉，截至本报告出具日，该案件尚未判决。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2024年4月11日收到南京市中级人民法院送达的《应诉通知书》《民事起诉状》等材料。南京中院已受理原告贵州贵酒集团有限公司以侵害商标权纠纷为由对被告一：贵州高酱酒业有限公司、被告二：上海贵酒股份有限公司、被告三：上海天青贵酿贸易有限公司、被告四：上海贵牌有限公司南京鸣羊街分公司、被告五：上海贵牌有限公司、提起的民事诉讼案件。贵州贵酒集团有限公司认为：被告一、二生产的系列产品在瓶身、酒盒等显著位置突出使用“上海贵酒”标识，与原告注册商标“贵”构成相同。“上海贵酒”构成在相同商品上使用与原告注册商标相同的商标，构成对原告“贵”商标专用权的侵害。被告三、四作为侵权产品的销售商，被告一、二作为侵权商品的生产商，共同实施生产、销售等侵权行为。被告五作为被告四的总公司，应对被告四的赔偿责任承担责任。（二）诉讼请求的内容1、判令五被告立即停止侵害原告享有的第101911号、第1223571号、第8550010注册商标专用权。2、判令五被告赔偿原告经济损失及合理维权费用共计1亿元。3、本案诉讼费用由五被告承担本诉讼尚未开庭，公司暂无法判断该诉讼对公司本期利润或期后利润的可能影响。除上诉情况外，无其他重要的资产负债表日后事项。
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
（1）公司于 2024 年 1 月 9 日接到控股股东的一致行动人五牛基金通知，五牛基金持有的部分股权被江西省南昌市西湖区人民法院冻结，冻结数量2,272,703股，占其所持股份比例5.01%，
占公司总股本比例0.68%。冻结起始日为2024年1月3日至2027年1月2日。截止报告日，上述股权尚未解冻。 （2）因涉嫌信息披露违法违规，公司于 2022 年 7 月 1 日收到上海证监局《立案告知书》（证监立案字 0032022018 号）。2023 年 9 月 28 日，公司收到上海证监局出具的《行政处罚决定书》（沪[2023]32 号）。决定书显示：2017 年至 2020 年，上海尚屈实业有限公司分别代贵酒股份公司偿付证券市场虚假陈述侵权民事赔偿费用 19,569,314.50 元、7,445,032.47 元、15,311,022.03 元、7,703,113.99 元。2018年至 2020 年，上海初星物业管理有限公司分别代公司支付因证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件产生的法律服务费用 9,850,000 元、5,000,000元、5,400,000 元。贵酒股份公司未按照《企业会计准则》的规定对上述代偿代付费用予以会计处理，上海证监局依据《证券法》的规定责令公司改正，给予警告，并处以两百万元罚款。公司已按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》、《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》等有关规定，对 2017-2020 年度的财务报表进行了更正。
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 253,260,828.07 | 100.00 | 13,918,557.87 | 5.50 | 239,342,270.20 | 63,204,126.72 | 100.00 | 13,918,557.87 | 22.02 | 49,285,568.85 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄 | 13,918,557.87 | 5.50 | 13,918,557.87 | 100.00 | 13,918,557.87 | 22.02 | 13,918,557.87 | 100.00 | ||
| 应收集团内关联方款项 | 239,342,270.20 | 94.50 | 239,342,270.20 | 49,285,568.85 | 77.98 | 49,285,568.85 | ||||
| 合计 | 253,260,828.07 | / | 13,918,557.87 | / | 239,342,270.20 | 63,204,126.72 | / | 13,918,557.87 | / | 49,285,568.85 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 5年以上 | 13,918,557.87 | 13,918,557.87 | 100.00 |
| 合计 | 13,918,557.87 | 13,918,557.87 | 100.00 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收集团内关联方款项
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 239,342,270.20 | 100.00 | |
| 合计 | 239,342,270.20 | 100.00 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 13,918,557.87 | 13,918,557.87 | ||||
| 合计 | 13,918,557.87 | 13,918,557.87 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币其他说明本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额214,121,817.85元，占应收账款期末余额合计数的比例84.55%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0.00元。
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 |
| 应收股利 | 150,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 89,893,429.18 | 434,850,030.67 |
| 合计 | 239,893,429.18 | 434,850,030.67 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海天青贵酿贸易有限公司 | 150,000,000.00 | |
| 合计 | 150,000,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 53,986.05 | 185,000.00 |
| 押金 | 1,045,420.68 | 749,629.01 |
| 往来款 | 139,853,580.00 | 126,953,580.00 |
| 集团内关联方往来款 | 75,877,026.60 | 433,869,254.69 |
| 代付款项 | 11,566,870.66 | 11,566,870.66 |
| 其他 | 11,982,758.82 | 12,012,204.39 |
| 合计 | 240,379,642.81 | 585,336,538.75 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 11,966,057.42 | 138,520,450.66 | 150,486,508.08 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 171.68 | 171.68 | ||
| 本期转回 | 466.13 | 466.13 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年12月31日余额 | 11,965,762.97 | 138,520,450.66 | 150,486,213.63 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、11。
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 150,486,508.08 | 171.68 | 466.13 | 150,486,213.63 | ||
| 坏账准备 | ||||||
| 合计 | 150,486,508.08 | 171.68 | 466.13 | 150,486,213.63 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 荆门汉通置业有限公司 | 126,953,580.00 | 52.81 | 往来款 | 五年以上 | 126,953,580.00 |
| 上海君道贵酿酒业有限公司 | 33,232,954.14 | 13.83 | 内部往来款 | 一年以内 | |
| 上海贵酒科技有限公司 | 27,634,700.46 | 11.50 | 内部往来款 | 一年以内 | |
| 四川远鸿小角楼酒业有限公司 | 12,900,000.00 | 5.37 | 往来款 | 一年以内 | |
| 石盼 | 8,846,397.00 | 3.68 | 代付款项 | 五年以上 | 8,846,397.00 |
| 合计 | 209,567,631.60 | 87.19 | / | / | 135,799,977.00 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 679,051,088.26 | 679,051,088.26 | 523,051,088.26 | 523,051,088.26 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 77,900,288.26 | 77,900,288.26 | 73,330,750.11 | 73,330,750.11 | ||
| 合计 | 756,951,376.52 | 756,951,376.52 | 596,381,838.37 | 596,381,838.37 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海天青贵酿贸易有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 上海光年酒业有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 深圳贵酒商业保理有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||
| 上海星辉酒业有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 贵州高酱酒业有限公司 | 111,051,088.26 | 156,000,000.00 | 267,051,088.26 | |||
| 上海君道贵酿酒业有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||
| 合计 | 523,051,088.26 | 156,000,000.00 | 679,051,088.26 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 62,577,166.09 | -279,248.85 | 62,297,917.24 | |||||||||
| 赣州长江实业有限责任公司 | 10,753,584.02 | 4,848,787.00 | 15,602,371.02 | |||||||||
| 小计 | 73,330,750.11 | 4,569,538.15 | 77,900,288.26 | |||||||||
| 合计 | 73,330,750.11 | 4,569,538.15 | 77,900,288.26 | |||||||||
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,549,773.27 | 859,614.36 | ||
| 其他业务 | 293,362,577.79 | 169,090,918.79 | 149,576,297.00 | |
| 合计 | 294,912,351.06 | 169,950,533.15 | 149,576,297.00 | |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,569,538.15 | -10,198,055.31 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 4,257,209.97 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 子公司分红 | 150,000,000.00 | |
| 合计 | 154,569,538.15 | -5,940,845.34 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 30,637,986.46 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -1,130,952.00 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,072,976.09 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 4,683,212.25 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -1,245,114.81 | |
| 合计 | 18,995,960.94 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 15.65 | 0.26 | 0.26 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.24 | 0.20 | 0.20 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：韩啸董事会批准报送日期：2024年4月25日
修订信息
□适用 √不适用