青岛英派斯健康科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项审计说明
和信专字（2024）第000220号
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| 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 | 1-2 | |
| 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3 | |
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二四年四月二十六日
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项审计说明
和信专字（2024）第000220号青岛英派斯健康科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了青岛英派斯健康科技股份有限公司（以下简称“英派斯”）2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2024年
月
日出具了和信审字（2024）第000366号标准无保留意见审计报告。
依据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，英派斯编制了本专项审计说明后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制汇总表并确保其真实、合法、完整是英派斯管理层的责任；我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们对汇总表所载资料与英派斯2023年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对英派斯实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解英派斯2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供披露英派斯2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况使用，不得用作其他任何目的。
附件：青岛英派斯健康科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（此页无正文，为《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明》和信专字（2024）第000220号之签字盖章页）
和信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师:
中国?济南中国注册会计师:
二○二四年四月二十六日
| 其他关联资金往来资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目 2023年期初占用资金余额 2023年度占用累计发生金额（不含利息） 2023年度占用资金的利息 2023年度偿还累计发生金额 2023年期末占用资金余额 占用形成原因往来性质大股东及其附属企业青岛英派斯健康管理有限公司同受本公司实际控制人控制应收账款 1,918,080.95 283,738.01 160,989.24 2,040,829.72 销售 经营性往来 重庆市渝中区英派斯健身有限公司同受本公司实际控制人控制应收账款 625,457.80 625,457.80 销售 经营性往来 重庆英派斯健康管理有限公司同受本公司实际控制人控制应收账款 122,518.40 122,518.40 销售 经营性往来 成都英派斯健身服务有限公司同受本公司实际控制人控制应收账款 356,747.20 356,747.20 销售 经营性往来 上市公司的子公司及其附属企业青岛英派斯健康发展有限公司全资子公司其他应收款 3,990,022.21 7,907,266.42 2,692,369.13 9,204,919.50 往来款 非经营性往来 青岛英派斯商贸有限公司全资子公司其他应收款 460,000.00 5,000.00 50,000.00 415,000.00 往来款 非经营性往来 关联自然人及其控制的法人总计 7,472,826.56 8,196,004.43 2,903,358.37 12,765,472.62 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： | ||||||