深圳市优博讯科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
2023年度，公司管理团队围绕董事会制定的年度经营目标，通过公司管理层和员工的不懈努力，经营业绩和公司资产财务状况良好，公司2023年度财务决算会计报表，经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，出具了标准无保留意见的《审计报告》，现将公司2023年度财务决算情况报告如下：
一、财务状况
| 指标 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 波动幅度 | 变动原因 |
| 交易性金融资产 | 277,499,267.62 | 95,392,290.83 | 190.90% | 主要因本报告期购买理财产品增加所致 |
| 应收票据 | 236,695.00 | 19,981,474.00 | -98.82% | 主要因本报告期应收承兑款减少所致 |
| 应收账款（净值） | 324,225,838.51 | 386,490,355.46 | -16.11% | 无重大变化 |
| 应收款项融资 | 646,761.60 | 120,746.96 | 435.63% | 主要因本报告期期后应收票据背书增加所致 |
| 预付账款 | 35,438,460.01 | 37,590,772.52 | -5.73% | 无重大变化 |
| 其他应收款 | 10,128,951.80 | 14,945,938.98 | -32.23% | 主要因本报告期末应收出口退税款减少所致 |
| 存货（净值） | 298,910,377.84 | 320,769,811.79 | -6.81% | 无重大变化 |
| 其他流动资产 | 18,668,276.16 | 7,673,999.18 | 143.27% | 主要因本报告期增值税留抵增加所致 |
| 其他权益工具投资 | 15,740,401.00 | 15,040,401.00 | 4.65% | 无重大变化 |
| 固定资产（净值） | 95,230,117.18 | 87,114,540.24 | 9.32% | 无重大变化 |
| 使用权资产 | 31,081,524.36 | 9,915,619.16 | 213.46% | 主要因本报告期新增租赁所致 |
| 商誉（净值） | 130,088,530.78 | 387,219,556.28 | -66.40% | 主要因佳博商誉减值所致 |
| 递延所得税资产 | 18,180,690.00 | 11,974,545.88 | 51.83% | 主要因本报告期新增租赁确认可抵扣暂时性差异所致 |
| 其他非流动资产 | 11,658,651.96 | 44,255,433.39 | -73.66% | 主要因预付土地款在本报告期确认无形资产所致 |
| 资产总计 | 2,344,759,672.27 | 2,443,958,590.09 | -4.06% |
二、经营成果
| 短期借款 | 430,340,333.30 | 422,227,250.00 | 1.92% | 无重大变化 |
| 衍生金融负债 | 49,922,483.44 | 0.00 | 100.00% | 主要因本报告期期末持有的衍生金融工具公允价值变动所致 |
| 应付票据 | 26,185,309.18 | 14,796,879.97 | 76.97% | 主要因本报告期末未到期的应付票据增加所致 |
| 应付账款 | 164,291,386.05 | 133,677,288.54 | 22.90% | 无重大变化 |
| 合同负债 | 25,646,604.22 | 27,933,370.32 | -8.19% | 无重大变化 |
| 其他应付款 | 14,505,189.65 | 26,542,921.60 | -45.35% | 主要因本报告期确认限制性股票回购义务款减少所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 8,911,891.59 | 7,423,656.62 | 20.05% | 无重大变化 |
| 其他流动负债 | 2,435,651.22 | 13,495,065.45 | -81.95% | 主要因本报告期不满足终止确认的票据减少所致 |
| 租赁负债 | 24,476,334.28 | 2,975,051.66 | 722.72% | 主要因本报告期应付租赁额增加所致 |
| 递延所得税负债 | 7,578,256.25 | 2,181,599.80 | 247.37% | 主要因本报告期新增租赁确认应纳税暂时性差异所致 |
| 负债合计 | 796,724,959.43 | 700,467,066.27 | 13.74% | |
| 股本 | 328,226,125.00 | 329,937,375.00 | -0.52% | 无重大变化 |
| 资本公积 | 647,329,678.11 | 667,982,716.96 | -3.09% | 无重大变化 |
| 盈余公积 | 39,046,281.52 | 39,046,281.52 | 0.00% | 无重大变化 |
| 归属于上市公司股东权益合计 | 1,546,712,855.20 | 1,733,806,148.46 | -10.79% | 无重大变化 |
| 少数股东权益 | 1,321,857.64 | 9,685,375.36 | -86.35% | 主要因本报告期控股子公司减资所致 |
| 股东权益合计 | 1,548,034,712.84 | 1,743,491,523.82 | -11.21% |
指标
| 指标 | 2023年度 | 2022年度 | 波动幅度 | 变动原因 |
| 营业收入 | 1,267,740,015.49 | 1,411,369,123.43 | -10.18% | 无重大变化 |
| 营业成本 | 919,425,296.37 | 1,023,505,624.84 | -10.17% | 无重大变化 |
| 销售费用 | 90,777,304.83 | 82,470,429.33 | 10.07% | 无重大变化 |
| 管理费用 | 77,218,010.59 | 75,039,028.23 | 2.90% | 无重大变化 |
三、现金流量
| 指标 | 2023年度 | 2022年度 | 波动幅度 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 225,666,316.96 | 103,312,250.78 | 118.43% | 主要因本报告期购买商品、接受劳务支付的现金减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -447,842,934.38 | -311,116,735.44 | -43.95% | 主要因本报告期收回投资收到的现金减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -52,008,499.9 | 13,414,052.66 | -487.72% | 主要因本报告期取得借款收到的现金减少所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -258,887,933.07 | -190,223,305.85 | -36.10% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
四、财务指标
| 类别 | 指标 | 2023年度 |
| 偿债能力 | 资产负债率 | 33.98% |
| 流动比率 | 2.51 | |
| 速动比率 | 2.07 |
研发费用
| 研发费用 | 123,989,965.36 | 109,825,089.57 | 12.90% | 无重大变化 |
| 财务费用 | -27,675,126.98 | -5,302,948.22 | -421.88% | 主要因本报告期受汇率变动及定期存款利息收入增加的影响所致 |
| 信用减值损失 | 12,736,156.03 | 4,665,121.30 | 173.01% | 主要因本报告期计提坏账减值准备增加所致 |
| 资产减值损失 | 258,249,283.94 | 91,166,190.56 | 183.27% | 主要因本报告期计提商誉减值准备增加所致 |
| 其他收益 | 44,486,026.38 | 38,365,075.81 | 15.95% | 无重大变化 |
| 公允价值变动收益 | -12,894,506.65 | 82,489,098.45 | -115.63% | 主要因本报告期期末持有的金融工具公允价值变动所致 |
| 所得税费用 | 7,127,092.42 | 8,594,968.49 | -17.08% | 无重大变化 |
| 净利润 | -167,040,900.05 | 156,073,008.52 | -207.03% |
| 类别 | 指标 | 2023年度 |
| 产权比率 | 51.47% | |
| 发展能力 | 销售增长率 | -10.18% |
| 总资产增长率 | -4.06% | |
| 净利润增长率 | -207.03% | |
| 盈利能力 | 毛利率 | 27.48% |
| 净资产收益率 | -10.15% | |
| 基本每股收益（元/股） | -0.5065 | |
| 营运能力 | 应收账款周转率（次） | 3.57 |
| 存货周转率（次） | 2.97 | |
| 总资产周转率(次） | 0.53 | |
| 每股经营活动产生的现金流量 | 0.69 | |
| 其他 | 归属于上市公司普通股股东的每股净资产 | 4.71 |
深圳市优博讯科技股份有限公司董事会2024年4月27日