关于广东聚石化学股份有限公司2023年度募集资金年度存放与实际使用情况专项报告
的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
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邮编:100073电话:(010)
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目 录
一、鉴证报告 1
二、广东聚石化学股份有限公司2023年募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3
三、募集资金使用情况对照表 7
第 1 页 共 2 页
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP |
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20 |
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关于广东聚石化学股份有限公司2023年度募集资金年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告
中兴华核字(2024)第410003号广东聚石化学股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的广东聚石化学股份有限公司(以下简称“聚石化学”)截至2023年12月31日止的《广东聚石化学股份有限公司2023年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、董事会的责任
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定,编制《广东聚石化学股份有限公司2023年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是聚石化学董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上,对《广东聚石化学股份有限公司2023年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行鉴证工作以对《广东聚石化学股份有限公司2023年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中,我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
广东聚石化学股份有限公司2023年募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
(一)实际募集金额及资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具的《关于同意广东聚石化学股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2020〕3569号),公司获准向社会公开发行人民币普通股2,333.3334万股,每股面值人民币1.00元,每股发行价为人民币36.65元,合计募集资金人民币85,516.67万元,扣除发行费用人民币7,943.70万元,募集资金净额为人民币77,572.97万元。本次募集资金已于2021年1月19日全部到位,实际收到募集资金金额为人民币79,684.57万元,立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2021年1月19日对资金到位情况进行了审验,并出具了《验资报告》(信会师报字[2021]第ZE10005号)。
募集资金到账后,已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户内,公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
(二)募集资金使用及当前余额
截至2023年12月31日,公司募集资金使用情况如下表:
单位:人民币、元
明细 | 金额 |
募集资金总额 | 855,166,691.10 |
减:承销保荐费用(不含税)
58,321,001.61
公司实际收到募集资金金额 | 796,845,689.49 |
减:支付的其他发行费用(含税)
17,290,962.05 |
减:置换预先投入募投项目的自筹资金
79,487,826.86减:置换预先支付的发行费用(含税)
减:以超募资金永久补充流动资金
8,579,612.28 | |
80,000,000.00 |
减:项目结项结余资金永久补充流动资金
180,644,949.12 |
减:募投项目累计支付金额
306,794,038.39减:临时补充流动资金
130,290,000.00
明细 | 金额 |
加:募集资金现金理财收益金额
367,042.51加:募集资金利息收入净额(扣除手续费)
6,067,418.60 | |
募集资金专户余额 |
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理制度情况
为规范募集资金的管理和使用,维护全体股东的合法权益,公司依照《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律法规,制定了《广东聚石化学股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“管理制度”),对公司募集资金的存放、使用、变更等方面做出了具体明确的规定。
根据管理制度,公司对募集资金实行专户存储,在银行设立募集资金使用专户,并与开户银行、保荐机构签署了《募集资金专户存储三方监管协议》及与募投实施主体、开户银行、保荐机构签署了《募集资金专户存储四方监管协议》,对募集资金实行专户存储。三方、四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,公司在使用募集资金时已经严格履行。
(二)募集资金的专户存储情况
截至2023年12月31日,公司募集资金存放情况如下:
单位:人民币
192,761.90开户银行
开户银行 | 银行账号 |
初始存放金额 | 存储余额 |
中国光大银行股份有限公司肇庆分行
57560188000012677 346,601,089.49 -已销户
中国建设银行股份有限公司清远市分行
44050176020900000843 347,589,600.00 -已销户
中国工商银行股份有限公司清远经济开发区支行
2018023729200052806 52,655,000.00 -已销户
花旗银行(中国)有限公司广州分行
1763092271 50,000,000.00 -已销户
中国光大银行股份有限公司肇庆分行
57560188000022082 - -已销户
中国工商银行股份有限公司清远经济开发区支行
2018023729200055086 - -已销户
开户银行 | 银行账号 |
初始存放金额 | 存储余额 |
花旗银行(中国)有限公司广州分行
1811057238 - -已销户
中国建设银行股份有限公司清远市分行
44050176020900001441 - 84,365.60
三方监管专
用账户
中国工商银行股份有限公司清远经济开发区支行
2018023729200066719 - 24,282.76
四方监管专
用账户
中国建设银行股份有限公司清远市分行
44050176020900001446 - 84,113.54
四方监管专
用账户
备注合计
/ 796,845,689.49 192,761.90
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募投项目的资金使用情况
本公司2023年年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告“附件1:募集资金使用情况对照表”。
(二)募集资金置换自筹资金情况
报告期内,公司不存在募投项目的先期投入及置换情况。
(三)使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
2023年8月2日,公司召开第六届董事会第十五次会议、第六届监事会第十二次会议,审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司继续使用不超过1.50亿元(含本数)闲置募集资金暂时用于补充流动资金,使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
截至2023年12月31日,公司闲置募集资金用于临时补充流动资金的情况如下表:
单位:元、人民币
合计银行名称
银行名称 | 银行账户 |
临时补流金额 | 是否归还 |
中国建设银行股份有限公司清远市分行
44050176020900001441
43,500,000.00
否
/中国工商银行股份有限公司清远经济开发区支行
2018023729200066719
67,350,000.00
否
池州无卤阻燃剂扩
产建设项目中国建设银行股份有限公司清远市分行
44050176020900001446
19,440,000.00
否
安庆聚苯乙烯生产
建设项目
备注合计
/ 130,290,000.00 //
(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况。
报告期内,公司不存在对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况。
(五)超募资金使用情况
报告期内,本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况
(六)募集资金使用的其他情况
无
四、募集资金使用的其他情况
报告期内,公司募投项目未发生变更,不存在对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求管理募集资金,不存在违规使用募集资金的情况。公司及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放及使用情况,履行了相关信息披露义务,不存在违规使用募集资金的情况。
附表1:《募集资金使用情况对照表》
特此公告。
广东聚石化学股份有限公司董事会
2024年4月25日
编制单位:广东聚石化学股份有限公司
承诺投资项目
已变更项目(含部分变更)
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入金额(1)
本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)=(2)-(1)
截至期末投入进度(%)(4)=
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的效益
是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化年产40,000吨改性塑料扩建项目
否 34,758.96 21,861.60 21,861.60 - 21,861.60 -100.00%
2022年3月已结项,节余资金用于永久补充流动资金
改性塑料产品产值20,676.58万元,膜材产品产值3,150.82万元
不适用否研发中心建设项目
否 5,265.50 365.88 365.88 - 365.88 -100.00%
2022年3月已终止,节余资金用于永久补充流动资金
未有业绩承诺不适用否无卤阻燃剂扩产
是 4,021.71 - - - - -/
已并入“池州无卤阻燃剂扩产建设项目”
不适用不适用否补充流动资金否 5,000.00 5,000.00 5,000.00 - 5,000.00 -100.00%/不适用不适用否项目结项结余资金永久补充流动资金
否 / / / / 18,064.49 18,064.49//不适用/否超募资金流向:
池州无卤阻燃剂
建设项目扩产建设项目
是 8,000.00 12,021.71 12,021.71 3,759.92 5,301.74 -6,719.9744.10%2024年不适用不适用否安庆聚苯乙烯生
扩产建设项目 |
产建设项目 |
否 8,000.00 8,000.00 8,000.00 2,861.66 6,098.96 -1,901.0476.24%2024年不适用不适用否超募资金永久补
否 8,000.00 8,000.00 8,000.00 - 8,000.00 -100.00%/不适用不适用否合计- 73,046.17 55,246.19 55,249.19 6,621.58 9,443.4 64,692.678-- ---
若表格出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况,为四舍五入所致。注1:“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2:“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3:“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
募集资金净额
77,097.51(其中已指定用途的募集资金金额为73,046.17万元)
本年度投入募集资金总额6,621.59变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额64,692.68
不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期内,公司不存在募投项目的先期投入及置换情况。未达到计划进度原因【分具体募投项目】不适用项目可行性发生重大变化的情况说明
募集资金其他使用情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金13,029万元。详见专项报告“三、(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”募集资金结余的金额及形成原因不适用对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用
变更用途的募集资金总额比例
附表1:
募集资金总额85,516.67
2023年度
金额单位:人民币万元募集资金使用情况对照表