宿迁联盛科技股份有限公司2023年度财务决算报告和2024年度预算报告
第一部分：2023年度财务决算报告宿迁联盛科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表已经由立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并拟出具了标准无保留意见的审计报告信会师报字号。根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》等法律法规及公司规章制度的要求，公司编制了《宿迁联盛科技股份有限公司2023年度财务决算报告》，具体如下：
一、主要会计数据及财务指标变动情况
（一）主要经营指标变动情况
单位：万元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动幅度（%） |
| 营业收入 | 141,735.95 | 179,236.67 | -20.92 |
| 营业利润 | 7,879.42 | 29,354.11 | -73.16 |
| 利润总额 | 7,546.41 | 28,934.86 | -73.92 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 7,510.25 | 24,633.45 | -69.51 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 6,348.76 | 24,515.69 | -74.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,840.71 | 25,081.55 | -52.79 |
2023年受全球经济增速放缓、地缘政治局势紧张等宏观因素的影响，下游需求未呈恢复性增长，化工行业呈现整体下滑趋势，加剧了行业竞争态势，因此公司主要产品价格大幅下调，其主要产品光稳定剂、复配制剂、阻聚剂产品分别同比降低23.60%、20.82%、27.54%。同时，公司基础原材料丙酮系大宗商品，该产品在石油产业链中较为靠前，受地缘政治、能源及原材料价格等因素的影响更为明显，下半年呈大幅上涨趋势，2023年公司丙酮平均采购价格上涨了12.00%。2023年公司产品销量总体稳定，在产品销售价格和原材料采购价格综合影响下，产品综合毛利率从28.92%下降至18.98%，导致公司净利润同比大幅下滑。
（二）主要资产指标变动情况
单位：万元
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 变动幅度（%） |
| 资产总额 | 322,662.77 | 279,917.58 | 15.27 |
| 负债总额 | 113,094.86 | 116,916.89 | -3.27 |
| 所有者权益总额 | 209,567.91 | 163,000.69 | 28.57 |
| 其中：归属于上市公司股东的净资产 | 209,174.43 | 163,000.69 | 28.33 |
（三）主要财务指标变动情况
| 项 目 | 2023年 | 2022年 | 变动幅度（%） |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1839 | 0.6533 | -71.85 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1839 | 0.6533 | -71.85 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.1554 | 0.6502 | -76.10 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.81 | 16.35 | 减少12.54个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.22 | 16.28 | 减少13.06个百分点 |
二、季度主要会计数据变动情况
单位：万元
| 项目 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 |
| 营业收入 | 46,577.24 | 23,302.21 | 38,608.39 | 33,248.11 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 4,488.96 | -870.33 | 2,200.14 | 1,691.48 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 4,494.12 | -1,199.71 | 2,066.79 | 987.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,149.34 | -607.83 | 9,008.14 | 6,589.75 |
三、财务状况、经营成果及现金流量分析
（一）主要资产项目及重大变动情况
截止 2023年 12 月 31 日，公司资产总额322,662.77万元，比上年末279,917.58万元增长15.27%，资产主要变动情况如下：
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动幅度（%） | ||
| 金额 | 占总资产比（%） | 金额 | 占总资产比（%） | ||
| 货币资金 | 24,433.40 | 7.57 | 20,188.22 | 7.21 | 21.03 |
| 交易性金融资产（1） | 7,036.99 | 2.18 | 2,000.00 | 0.71 | 251.85 |
| 应收账款 | 37,973.90 | 11.77 | 34,069.37 | 12.17 | 11.46 |
| 应收款项融资（2） | 4,196.58 | 1.30 | 1,848.85 | 0.66 | 126.98 |
| 预付款项（3） | 1,981.82 | 0.61 | 1,505.27 | 0.54 | 31.66 |
| 其他应收款（4） | 1,851.66 | 0.57 | 3,169.62 | 1.13 | -41.58 |
| 存货 | 34,213.98 | 10.60 | 28,508.78 | 10.18 | 20.01 |
| 其他流动资产（5） | 1,283.89 | 0.40 | 5,770.95 | 2.06 | -77.75 |
| 长期股权投资（6） | 746.17 | 0.23 | - | - | 不适用 |
| 其他非流动金融资产（7） | 750.00 | 0.23 | - | - | 不适用 |
| 固定资产 | 99,947.24 | 30.98 | 90,521.88 | 32.34 | 10.41 |
| 在建工程 | 83,274.88 | 25.81 | 69,228.24 | 24.73 | 20.29 |
| 使用权资产（8） | 392.25 | 0.12 | 720.21 | 0.26 | -45.54 |
| 商誉（9） | 1,081.36 | 0.34 | - | - | 不适用 |
| 长期待摊费用（10） | 2,074.59 | 0.64 | 3,007.32 | 1.07 | -31.02 |
| 递延所得税资产 | 4,937.21 | 1.53 | 4,347.20 | 1.55 | 13.57 |
| 其他非流动资产 | 3,262.57 | 1.01 | 3,904.35 | 1.39 | -16.44 |
| 总资产 | 322,662.77 | 100.00 | 279,917.58 | 100.00 | 15.27 |
（1）交易性金融资产年末数为7,036.99万元，同比增长251.85%，主要是因为理财产品增加所致。
（2）应收款项融资年末数为4,196.58万元，同比增长126.98%，主要是因为销售商品收到的银行承兑汇票增加所致。
（3）预付款项年末数为1,981.82万元，同比增长31.66%，主要是因为预付货款增加所致。
（4）其他应收款年末数为1,851.66万元，同比下降41.58%，主要是因为应收出口退税款减少及子公司土地保证金退回导致。
（5）其他流动资产年末数为1,283.89万元，同比下降77.75%，主要是因为子公司期末增值税留抵税额减少所致。
（6）长期股权投资年末数为746.17万元，主要是因为非同一控制下企业合并的控股子公司期末余额所致。
（7）其他非流动金融资产年末数为750.00万元，主要是因为公司新增安徽岫瀚云新研创业基金股权投资所致。
（8）使用权资产年末数392.25万元，同比下降45.54%，主要是因为分公司终止租赁业务所致。
（9）商誉年末数1,081.36万元，主要是因为非同一控制下企业合并所致。
（10）长期待摊费用年末数2,074.59万元，同比下降31.02%，主要是因为分公司租赁业务终止对装修费处置所致。
（二）主要负债项目及重大变动情况
截止 2023年 12 月 31 日，公司负债总额113,094.86万元，比上年末116,916.89万元下降3.27%，主要负债变动情况如下：
单位：万元
| 项 目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动幅度（%） | ||
| 金额 | 占总资产比（%） | 金额 | 占总资产比（%） | ||
| 短期借款（1） | 69,675.79 | 21.59 | 49,811.95 | 17.80 | 39.88 |
| 应付账款 | 19,892.74 | 6.17 | 20,325.88 | 7.26 | -2.13 |
| 合同负债（2） | 539.96 | 0.17 | 315.05 | 0.11 | 71.39 |
| 应付职工薪酬（3） | 2,383.31 | 0.74 | 4,158.87 | 1.49 | -42.69 |
| 应交税费（4） | 1,473.85 | 0.46 | 2,577.41 | 0.92 | -42.82 |
| 一年内到期的非流动负债（5） | 1,672.99 | 0.52 | 7,364.54 | 2.63 | -77.28 |
| 其他流动负债（6） | 73.47 | 0.02 | 183.17 | 0.07 | -59.89 |
| 长期借款（7） | 5,960.42 | 1.85 | 22,050.00 | 7.88 | -72.97 |
| 租赁负债（8） | 216.07 | 0.07 | 368.51 | 0.13 | -41.37 |
| 预计负债（9） | 139.77 | 0.04 | 256.13 | 0.09 | -45.43 |
| 递延收益（10） | 1,669.94 | 0.52 | 1,190.18 | 0.43 | 40.31 |
| 其他非流动负债（11） | 1,678.47 | 0.52 | - | - | 不适用 |
| 递延所得税负债（12） | 15.11 | 0.00 | 276.25 | 0.10 | -94.53 |
| 总负债 | 113,094.86 | 35.05 | 116,916.89 | 41.77 | -3.27 |
（1）短期借款年末数为69,675.79万元，同比增长39.88%，主要是根据公司经营需要调整借款结构所致。
（2）合同负债年末数为539.96万元，同比增长71.39%，主要是因为预收货款增加所致。
（3）应付职工薪酬年末数为2,383.31万元，同比下降42.69%，主要是因为公司优化员工结构、薪酬调整所致。
（4）应交税费年末数为1,473.85万元，同比下降42.82%，主要是因为期末应交增值税及所得税减少所致。
（5）一年内到期的非流动负债年末数为1,672.99万元，同比下降77.28%，主要是因为一年内到期的长期借款减少所致。
（6）其他流动负债年末数为73.47万元，同比下降59.89%，主要是因为期末已背书未到期且未终止确认的应收票据减少所致。
（7）长期借款年末数为5,960.42万元，同比下降72.97%，主要是因为归还长期借款所致。
（8）租赁负债年末数为216.07万元，同比下降41.37%，主要是因为分公司终止租赁业务所致。
（9）预计负债年末数为139.77万元，同比下降45.43%，主要是因为履行质保售后服务所致。
（10）递延收益年末数为1,669.94万元，同比增长40.31%，主要是因为收到的政府补助增加所致。
（11）其他非流动负债年末数为1,678.47万元，主要是因为非同一控制下企业合并形成的或有对价所致。
（12）递延所得税负债年末数为15.11万元，同比下降94.53%，主要是递延所得税资产和递延所得税负债净额列示所致。
（三）主要所有者权益项目及重大变动情况
截止 2023年 12 月 31 日，归属于上市公司股东的所有者权益209,174.43万元，比上年末163,000.69万元增长28.33%，主要所有者权益变动情况如下：
单位：万元
| 项 目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动幅度（%） | ||
| 金额 | 占总资产比（%） | 金额 | 占总资产比（%） | ||
股本（1）
| 股本（1） | 41,896.76 | 12.98 | 37,706.76 | 13.47 | 11.11 |
| 资本公积（2） | 99,565.66 | 30.86 | 57,092.94 | 20.40 | 74.39 |
| 其他综合收益 | -25.86 | -0.01 | -34.20 | -0.01 | -24.39 |
| 专项储备（3） | 518.24 | 0.16 | 146.44 | 0.05 | 253.89 |
| 盈余公积 | 7,067.45 | 2.19 | 6,205.91 | 2.22 | 13.88 |
| 未分配利润 | 60,152.20 | 18.64 | 61,882.84 | 22.11 | -2.80 |
| 归母所有者权益合计 | 209,174.43 | 64.83 | 163,000.69 | 58.23 | 28.33 |
| 少数股东权益（4） | 393.47 | 0.12 | - | - | 不适用 |
| 所有者权益合计 | 209,567.91 | 64.95 | 163,000.69 | 58.23 | 28.57 |
（1）股本年末数为41,896.76万元，同比增长11.11%，主要是因为首次公开发行普通股所致。
（2）资本公积年末数为99,565.66万元，同比增长74.39%，主要是因为公司收到公开发行的募集资金影响所致。
（3）专项储备年末数为518.24万元，同比增长253.89%，主要是因为公司计提安全生产费用所致。
（4）少数股东权益年末数为393.47万元，主要是因为非同一控制下企业合并产生的归属于少数股东权益所致。
（四）经营成果主要项目分析
2023年度公司营业收入141,735.95万元，比上年减少37,500.72万元，下降
20.92%；报告期实现归属于上市公司股东的净利润7,510.25万元，比上年减少17,123.20万元，下降69.51%。主要经营成果变动情况如下：
单位：万元
| 项 目 | 2023年 | 2022年 | 变动幅度（%） |
| 营业收入（1） | 141,735.95 | 179,236.67 | -20.92 |
| 营业成本（2） | 114,831.22 | 127,395.52 | -9.86 |
| 税金及附加（3） | 1,239.10 | 1,477.50 | -16.14 |
| 销售费用（4） | 4,029.61 | 3,519.30 | 14.50 |
| 管理费用（5） | 8,994.25 | 12,672.95 | -29.03 |
| 研发费用（6） | 4,419.50 | 4,891.00 | -9.64 |
| 财务费用（7） | 1,696.02 | 243.46 | 596.63 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 7,510.25 | 24,633.45 | -69.51 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 6,348.76 | 24,515.69 | -74.10 |
（1）营业收入报告期发生额为141,735.95万元，同比下降20.92%，主要是因为市场竞争加剧，公司主要产品价格下降所致。
（2）营业成本报告期发生额为114,831.22万元，同比下降9.86%，主要是因为公司降本增效及原材料采购价格下降所致。
（3）税金及附加报告期发生额为1,239.10万元，同比下降16.14%，主要是因为增值税缴纳减少导致附加税减少所致。
（4）销售费用报告期发生额为4,029.61万元，同比增长14.50%，主要是因为公司鼓励业务开拓市场、职工薪酬增加所致。
（5）管理费用报告期发生额为8,994.25万元，同比下降29.03%，主要是因为公司职工薪酬、修理费和停工损失减少所致。
（6）研发费用报告期发生额为4,419.50万元，同比下降9.64%，主要是因为研发用工成本及委外开发费用减少所致。
（7）财务费用报告期发生额为1,696.02万元，同比增长596.63%，主要是因为汇率波动汇兑收益减少所致。
（五）主要现金流量表项目及重大变动分析
2023年公司经营活动产生的现金流量净额11,840.71万元，同比下降52.79%；投资活动产生的现金流量净额-39,172.99万元；筹资活动产生的流量净额30,950.89万元；主要现金流量项目变动情况如下：
单位：万元
| 项 目 | 2023年 | 2022年 | 变动幅度（%） |
经营活动现金流入小计
| 经营活动现金流入小计 | 137,862.70 | 166,025.19 | -16.96 |
经营活动现金流出小计
| 经营活动现金流出小计 | 126,021.99 | 140,943.64 | -10.59 |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,840.71 | 25,081.55 | -52.79 |
投资活动现金流入小计
| 投资活动现金流入小计 | 53,531.33 | 40,026.31 | 33.74 |
投资活动现金流出小计
| 投资活动现金流出小计 | 92,704.32 | 78,165.26 | 18.60 |
投资活动产生的现金流量净额
| 投资活动产生的现金流量净额 | -39,172.99 | -38,138.95 | 不适用 |
筹资活动现金流入小计
| 筹资活动现金流入小计 | 138,647.20 | 66,098.00 | 109.76 |
筹资活动现金流出小计
| 筹资活动现金流出小计 | 107,696.31 | 48,861.46 | 120.41 |
筹资活动产生的现金流量净额
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 30,950.89 | 17,236.54 | 79.57 |
（1）经营活动产生的现金流量净额报告期为11,840.71万元，同比下降
52.79%，主要是因为收入减少导致销售商品、提供劳务收到的现金流入减少所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额报告期为-39,172.99万元，主要是因为购买理财产品增加及购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额报告期为30,950.89万元，同比增长
79.57%，主要是因为收到上市募集资金所致。
第二部分：2024年度预算报告
一、预算编制说明
2024年财务预算方案是根据公司2023年的实际经营情况和结果，结合市场环境、经营目标、各项目实际情况，本着实事求是的态度进行编制；本财务预算报告以持续经营为基础，根据《企业会计准则》的要求进行编制。
二、2024年财务预算
2024年公司将继续以光稳定剂为主，不断完善体系建设，积极提升管理效能。2024年财务预算的主要指标为：营业收入不低于17亿元。
三、特别提示
上述财务预算指标为公司2024年度经营计划的内部管理控制考核指标，不代表公司2024年度的业绩预测，能否实现取决于宏观经济环境、市场需求状况等多种因素，具有不确定性，敬请投资者特别注意。
宿迁联盛科技股份有限公司
2024年4月25日