爱柯迪：2023年年度报告

公司代码：600933 公司简称：爱柯迪转债代码：110090 转债简称：爱迪转债

爱柯迪股份有限公司2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、

完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人张建成、主管会计工作负责人奚海军及会计机构负责人（会计主管人员）谢地声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，爱柯迪股份有限公司母公司2023年年初未分配利润1,773,312,012.98元，2023年度实现净利润814,533,376.99元，根据《爱柯迪股份有限公司章程》规定，提取10%的法定盈余公积金81,453,337.70元后，扣除2022年度利润分配203,150,746.68元，2023年度可供分配的利润为2,303,241,305.59元。根据公司未来发展需求和考虑股东回报，并结合公司现金流量情况，拟以实施权益分派股权登记日登记的股本数量为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.90元(含税)。2024年4月9日，公司完成向特定对象发行股票66,371,681股，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成本次发行新增股份的登记、托管及限售手续，按上述增发完成登记后的公司总股份数计算，截至2024年4月22日，公司总股份数为963,594,253.00股，本次合计拟分配利润279,442,333.37元(含税)，占2023年合并报表归属于上市公司股东的净利润

30.59%。结余部分2,023,798,972.22元作为未分配利润留存，至以后年度分配。2023年度盈余公积金和资本公积金不转增股本。

如在本议案审议通过后至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动，公司将维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。

十一、 其他

√适用 □不适用

公司向特定对象发行股票方案已经2023年4月27日召开的第三届董事会第十五次会议及2023年5月15日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过，已经上海证券交易所审核通过，本次发行已经中国证券监督管理委员会证监许可【2023】2855号文同意注册。

公司向特定对象发行对应的66,371,681股新增股份已于2024年4月9日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记、托管及限售手续。本次募集资金总额为人民1,199,999,992.48元，扣除相关的发行费用（不含增值税）人民币13,527,214.00元后，实际募集资金净额为人民币1,186,472,778.48元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次向特定对象发行股票募集资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2024]第ZA10318号《验资报告》。具体内容详见《向特定对象发行股票结果暨股本变动公告》（公告编号：临2024-022）。

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 38

第五节 环境与社会责任 ...... 58

第六节 重要事项 ...... 66

第七节 股份变动及股东情况 ...... 79

第八节 优先股相关情况 ...... 88

第九节 债券相关情况 ...... 89

第十节 财务报告 ...... 92

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
本公司、公司、IKD、爱柯迪或发行人	指	爱柯迪股份有限公司
爱柯迪有限	指	宁波爱柯迪汽车零部件有限公司，系公司前身
爱柯迪投资	指	宁波爱柯迪投资管理有限公司,系爱柯迪的控股股东
宁波领挈	指	宁波领挈股权投资合伙企业（有限合伙）
宁波领祺	指	宁波领祺股权投资管理合伙企业（有限合伙）
宁波领鑫	指	宁波领鑫股权投资管理合伙企业（有限合伙）
宁波领荣	指	宁波领荣股权投资管理合伙企业（有限合伙）
宁波领禧	指	宁波领禧股权投资管理合伙企业（有限合伙）
宁波领智	指	宁波领智投资管理有限公司，系宁波领挈、宁波领荣、宁波领祺、宁波领鑫、宁波领禧之普通合伙人
香港领拓	指	领拓香港有限公司(LEANAUTO HK LIMITED)，原名“领拓集团香港有限公司（LEANAUTO GROUP HK LIMITED）”
旭东国际	指	XUDONG INTERNATIONAL LIMITED
优耐特模具	指	宁波优耐特模具有限公司，系公司控股子公司
爱柯迪精密	指	宁波爱柯迪精密部件有限公司，系公司全资子公司
爱柯迪（柳州）科技	指	爱柯迪（柳州）科技产业有限公司，系公司全资子公司
爱柯迪科技	指	宁波爱柯迪科技产业发展有限公司，系公司全资子公司
柳州柯创	指	柳州市柯创铝业有限公司，系公司控股子公司
爱柯迪（深圳）精密	指	爱柯迪（深圳）精密部件有限公司，系公司控股子公司，原名“深圳市银宝山新压铸科技有限公司”
柯创铝业	指	宁波市柯创铝业有限公司，系公司控股子公司
爱柯迪（安徽）新能源	指	爱柯迪（安徽）新能源技术有限公司，系公司全资子公司
爱柯迪（马鞍山）新能源	指	爱柯迪（马鞍山）新能源汽车零部件有限公司，系公司控股子公司
爱柯迪富乐精密	指	爱柯迪富乐精密科技（太仓）有限公司，系公司控股子公司
爱柯迪（马来西亚）	指	爱柯迪（马来西亚）有限公司（IKD (MALAYSIA) SDN.BHD.），系公司全资子公司
爱柯迪新能源	指	爱柯迪新能源技术有限责任公司（IKD New Energy Technology S.A.de C.V.）
爱迪转债	指	爱柯迪股份有限公司公开发行可转换公司债券
报告期、报告期内	指	2023年1月1日至2023年12月31日
上交所	指	上海证券交易所
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
元、万元	指	人民币元、人民币万元
总股本/股份、股份总数	指	截至报告期末，公司总股本/股份为897,222,359股，在未特殊注明的情况下，本文所指的总股本/股份为897,222,359股
MES系统	指	Manufacturing Execution System，即制造执行系统，是位于上层的计划管理系统与底层的工业控制之间的面向车间层的管理信息系统
新能源汽车三电系统	指	新能源汽车区别于传统车最核心的技术是“三电”系统，包括电驱动、电池、电控系统

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	爱柯迪股份有限公司
公司的中文简称	爱柯迪
公司的外文名称	IKD Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	IKD
公司的法定代表人	张建成

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	付龙柱	龚依琳
联系地址	宁波市江北区金山路588号	宁波市江北区金山路588号
电话	0574-87562112	0574-87562112
传真	0574-87562112	0574-87562112
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	宁波市江北区金山路588号
公司注册地址的历史变更情况	不适用
公司办公地址	宁波市江北区金山路588号
公司办公地址的邮政编码	315033
公司网址	www.ikd-china.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址	《证券时报》
公司披露年度报告的证券交易所网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	宁波市江北区金山路588号证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	爱柯迪	600933	-

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	上海市南京东路61号4楼
	签字会计师姓名	杨峰安、任明果

公司聘请的会计师事务所（境外）	名称	不适用
	办公地址	不适用
	签字会计师姓名	不适用
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	国金证券股份有限公司
	办公地址	上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦23楼
	签字的保荐代表人姓名	郭煜焘、魏博
	持续督导的期间	2022年10月28日-2023年12月31日
报告期内履行持续督导职责的财务顾问	名称	不适用
	办公地址	不适用
	签字的财务顾问主办人姓名	不适用
	持续督导的期间	不适用

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2023年	2022年	本期比上年同期增减(%)	2021年
营业收入	5,957,276,979.49	4,265,241,222.98	39.67	3,205,662,731.90
归属于上市公司股东的净利润	913,400,086.73	648,540,333.95	40.84	309,873,561.07
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	875,639,357.92	603,270,264.35	45.15	234,654,990.85
经营活动产生的现金流量净额	1,306,135,337.59	647,233,450.51	101.80	481,393,870.39
	2023年末	2022年末	本期末比上年同期末增减（%）	2021年末
归属于上市公司股东的净资产	6,328,363,985.58	5,413,332,016.66	16.90	4,562,429,930.79
总资产	11,555,289,914.24	9,924,294,306.00	16.43	6,571,202,992.18

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2023年	2022年	本期比上年同期增减(%)	2021年
基本每股收益（元／股）	1.03	0.74	39.19	0.36
稀释每股收益（元／股）	0.93	0.71	30.99	0.36
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.98	0.69	42.03	0.27
加权平均净资产收益率（%）	14.99	13.52	增加1.47个百分点	6.84
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	14.37	12.61	增加1.76个百分点	5.18

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是疫情防控转段后经济恢复发展的一年。面对复杂的国际经济环境、面对国内车市开局遇冷、价格竞争空前激烈、行业变革加速演进等多重挑战，公司集中资源、重点开发“新能源汽车+智能驾驶”上应用的新产品，稳定发展传统汽车零部件的开发与制造业务，全体IKD人努力奋斗，敏捷应对各种挑战，持续提升经营质量。报告期内，新市场、新客户、产品开发规模实现历史最高水平，为后续的持续经营打下扎实的基础。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	1,256,653,420.45	1,386,851,132.25	1,591,219,725.42	1,722,552,701.37
归属于上市公司股东的净利润	169,362,017.58	226,487,640.71	201,756,569.85	315,793,858.59
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	152,795,940.41	237,350,706.92	198,825,419.41	286,667,291.18
经营活动产生的现金流量净额	205,631,407.79	323,225,127.30	377,745,622.11	399,533,180.39

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2023年金额	附注（如适用）	2022年金额	2021年金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-1,142,291.43		1,168,584.77	5,073,223.01
计入当期损益的政府补助，但与公	52,705,136.01		32,593,839.76	25,492,119.11

司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-8,099,029.71		3,262,993.80	48,966,111.44
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益	4,369,972.02		15,134,439.99	8,179,221.66
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-103,780.78		-1,449,937.77	2,005,032.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目	661,848.99		369,317.39	368,099.96
减：所得税影响额	8,176,867.26		4,722,916.63	13,542,582.73
少数股东权益影响额（税后）	2,454,259.03		1,086,251.71	1,322,654.87

合计

37,760,728.81

45,270,069.60

75,218,570.22

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	-	192,838,807.95	192,838,807.95	833,244.28
交易性金融负债	-6,752,024.73	-12,342,680.00	-5,590,655.27	-9,041,463.27
其他非流动金融资产	14,842,746.47	14,896,935.75	54,189.28	109,189.28
应收款项融资	17,935,513.14	98,530,406.56	80,594,893.42
合计	26,026,234.88	293,923,470.26	267,897,235.38	-8,099,029.71

注：交易性金融负债以负号列示。

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

作为国内领先的汽车铝合金精密压铸件专业供应商，公司紧跟引领汽车科技发展的全球跨国公司的整车厂、TIER1公司，市场聚焦在亚洲、欧洲、北美的跨国公司在全球的产品生产工厂，产品聚焦在汽车结构件、一体式压铸、智能驾驶等铝合金高压压铸零件的制造与销售，坚持“一切为了满足客户的需求”的经营理念，大力推进新制造（精益化、机械化、自动化、少人化、智能化、数字化工厂的统合建设）；严守契约精神，积极参与客户产品的先期设计的同步开发，为全球汽车市场提供汽车用铝合金零件的解决方案；追求卓越的管理技术、制造技术，持续不断向“零缺陷”挑战；追求卓越运营及快速反应的品牌战略；追求拥有充足的现金流、量入而出的稳健经营理念；追求执行高标准的安全、环保标准；履行社会责任，实现长期稳定可持续的发展模式。

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是疫情防控转段后经济恢复发展的一年。面对复杂的国际经济环境、面对国内车市开局遇冷、价格竞争空前激烈、行业变革加速演进等多重挑战，公司集中资源、重点开发“新能源汽车+智能驾驶”上应用的新产品，稳定发展传统汽车零部件的开发与制造业务，全体IKD人努力奋斗，敏捷应对各种挑战，持续提升经营质量。报告期内，新市场、新客户、产品开发规模实现历史最高水平，为后续的持续经营打下扎实的基础。报告期内，公司实现营业收入595,727.70万元，较上年同期上升39.67%；实现利润总额106,471.79万元，较上年同期上升43.47%；实现归属于上市公司股东的净利润91,340.01万元，较上年同期上升40.84%。

（一）业务发展及财务表现

项目	2023年度/2023年12月31日	2022年度/2022年12月31日	2021年度/2021年12月31日
营业收入增长率	39.67%	33.05%	23.75%
主营业务毛利率	29.14%	26.69%	24.44%
净利润率	15.54%	15.80%	10.07%
加权平均净资产收益率（注1）	14.99%	13.52%	6.84%
期间费用率（注2）	10.58%	10.15%	17.30%
应收账款周转天数（天）	101	95	93
存货周转天数（天）	80	97	95
资产负债率（合并）	43.27%	43.43%	29.35%

注1：加权平均净资产收益率以归属于公司普通股股东的净利润计算。注2：期间费用包含销售费用、管理费用、研发费用、财务费用四项费用。

公司从盈利能力、营运能力及偿债能力三者中选择有代表性的财务指标来分析公司在行业中的综合实力。近三年，尽管汽车行业受缺芯、海运费、原材料费以及汇率等剧烈波动等多种影响汽车销售波动和零部件制造成本波动的外部因素的影响，但公司依然经受住了各种考验，主要财务指标保持相对稳健，展现出强大的经营韧性，三年产销规模接近翻一番增长，盈利能力保持相对稳定。公司拥有卓越的运营能力和强大的风险管控能力，在报告期内综合实力再上一个新台阶，持续为客户创造价值，为社会、股东创造价值和投资回报。

（二）主要工作开展情况

2023年，面对“地缘政治”的深刻变化，受逆全球化政治、经济政策影响，跨国公司加速推动区域化、本地化采购力度，给公司市场拓展带来“一丝寒气”，同时也给公司带来了发展的机遇。报告期内，公司充分利用在墨西哥生产基地的先发优势，加大开发北美市场的本地化生产力度，新能源汽车用的新产品开发订单快速增加，同时也搭上了国内新能源汽车产销量迅速增长的快车，公司牢牢抓住这一难得的历史发展机遇，一方面迅速增加新产品的开发力量，另一方面迅速提升产能，确保前三年开发的新能源汽车三电系统零件、智能驾驶零件的新增订单准时交

付。公司坚持长期主义，苦练内功，不断提升内部管理效率，持续有效地推进开源节流、增收节支措施。主要开展工作如下：

1、市场结构持续优化，新能源业务成为公司发展的重要驱动力

公司的业务均衡覆盖亚洲、北美以及欧洲的汽车工业发达地区，主要客户为引领全球汽车科技发展的大型跨国汽车零部件供应商及新能源汽车主机厂。依托优质客户资源的优势，公司全球化客户/销售/生产体系进一步完善、优化，2023年新能源汽车用产品销售收入占比约为30%，紧跟全球新能源汽车销售的渗透率大势。

2、顺应汽车电动化、智能化的发展趋势，持续完善“产品超市”品类

公司紧跟全球汽车市场的发展步伐，一方面持续增强获取现有客户、现有市场份额的竞争能力，不断提高汽车转向系统、雨刮系统、动力系统、制动系统、热管理系统以及汽车用各类电机零件等中小件“隐形冠军”产品市场占有率；另一方面充分把握汽车行业新能源、电动化、智能化的发展趋势，增强在新领域中获取新市场、新客户、新产品份额的竞争能力，不断提高单车价值量，特别是在新能源汽车和智能驾驶领域，公司基本实现新能源汽车三电系统（电驱、电控、电池）、汽车结构件、热管理系统、智能驾驶系统（影像系统、雷达系统、域控系统、中控显示系统、HUD系统）等用铝合金高压压铸件产品全覆盖，2023年公司累计向全球汽车市场供应产品数量超过4.8亿件，截止目前约有产品品种4800种，“小、中、大件”产品结构进入协调发展阶段，拥有多市场、多客户、多品种、高效的柔性化制造技术和管理技术，成为公司在行业竞争中的绝对优势。

3、新产品开发项目创历史新高，产品单价显著提升，新产品结构发生重大变化

新能源汽车加速发展，新能源汽车市场迎来传统汽车巨头与造车新势力百花齐放的竞争格局，智能驾驶应用场景“多点开花”。公司持续加快在新能源汽车和智能汽车领域的市场布局，加大在新能源汽车三电系统、车身结构件、热管理系统和智能驾驶系统上的产品开发力度。

2023年度，决定公司未来发展潜力的新产品开发获得的预测销售额创历史新高。从博世（Bosch）、大陆（Continental）、纬湃（Vitesco）、电产（Nidec）、李尔（Lear）、采埃孚（ZF）、伟创力（Flex）、博格华纳（Borgwarner）、法雷奥（Valeo）、舍弗勒（Schaeffler）、理想汽车（Li）、蔚来（NIO）、Stellantis、Canoo、孚能科技、汇川技术（Inovance）、蜂巢易创、巨一科技等Ttier1汽车总成制造企业获得了多项涉及新能源汽车、智能驾驶领域的新项目，同时开拓主机厂业务有新的突破，开发了多项大型汽车结构件零件新项目。整车厂业务、新能源汽车项目的新产品业务占比持续提高。2023年，公司铝合金压铸板块获得的新能源汽车项目寿命期内预计新增销售收入占比约为90%；其中新能源车身结构件占比约30%，新能源三电系统占比约40%，智能驾驶与热管理系统项目占比约10%。大件产品尤其是车身结构件将成为公司发展的“第二增长曲线”。

4、完成向特定对象公开发行公司股票，扩建海外生产基地的产能，抢占新能源汽车全球市场，助力公司战略转型升级

面对大型一体化压铸的发展趋势，公司于2023年4月披露《2023年度向特定对象发行A股股票预案》，于2024年3月完成募集资金120,000.00万元，建设新能源汽车结构件及三电系统零部件生产基地项目，本项目系公司在墨西哥瓜纳华托州投资新建新能源汽车结构件及三电系统零部件生产基地。项目总投资额为123,300万元，项目达产后将新增新能源汽车结构件产能175万件/年、新增新能源汽车三电系统零部件产能75万件/年。该项目产品范围涵盖新能源汽车车身部件、新能源汽车电池系统单元、新能源汽车电机壳体和新能源汽车电控及其他类壳体等产品；通过投入1250吨到5000吨不等的中大型压铸精益单元、加工精益单元，加大公司在北美市场的竞争力，增强与全球跨国汽车零部件厂商及主机厂在全球范围内的全面、深度合作，提高客户黏性；实现公司战略转型升级。

5、生产基地扩建项目如火如荼进行，产能释放有序推进

北美生产基地位于墨西哥，墨西哥一期生产基地项目主体IKD MEXICO, S.A.de C.V.设立于2016年，该生产基地已于2023年7月全面投入量产使用。2023年启动墨西哥二期工厂（新能源汽车结构件及三电系统零部件生产基地）的建设，计划在2025年投入生产；结合未来五年销售预测及其现有量产的国内生产基地产能，安徽马鞍山生产基地一期工厂（主导产品为动力、储能电池托盘一体化压铸结构件）于2023年投入量产；二期工厂正在按计划有序推进。

6、公司高度重视可持续发展，全面启动“ESG”项目

爱柯迪作为有责任感的上市公司，始终坚持以绿色低碳高质量发展作为引领，持续推动完善公司治理体系，完善节能减排治理体系，积极主动地将ESG融入公司发展战略，推动公司ESG治理架构的建设与落地，促进公司可持续发展。

二、报告期内公司所处行业情况

尽管受到美国UAW汽车工人联合会阶段性罢工、欧洲部分国家收紧新能源汽车补贴政策等影响，但在全球汽车电动智能化转型、供应链改善、消费者需求恢复及库存补充等因素推动下，2023年全球主要汽车市场均复苏强劲。据GlobalData数据显示，2023年全球轻型车销量约9,008万辆，同比增长约11.1%，其中新能源汽车继续保持快速增长，渗透率继续提高。

中国市场方面，在汽车促消费政策、轻型车国六实施公告发布、新能源汽车购置税减免政策延续、汽车价格竞争性促销、新车型大量上市等多重因素的共同推动下，2023年国内汽车行业产销量延续增长态势，并在结构上继续呈现新能源车型渗透率提升、国内自主品牌快速发展、汽车出口持续扩大等特点。根据中汽协数据，2023年中国市场汽车产销量突破历史新高，分别完成3,016.1万辆和3,009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%，其中乘用车产销分别完成2,612.4万辆和2,606.3万辆，同比分别增长9.6%和10.6%；新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，市占率进一步提升至31.6%；中国品牌乘用车实现销量1,459.6万辆，同比增长24.1%，市场份额为56%。此外国内市场还呈现出出口持续扩大的全球化发展趋势，2023年汽车企业出口491万辆，同比增长57.9%。根据中汽协预测，预计2024年中国汽车总销量将超过3,100万辆，同比增长3%以上，其中，乘用车销量2,680万辆，同比增长3%，新能源汽车销量1,150万辆，出口550万辆。

作为整车行业上游的汽车零部件行业，行业发展与全球汽车市场景气度密切相关。展望未来，虽然全球宏观环境不确定性加大、部分国家调整新能源汽车产业政策、中国汽车市场竞争愈发激烈等因素或将影响全球汽车产业总量，但全球智能电动汽车依旧将引领主要汽车消费市场的增长，中国汽车企业出口势头强劲，产业竞争格局逐步变化、新技术新商业模式快速更迭等变化对于具备领先技术及生产能力、全球化布局、具备市场竞争力的零部件企业来说都是更好的发展机遇。

（1）“碳中和”背景下，轻量化是汽车行业完成双碳目标的重要手段

节能减排作为全球经济可持续发展的重要手段之一，已经成为各国的共识，包括中国在内的不同国家以不同的形式提出碳中和目标，我国的碳中和进展任重道远：目前排放仍在快速增加，目标于2030年实现碳达峰，于2060年实现碳中和。

汽车行业作为各主要经济国家的支柱产业之一，因其产业链长广已成为排放管理的重点行业之一。根据《节能与新能源汽车技术路线图2.0》，我国汽车产业的碳排放将力争在2028年前后达峰，到2035年全产业的碳排放量将比峰值降低20%。

轻量化是实现节能减排的重要目标之一，根据测算，汽车重量每降低100kg，燃油车每公里可以节约0.5L燃油，在汽油车减重10%与20%的情况下，能效分别提升3.3%与5.0%。新能源汽车减重对于能耗提升更加显著，电动车减重10%与20%的情况下，能效分别提升6.3%与9.5%。铝合金部件是汽车轻量化的核心，且对于传统能源汽车和新能源汽车均具有重要意义。

中国汽车工程学会发布的节能与新能源汽车技术路线图中提到，未来我国将大力推进铝合金在汽车上的应用，单车铝用量具体目标为：2025年250kg，2030年350kg。《节能与新能源汽车技术路线图2.0版》确定了汽车技术“低碳化、信息化、智能化”的发展方向，汽车轻量化是新能源汽车、节能汽车与智能网联汽车的共性基础技术，是我国节能与新能源汽车技术的未来重点发展方向。考虑到中国新能源汽车渗透率的快速提升和节能减排计划的持续推进，将对汽车铝合金压铸产业的发展形成有力的推动。

（2）电动车渗透率提升，带动铝轻量化行业增长

近年来，公司客户结构在大型跨国汽车零部件供应商为主的基础上不断拓展至新能源主机厂，产品结构从中小件不断延伸至新能源汽车三电系统核心零部件、汽车结构件、智能驾驶等领域；在生产能力、产品种类、产品质量等方面得到了众多全球知名的大型跨国汽车零部件供应商及新能源主机厂认可。公司在持续中小件产品竞争优势的基础上，力争至2025年以新能源汽车三电系

统核心零部件及结构件为代表的新能源汽车产品占比超过30%，2030年达到70%。公司将围绕这一战略目标布局，实现战略转型升级。

根据《中国汽车产业发展年报2021》显示，全球新能源汽车市场进入高速增长期，市场规模逐年升高，其中中国、欧洲和美国等国家和地区为主要发展力量。目前我国新能源汽车行业保持高速增长态势，根据中国汽车工业协会数据显示，新能源汽车持续爆发式增长，2023年全年产销突破900万辆，市场占有率超过30%，逐步进入全面市场化拓展期，迎来新的发展和增长阶段。我国通过多年对整个新能源汽车产业链的培育，各个环节逐步成熟，丰富和多元化的新能源汽车产品不断满足市场需求，使用环境也在逐步优化和改进。在这些措施之下，新能源汽车越来越受到消费者的认可，产销量继续创新高。目前，消费者对于新能源汽车接受度越来越高，新能源汽车市场已经由政策驱动转向市场拉动。

新能源汽车催生铝合金压铸新赛道。新能源汽车虽然取消了发动机系统，但其电池包、电驱动系统等壳体仍采用铝合金压材质，且因需集成冷却系统，制造工艺上更加复杂。与燃油车相比，电动车在车身、底盘结构件上更加积极采用铝合金压铸件。随着高真空压铸工艺、大吨位压铸机的发展，铝合金压铸的结构件可以满足性能上的要求，使得该类产品在新能源车得以普及。

（3）电动化催生一体化压铸等新赛道，一体压铸是未来行业发展大趋势

纯电动汽车不同于传统燃油车，电池+电机取代发动机成为汽车的动力输出系统。电驱动系统设计经历了独立式、二合一、三合一和多合一的发展阶段。电驱系统集成更多功能是大势所趋，电驱动壳体的设计也将从独立式走向集成式设计：从分体式简单集成，即减速器、电机和电控有各自独立的壳体设计，到电机、减速器壳体一体化和三大件壳体一体化。随着更多功能集成到电驱动中，壳体也将叠加更多的功能设计。电机、电控及减速器都需要冷却系统，壳体的设计需要考虑冷却管路的设计和布局。这对壳体供应商的产品开发和设计能力提出了较高的要求。一体化压铸是汽车结构简化的大趋势。一体化压铸车身是轻量化技术的升级，减少车身零件数量，使得车身结构大幅简化；在轻量化的同时，简化供应链环节，具备降低车重减少电池成本、原材料利用率高、工厂占地面积减少等多种优点，实现汽车组装效率大幅提升。随着高真空压铸工艺、大吨位压铸机的发展，铝合金压铸的结构件可以满足性能上的要求，使得该类产品在新能源车得以普及。

（4）汽车智能化为未来方向

智能汽车是指通过搭载先进传感器等装置，运用人工智能等新技术，具有自动驾驶功能，逐步成为智能移动空间和应用终端的新一代汽车。智能汽车通常又称为智能网联汽车、自动驾驶汽车等。智能汽车已成为全球汽车产业发展的战略方向，发展智能汽车对我国具有重要的战略意义。

智能汽车产业战略的落地，涉及到自动驾驶技术、智慧城市、智慧交通、车联网等多个方面。就自动驾驶而言，高级驾驶辅助系统（Advanced Driving Assistance System，以下简称ADAS）是关键，据华西证券研究所预测，预计ADAS市场规模2025年突破1,500亿元，其中新能源汽车ADAS市场规模增速更快，预计2025年突破1,000亿元。同时，在智能电动车背景下，传统纯机械的转向系统和制动系统逐渐被替代，电控转向和电控制动兴起，线控转向、线控制动技术不断迭代；随着智能化和电动化的深入，转向和制动进入线控转向和线性制控时代。

铝合金基于质量轻、制造复杂和薄壁铸件时尺寸稳定性高，耐腐蚀性强，高导热及导电性，高温下强度依然很高。汽车智能化为铝合金在汽车零部件领域提供了新的发展领域，特别在影像系统、雷达系统、域控系统、中控显示系统、HUD系统、线控转向和线控制动系统等方面具备较大的应用空间。近年来，公司影像系统、激光雷达系统每年供应的产品数量达到数千万只/个。

（5）机遇与挑战

随着汽车产业新能源、节能减排、轻量化、智能化、模块化的发展趋势，爱柯迪针对汽车用中小型铝合金零部件具有的形状复杂、尺寸精度高、技术标准高、附加价值高的特点，经过近二十年的艰苦努力，尤其是近10年产品制造的生态链建设不断完善，产品销售及其生产规模得到了迅速发展，形成了先进的生产制造技术能力，并掌握了多品种、小批量、多批次生产模式下的生产制造技术，积累了丰富的生产管理经验，凭借拥有优质的客户资源和面向全球销售的市场格局优势，在全球化共享互利、全球化采购成为潮流，汽车零部件国际化分工程度加深的商业环境下，为公司的长期稳定发展及持续性的价值服务赢得机会。

同时，近年来，公司客户结构在大型跨国汽车零部件供应商为主的基础上不断拓展至新能源主机厂，产品结构从中小件不断延伸至新能源汽车三电系统核心零部件及结构件；在生产能力、产品种类、产品质量等方面得到了众多全球知名的大型跨国汽车零部件供应商及新能源主机厂认可，新能源汽车三电系统核心零部件及结构件为代表的新能源汽车产品比重持续提升。公司在持续中小件产品竞争优势的基础上，力争至2025年以新能源汽车三电系统核心零部件及结构件为代表的新能源汽车产品占比超过30%，2030年达到70%。公司将围绕这一战略目标布局，实现战略转型升级。注：以上数据来源于世界汽车组织（OICA）、中国汽车工业协会、美国铝业协会（Aluminum Association）、达科全球（Ducker Worldwide）、中国产业信息网、中信建投证券、华西证券、东吴证券、中泰证券、中国铸造协会、工业和信息化部、乘用车市场信息联席会、中国汽车工程学会、高工产业研究院（GGII）、中国汽车报、《农业装备与车辆工程》、CNKI《铝合金在新能源汽车工业的应用现状及展望》、盖世汽车每日速递等分析机构的相关资料及报告。

三、报告期内公司从事的业务情况

（一）主要业务

公司主要从事汽车铝合金精密压铸件的研发、生产及销售，主要产品包括汽车雨刮系统、汽车动力系统、汽车热管理系统、汽车转向系统、汽车制动系统及其他系统，新能源汽车三电系统、汽车结构件、汽车智能驾驶系统等适应汽车轻量化、电动化、智能化需求的铝合金精密压铸件。

主要产品图示如下：

（二）经营模式

（1）采购模式

公司采购的原材料主要包括铝合金、铸铁件、组装件以及辅料等，公司设有采购部门，根据生产经营计划组织采购。采购部门根据供应商选择标准对供应商进行初步背景调查后筛选出符合汽车行业质量标准的供应商，并组织质量部对供应商进行审核，通过审核后列入合格供应商。并负责收集分析原材料的市场价格，控制采购成本；同时对供应商进行日常管理、定期审核、业绩评估和监控，确保所采购的物资供货及时、质量合格、价格合理，满足生产交付和技术标准的需求。

（2）生产模式

公司主要采用以销定产的生产模式，在获得客户订单后，商务部门将客户订单输入公司ERP系统，产品生产工厂通过ERP系统对订单进行评审，并与客户沟通确定最终的日、周、月度滚动生产计划和季度滚动生产计划。由各工厂组织产品的生产、入库，由商务部门、物流部门协同按订单编制的出货计划组织发运。

在生产管理上，公司采用分业生产模式，按照产品系列化、专业化、规模化生产原则，以工厂为单位组织产品生产。在这种模式下，除原材料采购、熔化，仓储、发运采用集中管理模式外，各生产工厂均涵盖从压铸、去毛刺、精密加工（表面处理、装配）、检验包装的所有工序。分业生产模式使得各生产单位在各自负责的产品技术及其标准的理解上更加深刻，有利于生产制造技术

的经验积累及其持续改进；有利于生产设备的有效配置，并不断提高设备综合效率（OEE）；有利于产品生产效率的持续提高、生产过程的废品率不断降低，实现产品生产成本的持续降低，增强产品质量、价格竞争力。

（3）销售模式

公司销售采用直销模式，公司客户主要为全球汽车产业链上的一级供应商及新能源主机厂，均为全球知名的跨国汽车零部件供应商及新能源主机厂。公司依据客户在全球各工厂量产产品订单组织生产，并直接发运至客户在全球的工厂。全球跨国汽车零部件供应商在选择上游零部件配套供应商过程中，通常具备一整套严格的质量体系认证标准，齐全的供应商选择、定点管理标准、审核、批准流程，产品询价、竞价体系和订单下达后的项目管理、质量管理、生产制造技术审核体系。公司必须能够满足客户以上管理标准、流程和体系的要求。在获得客户新产品开发订单后，公司需根据客户要求的技术参数及需求预测，完成产品生产工艺设计研发、模具及工装设计制造、生产设备配置，产品先期策划（APQP）及生产件批准程序（PPAP）等流程，并得到客户的验证批准后，依据客户的市场需求，最终获得产品的量产生产订单。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、客户资源优势

公司的业务均衡覆盖美洲、欧洲以及亚洲的汽车工业发达地区，主要客户为全球知名的大型跨国汽车零部件供应商及新能源主机厂，包括法雷奥（Valeo）、博世（Bosch）、麦格纳（Magna）、电产（Nidec）、耐世特（Nexteer）、大陆（Continental）、克诺尔（Knorr-Bremse）、马勒（Mahle）、吉凯恩（GKN）、哈金森（HUTCHINSON）、博格华纳（Borgwarner）、上汽集团、舍弗勒（Schaeffler）、蒂森克虏伯（ThyssenKrupp）、采埃孚（ZF）、翰昂（HanonSystems）、博泽（Brose）、埃贝赫（Eberspaecher）、Proterra、北极星（Polaris）、罗森伯格（Rosenberger）、福伊特（Voith）、伟创力、Stellantis、RomeoPower、速腾聚创（RoboSense）、汇川技术（Inovance）、邦奇（PunchPowertrain）、海康威视、舜宇集团、宁德时代、蜂巢易创、Behr-Hella、Canoo、蔚来（NIO）、零跑汽车（Leapmotor）、理想汽车（Li）等。公司拥有AEO高级认证资格，通过AEO高级认证的企业不仅可以在中国海关享受通关便利（如较低的进出口货物查验率、优先通关放行、海关协调员对口服务等），也可享受互认国家或地区的通关便利措施，为企业经营进出口业务带来便利，提升公司国际竞争力。

公司从设立至今，坚持一切为了满足客户的需求、追求卓越以及协同发展的经营理念，通过与众多全球知名的大型跨国汽车零部件供应商及新能源主机厂的密切合作，适应客户规范运作的要求，产品制造技术及研发能力不断增强，面对客户的全球化营销趋势及其多品种、小批量、多批次的订单需求，公司致力于为客户提供涵盖产品的先期研发、新项目开发、量产订单的生产、交付直至售后服务的一站式全方位服务，不断巩固与客户的战略合作关系，强化公司在行业中的客户资源优势。公司销售收入在全球成熟汽车市场均衡分布并平稳增长，大大提高了公司抵抗市场波动的风险能力。

2、研发设计优势

模具是决定压铸产品的几何形状、尺寸精度、表面质量、内部组织及其内部质量的关键工艺装备，加工夹具是确保产品精密加工，满足产品尺寸精度和位置精度的关键工艺装备，模具与加工夹具设计与制造是产品研发和量产生产中最为核心的环节。公司具备自主模具和加工夹具开发能力，产品生产所使用的模具和加工夹具是由公司按照客户的要求自主设计和生产的。2017年6月、2019年3月，公司子公司优耐特模具连续被中国铸造协会连续评选为“中国压铸模具生产企业综合实力20强”；2021年5月，被《铸造工程》杂志社评选为“第三届中国压铸模具生产企业成长之星”；2022年11月，公司获中国铸造协会授予的“半固态技术应用卓越贡献奖”。

公司一直积极参与客户产品的先期研发工作，凭借高水准的模具设计、生产能力，结合公司与全球知名的大型跨国汽车零部件供应商及新能源主机厂合作所积累的丰富的产品开发经验，现已基本形成客户提供产品设计图，公司从模具设计制造、压铸、精密机械加工和组装等全生产环节的工艺性角度完善产品结构设计、降低生产成本的联合开发模式。该模式符合汽车产业链以专

业分工为原则的发展趋势，使客户的产品因良好的工艺性而实现理想的品质，又达到降低成本的要求。同时，与客户的密切合作，使公司能更好地把握行业趋势及产品功能的研发方向，缩短未来二次理解产品所需要时间，从而更好地把握未来研发投入的方向，形成公司研发质量与品牌信赖度不断提升的良性循环。此外，为满足对铝合金精密压铸件产品的更高强度、更强导热性等要求，公司研究高固相半固态成型技术并逐步并推广其应用，从而增强公司生产高致密性、高力学性能等铝合金精密压铸件产品的能力。

3、产品制造生态链及其管理技术优势

公司主要产品的生产工序涵盖模具、加工夹具等产品开发与量产所需的工装设计开发、集中熔炼、产品压铸、切边加工、热处理、精密机械加工、表面处理、局部组装等汽车零部件制造的整个环节，同时通过扩大专业设备制造、自动化集成、设备维护保养等设计、制造与服务能力，并与ERP/MES软件公司建成战略联盟，产品的智能制造和数字化制造系统正在迅速形成，产品制造生态链的建设不断完善、规模不断扩大、服务能力不断提高，并体现在产品生产效率稳步提高、产品废品率持续降低、制造成本逐步减少，在市场中的竞争能力正在逐步提高。公司主要产品具有产品数量巨大，品种繁多，多批次、多家客户工厂发运等特点，对精益管理提出了非常高的要求，公司的竞争优势也体现在高效的管理能力上，源于专业的管理团队和持续创新的管理技术。公司具备全面出色的系统化管理能力，采用扁平化的组织架构，将信息管理系统有机地融入到日常经营管理的各个环节当中，建立了涵盖技术研发、产品开发、采购、制造、销售、仓储、物流、财务、人力资源等各环节的综合管理体系，持续不断推进精益管理并不断升级。公司导入了MES系统并与现有的ERP管理系统对接，是国内率先建立应用“5G+”技术的工厂之一。MES系统集成了订单管理、出货计划管理、生产计划管理、生产过程管理、质量管理、设备监控、工艺监控、员工管理、模具、夹具、刀具等工装监控与异常管理、产品追溯性管理等功能模块，在生产端实现从主要原材料采购、生产制造、仓储管理的全过程数字化和可追溯性，通过生产过程数字化整合打造一个可供实时看板管理的“数字工厂”，推动了生产现场管理信息的实时性、准确性，有利于及时发现问题、解决问题能力的提升，为提高产品生产与产品质量的稳定性、提高设备有效利用率、降低制造成本并按订单交付提供了有效的管理工具，为提升各项管理指标，更好地满足客户需求，推动公司长期发展发挥着重要的作用。

4、先进智能装备及自动化生产的制造优势

公司在积极消化、吸收国内外先进制造技术与工艺的同时，随着订单的增加、市场规模的扩大，还大批引进国外先进的压铸设备、高精度及高效率的精密机械加工设备、铝液加热系统、检测设备等。使得产品生产设备的配置在同行中处于领先地位，并随着智能制造与数字化、信息化的有机融合持续推进，实现产品质量稳定提高、生产效率持续改进。

公司全面推进“‘机器换人’向‘新制造’转变”的发展战略，提高压铸、精密机加工设备运行的自动化、智能化程度。根据生产需求设计制造定制化各种规格型号的由工业机器人与压铸设备、加工设备集成的自动化智能生产线，并广泛应用于压铸、精密机加工、去毛刺、抛光、装配等各生产工序，机器人集成的智能化生产线的推广，减少了生产现场对人的依赖程度，精简生产用工，提高了人均产值，同时稳定了产品质量、改善了工作环境、从长远发展分析定将降低产品生产成本，综合效益将随着劳动力成本的提升而展现出来。

5、生产工艺及技术优势

经过多年的积累和发展，公司已拥有多项核心生产工艺及技术并应用在生产制造的各项工艺流程中，包括节能环保熔炼等熔炼、保温技术，多段压射实时反馈控制、高真空压铸技术、局部挤压压铸技术、模温控制以及气雾喷涂等压铸技术；柔性制造、PCD刀具应用、多主轴高效加工、工件着座检查、弹性定位、薄壁件加工、有屑滚花、挤压加工、超高精度球状平面度研磨等精密机加工技术；机器人自动上下料等自动化集成技术、机器人集成铸件去毛刺技术、机器人集成铸件表面抛光技术，全自动智能装配技术；在线自动检测技术、高清洁度检测技术、压铸件表面凸点测量、“X-RAY”自动在线检测、气密性检测、高效螺纹孔检测以及非接触式平面度检测技术、工业CT检测技术及影像检测技术等高精度检测技术。公司拥有经验丰富的专业技术团队，在熟练掌握核心技术的基础上，通过与全球知名大型零部件供应商及新能源主机厂多年的产品合作开发和技术交流，公司自主研发和技术创新能力进一步提升。

6、质量控制优势

公司推行全员参与、全程覆盖的质量管理，围绕IATF16949的质量控制标准，结合汽车铝合金精密压铸件业务运营的实际情况，建立了以总经理主导，各部门主管负责的公司质量控制体系。公司搭建了四层质量控制体系，编制了纲领性的《质量手册》、各业务流程对应的《程序文件》以及日常操作对应的《作业指导书》及各类记录性文件，以实现对各部门的工作进行高效的监督指导，并将产品质量先期策划（APQP）、生产件批准程序（PPAP）以及失效模式及后果分析（FMEA）等汽车行业质量控制常用的工具广泛应用于产品质量控制的各个关键节点。同时，公司建立了产品和客户档案，由商务中心专职人员提供产品售后的全程跟踪服务，通过与客户沟通，并与技术及生产人员及时反馈用户的改进意见，实现产品和服务质量的持续改进。

为进一步强化公司对生产全过程的质量控制，公司引进和开发了符合公司实际需求的MES系统，并逐步建立公司的质量管理大数据库。MES系统实时记录从主要原材料入库、生产环节、最终到成品入库出库整个过程中的质量控制节点数据，并对接到公司的ERP系统，实时生成管理报表。MES系统的应用使得公司可以精确快速的完成质量问题的追溯和定位，同时通过大数据挖掘帮助后续产品研发的持续质量改进。

五、报告期内主要经营情况

截止报告期末，公司资产总额1,155,528.99万元，同比增长16.43%；负债总额500,052.85万元，同比增长16.03%；资产负债率（合并）43.27%；归属于母公司所有者权益632,836.40万元，同比增长16.90%。报告期内，公司实现营业收入595,727.70万元，较上年同期上升39.67%；实现利润总额106,471.79万元，较上年同期上升43.47%；实现归属于上市公司股东的净利润91,340.01万元，较上年同期上升40.84%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	5,957,276,979.49	4,265,241,222.98	39.67
营业成本	4,224,332,148.93	3,080,869,797.29	37.11
销售费用	85,918,110.03	63,605,650.01	35.08
管理费用	321,758,061.54	250,882,557.69	28.25
财务费用	-57,714,438.15	-86,807,505.65	不适用
研发费用	280,488,965.09	205,201,824.73	36.69
经营活动产生的现金流量净额	1,306,135,337.59	647,233,450.51	101.80
投资活动产生的现金流量净额	-2,047,917,403.68	-1,619,795,289.65	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	130,638,896.97	2,082,102,918.96	-93.73

营业收入变动原因说明：主要系本报告期销售规模增长所致。营业成本变动原因说明：主要系本报告期销售规模增长所致。销售费用变动原因说明：主要系本报告期销售规模增长所致。管理费用变动原因说明：主要系本报告期职工薪酬、折旧费和残保金增加所致。财务费用变动原因说明：主要系本报告期汇率波动导致汇兑收益减少所致。研发费用变动原因说明：主要系本报告期职工薪酬和直接投入增加所致致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期销售回款增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期购买设备、新建厂房增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上期发行可转换债券导致本报告期现金流量净额减少。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

项目	本期数	上年同期数	变动比例（%）	变动原因
营业收入	5,957,276,979.49	4,265,241,222.98	39.67	主要系本报告期销售规模增长所致。
营业成本	4,224,332,148.93	3,080,869,797.29	37.11	主要系本报告期销售规模增长所致。
税金及附加	69,950,265.97	29,033,707.34	140.93	主要系本报告期城建税、附加税以及房产税增加所致。
销售费用	85,918,110.03	63,605,650.01	35.08	主要系本报告期销售规模增长所致。
研发费用	280,488,965.09	205,201,824.73	36.69	主要系本报告期职工薪酬和直接投入增加所致。
财务费用	-57,714,438.15	-86,807,505.65	-33.51	主要系本报告期汇率波动导致汇兑收益减少所致。
其他收益	67,837,843.26	30,468,757.15	122.65	主要系本报告期收到与企业日常活动相关的政府补助增加以及享受进项税加计抵减政策所致。
投资收益	10,122,239.30	23,581,913.95	-57.08	主要系理财产品收益减少所致。
公允价值变动收益	-8,099,029.71	-3,616,006.20	123.98	主要系本报告期汇率波动导致外汇期权公允价值变动损失所致。
资产处置收益	-1,129,750.25	618,763.37	-282.58	主要系本报告期固定资产处置损失增加所致。
营业外收入	1,116,864.40	5,999,086.33	-81.38	主要系本报告期收到与企业日常活动无关的政府补助减少所致。
营业外支出	1,220,645.18	4,954,624.10	-75.36	主要系本报告期资产报废损失减少所致。
所得税费用	138,881,770.60	68,171,544.90	103.72	主要系本报告期利润总额增加所致。

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司实现营业收入595,727.70万元，较去年同期426,524.12万元，同比上升

39.67%。主营业务收入590,903.96万元，较去年同期416,161.71万元，同比上升41.99%，其中外销323,421.98万元，同比上升28.56%；内销267,481.98万元，同比上升62.51%。公司营业成本422,433.21万元，较去年同期308,086.98万元，同比上升37.11%，其中主营业务成本418,735.01万元，较去年同期305,103.92万元，同比上升37.24%。2023年，公司期间费用率为

10.58%，较去年同期上升0.43个百分点。2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是疫情防控转段后经济恢复发展的一年。面对复杂的国际经济环境、面对国内车市开局遇冷、价格竞争空前激烈、行业变革加速演进等多重挑战，公司集中资源、重点开发“新能源汽车+智能驾驶”上应用的新产品，稳定发展传统汽车零部件的开发与制造业务，全体IKD人努力奋斗，敏捷应对各种挑战，持续提升经营质量。报告期内，新市场、新客户、产品开发规模实现历史最高水平，为后续的持续经营打下扎实的基础。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
汽车类	5,671,823,985.13	4,015,396,670.55	29.20	45.20	39.37	增加2.96个百分点
工业类	237,215,642.83	171,953,462.27	27.51	-7.07	1.21	减少5.94个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
内销	2,674,819,826.88	1,992,641,406.87	25.50	62.51	73.29	减少4.64个百分点
外销	3,234,219,801.08	2,194,708,725.95	32.14	28.56	15.44	增加7.71个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明：无

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
汽车类	万件	48,865.36	48,232.80	4,738.06	62.76	65.24	15.41
工业类	万件	2,614.69	2,799.48	237.60	-9.65	6.54	-43.75

产销量情况说明：无

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位：元

分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
汽车类	原材料	1,900,454,864.85	47.33	1,391,593,537.48	48.30	36.57
汽车类	直接人工	440,895,222.02	10.98	360,559,693.16	12.51	22.28
汽车类	制造费用	1,674,046,583.68	41.69	1,128,992,282.93	39.19	48.28
工业类	原材料	88,099,367.78	51.23	95,712,177.76	56.34	-7.95
工业类	直接人工	12,164,181.24	7.07	17,441,732.36	10.27	-30.26
工业类	制造费用	71,689,913.25	41.69	56,739,821.38	33.40	26.35

成本分析其他情况说明：无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

本报告期合并范围变化情况详见本附注“九、合并范围的变更”。

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额211,666.75万元，占年度销售总额35.82%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

报告期内年度前五名客户的营业收入情况：

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
	营业收入	占比（%）
Robert Bosch GmbH（博世公司）	587,679,553.81	9.95
Valeo S.A.（法雷奥集团）	585,186,523.60	9.90
Magna International Inc.（麦格纳国际有限公司）	409,001,971.26	6.92
Thyssenkrupp America（蒂森克虏伯公司）	268,046,861.10	4.54
Continental AutomotiveGmbH（大陆汽车公司）	266,752,557.58	4.51

注1：详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“61、营业收入和营业成本”。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额59,177.11万元，占年度采购总额33.38%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明：无

3. 费用

√适用 □不适用

报告期内，公司费用变动情况详见“第三节管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“(一)主营业务分析”之“1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	280,488,965.09
本期资本化研发投入	-

研发投入合计	280,488,965.09
研发投入总额占营业收入比例（%）	4.71
研发投入资本化的比重（%）	-

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量	879
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	10.83
研发人员学历结构
学历结构类别	学历结构人数
博士研究生	1
硕士研究生	7
本科	247
专科	294
高中及以下	330
研发人员年龄结构
年龄结构类别	年龄结构人数
30岁以下（不含30岁）	326
30-40岁（含30岁，不含40岁）	405
40-50岁（含40岁，不含50岁）	117
50-60岁（含50岁，不含60岁）	30
60岁及以上	1

(3).情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司研发投入28,048.90万元，同比增长36.69%。公司充分把握汽车行业新能源、电动化、智能化的发展趋势，增强在新领域中获取新市场、新客户、新产品份额的竞争能力，不断提高单车价值量，特别是在新能源汽车和智能驾驶领域，公司基本实现新能源汽车三电系统（电驱、电控、电池）、汽车结构件、热管理系统、智能驾驶系统（影像系统、雷达系统、域控系统、中控显示系统、HUD系统）等用铝合金高压压铸件产品全覆盖，2023年公司累计向全球汽车市场供应产品数量超过4.8亿件，截止目前约有产品品种4800种，“小、中、大件”产品结构进入协调发展阶段，拥有多市场、多客户、多品种、高效的柔性化制造技术和管理技术成为公司在行业竞争中的绝对优势。公司持续加快在新能源汽车和智能汽车领域的市场布局，加大在新能源汽车三电系统、车身结构件、热管理系统和智能驾驶系统上的产品开发力度。同时，顺应新能源汽车发展带来的产品结构、性能等的变化，成立技术攻关专项小组，在关键技术、关键工艺的研发、改良、创新上下功夫。报告期内，研发投入主要用于产品开发项目及工艺技术的研发。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

报告期内，公司费用变动情况详见“第三节管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“(一)主营业务分析”之“1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
交易性金融资产	192,838,807.95	1.67	-	-	-	主要系本报告期结构性存款增加所致
应收账款	1,817,227,629.63	15.73	1,344,862,033.70	13.55	35.12	主要系本报告期销售规模增长所致
应收款项融资	98,530,406.56	0.85	17,935,513.14	0.18	449.36	主要系本报告期销售规模增长导致承兑汇票增加所致
预付款项	145,833,941.04	1.26	89,750,657.42	0.90	62.49	主要系本报告期原材料预付款增加所致
一年内到期的非流动资产	146,659.93	0.00	-	-	-	主要系本报告期一年内到期的长期应收款
长期股权投资	12,020,227.52	0.10	8,105,816.13	0.08	48.29	主要系本报告期对联营企业确认权益法下投资收益增加所致
在建工程	446,707,130.45	3.87	242,668,828.94	2.45	84.08	主要系本报告期增加房屋装修和建筑工程以及设备安装工程增加所致
交易性金融负债	12,342,680.00	0.11	6,752,024.73	0.07	82.80	主要系本报告期汇率波动导致未交割外汇期权未实现的亏损增加所致
合同负债	8,198,444.92	0.07	2,222,365.07	0.02	268.91	主要系本报告期预收货款增加所致
应付职工薪酬	143,955,808.25	1.25	104,107,424.36	1.05	38.28	主要系本报告期应付工资、奖金增加所致
应交税费	133,327,471.43	1.15	75,362,142.58	0.76	76.92	主要系本报告期应交所得税和残疾人保障金增加所致
其他应付款	29,647,818.56	0.26	11,628,024.47	0.12	154.97	主要系本报告期往来款增加所致
一年内到期的非流动负债	17,586,670.65	0.15	12,493,945.29	0.13	40.76	主要系本报告期一年内到期的应付可转换公司债券增加所致
长期借款	100,891,889.76	0.87	-	-	-	主要系本报告期新增长期借款所致
预计负债	46,274,169.15	0.40	32,441,555.70	0.33	42.64	主要系本报告期因销售规模增长计提产品质量保证金增加所致
递延收益	104,732,439.18	0.91	70,450,786.28	0.71	48.66	主要系本报告期与资产相关的政府补助增加所致
其他综合收益	51,282,009.42	0.44	11,206,474.08	0.11	357.61	主要系本报告期汇率波动引起的外币财务报表折算差异的综合收益增加所致
专项储备	5,953,405.26	0.05	-	-	-	主要系本报告期计提安全生产费增加所致

其他说明：无

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产530,124,987.86（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为4.59%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	18,038,738.90	本公司向银行申请开具信用证、银行承兑汇票、开展期货业务所存入的保证金存款以及国家电能局押金
合计	18,038,738.90

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

尽管受到美国UAW汽车工人联合会阶段性罢工、欧洲部分国家收紧新能源汽车补贴政策等影响，但在全球汽车电动智能化转型、供应链改善、消费者需求恢复及库存补充等因素推动下，2023年全球主要汽车市场均复苏强劲。据GlobalData数据显示，2023年全球轻型车销量约9,008万辆，同比增长约11.1%，其中新能源汽车继续保持快速增长，渗透率继续提高。

中国市场方面，在汽车促消费政策、轻型车国六实施公告发布、新能源汽车购置税减免政策延续、汽车价格竞争性促销、新车型大量上市等多重因素的共同推动下，2023年国内汽车行业产销量延续增长态势，并在结构上继续呈现新能源车型渗透率提升、国内自主品牌快速发展、汽车出口持续扩大等特点。根据中汽协数据，2023年中国市场汽车产销量突破历史新高，分别完成3,016.1万辆和3,009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%，其中乘用车产销分别完成2,612.4万辆和2,606.3万辆，同比分别增长9.6%和10.6%；新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，市占率进一步提升至31.6%；中国品牌乘用车实现销量1,459.6万辆，同比增长24.1%，市场份额为56%。此外国内市场还呈现出出口持续扩大的全球化发展趋势，2023年汽车企业出口491万辆，同比增长57.9%。根据中汽协预测，预计2024年中国汽车总销量将超过3,100万辆，同比增长3%以上，其中，乘用车销量2,680万辆，同比增长3%，新能源汽车销量1,150万辆，出口550万辆。

作为整车行业上游的汽车零部件行业，行业发展与全球汽车市场景气度密切相关。展望未来，虽然全球宏观环境不确定性加大、部分国家调整新能源汽车产业政策、中国汽车市场竞争愈发激烈等因素或将影响全球汽车产业总量，但全球智能电动汽车依旧将引领主要汽车消费市场的增长，中国汽车企业出口势头强劲，产业竞争格局逐步变化、新技术新商业模式快速更迭等变化对于具备领先技术及生产能力、全球化布局、具备市场竞争力的零部件企业来说都是更好的发展机遇。

（1）“碳中和”背景下，轻量化是汽车行业完成双碳目标的重要手段

节能减排作为全球经济可持续发展的重要手段之一，已经成为各国的共识，包括中国在内的不同国家以不同的形式提出碳中和目标，我国的碳中和进展任重道远：目前排放仍在快速增加，目标于2030年实现碳达峰，于2060年实现碳中和。

汽车行业作为各主要经济国家的支柱产业之一，因其产业链长广已成为排放管理的重点行业之一。根据《节能与新能源汽车技术路线图2.0》，我国汽车产业的碳排放将力争在2028年前后达峰，到2035年全产业的碳排放量将比峰值降低20%。

轻量化是实现节能减排的重要目标之一，根据测算，汽车重量每降低100kg，燃油车每公里可以节约0.5L燃油，在汽油车减重10%与20%的情况下，能效分别提升3.3%与5.0%。新能源汽车

减重对于能耗提升更加显著，电动车减重10%与20%的情况下，能效分别提升6.3%与9.5%。铝合金部件是汽车轻量化的核心，且对于传统能源汽车和新能源汽车均具有重要意义。中国汽车工程学会发布的节能与新能源汽车技术路线图中提到，未来我国将大力推进铝合金在汽车上的应用，单车铝用量具体目标为：2025年250kg，2030年350kg 。《节能与新能源汽车技术路线图2.0版》确定了汽车技术“低碳化、信息化、智能化”的发展方向，汽车轻量化是新能源汽车、节能汽车与智能网联汽车的共性基础技术，是我国节能与新能源汽车技术的未来重点发展方向。考虑到中国新能源汽车渗透率的快速提升和节能减排计划的持续推进，将对汽车铝合金压铸产业的发展形成有力的推动。

（2）电动车渗透率提升，带动铝轻量化行业增长

近年来，公司客户结构在大型跨国汽车零部件供应商为主的基础上不断拓展至新能源主机厂，产品结构从中小件不断延伸至新能源汽车三电系统核心零部件、汽车结构件、智能驾驶等领域；在生产能力、产品种类、产品质量等方面得到了众多全球知名的大型跨国汽车零部件供应商及新能源主机厂认可。公司在持续中小件产品竞争优势的基础上，力争至2025年以新能源汽车三电系统核心零部件及结构件为代表的新能源汽车产品占比超过30%，2030年达到70%。公司将围绕这一战略目标布局，实现战略转型升级。根据《中国汽车产业发展年报2021》显示，全球新能源汽车市场进入高速增长期，市场规模逐年升高，其中中国、欧洲和美国等国家和地区为主要发展力量。目前我国新能源汽车行业保持高速增长态势，根据中国汽车工业协会数据显示，新能源汽车持续爆发式增长，2022年全年产销突破900万辆，市场占有率超过30%，逐步进入全面市场化拓展期，迎来新的发展和增长阶段。我国通过多年对整个新能源汽车产业链的培育，各个环节逐步成熟，丰富和多元化的新能源汽车产品不断满足市场需求，使用环境也在逐步优化和改进。在这些措施之下，新能源汽车越来越受到消费者的认可，产销量继续创新高。目前，消费者对于新能源汽车接受度越来越高，新能源汽车市场已经由政策驱动转向市场拉动。新能源汽车催生铝合金压铸新赛道。新能源汽车虽然取消了发动机系统，但其电池包、电驱动系统等壳体仍采用铝合金压材质，且因需集成冷却系统，制造工艺上更加复杂。与燃油车相比，电动车在车身、底盘结构件上更加积极采用铝合金压铸件。随着高真空压铸工艺、大吨位压铸机的发展，铝合金压铸的结构件可以满足性能上的要求，使得该类产品在新能源车得以普及。

（3）电动化催生一体化压铸等新赛道，一体压铸是未来行业发展大趋势

纯电动汽车不同于传统燃油车，电池+电机取代发动机成为汽车的动力输出系统。电驱动系统设计经历了独立式、二合一、三合一和多合一的发展阶段。电驱系统集成更多功能是大势所趋，电驱动壳体的设计也将从独立式走向集成式设计：从分体式简单集成，即减速器、电机和电控有各自独立的壳体设计，到电机、减速器壳体一体化和三大件壳体一体化。随着更多功能集成到电驱动中，壳体也将叠加更多的功能设计。电机、电控及减速器都需要冷却系统，壳体的设计需要考虑冷却管路的设计和布局。这对壳体供应商的产品开发和设计能力提出了较高的要求。一体化压铸是汽车结构简化的大趋势。一体化压铸车身是轻量化技术的升级，减少车身零件数量，使得车身结构大幅简化；在轻量化的同时，简化供应链环节，具备降低车重减少电池成本、原材料利用率高、工厂占地面积减少等多种优点，实现汽车组装效率大幅提升。随着高真空压铸工艺、大吨位压铸机的发展，铝合金压铸的结构件可以满足性能上的要求，使得该类产品在新能源车得以普及。

（4）汽车智能化为未来方向

智能汽车是指通过搭载先进传感器等装置，运用人工智能等新技术，具有自动驾驶功能，逐步成为智能移动空间和应用终端的新一代汽车。智能汽车通常又称为智能网联汽车、自动驾驶汽车等。智能汽车已成为全球汽车产业发展的战略方向，发展智能汽车对我国具有重要的战略意义。

智能汽车产业战略的落地，涉及到自动驾驶技术、智慧城市、智慧交通、车联网等多个方面。就自动驾驶而言，高级驾驶辅助系统（Advanced Driving Assistance System，以下简称ADAS）是关键，据华西证券研究所预测，预计ADAS市场规模2025年突破1,500亿元，其中新能源汽车ADAS市场规模增速更快，预计2025年突破1,000亿元。同时，在智能电动车背景下，传统纯机械的转向系统和制动系统逐渐被替代，电控转向和电控制动兴起，线控转向、线控制动技术不断迭代；随着智能化和电动化的深入，转向和制动进入线控转向和线性制控时代。

铝合金基于质量轻、制造复杂和薄壁铸件时尺寸稳定性高，耐腐蚀性强，高导热及导电性，高温下强度依然很高。汽车智能化为铝合金在汽车零部件领域提供了新的发展领域，特别在影像系统、雷达系统、域控系统、中控显示系统、HUD系统、线控转向和线控制动系统等方面具备较大的应用空间。近年来，公司影像系统、激光雷达系统每年供应的产品数量达到数千万只/个。

（5）机遇与挑战

随着汽车产业新能源、节能减排、轻量化、智能化、模块化的发展趋势，爱柯迪针对汽车用中小型铝合金零部件具有的形状复杂、尺寸精度高、技术标准高、附加价值高的特点，经过近二十年的艰苦努力，尤其是近10年产品制造的生态链建设不断完善，产品销售及其生产规模得到了迅速发展，形成了先进的生产制造技术能力，并掌握了多品种、小批量、多批次生产模式下的生产制造技术，积累了丰富的生产管理经验，凭借拥有优质的客户资源和面向全球销售的市场格局优势，在全球化共享互利、全球化采购成为潮流，汽车零部件国际化分工程度加深的商业环境下，为公司的长期稳定发展及持续性的价值服务赢得机会。

同时，近年来，公司客户结构在大型跨国汽车零部件供应商为主的基础上不断拓展至新能源主机厂，产品结构从中小件不断延伸至新能源汽车三电系统核心零部件及结构件；在生产能力、产品种类、产品质量等方面得到了众多全球知名的大型跨国汽车零部件供应商及新能源主机厂认可，新能源汽车三电系统核心零部件及结构件为代表的新能源汽车产品比重持续提升。公司在持续中小件产品竞争优势的基础上，力争至2025年以新能源汽车三电系统核心零部件及结构件为代表的新能源汽车产品占比超过30%，2030年达到70%。公司将围绕这一战略目标布局，实现战略转型升级。

注：以上数据来源于世界汽车组织（OICA）、中国汽车工业协会、美国铝业协会（Aluminum Association）、达科全球（Ducker Worldwide）、中国产业信息网、中信建投证券、华西证券、东吴证券、中泰证券、中国铸造协会、工业和信息化部、乘用车市场信息联席会、中国汽车工程学会、高工产业研究院（GGII）、中国汽车报、《农业装备与车辆工程》、CNKI《铝合金在新能源汽车工业的应用现状及展望》、盖世汽车每日速递等分析机构的相关资料及报告。

汽车制造行业经营性信息分析

1. 产能状况

□适用 √不适用

2. 整车产销量

□适用 √不适用

3. 零部件产销量

□适用 √不适用

4. 新能源汽车业务

□适用 √不适用

5. 汽车金融业务

□适用 √不适用

6. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资公司名称

主要业务

标的是否主营投资业务

投资方式

投资金额

持股比例

是否并表

报表科目（如适用）

资金来源

合作方（如适用）

投资期限（如有）

截至资产负债表日的进展情况

预计收益（如有）

本期损益影响

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

宁波昕飞科工贸有限公司

一般项目：汽车零部件及配件制造；新材料技术研发；新型金属功能材料销售；有色金属合金制造；有色金属合金销售；电子测量仪器制造；电子测量仪器销售；智能基础制造装备制造；智能基础制造装备销售；可穿戴智能设备制造；可穿戴智能设备销售；移动终端设备制造；移动终端设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；技术进出口；货物进出口；进出口代理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

否

收购

51,623,700.00

100%

是

-

自有资金

-

-

-

-

-

否

-

-

合计

/

/

/

51,623,700.00

/

/

/

/

/

/

/

/

/

/

2. 重大的非股权投资

√适用 □不适用

项目名称	实施单位	累计投入（万元）	其中：募集资金累计投入（万元）	募集资金对应的本年度实现的效益（万元）
爱柯迪智能制造科技产业园项目	宁波爱柯迪科技产业发展有限公司	116,988.92	91,733.51	注3
合计	/	116,988.92	91,733.51	/

注1：募集资金使用情况详见刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：临2024-030）及《鉴证报告》（信会师报字[2024]第ZA11780号）。注2：其他重大投资项目详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“22、在建工程”。注3：截至2023年12月31日，“爱柯迪智能制造科技产业园项目”仍处于建设期，其中已投入部分设备，并实现收入28,073.67万元。

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

注：公司当期以公允价值计量的金融资产主要为衍生金融资产、结构性存款、权益工具投资、应收款项融资。根据会计准则要求，公司将上述金融资产按照公允价值进行计量。详见“第十节财务报告”之“十三、公允价值的披露”。证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

√适用 □不适用

公司作为有限合伙人与基金管理人暨普通合伙人宁波蓝湖投资管理有限公司及其他有限合伙人于2021年11月26日签署了《宁波江北创业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，共同发起设立宁波江北创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“基金”）。基金目标总规模47,200万元人民币，公司作为有限合伙人以自有资金出资3,000万元，出资比例为6.36%。衍生品投资情况

√适用 □不适用

(1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

衍生品投资类型	初始投资金额	期初账面价值	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	期末账面价值	期末账面价值占公司报告期末净资产比例（%）
外汇期权	155,713.34	-675.20	-957.41		176,448.59	155,713.34	-1,286.98	-0.20
远期结售汇	-		136.86		11,686.45	-	136.86	0.02
组合外汇	12,321.31		-38.52		-	12,321.31	-38.52	-0.01
合计	168,034.65	-675.20	-859.07		188,135.04	168,034.65	-1,188.64	-0.18
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明	无重大变化
报告期实际损益情况的说明	已交割期权的期权金和外汇交割全部进入投资收益345万
套期保值效果的说明	所有金融衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以真实的贸易背景为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的
衍生品投资资金来源	公司用于开展远期结售汇、外汇期权等外汇避险业务交易的资金来源为公司自有资金，不存在使用募集资金开展外汇衍生品交易业务的情况
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）	公司开展远期结售汇、外汇期权等外汇避险业务遵循合法、谨慎、安全、有效的原则，所有金融衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以真实的贸易背景为依托，以规避和防范汇率或利率风险为目的。但进行外汇套期保值业务仍会存在一定的风险： 1、汇率波动风险：在汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司财务报表上的损失。 2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制机制不完善而造成经营风险。 3、交易对手违约风险：外汇套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。 4、法律风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规，可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。 为应对外汇套期保值业务的上述风险，公司采取如下风险控制： 1、公司及控股子公司开展远期外汇交易遵循套期保值原则，不做投机性套利交易，在签订合约时严格按照公司预测的收汇期、付汇期和金额进行交易，所有远期结售汇、外汇期权等外汇避险业务均有正常的贸易背景； 2、公司加强应收账款的风险管控，严控逾期应收账款和坏账，减少逾期汇率波动风险；匹配国际采购业务，让财务报表呈现自然对冲，减少风险敞口； 3、以出口交易为基础。严禁超过公司正常收汇规模的远期外汇交易； 4、严格内部审批流程，公司制定《金融衍生品交易业务管理制度》，对具体的业务操作进行规范。公司所有远期外汇交易操作由财务部根据情况提出申请，并严格按照公司的内部控制流程进行审核、批准； 5、建立远期外汇交易台帐，建立内部监督制度。财务部专人负责对远期外汇交易、实际结售汇情况进行统计，登记台帐。公司审计部负责对交易流程、内容是否符合股东大会/董事会授权情况进行不定期的监督检查，并将结果向董事会审计委员会汇报； 6、公司进行远期结售汇、外汇期权业务只允许与具有金融衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定	1、资产负债表日，公司将未到期交割的合约按照资产负债表日的远期外汇汇率（市场对未到期交割的合约时间及汇率的公允汇率）与签订的远期外汇协议中约定的外汇合约汇率的变动。计入公允价值变动损益和交易性金融资产或交易性金融负债； 2、合约交割日，将交割月月初汇率与协议约定汇率的差异导致的损益变动计入投资收益，同时将已确认的公允价值变动损益转出或是期权交易的入金融负债的期权费转出入投资收益。
涉诉情况（如适用）
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有）	2023年3月23日
衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有）	2023年4月28日

(2).报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 √不适用

其他说明：无

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称	业务性质	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
宁波优耐特模具有限公司（合并）	精冲模、模具标准件设计、制造、加工	15,437,801.50	306,116,446.41	249,380,241.32	346,279,340.91	67,617,522.09
宁波爱柯迪精密部件有限公司	汽车铝合金压铸零件、模具及机械设备的制造、加工	250,000,000.00	528,695,005.94	471,170,756.61	547,307,495.07	177,474,118.83

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

尽管受到美国UAW汽车工人联合会阶段性罢工、欧洲部分国家收紧新能源汽车补贴政策等影响，但在全球汽车电动智能化转型、供应链改善、消费者需求恢复及库存补充等因素推动下，2023年全球主要汽车市场均复苏强劲。据GlobalData数据显示，2023年全球轻型车销量约9,008万辆，同比增长约11.1%，其中新能源汽车继续保持快速增长，渗透率继续提高。

中国市场方面，在汽车促消费政策、轻型车国六实施公告发布、新能源汽车购置税减免政策延续、汽车价格竞争性促销、新车型大量上市等多重因素的共同推动下，2023年国内汽车行业产销量延续增长态势，并在结构上继续呈现新能源车型渗透率提升、国内自主品牌快速发展、汽车出口持续扩大等特点。根据中汽协数据，2023年中国市场汽车产销量突破历史新高，分别完成3,016.1万辆和3,009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%，其中乘用车产销分别完成2,612.4万辆和2,606.3万辆，同比分别增长9.6%和10.6%；新能源汽车产销分别完成958.7万辆和949.5万辆，同比分别增长35.8%和37.9%，市占率进一步提升至31.6%；中国品牌乘用车实现销量1,459.6万辆，同比增长24.1%，市场份额为56%。此外国内市场还呈现出出口持续扩大的全球化发展趋势，2023年汽车企业出口491万辆，同比增长57.9%。根据中汽协预测，预计2024年中国汽车总销量将超过3,100万辆，同比增长3%以上，其中，乘用车销量2,680万辆，同比增长3%，新能源汽车销量1,150万辆，出口550万辆。

作为整车行业上游的汽车零部件行业，行业发展与全球汽车市场景气度密切相关。展望未来，虽然全球宏观环境不确定性加大、部分国家调整新能源汽车产业政策、中国汽车市场竞争愈发激

烈等因素或将影响全球汽车产业总量，但全球智能电动汽车依旧将引领主要汽车消费市场的增长，中国汽车企业出口势头强劲，产业竞争格局逐步变化、新技术新商业模式快速更迭等变化对于具备领先技术及生产能力、全球化布局、具备市场竞争力的零部件企业来说都是更好的发展机遇。

（1）“碳中和”背景下，轻量化是汽车行业完成双碳目标的重要手段

节能减排作为全球经济可持续发展的重要手段之一，已经成为各国的共识，包括中国在内的不同国家以不同的形式提出碳中和目标，我国的碳中和进展任重道远：目前排放仍在快速增加，目标于2030年实现碳达峰，于2060年实现碳中和。汽车行业作为各主要经济国家的支柱产业之一，因其产业链长广已成为排放管理的重点行业之一。根据《节能与新能源汽车技术路线图2.0》，我国汽车产业的碳排放将力争在2028年前后达峰，到2035年全产业的碳排放量将比峰值降低20%。

轻量化是实现节能减排的重要目标之一，根据测算，汽车重量每降低100kg，燃油车每公里可以节约0.5L燃油，在汽油车减重10%与20%的情况下，能效分别提升3.3%与5.0%。新能源汽车减重对于能耗提升更加显著，电动车减重10%与20%的情况下，能效分别提升6.3%与9.5%。铝合金部件是汽车轻量化的核心，且对于传统能源汽车和新能源汽车均具有重要意义。

中国汽车工程学会发布的节能与新能源汽车技术路线图中提到，未来我国将大力推进铝合金在汽车上的应用，单车铝用量具体目标为：2025年250kg，2030年350kg。《节能与新能源汽车技术路线图2.0版》确定了汽车技术“低碳化、信息化、智能化”的发展方向，汽车轻量化是新能源汽车、节能汽车与智能网联汽车的共性基础技术，是我国节能与新能源汽车技术的未来重点发展方向。考虑到中国新能源汽车渗透率的快速提升和节能减排计划的持续推进，将对汽车铝合金压铸产业的发展形成有力的推动。

（2）电动车渗透率提升，带动铝轻量化行业增长

近年来，公司客户结构在大型跨国汽车零部件供应商为主的基础上不断拓展至新能源主机厂，产品结构从中小件不断延伸至新能源汽车三电系统核心零部件、汽车结构件、智能驾驶等领域；在生产能力、产品种类、产品质量等方面得到了众多全球知名的大型跨国汽车零部件供应商及新能源主机厂认可。公司在持续中小件产品竞争优势的基础上，力争至2025年以新能源汽车三电系统核心零部件及结构件为代表的新能源汽车产品占比超过30%，2030年达到70%。公司将围绕这一战略目标布局，实现战略转型升级。

根据《中国汽车产业发展年报2021》显示，全球新能源汽车市场进入高速增长期，市场规模逐年升高，其中中国、欧洲和美国等国家和地区为主要发展力量。目前我国新能源汽车行业保持高速增长态势，根据中国汽车工业协会数据显示，新能源汽车持续爆发式增长，2023年全年产销突破900万辆，市场占有率超过30%，逐步进入全面市场化拓展期，迎来新的发展和增长阶段。我国通过多年对整个新能源汽车产业链的培育，各个环节逐步成熟，丰富和多元化的新能源汽车产品不断满足市场需求，使用环境也在逐步优化和改进。在这些措施之下，新能源汽车越来越受到消费者的认可，产销量继续创新高。目前，消费者对于新能源汽车接受度越来越高，新能源汽车市场已经由政策驱动转向市场拉动。

新能源汽车催生铝合金压铸新赛道。新能源汽车虽然取消了发动机系统，但其电池包、电驱动系统等壳体仍采用铝合金压材质，且因需集成冷却系统，制造工艺上更加复杂。与燃油车相比，电动车在车身、底盘结构件上更加积极采用铝合金压铸件。随着高真空压铸工艺、大吨位压铸机的发展，铝合金压铸的结构件可以满足性能上的要求，使得该类产品在新能源车得以普及。

（3）电动化催生一体化压铸等新赛道，一体压铸是未来行业发展大趋势

纯电动汽车不同于传统燃油车，电池+电机取代发动机成为汽车的动力输出系统。电驱动系统设计经历了独立式、二合一、三合一和多合一的发展阶段。电驱系统集成更多功能是大势所趋，电驱动壳体的设计也将从独立式走向集成式设计：从分体式简单集成，即减速器、电机和电控有各自独立的壳体设计，到电机、减速器壳体一体化和三大件壳体一体化。随着更多功能集成到电驱动中，壳体也将叠加更多的功能设计。电机、电控及减速器都需要冷却系统，壳体的设计需要考虑冷却管路的设计和布局。这对壳体供应商的产品开发和设计能力提出了较高的要求。一体化压铸是汽车结构简化的大趋势。一体化压铸车身是轻量化技术的升级，减少车身零件数量，使得车身结构大幅简化；在轻量化的同时，简化供应链环节，具备降低车重减少电池成本、原材料利用率高、工厂占地面积减少等多种优点，实现汽车组装效率大幅提升。随着高真空压铸工艺、大

吨位压铸机的发展，铝合金压铸的结构件可以满足性能上的要求，使得该类产品在新能源车得以普及。

（4）汽车智能化为未来方向

智能汽车是指通过搭载先进传感器等装置，运用人工智能等新技术，具有自动驾驶功能，逐步成为智能移动空间和应用终端的新一代汽车。智能汽车通常又称为智能网联汽车、自动驾驶汽车等。智能汽车已成为全球汽车产业发展的战略方向，发展智能汽车对我国具有重要的战略意义。智能汽车产业战略的落地，涉及到自动驾驶技术、智慧城市、智慧交通、车联网等多个方面。就自动驾驶而言，高级驾驶辅助系统（Advanced Driving Assistance System，以下简称ADAS）是关键，据华西证券研究所预测，预计ADAS市场规模2025年突破1,500亿元，其中新能源汽车ADAS市场规模增速更快，预计2025年突破1,000亿元。同时，在智能电动车背景下，传统纯机械的转向系统和制动系统逐渐被替代，电控转向和电控制动兴起，线控转向、线控制动技术不断迭代；随着智能化和电动化的深入，转向和制动进入线控转向和线性制控时代。铝合金基于质量轻、制造复杂和薄壁铸件时尺寸稳定性高，耐腐蚀性强，高导热及导电性，高温下强度依然很高。汽车智能化为铝合金在汽车零部件领域提供了新的发展领域，特别在影像系统、雷达系统、域控系统、中控显示系统、HUD系统、线控转向和线控制动系统等方面具备较大的应用空间。近年来，公司影像系统、激光雷达系统每年供应的产品数量达到数千万只/个。

（5）机遇与挑战

随着汽车产业新能源、节能减排、轻量化、智能化、模块化的发展趋势，爱柯迪针对汽车用中小型铝合金零部件具有的形状复杂、尺寸精度高、技术标准高、附加价值高的特点，经过近二十年的艰苦努力，尤其是近10年产品制造的生态链建设不断完善，产品销售及其生产规模得到了迅速发展，形成了先进的生产制造技术能力，并掌握了多品种、小批量、多批次生产模式下的生产制造技术，积累了丰富的生产管理经验，凭借拥有优质的客户资源和面向全球销售的市场格局优势，在全球化共享互利、全球化采购成为潮流，汽车零部件国际化分工程度加深的商业环境下，为公司的长期稳定发展及持续性的价值服务赢得机会。

同时，近年来，公司客户结构在大型跨国汽车零部件供应商为主的基础上不断拓展至新能源主机厂，产品结构从中小件不断延伸至新能源汽车三电系统核心零部件及结构件；在生产能力、产品种类、产品质量等方面得到了众多全球知名的大型跨国汽车零部件供应商及新能源主机厂认可，新能源汽车三电系统核心零部件及结构件为代表的新能源汽车产品比重持续提升。公司在持续中小件产品竞争优势的基础上，力争至2025年以新能源汽车三电系统核心零部件及结构件为代表的新能源汽车产品占比超过30%，2030年达到70%。公司将围绕这一战略目标布局，实现战略转型升级。

注：以上数据来源于世界汽车组织（OICA）、中国汽车工业协会、美国铝业协会（Aluminum Association）、达科全球（Ducker Worldwide）、中国产业信息网、中信建投证券、华西证券、东吴证券、中泰证券、中国铸造协会、工业和信息化部、乘用车市场信息联席会、中国汽车工程学会、高工产业研究院（GGII）、中国汽车报、《农业装备与车辆工程》、CNKI《铝合金在新能源汽车工业的应用现状及展望》、盖世汽车每日速递等分析机构的相关资料及报告。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

1、公司战略规划

公司坚持打造隐形冠军，铸就百年企业：追求美好的品格、精益的管理、卓越的技术；抱有忧患意识，兼顾前瞻性，追求持续健康有质量地活着；专注于铝合金及其相关行业，以客户为中心、以“价值创造者”为本，通过全球化战略及“数字化工厂”战略的实施，精进技术和管理，承担社会责任。

（1）坚守产品销售面向全球汽车市场，紧跟全球汽车的发展新趋势步伐，增强获取现有客户、现有市场份额的竞争能力，不断提高市场占有率；充分把握新能源、智能驾驶、节能减排、车联网、共享经济等领域的新发展趋势及其对铝合金压铸件的新增需求，增强在新领域中获取新市场、

新客户、新产品份额的竞争能力；充分利用现有的全球市场格局、现有的客户资源和新开发的客户资源，延伸向客户提供更广的产品线及其服务范围。

（2）不断扩大为客户提供产品和服务的范围，推进产业链的延伸，围绕提升产品制造的竞争力，不断壮大产品制造的生态链建设。汇集子公司的力量，不断培育扩大子公司的技术创新能力和生产规模，推动子公司面向市场。坚持技术创新、精益生产管理，以信息化带动工业化、以工业化促进信息化，走新型工业化道路。

（3）围绕“一切为了满足客户的需求”，以“不断提高客户的满意度”为目标，制定行动计划，通过创新、架构重构、系统工程设计等构筑产品和解决方案的竞争力；着力于提高产品开发能力、缩短开发周期；以“零缺陷”为目标，着力于稳定产品质量；以降低产品制造成本为目标，着力于提高制造技术能力、提高管理效能；实现在行业中拥有强劲的综合竞争能力。

（4）资源是会枯竭的，唯有文化才能生生不息，打造一支拥有相同文化理念、志同道合的团队是传承与实现百年企业梦的基石。着力人才培育，践行企业文化，为“价值创造者”搭建梦想平台。

2、公司发展机遇与面临挑战

（1）全球汽车产业面临“电动化、网联化、智能化”发展趋势，在这种趋势推动下，汽车零部件供应商及新能源主机厂将面临因汽车结构的变化而导致汽车零部件结构的变化所带来的新材料的应用、新技术的加速变革和提高运行效率、降低制造成本等方面的严峻挑战。

（2）铝合金精密压铸件在汽车轻量化上的应用趋势明显，长期看，本土汽零由于人工成本低、产业链完善、响应速度快及规模效应显著带来的低成本优势将助力其持续全球化；同时，随着一体化大型结构件应用越来越广泛，本地化采购诉求加强，具备海外本地化建厂经验的企业明显受益，在一定程度上将加速行业的整合，市场集中度进一步提高，这将会给公司带来新的机遇与挑战。

（3）《节能与新能源汽车技术路线图2.0版》确定了汽车技术“低碳化、信息化、智能化”的发展方向，汽车轻量化是新能源汽车、节能汽车与智能网联汽车的共性基础技术，是我国节能与新能源汽车技术的未来重点发展方向。考虑到中国新能源汽车渗透率的快速提升和节能减排计划的持续推进，将对国内汽车铝合金压铸产业的发展形成有力的推动。

（4）公司资本结构合理、现金流充足、财务状况健康、经营能力卓越，在行业变革期，为公司的内生式增长、外延式扩张，及跨越式发展奠定良好的基础。

（5）《中国制造2025》及宁波市提出“全面推进‘中国制造2025’试点示范城市建设，加快推进我市建设成为具有国际影响力的制造业创新中心”的产业政策及外部经营环境带来挑战与机遇。公司自2006年导入信息化管理理念，经过逾十八年持续改进，基础扎实；自2016年实施“数字化工厂”战略，先后导入MES、5G技术等的应用，运用数据解决问题，在信息化时代能更好地适应外部环境变化。

(三)经营计划

√适用 □不适用

1、提前决胜未来，构建新能源汽车行业领先优势

（1）扩建北美墨西哥生产基地产能

完成墨西哥二期工厂（新能源汽车结构件及三电系统零部件生产基地）的建设。

（2）重点制造技术突破

不断增强产品研发、制造工艺技术研发与积累能力。通过持续创新、架构重构、系统工程设计等构筑产品和解决方案的竞争力。

2、做好客户连接，实施全球化生产与销售

（1）欧洲建立第一个生产基地。

3、优化作战阵形，落地共同对商业成功负责的以客户为中心的组织

（1）构建项目型组织(新项目开发及导入)；

（2）创新市场开发和产品销售组织建设；

（3）试点人力资源BP和财务BP，在试点工厂落地专业化的经营主体财经管理和人力资源管理。

4、提升生产效率，构建极致的成本竞争力

（1）持续不断推动机械化、自动化、柔性化、少人化产线，推行数字化运营管理，不断提高人均效率；

（2）继续完善内部产业链建设，特别在原材料供应，智能驾驶零部件，大型结构件产线等方面进一步补充完善全产业链制造能力。

5、推动“工程师文化”

着力推动基层一线生产组长队伍的建设，推动“工程师文化”，推动“项目小组文化”，通过立项，建立项目制运营模式，培育出更多的优秀工程师、技师和基层管理者队伍，加强各级各类岗位的现场管理和基线管理。

6、绩效管理形成闭环运作，构建可持续发展的薪酬体系

（1）做实绩效激励，驱动从战略到执行的落地；

（2）推动建设人才梯队，打造支撑未来胜利的人才队伍。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、汽车行业周期性波动的风险

汽车工业提升了我国经济的整体实力，起着重要的支柱作用，是保持国民经济持续、快速、健康发展的先导型产业，也是我国产业结构转型升级的关键因素。尽管下游汽车产业发展比较成熟，且公司的主要客户均系全球知名的大型跨国汽车零部件供应商及新能源主机厂，但汽车行业受宏观经济影响较大，若未来全球经济和国内宏观经济形势恶化，汽车产业发生重大不利变化，将对公司生产经营和盈利能力造成不利影响。

2、市场竞争加剧的风险

随着世界汽车产销量的持续增长，全球汽车铝合金精密压铸件生产企业纷纷扩大产能，同时，有众多新的竞争者不断出现，导致竞争日趋激烈。近年来，随着我国汽车产业的发展，国内主要汽车铝合金压铸件生产企业不断扩大产能，汽车轻量化趋势所带来的良好行业前景也正在吸引新的竞争者加入，包括一些大型的外资压铸企业，全行业竞争激烈，传统产品价格水平下滑，影响公司盈利能力。若公司不能持续在市场开拓、客户资源、产品研发、生产技术、规模经济生产、质量控制、价格竞争、服务能力等方面保持优势，市场竞争地位也将受到一定影响。

3、出口业务风险

首先，公司出口业务的比例较大，受人民币对美元、欧元的汇率不利波动影响，将导致公司出口产品价格竞争力降低。其次，公司境外业务主要以美元、欧元定价，虽然公司境外业务在与客户进行后续结算时形成了因汇率波动对产品价格进行调整的机制，但由于公司境外业务比例较大，如果公司未能及时将汇率变动风险向下游客户转移，汇率的波动将会增加或减少以人民币计量的销售收入，同时由于付款周期的存在及公司持有的其他外币货币性资产，汇率变动同样会影响财务费用，从而对公司利润造成一定的影响。如未来汇率波动幅度扩大，将对公司经营业绩产生一定的影响。

此外，国际贸易保护主义有抬头趋势，逆全球化思潮正在上升，全球贸易摩擦正在不断增加，若国际经济、政治局势出现大的波动，或公司产品进口国的政治、经济环境、贸易政策、汽车消费政策等发生不利变化，公司将面临境外业务波动的风险。

4、原材料价格波动的风险

公司产品的主要原材料为铝合金，铝合金价格的波动会给公司的业绩带来一定的影响。若铝价在短期内发生剧烈波动，公司产品价格调整幅度及频率跟不上铝价波动，可能给公司的当期经营业绩带来一定的不利影响。

5、新技术、新材料替代的风险

目前铝已经成为世界上应用领域最为广泛的有色金属之一，其密度小、质量轻的特点使其成为各种设备轻量化的首选金属材料。尽管汽车产业对于汽车零部件的稳定性及可靠性有着极为严苛的要求，新技术与新材料需要较为漫长的时间进行验证才能实现大规模的应用，但如果公司未能抓住行业发展机遇，未来经营将可能会受到一定的负面影响。

6、规模快速扩张导致的管理风险

由于公司资产规模和生产规模不断扩大，快速扩张的业务规模延伸了公司的管理跨度，从而使公司在业务持续、快速增长过程中对经营管理能力的要求大幅提高。若公司无法在人力资源、客户服务、产品开发、新制造技术开发与应用、交付能力等方面采取更有针对性的管理措施，可能将增加公司的管理成本和经营风险，使公司各部门难以发挥协同效应，对公司未来业务的发展带来一定的影响。海外生产基地在政治、经济、法律、文化、语言及意识形态方面与我国存在较大差异，若公司未能有效组建本土化管理团队、未能有效管控、未能及时对管理理念及管理思路进行适应性调整，将可能导致该海外生产基地经营不善，继而影响公司业绩。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规、规范性文件和监管机构的要求，不断完善公司法人治理结构，提高规范运作水平，加强内幕信息的管理，严格按照相关规则履行信息披露义务，切实维护公司及全体股东。

1、股东与股东大会

公司严格按照《股东大会议事规则》等规定的要求，召集、召开股东大会，为股东参加股东大会提供便利，尤其是中小股东，使其充分行使自己的权利。不存在损害股东，特别是中小股东利益的情况。股东大会机构和制度的建立及有效执行，对完善本公司治理结构和规范本公司运作发挥了积极的作用。

2、公司与控股股东、实际控制人

公司拥有完整的与生产经营相关的生产系统、辅助生产系统和配套设施；对与生产经营相关的厂房、土地、设备、商标、专利及非专利技术等资产均合法拥有所有权或使用权，具有独立的原材料采购和产品销售系统。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况，公司的资产独立于股东及其他关联方资产，与股东产权关系明确。公司不存在以资产、权益或信用为股东债务提供担保的情况，对公司所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产被实际控制人及其关联方控制和占用的情况，具有开展生产经营所必备的独立完整的资产。

公司控股股东、实际控制人严格规范自己的行为，没有采取任何其它方式直接或间接地干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，没有损害公司及其它股东的利益；公司能够严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立健全了公司的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有独立、完整的资产、人员、财务、机构及业务，具备面向市场自主经营的能力。公司资产、人员、财务、机构、业务均独立于控股股东、实际控制人及其关联方。

3、董事与董事会

各位董事能够依据《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》等相关法律法规及制度开展工作，按时参加会议，勤勉尽责地履行职责和义务。独立董事能够不受公司控股股东、实际控制人以及其它与公司存在利害关系的单位或个人的影响，独立履行职责，依据专业知识及能力，对公司的重大事项均能发表独立意见。

4、监事与监事会

监事会能够严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》的要求召集、召开监事会，表决程序符合法律、法规的要求，全体监事能够认真履行职责，监督公司重大事项，对公司财务状况及董事、高级管理人员履职情况等发表独立意见。

5、绩效评价与激励约束机制

公司建立了较为完善的绩效考评体系，员工的收入能较好地与工作绩效挂钩；高级管理人员的聘任能够做到公开、透明，符合法律法规和相关制度的规定。

6、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《股票上市规则》等的要求，制订《内幕信息知情人登记管理制度》，加强内幕信息的管理，防止内幕信息泄露，有效防范和杜绝内幕交易等违法行为。公司指定上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《证券时报》等为公司信息披露的网站和报纸，确保公司所有股东能够平等、及时获得信息。

7、关于投资者关系与相关利益者

公司十分重视投资者关系维护，制定《投资者关系管理制度》，指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，认真接待股东及投资者、特定对象来访，回答投资者咨询；公司充分尊重、维护客户、供应商、金融机构及其他相关利益者的合法权利，与各方积极合作，

努力实现员工、股东、社会共赢，共同推动公司持续健康发展与社会的共同发展，为地方经济的发展作出贡献。

8、公司内部控制建立健全情况

公司严格按照相关法律法规、规范性文件及相关监管部门的要求，不断完善公司法人治理结构及内部控制体系建设，提高公司规范运作水平，切实维护股东利益。公司先后制定了各项内部控制管理制度，包括组织管理、营销管理、生产管理、技术管理、行政管理、财务管理、质量管理等。同时根据财务会计制度的要求，公司建立了完备的财务内部控制制度，如会计基本制度、资金内控制度、固定资产内控制度、筹集资金内控制度、成本费用内控制度、财务岗位责任制度等，加强了公司内部的财务控制管理。另外，建立并运行ERP信息管理系统，通过信息管理系统实现了市场信息的及时反馈、决策的有效支持，使公司的管理规范化、流程化。报告期内，公司严格执行各项法律法规、规章制度，切实保障公司和股东的合法权益。公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产的安全、完整。内部控制是一项长期而持续的系统工程，随着公司业务的发展变化需要不断总结、完善、创新，使内部控制形成计划、实施、检查、改进的良性循环。随着监管要求与公司生产经营情况的变化，公司将适时予以补充、完善，进一步实现公司管理的规范化、流程化。公司将不断制订、更新培训计划，安排并督促董事、监事和高级管理人员的学习和培训，不断提高公司规范运作意识和水平，以进一步提升公司治理水平。加强内部控制制度执行情况的自我检查，使公司的内部控制制度得以有效的执行和实施，确保公司规范运作。

公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《2023年度内部控制评价报告》，具体内容详见公司于2024年4月27日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2023年度内部控制评价报告》。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2022年年度股东大会	2023年4月27日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2023年4月28日	详见股东大会情况说明1
2023年第一次临时股东大会	2023年5月15日	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）	2023年5月16日	详见股东大会情况说明2

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司共召开2次股东大会，股东大会的召集和召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》等法律法规的规定；出席会议人员和会议召集人的资格合法、有效；会议的表决程序和表决结果合法有效；股东大会的决议合法有效。

1、2022年年度股东大会于2023年4月27日以现场会议和网络投票相结合方式召开。会议由公司董事长张建成先生主持，出席该股东大会现场会议和网络投票的股东及股东代理人共160人，会议审议《2022年度董事会工作报告》等9个议案。相关决议公告详见2023年4月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2023-022）。

2、2023年第一次临时股东大会于2023年5月15日以现场会议和网络投票相结合方式召开。会议由公司董事长张建成先生主持，出席该股东大会现场会议和网络投票的股东及股东代理人共143人，会议审议《关于公司符合2023年度向特定对象发行A股股票条件的议案》等9个议案。相关决议公告详见2023年5月16日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临2023-038）。

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
张建成	董事长、总经理	男	65	2015-08-02	2024-09-22	73,141,816	73,141,816			179.25	否
盛洪	副董事长	男	52	2019-04-26	2024-09-22	10,000	10,000			40.85	否
俞国华	董事	男	60	2015-08-02	2024-09-22	425,000	575,000	150,000	股权激励	163.14	否
	常务副总经理			2018-08-15	2024-09-22						否
董丽萍	董事	女	48	2021-09-23	2024-09-22	369,500	427,500	58,000	股权激励、二级市场买卖	137.74	否
	副总经理			2020-08-18	2024-09-22						否
阳能中	董事、董事长助理	男	48	2022-05-13	2024-09-22	184,400	258,300	73,900	股权激励、二级市场买卖	120.71	否
吴晓波	独立董事	男	64	2018-08-15	2024-09-22					10	否
吴韬	独立董事	男	54	2018-08-15	2024-09-22					10	否
胡建军	独立董事	男	48	2018-08-15	2024-09-22					10	否
许晓彤	监事会主席	女	57	2023-04-27	2024-09-22	47,500	20,000	-27,500	二级市场买卖	28.07	否
杨飞（离任）	监事会主席	男	44	2022-05-13	2023-04-27					13.55	否
吴飞	监事	男	63	2021-09-23	2024-09-22	112,500	84,400	-28,100	二级市场	36.33	否

									买卖
叶华敏	监事	男	53	2021-09-23	2024-09-22					-	否
奚海军	财务总监	男	45	2015-08-02	2024-09-22	328,800	366,600	37,800	股权激励、二级市场买卖	118.45	否
	副总经理			2023-03-21	2024-09-22						否
付龙柱	董事会秘书	男	36	2019-03-27	2024-09-22	216,300	282,300	66,000	股权激励、二级市场买卖	94.71	否
合计	/	/	/	/	/	74,835,816	75,165,916	330,100	/	962.79	/

注1：董事长、总经理张建成先生期初持有股份为IPO前股份和二级市场增持股份；副董事长盛洪先生期初持有股份为二级市场增持股份；董事、常务副总经理俞国华先生，董事、副总经理董丽萍女士，董事、董事长助理阳能中先生，监事吴飞先生，副总经理、财务总监奚海军先生，董事会秘书付龙柱先生，期初持有股份均为参加股权激励计划获得股份。

注2：报告期内：董事、常务副总经理俞国华先生通过股权激励行权150,000股；董事、副总经理董丽萍女士通过股权激励行权150,000股，二级市场减持92,000股；董事、董事长助理阳能中先生通过股权激励行权120,000股，二级市场减持46,100股；监事会主席许晓彤女士在任职前通过二级市场减持27,500股；监事吴飞先生通过二级市场减持28,100股；副总经理、财务总监奚海军先生通过股权激励行权120,000股，二级市场减持82,200股；董事会秘书付龙柱先生通过股权激励行权120,000股，二级市场减持54,000股。详细内容见2023年4月28日、2023年5月30日、2023年6月17日、2023年6月29日、2023年12月12日先后刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《部分董监高集中竞价减持股份计划公告》（公告编号：临2023-032）、《部分董事、高级管理人员集中竞价减持股份结果公告》（公告编号：临2023-045）、《部分监事集中竞价减持股份结果公告》（公告编号：临2023-047）、《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期第一次行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：临2023-049）、《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期第二次行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：临2023-088）。

姓名	主要工作经历
张建成	男，1959年10月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1975年12月至1978年9月，任宁波拖拉机厂工具科钳工；1978年9月至1982年7月，在宁波拖拉机厂职工大学机械制造专业学习；1982年8月至1985年9月，任宁波拖拉机厂工具科技术员、副科长；1985年9月至1986年3月，在日本输送机株式会社进修生产技术、管理专业；1986年4月至1989年7月，任宁波拖拉机厂经营计划科科长、供销科科长；1989年8月至1996年8月，任宁波中策拖拉机汽车有限公司副总经理；1996年9月至今，历任爱柯迪投资总经理、董事及董事长；2003年12月至2015年7月，历任爱柯迪有限总经理、董事及董事长。2015年8月至今，任公司董事长、总经理。
盛洪	男，1972年1月出生，持有香港永久性居民身份证，博士学位。1994年3月至1999年12月，任ALSTOM商务发展经理；1999年12月至2007年1月，任Tomkins首席代表及采购总监；2007年1月至2015年7月，任爱柯迪有限商务副总经理；2013年10月至2015年7月，任爱柯迪有限董事。2015年8月至2018年8月，任公司董事会秘书；2015年8月至2021年8月，任公司副总经理。2015年8月至今，任公司董事。2019年4月至今，任公司副董事长。
俞国华	男，1964年5月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1984年9月至1997年9月，任宁波第二针织厂车间主任、分厂厂长；

	1997年9月至2012年6月，任国合旭东车间主任；2012年7月至2015年7月，任爱柯迪压铸总经理、爱柯迪有限副总经理；2015年1月至2015年7月，任爱柯迪有限董事、三号工厂总经理；2015年8月至2018年8月，任公司董事、副总经理；2018年8月至今，任公司董事、常务副总经理。
董丽萍	女，1976年8月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2000年8月参加工作，从事销售工作；2003年12月至2022年5月，先后任公司销售经理、销售总监；2018年1月至2020年8月，任公司董事长助理；2020年8月至今，任公司副总经理。2021年9月至今，任公司董事。
阳能中	男，1976年9月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，注册会计师、国际注册内部审计师。2000年9月起从事审计工作，2006年1月至2015年10月，先后任安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）经理、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）高级经理；2015年11月至2018年8月，任公司总经理助理；2018年8月至2019年3月，任公司董事会秘书；2019年3月至2020年10月，任公司副总经理；2020年10月至2022年5月，任公司监事会主席；2022年5月至今，任公司董事、董事长助理。
吴晓波	男，1960年1月出生，中国国籍，无境外居留权，教授、博士生导师。1982年2月参加工作，先后任职国家林业部节能办公室、浙江省节能技术服务中心，1992年7月加入浙江大学管理学院，历任常务副院长、院长。现任浙江大学社会科学学部主任、浙江大学“创新管理与持续竞争力研究”国家哲学社会科学创新基地主任、浙江大学-剑桥大学“全球化制造与创新管理联合研究中心”中方主任、睿华创新管理研究所联席所长。2018年8月至今，任公司独立董事。
吴韬	男，1970年6月出生，中国国籍，无境外居留权，教授、博士生导师。1992年7月参加工作，先后任职华东理工大学、英国诺丁汉大学，2007年8月加入宁波诺丁汉大学，曾任化学与环境工程系系主任及理工学院副院长，现任宁波诺丁汉大学副校长、理工学院院长、诺丁汉宁波新材料研究院院长、浙江省有机废弃物转化及过程强化技术重点实验室主任。2018年8月至今，任公司独立董事。
胡建军	男，1976 年3 月出生，中国国籍，无境外居住权，硕士学位注册会计师、注册资产评估师。1998 年4 月进入注会行业工作，2000年1月加入天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)，现任天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)管理合伙人、上海分所所长、上海自贸试验区分所所长、IPO 专业委员会主任委员。中国注册会计师协会、澳洲会计师公会(CPA Australia)、澳大利亚公共会计师协会(IPA AU) 资深会员、上海市注册会计师协会理事。曾于2011年-2014年任中国证券监督管理委员会创业板发行审核委员会第三、四、五届委员，2021年7月-2023 年1月任深圳交易所第一届创业板上市委员会委员。2018年8月至今，任公司独立董事。
许晓彤	女，1967年7月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1985年3月参加工作，从事财务工作。2002年11月至2015年7月，历任爱柯迪有限会计、财务部经理；2015年8月至2022年5月，任公司财务部经理。2022年6月至今，任公司专业审计经理。2023年4月至今，任公司监事会主席。
吴飞	男，1961年11月出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1978年12月至2001年2月，历任宁波拖拉机厂技术员、车间副主任、副厂长、研究所所长；2001年2月至2005年5月，任国合旭东车间主任；2005年5月至2015年7月，任爱柯迪有限副总经理、一号工厂总经理。2015年8月至2021年9月，任公司副总经理。2021年9月至今，任公司监事。
叶华敏	男，1971年10月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，高级经济师。1990年9月入职中国宁波国际合作有限责任公司，先后任计财部副经理、综合业务部经理、总经理助理等职务；1996年6月至1997年12月，任香港宁波国际投资有限公司董事副总经理。现

	任中国宁波国际合作有限责任公司副董事长，党支部书记。2021年9月至今，任公司监事。
奚海军	男，1979年12月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，注册会计师、注册税务师、高级会计师。2000年8月至2004年9月，曾任宁波永德会计师事务所审计员、项目经理；2004年10月至2014年8月，任宁波东源音响器材有限公司财务总监；2014年9月至2015年5月，任宁波博威合金材料股份有限公司财务副总监；2015年5月至2015年7月，任爱柯迪有限财务总监。2015年8月至今，任公司财务总监。2023年3月至今，任公司副总经理。
付龙柱	男，1988年7月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历，中级经济师。2011年7月至2015年10月，任职创力集团（SH.603012），2015年11月至2019年3月，任公司证券部经理；2019年3月至今，任公司董事会秘书。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
张建成	宁波爱柯迪投资管理有限公司	董事长	2015年1月	-
盛洪	领拓香港有限公司	董事	2013年11月	-
俞国华	宁波爱柯迪投资管理有限公司	董事	2015年1月	-
阳能中	宁波爱柯迪投资管理有限公司	监事	2024年2月	-
在股东单位任职情况的说明	截止报告期末，公司董事、监事及高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任董事以外的其他职务

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
张建成	宁波爱柯迪投资管理有限公司	董事长	2015年1月
张建成	宁波优耐特模具有限公司	董事	2020年4月
张建成	宁波杰成智能科技有限公司	执行董事	2014年3月
张建成	宁波晶成机械制造有限公司	执行董事	2019年7月
张建成	宁波工程学院	客座教授	2016年12月
张建成	政协宁波市委员会	委员	2017年3月	2022年3月
张建成	宁波市民营经济研究会	委员	2017年4月
张建成	杭州湾汽车研究院专家委员会	客座教授	2018年3月
张建成	YISHAN TECHNOLOGY PTE.LTD.	董事	2020年11月
张建成	SHIFT ROBOTICS INC.	董事	2021年1月
张建成	浙江大学“隐形冠军国际研究中心”	企业委员	2021年3月
张建成	爱柯迪富乐精密科技（太仓）有限公司	董事	2022年7月
张建成	宁波市企业家联合会、协会、经济联合会 第六届理事会	会员	2022年2月
张建成	睿华高成长创新企业家委员会	委员	2022年10月
张建成	制慧导师营	导师	2023年5月
张建成	深圳市瞬杰智能科技有限公司	执行董事	2023年2月
张建成	爱柯迪（深圳）精密部件有限公司	董事	2023年5月
张建成	IKD New Energy Technology S.A. de C.V.	董事长	2023年9月
张建成	IKD MEXICO, S.A.de C.V.	董事	2023年12月
盛洪	IKD MEXICO,S.A.de C.V.	副董事长	2014年9月	2023年12月
盛洪	RIDVC INDUSTRIAL HK LIMITED	董事	2014年1月
盛洪	IKD HK LIMITED	董事	2014年3月	2023年10月
盛洪	领拓香港有限公司	董事	2013年11月
盛洪	宁波领智投资管理有限公司	执行董事	2015年1月
盛洪	领德科技（镇江）有限公司	董事	2014年5月	2023年12月
盛洪	南京迪升动力科技有限公司	副董事长	2020年4月
盛洪	南京力升动力科技有限公司	执行董事	2020年12月
盛洪	銥維汽車中國有限公司	董事	2022年1月
盛洪	迪升（青岛）动力科技有限公司	执行董事兼总经理	2023年10月
俞国华	宁波爱柯迪精密部件有限公司	执行董事兼总经理	2015年12月
俞国华	宁波爱柯迪科技产业发展有限公司	执行董事兼经理	2012年12月

俞国华	宁波市柯东机械有限公司	执行董事	2018年6月
俞国华	宁波市江北区协成工业炉制造有限公司	执行董事	2019年9月
俞国华	宁波优耐特模具有限公司	董事	2020年4月
俞国华	宁波爱柯迪投资管理有限公司	董事	2015年1月
俞国华	宁波昕飞科工贸有限公司	执行董事兼总经理	2023年11月
阳能中	柳州市柯创铝业有限公司	监事	2018年2月
阳能中	实捷新能源汽车科技（宁波）有限公司	监事	2020年11月
阳能中	宁波匠成智能科技有限公司	监事	2020年12月
阳能中	宁波优铭模具有限公司	监事	2020年4月
阳能中	宁波优盛模具材料有限公司	监事	2020年4月
阳能中	爱柯迪（柳州）科技产业有限公司	监事	2020年3月
阳能中	宁波优耐特模具有限公司	监事	2020年4月
阳能中	宁波市柯创铝业有限公司	监事	2021年5月
阳能中	宁波思柯节能服务有限公司	监事	2021年12月
阳能中	浙江仁凯信息科技有限公司	监事	2022年1月	2023年8月
阳能中	爱柯迪（安徽）新能源技术有限公司	监事	2022年2月
阳能中	爱柯迪（马鞍山）新能源汽车零部件有限公司	监事	2022年5月
阳能中	爱柯迪富乐精密科技（太仓）有限公司	董事长	2022年7月
阳能中	爱柯迪股份有限公司上海分公司	负责人	2022年7月
阳能中	宁波爱柯迪科技产业发展有限公司	监事	2022年12月
阳能中	深圳市瞬杰智能科技有限公司	监事	2023年2月
阳能中	爱柯迪（深圳）精密部件有限公司	董事长	2023年5月
阳能中	IKD New Energy Technology S.A. de C.V.	董事	2023年9月
阳能中	IKD HK LIMITED	董事	2023年10月
阳能中	宁波昕飞科工贸有限公司	监事	2023年11月
阳能中	IKD MEXICO, S.A.de C.V.	董事	2023年12月
阳能中	宁波爱柯迪投资管理有限公司	监事	2024年2月
吴晓波	杭州协睿企业管理咨询有限公司	董事	2011年4月
吴晓波	杭州意锐企业管理顾问有限公司	董事	2001年11月
吴晓波	上海意锐管理顾问有限公司	董事	2004年4月
吴晓波	睿华创新管理研究院（杭州）有限公司	董事	2019年11月
吴晓波	杭州海康威视数字技术股份有限公司	独立董事	2021年3月
吴晓波	中天控股集团有限公司	独立董事	2021年7月
吴晓波	宁波工业互联网研究院有限公司	独立董事	2018年5月
吴晓波	优刻得科技股份有限公司	独立董事	2020年6月
吴晓波	中梁控股集团有限公司	独立董事	2019年6月
吴晓波	教育部高校管理科学与工程类教学指导委员会	委员	2000年4月
吴晓波	新兴经济体商学院联盟（CEEMAN)	副主席	2016年1月
吴晓波	世界经济论坛全球未来理事会	理事	2019年9月
吴晓波	中国经济社会理事会	理事	2019年7月
吴韬	宁波保能能源有限公司	执行董事兼总经理	2016年9月
吴韬	宁波诺丁汉分析测试有限公司	执行董事兼总经理	2021年11月
吴韬	宁波诺丁汉新材料研究院有限公司	执行董事	2016年9月	2023年6月
吴韬	绍兴贝斯美化工股份有限公司	独立董事	2021年12月
吴韬	卓尔博（宁波）精密机电股份有限公司	独立董事	2023年6月
胡建军	永赢基金管理有限公司	独立董事	2019年11月
胡建军	云知声智能科技股份有限公司	独立董事	2019年6月
胡建军	晶科电力科技股份有限公司	董事	2017年7月
胡建军	南京麦澜德医疗科技股份有限公司	独立董事	2020年9月	2023年9月
胡建军	卓尔博（宁波）精密机电股份有限公司	独立董事	2023年6月
胡建军	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）上海	负责人	-

	分所
胡建军	天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）上海自贸试验区分所	负责人	-
许晓彤	宁波汇利企业管理有限公司	监事	2019年7月
叶华敏	中国宁波国际合作有限责任公司	副董事长	2022年1月
奚海军	柳州市柯创铝业有限公司	财务负责人	2022年4月
奚海军	爱柯迪（柳州）科技产业有限公司	财务负责人	2022年9月
付龙柱	爱柯迪（安徽）新能源技术有限公司	执行董事兼总经理	2022年2月
在其他单位任职情况的说明	截止报告期末，公司董事、监事及高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任董事以外的其他职务

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事、监事的薪酬由股东大会批准后实施，高级管理人员薪酬由薪酬与考核委员会依据岗位和职务提出，报董事会批准后实施
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避	是
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况	公司第三届薪酬与考核委员会第八次会议针对公司董事、高级管理人员报酬情况进行了讨论，认为其报酬情况均按公司相关规定执行，考核方案合理，薪酬水平适宜，薪酬的发放程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	参考公司所在地的薪酬水平、同行业薪资水平、通货膨胀水平，结合公司盈利状况等实际情况，制定薪酬管理办法，由基本工资和绩效奖励相结合组成
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	本年度公司董事、监事和高级管理人员的应付报酬合计为人民币962.79万元（税前）,具体明细详见本节之“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	本年度公司董事、监事和高级管理人员的应付报酬合计为人民币962.79万元（税前）,具体明细详见本节之“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
奚海军	副总经理	聘任	工作需要
许晓彤	监事会主席	选举	原监事会主席离任后补选
杨飞	监事会主席	离任	个人原因

注1：公司于2023年3月21日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过《关于聘任公司高级管理人员的议案》等议案，详细内容见2023年3月23日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《第三届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：临2023-004）。注2：公司于2023年3月21日召开第三届监事会第十三次会议，审议通过《关于变更股东代表监事的议案》等议案，详细内容见2023年3月23日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《第三届监事会第十三次会议决议公告》（公告编号：临2023-005）。

注3：公司于2023年4月27日召开2022年年度股东大会决议公告，审议通过《关于变更股东代表监事的议案》等议案，详细内容见2023年4月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2023-022）。

注4：公司于2023年4月27日召开第三届监事会第十四次会议，审议通过《关于选举第三届监事会主席的议案》等议案，详细内容见2023年4月28日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《第三届监事会第十四次会议决议公告》（公告编号：临2023-024）。

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次	召开日期	会议决议
第三届董事会第十四次会议	2023年3月21日	议案一：2022年度董事会工作报告 议案二：2022年度总经理工作报告 议案三：2022年度独立董事述职报告 议案四：2022年度财务决算报告 议案五：2022年度利润分配预案 议案六：2022年年度报告及摘要 议案七：2022年度内部控制评价报告 议案八：关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 议案九：董事会审计委员会2022年度履职情况报告 议案十：关于聘请2023年度财务审计和内部控制审计机构的议案 议案十一：关于2023年度开展远期结售汇及外汇期权等外汇避险业务的议案 议案十二：关于公司2023年度银行授信的议案 议案十三：关于使用自有资金进行现金管理的议案 议案十四：关于新增设立募集资金专项账户并签署监管协议的议案 议案十五：关于聘任公司高级管理人员的议案 议案十六：关于提请召开2022年年度股东大会的议案
第三届董事会第十五次会议	2023年4月27日	议案一：2023年第一季度报告 议案二：关于公司符合2023年度向特定对象发行A股股票条件的议案 议案三：关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案 议案四：关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案 议案五：关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告的议案 议案六：关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告的议案 议案七：关于公司2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及填补措施、相关主体承诺的议案 议案八：关于公司前次募集资金使用情况报告的议案 议案九：关于制定公司未来三年（2023-2025年）股东分红回报规划的议案 议案十：关于提请股东大会授权董事会全权办理本次2023年度向特定对象发行A股股票具体事宜的议案 议案十一：关于公司对外投资暨拟在墨西哥设立子公司的议案 议案十二：关于提请召开2023年第一次临时股东大会的议案
第三届董事会第十六次会议	2023年5月22日	议案一：关于调整第五期股票期权激励计划行权价格及注销部分股票期权的议案 议案二：关于第五期股票期权激励计划第二个行权期满足行权条件的

		议案
第三届董事会第十七次会议	2023年7月11日	议案一：关于变更公司注册资本并修订《公司章程》的议案
第三届董事会第十八次会议	2023年8月25日	议案一：2023年半年度报告及摘要 议案二：关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 议案三：关于会计政策变更的议案 议案四：关于前次募集资金使用情况报告（修订稿）的议案
第三届董事会第十九次会议	2023年10月10日	议案一：关于不提前赎回“爱迪转债”的议案
第三届董事会第二十次会议	2023年10月30日	议案一：2023年第三季度报告 议案二：关于前次募集资金使用情况报告（更新稿）的议案

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
张建成	否	7	7	1	0	0	否	2
盛洪	否	7	7	7	0	0	否	0
俞国华	否	7	7	0	0	0	否	2
董丽萍	否	7	7	1	0	0	否	2
阳能中	否	7	7	1	0	0	否	2
吴晓波	是	7	7	5	0	0	否	1
吴韬	是	7	7	5	0	0	否	1
胡建军	是	7	7	6	0	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	7
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	7

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	胡建军、吴韬、阳能中
提名委员会	吴韬、吴晓波、张建成
薪酬与考核委员会	吴晓波、胡建军、董丽萍
战略委员会	张建成、盛洪、俞国华、董丽萍、吴晓波

(二) 报告期内审计委员会召开4次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023年3月11日	第三届董事会审计委员会第七次会议	审议通过： 议案一：2022年度财务决算报告 议案二：2022年度利润分配预案 议案三：2022年年度报告及摘要 议案四：2022年度内部控制评价报告 议案五：关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 议案六：董事会审计委员会2022年度履职情况报告 议案七：关于聘请2023年度财务审计和内部控制审计机构的议案 议案八：关于2023年度开展远期结售汇及外汇期权等外汇避险业务的议案 议案九：关于公司2023年度银行授信的议案 议案十：关于使用自有资金进行现金管理的议案 议案十一：关于新增设立募集资金专项账户并签署监管协议的议案
2023年4月21日	第三届董事会审计委员会第八次会议	审议通过： 议案一：2023年第一季度报告 议案二：关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告的议案 议案三：关于公司前次募集资金使用情况报告的议案
2023年8月15日	第三届董事会审计委员会第九次会议	审议通过： 议案一：2023年半年度报告及摘要 议案二：关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 议案三：关于会计政策变更的议案 议案四：关于前次募集资金使用情况报告（修订稿）的议案
2023年10月25日	第三届董事会审计委员会第十次会议	审议通过： 议案一：2023年第三季度报告 议案二：关于前次募集资金使用情况报告（更新稿）的议案

(三) 报告期内提名委员会召开1次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023年3月11日	第三届董事会提名委员会第五次会议	审议通过： 议案一：关于聘任公司高级管理人员的议案 议案二：关于对2022年公司董事、高级管理人员任职情况的意见

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开2次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023年3月11日	第三届董事会薪酬与考核委员会第六次会议	审议通过： 议案一：确认高级管理人员2022年度薪酬发放情况
2023年5月15日	第三届董事会薪酬与考核委员会第七次会议	审议通过： 议案一：关于调整第五期股票期权激励计划行权价格及注销部分股票期权的议案 议案二：关于第五期股票期权激励计划第二个行权期满足行权条件的议案

(五) 报告期内战略委员会召开3次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2023年3月11日	第三届董事会战略委员会第六次会议	审议通过： 议案一：2022年度董事会工作报告
2023年4月21日	第三届董事会战略委员会第七次会议	审议通过： 议案一：关于公司符合2023年度向特定对象发行A股股票条件的议案 议案二：关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的议案 议案三：关于公司2023年度向特定对象发行A股股票预案的议案 议案四：关于公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告的议案 议案五：关于公司2023年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告的议案 议案六：关于公司2023年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及填补措施、相关主体承诺的议案 议案七：关于公司前次募集资金使用情况报告的议案 议案八：关于制定公司未来三年（2023-2025年）股东分红回报规划的议案 议案九：关于提请股东大会授权董事会全权办理本次2023年度向特定对象发行A股股票具体事宜的议案 议案十：关于公司对外投资暨拟在墨西哥设立子公司的议案
2023年12月28日	第三届董事会战略委员会第八次会议	审议通过： 议案一：关于公司对外投资暨拟在匈牙利设立子公司的议案

(六) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	4,829
主要子公司在职员工的数量	3,286
在职员工的数量合计	8,115
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	56
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	5,696
销售人员	110
技术人员	1,439
财务人员	57
行政人员	813
合计	8,115
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士研究生	4
硕士研究生	33
本科	813
专科	922
高中及以下	6,343
合计	8,115

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

为适应公司发展要求，充分发挥薪酬的激励作用，进一步拓展员工职业上升通道，规范公司薪酬体系，公司制定了《薪酬管理制度》。公司按照岗位对公司的价值贡献制定了各级别岗位的薪酬，一般由基本工资、绩效工资、加班工资、年终奖励组成。新员工入职后，人力资源部按公司薪酬标准与用人部门确定其工资标准，并经各级主管及经理批准后生效。公司薪酬管理制度规定了定期和不定期的调整机制，主要分为转正调薪、年度调薪、岗位变动调薪，具体为：①转正调薪：新员工转正后的薪资依据试用期表现评价进行调整，且原则上不能超出该职务级别薪资标准的中位值；②年度调薪依据国家消费者物价指数及市场薪酬数据的变化，结合公司经营业绩，由人力资源部制定公司年度调薪方案；③岗位调动调薪有三种情况，即岗位晋升后的调薪、岗位平级调动后的调薪、岗位降级后的调薪。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司将培训工作作为公司长期战略的重要组成部分。通过综合平衡长期战略目标、年度发展计划、岗位职责和绩效改进的需要，以及员工自身能力差距和职业发展的需求，使员工的学习和发展既能促进公司整体目标的实现，又能满足员工个人能力和职业发展的需求，实现公司和个人的双赢。2023年的培训内容包含入职培训及在职教育。涵盖企业文化、职业素养、工作技能、安全、质量、管理等各个方面知识，以内部培训、外部培训等多种形式开展。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数	2,479,203.40
劳务外包支付的报酬总额	66,325,269.73

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、《未来三年股东分红回报规划》（2023-2025年）

在充分考虑公司经营发展实际情况及股东回报等各个因素基础上，为明确对公司股东权益分红的回报，进一步细化《公司章程》中关于股利分配原则的条款，增加股利分配决策透明度和可操作性，便于股东对公司经营和分配进行监督，公司董事会及股东大会审议并通过了《未来三年股东回报规划》，公司未来三年的具体股东回报规划如下：

（1）股东回报规划制定考虑因素

公司将着眼于长远和可持续发展，综合考虑了行业发展趋势、公司实际经营状况、发展目标、股东意愿和要求、社会资金成本和外部融资环境等因素的基础上，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对股利分配作出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。

（2）未来三年的具体股东回报规划

在公司年度实现的可供股东分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值，且审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告的情况下，则公司应当进行现金分红；若公司无重大投资计划或重大现金支出发生，则单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可供分配利润的15%，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可供股东分配利润的30%。

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，在年度利润分配时提出差异化现金分红预案：

①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，或公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

重大投资计划或重大现金支出是指：

①公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%；

②公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。

（3）股东回报规划制定周期和相关决策机制

公司至少每三年重新审阅一次公司股东回报规划，根据股东（特别是公众投资者）、独立董事的意见对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改，确定该时段的股东回报计划。但公司调整后的股东回报计划不违反以下原则：即无重大投资计划或重大现金支出，公司应当采取现金方式分配股利，公司每年度现金分红金额应不低于当年实现的可供分配利润的15%，且公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实即无重大投资计划或重大现金支出现的年均可分配利润的30%。现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，结合股东（特别是公众投资者）、独立董事的意见，制定年度或中期分红方案，并经公司股东大会表决通过后实施。公司于2023年4月27日、2023年5月15日先后召开第三届董事会第十五次会议、2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于制定公司未来三年（2023-2025年）股东分红回报规划的议案》。

2、报告期内利润分配政策执行情况

公司2023年4月27日召开的2022年年度股东大会审议通过了公司董事会提出的公司2022年度利润分配预案，此次利润分配以截止2022年12月31日总股本883,258,600.00股为基数，向全体股东按每10股派送现金红利2.30元（含税）进行分配，共分配利润203,149,478.00元（含税），自分配方案披露至实施期间，因可转债转股，公司总股本由883,258,600股增加至883,264,116股，本次利润分配以方案实施前的公司总股本883,264,116股为基数，每股派发现金红利0.23元（含税），共计派发现金红利203,150,746.68元。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备	√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

每10股送红股数（股）	-
每10股派息数（元）（含税）	2.90
每10股转增数（股）	-
现金分红金额（含税）	279,442,333.37
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	913,400,086.73
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）	30.59
以现金方式回购股份计入现金分红的金额	-
合计分红金额（含税）	279,442,333.37

合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）

30.59

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2023年5月22日，公司召开了第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过《关于调整第五期股票期权激励计划行权价格及注销部分股票期权的议案》、《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期满足行权条件的议案》，公司独立董事对相关事项发表了独立意见，监事会对本次调整、注销、可行权的激励对象名单及行权安排等相关事项进行了核实。公司第五期股票期权激励计划第二个行权期第一次行权的激励对象为545人，行权股票数量为1,282.03万股，上市流通时间2023年7月4日。第五期股票期权激励计划第二个行权期第二次行权的激励对象为49人，行权股票数量为113.51万股，上市流通时间2023年12月15日。	详细内容见2023年5月23日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《关于调整第五期股票期权激励计划行权价格及注销部分股票期权的公告》（公告编号：临2023-041）、《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期行权条件成就的公告》（公告编号：临2023-042），2023年6月29日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期第一次行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：临2023-049）等相关公告，2023年12月12日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期第二次行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：临2023-088）等相关公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

1、公司于2016年4月26日召开第一届董事会第六次会议审议通过《高层管理人员薪酬管理办法》。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责高层管理人员薪酬政策的制定、并依据公司年度经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责的工作进行经营业绩和管理指标的考核。公司根据实际情况不断完善短期及长期激励政策，促使高级管理人员更加勤勉，尽责地履行各项职责。董事会薪酬与考核委员会于2024年4月25日召开第三届董事会薪酬与考核委员会第八次会议，对公司总经理提出的高级管理人员年度履职情况及绩效完成情况进行考核，确认高级管理人员2023年度薪酬发放情况。

2、为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员及高层管理人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献对等的原则，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，先后制定公司第一期限制性股票激励计划、第三期限制性股票激励计划。进一步确保战略目标的落地和实现，将公司效益与核心团队利益绑定，进一步健全公司激励机制，保障公司长远发展。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司严格按照相关法律法规、规范性文件及相关监管部门的要求，不断完善公司法人治理结构及内部控制体系建设，提高公司规范运作水平，切实维护股东利益。公司先后制定了各项内部控制管理制度，包括组织管理、营销管理、生产管理、技术管理、行政管理、财务管理、质量管理等。同时根据财务会计制度的要求，公司建立了完备的财务内部控制制度，如会计基本制度、资金内控制度、固定资产内控制度、筹集资金内控制度、成本费用内控制度、财务岗位责任制度等，加强了公司内部的财务控制管理。另外，建立并运行ERP信息管理系统，通过信息管理系统实现了市场信息的及时反馈、决策的有效支持，使公司的管理规范化、流程化。报告期内，公司严格执行各项法律法规、规章制度，切实保障公司和股东的合法权益。

公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产的安全、完整。

内部控制是一项长期而持续的系统工程，随着公司业务的发展变化需要不断总结、完善、创新，使内部控制形成计划、实施、检查、改进的良性循环。随着监管要求与公司生产经营情况的变化，公司将适时予以补充、完善，进一步实现公司管理的规范化、流程化。公司将不断制订、更新培训计划，安排并督促董事、监事和高级管理人员的学习和培训，不断提高公司规范运作意识和水平，以进一步提升公司治理水平。加强内部控制制度执行情况的自我检查，使公司的内部控制制度得以有效的执行和实施，确保公司规范运作。

公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《2023年度内部控制评价报告》，具体内容详见公司于2024年4月27日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2023年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内，公司根据《公司法》及《公司章程》等相关法律法规与规章制度的规定，对子公司实施管理控制，一是按照相关法律法规，指导分子公司健全法人治理结构，完善现代企业制度，修订完善公司章程等相关制度；二是督促分子公司对关联交易、对外担保、对外投资、计划外经营性资产的购买和处置等重大事项事前向公司报告工作；三是按照放管结合、充分授权、目标导向原则，围绕提质增效、转型升级发展目标，对各分子公司因业施策分类管控；四是加强技术、研发、营销、生产等创造价值单元能力建设，保持管理机构与团队精炼高效。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度内部控制的有效性进行了审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。具体内容公司于2024年4月27日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《内部控制审计报告》（信会师报字[2024]第ZA11779号）。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制	是
报告期内投入环保资金（单位：万元）	1,264.52

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

2023年3月31日，宁波市生态环境局在其网站公布了《宁波市生态环境局关于印发2023年宁波市环境监管重点单位名录的通知》（甬环发〔2023〕25号），公司被列入《2023年宁波市环境监管重点单位名录》中的“环境风险重点管控单位名录”，主要污染物为废水、废气、噪声和固废。

主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量和分布情况	排放浓度	执行的污染物排放标准	超标排放情况
废水：COD、BOD5、pH值、氨氮、悬浮物、阴离子表面活性剂、石油类、总铬、总镍、六价铬	纳管排放	4个	COD：25mg/L BOD5：6.1mg/L pH值：7.3 氨氮：2.87mg/L 悬浮物：23mg/L 阴离子表面活性剂：0.21mg/L 石油类：1.37mg/L 总铬：＜0.03mg/L 总镍：0.009mg/L 六价铬：＜0.004mg/L	COD：500mg/L BOD5：300mg/L pH值：6~9 氨氮：35mg/L 悬浮物：400mg/L 阴离子表面活性剂：20mg/L 石油类：20mg/L 总铬：1mg/L 总镍：0.5mg/L 六价铬：0.2mg/L	无
废气：硫酸雾、颗粒物、氮氧化物	15米高空排放	5个	硫酸雾：＜0.26mg/m3 颗粒物：＜20mg/m3 氮氧化物：＜37mg/m3	硫酸雾：30mg/m3 颗粒物：120mg/m3 氮氧化物：150mg/m3	无
噪声	/	厂界四周	＜65dB	≤65dB	无

主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量和分布情况	排放总量	超标排放情况
固废：表面处理污泥、废乳化液、铝渣灰	危废处置	危废仓库	表面处理污泥：1647.69吨 废乳化液：428.96吨 铝渣灰：3973.029吨	无

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

(1) 污水处理

公司自建有污水处理站，污水通过处理站化学混凝沉淀的方式去除其中的各污染因子，废水排放均达到纳管排放标准。截至本报告期末，经监测，污水处理站总排口废水中pH值、化学需氧量、悬浮物、石油类等排放浓度符合《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准；其中氨氮排放浓度符合《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》（DB33/887-2013）要求；总铬、总镍、六价铬排放浓度符合。

(2)废气处理

熔铝产生的烟粉尘通过布袋除尘系统净化处理，由15米以上的排气筒排放，满足《铸造工业大气污染物排放标准》（GB39726—2020）。

(3)固废处理

表面处理污泥、废乳化液、废矿物油、铝渣灰等危废经收集后委托浙江环益资源利用有限公司、宁波渤川废液处置有限公司等有资质单位安全处置；公司生活垃圾由当地环卫部门收集处理。

(4)噪声处理

公司针对各类设备噪声，已采取了在设备选型时注意选用低噪声设备，振动设备均设防振基础或减震垫；对设备进行日常管理和维护，有异常情况时及时检修等措施。

截至本报告期末，经监测，厂界四周噪声均符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司各厂区各建设项目均依照项目环评要求，严格执行国家排放标准，逐项落实环境防治设施，各项工程建设始终坚持环保“三同时”原则，环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用，并按期完成项目的环保竣工验收。

截至报告期末，公司已完成在全国排污许可证管理信息平台的登记和证书发放，证书编号为91330200756264225T001Z。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司于2023年7月委托修订了突发环境事件应急预案，并于2023年8月通过宁波市生态环境局江北分局备案，备案编号为330205-2023-027-L。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司严格遵守环保法律法规，完善各项环境保护管理和监测制度，重点加强对废气、废水污染治理设施的维护、保养和运行管理，确保废气和废水污染物长期稳定达标排放，并按自行监测相关规范每年委托有相关资质的第三方监测机构对废水、废气、厂界噪声等情况进行监测。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

欧洲碳排放已于1990年达峰，目标2050年实现“碳中和”，美国、日本已经碳达峰，均有2050年“碳中和”的可能。对比国际其他重点国家和地区，我国的碳中和进展任重道远：目前我国碳排放仍在快速增加，目标于2030年实现碳达峰，于2060年实现碳中和。《节能与新能源汽车技术路线图2.0》指出，我国汽车行业的发展目标是“产业碳排放总量先于国家碳减排承诺于2028年左右提前达到峰值，到2035年排放总量较峰值下降20%以上”。根据《中国汽车低碳行动计划研究报告2021》报告，2020年我国乘用车74%的碳排放来自汽车的使用环节（原料周期），26%的碳排放来自上游产业链制造环节（车辆周期）。

在汽车行业节能减排的大趋势下，多国都给出了减少碳排放或者油耗的目标。2019年4月欧盟发布《2019/631文件》，规定2025、2030年新登记乘用车CO

排放量在2021年（95g/km）基础上分别减少15%（81g/km）、37.5%（59g/km），对应2025年、2030年平均油耗约为3.4L/100km、

2.5L/100km（按2.37kgCO

/L的燃用汽油转换系数）。《节能与新能源汽车技术路线图2.0》给出我国新车的油耗目标，至2025、2030、2035年乘用车平均油耗分别达到4.6L/100km、3.2L/100km、

2.0L/100km。

汽车轻量化，就是在保证汽车的强度和安全性能的前提下，尽可能地降低汽车的整备质量，从而提高汽车的动力性，减少燃料消耗，降低排气污染。根据美国铝业协会（Aluminum Association）下属的铝业交通组（Aluminum Transportation Group）的数据显示，汽油乘用车减重10%可以减少3.3%的油耗；柴油车减重10%则可以减少3.9%的油耗；同时纯电动汽车整备质量也影响电动车本身的续航里程，电动车减重10%/20%可以提升6.3%/9.5%的能效。汽车轻量化并不是简单地追求汽车的减重，还必须能够同时兼顾质量、性能和价格。基于铝合金材料易成型、轻质以及高回收率的特性，从汽车的制造、运营以及废旧汽车回收各个维度考虑，汽车铝合金压铸件在汽车上的应用都能带来巨大的经济效益，汽车铝合金精密压铸件以质量轻、性价比高的优势已经在汽车零部件行业占领了主导地位。

通过提高汽车用铝比例，实现汽车轻量化，是应对日益突出的燃油供求矛盾和环境污染问题的最现实的选择。随着汽车轻量化程度和电气化水平的提升，汽车全生命周期（车辆周期+燃料周期）碳排放量将减少。

公司践行“为全球市场提供铝合金零部件解决方案，为客户创造价值，为“价值创造者”搭建梦想平台，为铝合金行业进步和发展做出贡献”的使命，专注于铝合金及其相关行业，以客户为中心、以“价值创造者”为本，精进技术和管理，携手推动行业进步，承担社会责任。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施	是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）	-
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）	厂房屋顶空地安装太阳能，在生产过程中使用减碳技术

具体说明

√适用 □不适用

1、光伏项目建设：建成运行了分布式太阳能光伏板，建设容量1.32MWp，实现年发电量150万kWh；23年开始制定了光伏发展计划，利用空闲的屋顶，逐年建设分布式太阳能光伏板，最终装机容量超10MWp，年发电量超1000万kWh；

2、对电解车间改造（更换砂炭等填料及膜/增加一级混凝沉淀系统/增加一套 STRO 系统/生化系统改造等）回用水提升装置，回水率提升至64%，减少水使用3000m?/年；

3、冰蓄冷空调改造：冰蓄冷空调技术利用低谷电制冰，并暂时储存在蓄冰装置中，在用电高峰时把冷量取出利用。以冰蓄冷空调每年运行120天计算，2台冰蓄冷空调每年可节俭电费约270万元。

4、持续进行技术改造，选用的进口先进压铸设备、数控加工中心等生产设备，主电机采用伺服电机，实现无极变速、定位，具有定位精度和重复定位精度高、进给速度快、脉冲当量低、同时产品质量好的优点，同时降低能耗。

5、面对全球化销售，公司生产具有多品种、小批量、多批次的特点，因此产品性能不同，铝液成分不同。公司子公司协成工业炉，能够针对性的设计、开发和生产符合公司生产工艺的节能降耗型熔解及保温炉。同时公司进一步集中材料工程人员的优势，利用公司主要生产基地集中的特点，对铝合金材料实施集中熔炼，采用空气预热器、蓄热式燃烧系统等，提高燃烧效率，回收余热，并将铝液直接配送至压铸生产线上公司自主开发的节能型保温炉，有效降低了公司的能源消耗和铝合金材料的烧损率。

6、公司全面推进“‘机器换人’向‘新制造’转变”的发展战略，提高压铸、精密机加工设备运行的自动化、智能化程度，根据生产需求设计制造定制化各种规格型号的由工业机器人与压铸设备、加工设备集成的自动化智能生产线，并广泛应用于压铸、精密机加工、去毛刺、抛光、装配等各生产工序，机器人集成的智能化生产线的推广，减少了生产现场对操作工的依赖程度，精简生产用工，提高作业的稳定性，降低能量浪费。

7、数字化节能改造。公司持续推进“精益数字化工厂”建设，基于物联网技术对关键生产设备进行联网，并形成大数据分析，设备OEE实时监控，对异常设备及时报警，不断提高设备利用率，减少空机运转的能源成本浪费。下步将重点对大型用能设备进行能耗监控，同时计划搭建电力监管系统，该系统将与浙江省能源监管系统相连，数据实时上报。

8、设置生产能耗考核指标，按标准配置水、电检测计量装置，对能源消耗进行量化指标管理，避免浪费；定期检查阀门等管道接口，防止管线渗漏。

9、在新建工厂时，科学设计厂房，精心设计供电方案、照明节能方案，选用新型、节能型的通风和空调制冷设备等，同时积极探索屋顶光伏发电的可能性，目前方案正在设计中，力争使用可再生能源，减少二氧化碳排放。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

具体内容详见公司于2024年4月27日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2023年度社会责任报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明：

√适用 □不适用

公司秉承“打造隐形冠军，铸就百年企业”的愿景，践行“为全球市场提供铝合金零部件解决方案，为客户创造价值，为“创造价值者”搭建梦想平台，为铝合金行业进步和发展做出贡献”的使命，多年来，坚持“一切为了客户的需求，全员参与，追求卓越，助人发展，在盈利中发展”的核心经营理念，即：给客户提供最具价值的产品和服务；每个员工都是工作岗位中的主角；细节决定成败，追求零缺陷；同客户、供应商、员工、股东、社会共成长；基业常青，回报社会。

爱柯迪人踏实肯干，坚持诚实守信、合作共赢，将社会责任意识融入企业的发展战略，注重企业价值的实现与企业可持续发展的结合。与社会各界一道为汽车行业进步、员工对美好生活的向往、地方经济繁荣发展作出贡献，努力实现公司成为细分行业中制造技术、管理水平和持续经营能力的领先者，努力创造一个持续、高效、富有竞争力的工作平台，让员工在公司工作平台上享受工作乐趣，实现个人价值，并分享工作成果。

1、公司治理

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规、规范性文件和监管机构的要求，不断完善公司法人治理机制，提高规范运作水平。构建以股东大会、董事会、监事会及经营管理层为主体结构的决策与经营管理体系，形成了权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。

股东大会是公司最高权力机构，依据《公司法》、《公司章程》等的规定规范运作，依法行使对投资、筹资、利润分配等重大事项的决策权。董事会是公司股东大会的执行机构，对股东大会负责，下设战略、提名、审计、薪酬与考核等专业委员会。监事会主要对公司财务、募集资金管理及使用以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性等进行监督。总经理负责公司的日常经营活动，对董事会负责。2023年，公司召开股东大会2次，董事会7次，监事会5次。

2、社会认可

2021年，公司先后获得宁波市江北区人民政府颁发的“工业五十强企业实力企业”、宁波市商务局颁发的“‘IKD’浙江出口名牌”、宁波市就业工作领导小组颁发的“先进单位”、《铸造工程》行业品牌推进委员会颁发的“第三届中国压铸件生产企业综合实力50强”、浙江省深化“亩均论英雄”改革工作领导小组颁发的“浙江省亩均效益领跑者（制造业企业）”、宁波市人民政府颁发的“2020年度宁波市制造业“纳税50强”企业”、“2020年度宁波市制造业50强企业”，中国电子信息行业联合会颁发的“数据管理能力成熟度等级证书”，宁波市企业联合会/宁波市企业家协会/宁波市工业经济联合会颁发的“2021宁波竞争力企业百强（排序第96位）”、“2021宁波市制造业企业百强（排序第56位）”、“2021宁波市企业管理现代化创新成果三等奖”，上海有色金属行业协会、上海市汽车工程学会、苏州市压铸技术协会颁发的“2021最潜力新能源汽车铸件产品奖”等荣誉奖项。

2022年，公司先后获得中华人民共和国工业和信息化部颁发的“国家绿色工厂”、中共江北区委人才工作领导小组颁发的“梧桐奖”、宁波市江北区人民政府颁发的“2021年度北岸科技创新奖”、“2021年度数字创新先锋奖”、“2021年度双循环接触贡献奖”、“江北区进出口50强企业”、江北区新兴产业服务中心颁发的“2021年度突出贡献奖”、“2021年度规模上台阶奖”、宁波市人民政府颁发的“2021年度宁波市优秀工业互联网平台”、“2021年度宁波市未来工厂”、 宁波市企业联合会/宁波市企业家协会/宁波市工业经济联合会颁发的“2022宁波竞争力企业百强（排序第85位）”、“2022宁波市制造业企业百强（排序第56位）”、中国铸造协会颁发的“半固态技术应用卓越贡献奖”、浙江省企业联合会/浙江省企业家协会/浙江省工业经济联合会颁发的“浙江省成长性最快百强企业”。

2023年，公司先后获得宁波市生态环境局颁发的“宁波市生态环境监督执法正面清单企业”、宁波市江北区人民政府颁发的“2022年度双循环杰出贡献奖”、“2022年度北岸科技创新奖”、“工业企业五十强”、宁波市江北区前江街道总工会颁发的“2022年度产改工作先进集团”、宁波市总工会颁发的“2022年工人先锋号”、江北区新兴产业服务中心颁发的“2022年度突出贡献奖”、宁波市压铸行业协会颁发的“会长单位”、浙江省铸造行业协会颁发的奖杯、宁波市政府颁发的“2022年度宁波市制造业‘大优强’双十佳企业”、“2022年度宁波上市公司高质量发展头

雁企业”、“2022年度宁波市吸纳就业先进企业”、“2022年度宁波市企业研发投入50强”、宁波市企业联合会/宁波市企业家协会/宁波市工业经济联合会颁发的“2023宁波市竞争力企业百强(排序第34位)”、“2023宁波市制造业企业百强(排序第51位)”、“2023宁波市综合企业百强(排序第98位)”、“2023年宁波市企业管理现代化创新成果一等奖 基于工业互联网与数字化融合应用的转型升级之路”、宁波市美丽宁波建设工作领导小组办公室颁发的“宁波市全域‘无废城市’建设无废工厂”、 中国铸造协会颁发的“规范企业证书”、中国国际商会江北商会颁发的“中国国际商会江北商会理事单位”、浙江省企业联合会/浙江省企业家协会/浙江省工业经济联合会颁发的“浙江省成长性最快百强企业2023”、《铸造工程》行业品牌推进委员会颁发的“第四届中国压铸件生产企业综合实力50强”、中华人民共和国工业和信息化部颁发的“2023年度智能制造示范工厂”、浙江省经济和信息化厅颁发的“2023年度浙江省5G全连接工厂”、浙江省工商联数字经济工作委员会颁发的“2023浙江民营企业数字化转型‘弄潮榜’典型案例”、“2023浙江民营企业数字化转型“弄潮榜”上榜单位”、 中国创新挑战赛（宁波）组委会颁发的“第八届中国创新挑战赛（宁波）最佳需求奖”。

3、社会责任

公司深信企业的社会责任，在努力提升公司业绩及股东回报的同时，不忘追求社会经济、人文环境的和谐发展。作为国内领先的汽车铝合金精密压铸件专业供应商之一，公司围绕汽车未来发展“节能环保”和“汽车轻量化”两大主题，始终致力于为汽车行业提供更优的产品及服务，2023年公司累计向全球汽车市场供应产品数量超过4.8亿件，有效保证全球千万辆汽车稳定、高效运转，为成千上万家庭安全出行提供便利。公司十分注重与合作各方的信息反馈和利益共享，积极承担对客户、股东、债权人、社会等其他利益相关方的责任。与各利益相关方展开充分沟通，追求与利益相关方和谐、可持续发展。2023年，公司上交税收2.54亿元，为地方经济的发展及当地员工的就业作出贡献，创造就业岗位8,000余个。

4、信息披露及投资者保护

公司严格按照有关法律法规以及《股票上市规则》等的要求，制订《内幕信息知情人登记管理制度》，加强内幕信息的管理，防止内幕信息泄露，有效防范和杜绝内幕交易等违法行为。公司指定上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《证券时报》等为公司信息披露的网站和报纸，确保公司所有股东能够平等、及时获得信息。公司十分重视投资者关系维护，制定《投资者关系管理制度》，指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，认真接待股东及投资者、特定对象来访，通过投资者电话、传真、电子邮箱、网站及投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度，保护投资者的利益。2023年，公司发布临时公告91份，定期报告4份，上网文件61余份，合计约182万字；与行业分析师、投资者通过现场、线上、策略会及反路演方式交流283次，通过电话、网站等回答投资者问题63余次。

5、股东回报

公司在经济效益稳定增长的同时，非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以积极回报股东，积极构建与股东的和谐关系。在充分考虑公司经营发展实际情况及股东回报等各个因素基础上，制定了《未来三年股东回报规划》（2023-2025年），对《公司章程》中有关现金分红政策也进行了修订完善，充分保障股东权益。2017-2022年度，公司累计向股东派发现金红利11.95亿元（含税），2023年度拟派发现金红利2.79亿元（含税）。

6、质量管理

公司多年来坚持一切为了满足客户的需求、追求卓越及协同发展的经营理念，于2004年7月通过ISO/TS-16949（IATF16949）认证并严格按照ISO/TS-16949（IATF16949）的质量控制标准实施质量控制，国际著名认证机构SGS每三年对公司执行ISO/TS-16949（IATF16949）的质量控制体系是否有效进行全面审核认证，公司持续保持质量体系的有效运行并获得SGS颁发的证书，现行证书有效期至2026年2月23日。

公司围绕IATF16949的质量控制标准，结合汽车铝合金精密压铸件业务运营的实际情况，建立了以总经理为领导，各部门主管负责的公司质量控制体系。公司搭建了四层质量控制体系，编制了纲领性的《质量手册》、各业务流程对应的《程序文件》以及日常操作对应的《作业指导书》及各类记录性文件，以实现对各部门的工作进行高效的监督指导，并将产品质量先期策划（APQP）、

生产件批准程序（PPAP）以及失效模式及后果分析（FMEA）等汽车行业质量控制常用的工具广泛应用于产品质量控制的各个关键节点。

公司对质量的严格把控及对高品质服务的执着追求获得了客户的一致认可。2010年至2014年，公司连续五年荣获博世（Bosch）优选供应商认证；2014年，公司获博格华纳（Borgwarner）颁发的年度创新奖以及耐世特（Nexteer）颁发的卓越客户服务奖；2015年，公司荣获法雷奥（Valeo）颁发的供应商质量改进奖、格特拉克（Getrag）颁发的年度零PPM奖、年度新产品开发贡献奖以及大陆（Continental）和舍弗勒（Schaeffler）共同颁发的优质供应商奖；2016年，公司荣获法雷奥（Valeo）颁发的全球供应商奖、格特拉克（Getrag）颁发的优秀供应商奖、上海汽车变速器有限公司颁发的优秀开发供应商奖、耐世特（Nexteer）颁发的最佳客户服务奖。2017年，公司荣获格特拉克（Getrag）颁发的优秀供应商奖、上海汽车变速器有限公司颁发的优秀供应商及A类供应商奖、株式会社日铝全综（UACJ）颁发的2017年度品质管理优良企业表彰优秀奖。2018年，公司荣获埃贝赫（Eberspacher）颁发的优选供应商奖、耐世特（Nexteer）颁发的最佳客户合作奖，上海汽车变速器有限公司颁发的优秀供应商。2019年，公司荣获耐世特（Nexteer）颁发最佳客户服务奖、东芝空调（Toshiba）颁发的品质银奖、格特拉克（Getrag）颁发的优秀供应商、大陆（Continental）颁发的质量精益日最佳合作供应商、博世华域转向颁发智能制造突出贡献奖。2020年，公司荣获博格华纳（BorgWarner）颁发的2020最佳合作奖。2021年，公司荣获三葉电气（大连）有限公司颁发的2020改善贡献奖、蒂森克虏伯（ThyssenKrupp)颁发的2021年度战略供应商奖。2022年，公司荣获无锡中车浩夫尔动力总成有限公司颁发的2022年度最佳项目协同奖、BOSCH颁发的2022 BOSCH AP Best Supplier Award、日本电产汽车马达（浙江）有限公司颁发的2021年度优秀供应商。2023年，公司荣获Vitesco Automotive Tianjin Co.,Ltd.的奖杯、博世华域转向颁发的2022年度锐意进取奖、Nexteer Asia Pacific颁发的2023 SuperiorCustomer Service、麦格纳动力总成（江西）有限公司颁发的2021年度成本优化贡献奖、采埃孚福田自动变速箱（嘉兴）有限公司颁发的2022年度优秀供应商杰出贡献奖、Nexteer Automotive颁发的2021 Superior Customer Service、西安炬光科技股份有限公司颁发的潜力供应商、brose颁发的Key Supplier 2023、宁波舜宇红外技术有限公司颁发的2022年度优秀供应商、BOSCH颁发的Global Supplier Award 2021/2022、MAHLE颁发的战略合作供应商砥砺同行奖、麦格纳动力总成（江西）有限公司颁发的二零二二年度优秀供应商、SCHAEFFLER颁发的年度优秀供应商EXCELLENCE、上汽变速器颁发的优秀交付奖。

7、安全生产及环境保护`

公司在生产过程中严格贯彻执行国家各项安全法规、制度和标准，落实安全防护措施，保障操作员工人身和企业财产的安全。在日常生产中，公司实施安全生产，建立了各级安全生产责任制度，安全生产责任层层落实到人，且公司已取得浙江省安全生监督管理局颁发的《安全生产标准化证书》。

公司自成立以来即高度重视环境保护工作，严格遵守国家环境保护的相关法律法规，着力减少生产过程中的环境污染，对排放的主要污染物均采取了必要的处理措施，确保对环境不会造成污染。公司已通过ISO14001环境管理体系认证，ISO45001职业健康安全管理体系认证；并且每年进行一次实施情况的内审及外部监督，每三年进行一次复审，以确保体系的有效运行。公司已根据各生产线特点安装了相应的环保设施，公司废气、废水等环保设施等齐备，且均采用同行业中的成熟处理工艺和技术，同时，公司建立了环保设施运行记录，各环保设施能够正常稳定运行。

8、员工利益

公司一直坚持“以人为本”的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》等相关法律法规，制定《员工手册》，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度。公司通过知识技能的理论培训与实践操作技能培训相结合的方式使员工得到切实的提高和发展，公司一直将“今天比昨天更好”的价值理念贯穿于员工的工作、生活当中。近三年，公司举行大型“寻匠人”校园招聘活动，通过设立奖学金、产学研基地等方式，与部分高校建立联合培养的校企合作关系，通过建立招人、育人、留人的人才管理体系，推行“导师计划”，使得新入职员工能更好地获得职业培养与发展，为公司的可持续发展提供新鲜的血液。

公司还十分注重精神文化的建设，相继成立党支部、工会，以党建带动工建，以工建促进党建，相继涌现一批先进集体和个人。2020年，董事长、总经理张建成同志荣获e-works数字化企

业网颁发的“2019年度中国推进智能制造杰出CEO”，“2020年江北区金鹰奖”，公司技术骨干李来庆同志荣获“浙江金蓝领”荣誉称号。2021年，董事长、总经理张建成同志荣获“2020年度金鹰奖”、“2020年度优秀企业家”、“突出贡献企业家”荣誉称号，公司安全环保部经理杨建同志荣获“2020年度安全生产工作先进个人”荣誉称号。2022年，董事长、总经理张建成同志荣获“海曙区优秀企业家（特色优势企业类）”、2021年度优秀企业家奖，车建军同志荣获“宁波市微型消防站优秀个人”。2023年赵文孝同志荣获“江北区‘技术能手’”，董事长、总经理张建成同志荣获“2022年度金雁奖”，张岳棠同志荣获“工会工作突出贡献者”，秦柳梅同志荣获“工会工作积极分子”，蔡京洲同志荣获“‘我为企业献良策’优秀‘小革新’”，陆宁同志荣获“‘我为企业献良策’优秀‘小革新’”，唐楗喜同志荣获“‘我为企业献良策’优秀‘小革新’”, 吴华军同志荣获“宁波工匠第三层次‘宁波工匠’培养项目”， 李超同志荣获“宁波工匠第三层次‘宁波工匠’培养项目”， 董事、常务副总经理俞国华同志荣获“2022年度优秀企业家”，董事长、总经理张建成同志荣获“2022年度优秀企业家”，汤健辉同志荣获“十佳统计先锋”，董事长、总经理张建成同志荣获“宁波市江北区慈善总会第四节理事会荣誉会长”，车建军同志荣获“职业健康达人”。

另外，公司还通过举办篮球赛、企业年会、周年庆等文体活动，创造和谐环境，丰富职工生活，把职业道德、社会公德、家庭美德教育贯穿于职工思想教育当中，提高广大员工对公司这个大家庭的认同感、自豪感、责任感和使命感。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间	是否有履行期限	承诺期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	持股5%以上的公司股东爱柯迪投资、张建成、旭东国际、香港领拓及宁波领挈	承诺人减持公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。承诺人减持公司股份前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。承诺人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》，上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。如承诺人违反上述减持意向，则承诺人承诺接受以下约束措施：“承诺人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；承诺人持有的公司股份自承诺人违反上述减持意向之日起六个月内不得减持；承诺人因违反上述减持意向所获得的收益归公司所有。	首次公开发行	是	长期	是	不适用	不适用
	其他	公司、控股股东、实际控制人，董事、监事和高级管理人员	1、发行人承诺本次发行的招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。本公司将在监管部门或有关司法机关认定本公司招股说明书存在本款前述违法违规情形之日起的30个交易日内公告回购新股的回购方案，包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息，股份回购方案还应经本公司股东大会审议批准。本公	首次公开发行	是	长期	是	不适用	不适用

		司将在股份回购义务触发之日起六个月内完成回购，回购价格不低于下列两者中的孰高者：（1）新股发行价格加新股上市日至回购或购回要约发出日期间的同期银行活期存款利息；或（2）监管部门或有关司法机关认定本公司招股说明书存在前述违法违规情形之日公司股票二级市场的收盘价格。公司上市后如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，上述发行价格及回购股份数量相应进行调整。本次发行的招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将在该等事实由监管部门或有关司法机关认定后依法及时赔偿投资者损失。2、发行人控股股东承诺：发行人在本招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，爱柯迪投资作为发行人的控股股东将促使发行人依法回购首次公开发行的全部新股，同时爱柯迪投资将依法购回已转让的原限售股份（如有）。回购价格不低于下列两者中的孰高者：（1）新股发行价格加新股上市日至回购或购回要约发出日期间的同期银行活期存款利息；或（2）监管部门或有关司法机关认定公司招股说明书存在前述违法违规情形之日公司股票二级市场的收盘价格。公司上市后如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，上述发行价格及回购股份数量相应进行调整。发行人在招股说明书中若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，爱柯迪投资将在该等事实被监管部门或有关司法机关认定后依法及时赔偿投资者损失。3、发行人实际控制人承诺：发行人在本招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等事实被监管部门或有关司法机关认定后依法及时赔偿投资者损失。4、发行人董事、监事和高级管理人员承诺：发行人在本招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等事实被监管部门或有关司法机关认定后依法及时赔偿投资者损失。
其他	公司及其控股股东、实际控制人、公司董事、监事及高级管理人员	如在招股说明书中作出的相关承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等无法控制的客观原因导致的除外），自愿承担相应的法律后果和民事赔偿责任，并采取或接受以下措施：1、通过公司及时、充分披露其承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2、向公司及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护公司及其投资者的权益；3、在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因，并向股东和投资者道歉；4、相关责任主体因将违反承诺所得收益归属于公司所有，因此给投资者造成损失的，由相关责任主体依法对公司或投资者进行赔偿；5、离职或职位发生变动的直接或间接持有公司股份的董事、监事、高级管理人员，受以上条款的约束。	首次公开发行	是	长期	是	不适用	不适用
其他	公司及董事、高级管理人员	（一）公司的相关承诺。为填补公司首次公开发行股票并上市可能导致的投资者即期回报减少，公司承诺本次发行及上市后将采取多方面措施提升公司的盈利能力与水平，尽量减少因本次发行及上市造成的每股收益摊薄的影响。具体措施如下：1、全面提升公司管理水平，提高资金使用效率。提高公司运营效率，加强预算管理，控制公司的各项费用支出，提升资金使用效率，全面有效地控制公司经营和管控风险，提升经营效率和盈利能力。此外，公司将完善薪酬和激励机制，引进市场优秀人才，并最大限度地激发员工积极性，挖掘公司员工的创造力和潜在动力。通过以上措施，公司将全面提升运营效率，降低成本，提升公司的经营业绩。2、加强对募投项目监管，保证募集资金合理合法使用。为规范公司募集资金的使用与管理，确保募集资金的使用规范、安全、高效，公司制定了《募集资金管理办法》等相关制度。董事会针对本次发行募集资金的使用和管理，通过了设立专项账户的相关决议，募集资金到位后将存放于董事会指定的专项账户中，专户专储，专款专用。公司将根据相关法规和《募集资金管理办法》的要求，严格管理募集资金使用，并积极配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险。3、加快募投项目投资进度，争取早日实现项目预期效益。本次发行募集资金投资项目的实施符合本公司的发展战略，能有效提升公司的生产能力和盈利能力，有利于公司持续发展、快速发展。本次募集资金到位前，发行人拟通过多种渠道积极筹资资金，加快募投项目投资进度，争取尽早实现项目预期收益，增强未来几年的股东回报，降低本次发行导致的即期回报摊薄的风险。4、进一步完善利润分配制度，强化投资者回报机制。公司已经按照相关法律法规的规定修订了《公司章程（草案）》（上市后适用），建立了健全有效的股东回报机制。本次发行完成后，公司将按照法律法规的规定和《公司章程（草案）》（上市后适用）的约定，在符合利润分配条件的情况	首次公开发行	是	长期	是	不适用	不适用

			下，积极推动对股东的利润分配，有效维护和增加对股东的回报。（二）董事、高级管理人员的承诺。公司董事、高级管理人员，就公司首次公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施对公司及其股东作出如下承诺：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出公司股权激励政策，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人自愿接受证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人作出的相关处罚或采取相关管理措施。以上承诺于公司递交关于首次公开发行股票申请之日生效，且不可撤销。除已明确适用条件的之外，承诺内容不因本人在公司的任职身份变化而失效。
	其他	公司控股股东及实际控制人	如因国家有权部门要求或决定爱柯迪需为其及其子公司员工补缴社保、住房公积金或因爱柯迪及其子公司未全员缴纳社保、住房公积金而受到任何罚款或损失，相关费用和责任由承诺人全额承担、赔偿，承诺人将根据有权部门的要求及时予以缴纳。如因此给爱柯迪及其子公司带来损失，承诺人愿意向爱柯迪给予全额补偿。各承诺人在承担前述补偿后，不会就该等费用向爱柯迪行使追索权。	首次公开发行	是	长期	是	不适用	不适用
	解决同业竞争	公司控股股东、实际控制人	（1）于本承诺函签署之日，本公司未生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能竞争的业务；本公司未参与投资除公司以外的其他法人或组织；（2）自本承诺函签署之日起，本公司亦将继续不生产、开发任何与发行人生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与发行人经营的业务构成竞争或可能竞争的业务，也不参与投资任何与发行人所生产产品或经营业务构成竞争或可能构成竞争的法人或组织；（3）自本承诺函签署之日起，如发行人进一步拓展其产品和业务范围，本公司将不直接或通过设立或参股子公司的方式与发行人拓展后的产品或业务相竞争；若与发行人拓展后的产品或业务产生竞争，本公司及本公司届时直接或间接控制的除发行人外的其他企业将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系第三方的方式避免同业竞争；（4）如本承诺函被证明是不真实或未被遵守，本公司将向发行人赔偿一切直接和间接损失；（5）以上承诺于本函签署日生效，在发行人存续期间且本公司依照有关规定被认定为不得从事与发行人相同或类似业务的关联人期间持续有效，且不可撤销。	首次公开发行	是	长期	是	不适用	不适用
与再融资相关的承诺	其他	发行人持股5%以上的股东（不含旭东国际）及董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员	（1）若本企业及本企业的一致行动人或本企业控制的其他主体/本人、本人控制的主体及本人关系密切的家庭成员（指配偶、父母、子女）在本次发行首日（募集说明书公告日）前六个月存在减持爱柯迪股票情形的，本企业及本企业的一致行动人或本企业控制的其他主体/本人、本人控制的主体及本人关系密切的家庭成员将不参与本次可转债的认购；（2）若本企业及本企业的一致行动人或本企业控制的其他主体/本人、本人控制的主体及本人关系密切的家庭成员在本次可转债发行首日（募集说明书公告日）前六个月不存在减持爱柯迪股票情形的，本企业及本企业的一致行动人或本企业控制的其他主体/本人、本人控制的主体及本人关系密切的家庭成员将根据本次可转债发行时的市场情况、资金安排及《证券法》等相关规定决定是否参与本次可转债的发行认购。若认购成功，本企业及本企业的一致行动人或本企业控制的其他主体/本人、本人控制的主体及本人关系密切的家庭成员承诺将严格遵守《证券法》等法律法规关于股票及可转债交易的相关规定，自本企业及本企业的一致行动人或本企业控制的其他主体/本人、本人控制的主体及本人关系密切的家庭成员认购本次可转债之日起至本次可转债发行完成后六个月内不减持爱柯迪股票及认购的本次可转债；（3）若本企业及本企业的一致行动人或本企业控制的其他主体/本人、本人控制的主体及本人关系密切的家庭成员未能履行上述关于本次可转债认购事项的承诺，由此所得的收益归爱柯迪所有，并依法承担由此产生的法律责任。	可转债发行首日前六个月至可转债发行完成后六个月	是	可转债发行首日前六个月至可转债发行完成后六个月	是	不适用	不适用
与股权激励相关的承诺	其他	公司	第五期股票期权激励计划：公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。	第五期股票期权激励计划	是	长期	是	不适用	不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	600,000
境内会计师事务所审计年限	5
境内会计师事务所注册会计师姓名	杨峰安、任明果
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限	杨峰安（3年）、任明果（2年）
境外会计师事务所名称	-
境外会计师事务所报酬	-
境外会计师事务所审计年限	-

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	立信会计师事务所（特殊普通合伙）	200,000
财务顾问	不适用	-
保荐人	国金证券股份有限公司	-

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于2023年4月27日召开的2022年年度股东大会审议通过续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计和内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
结构性存款	自有资金	209,000,000.00	100,000,000.00	-

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

是否存在受限情形

报酬确定方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

未到期金额

逾期未收回金额

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

宁波银行股份有限公司宁波江北支行

银行理财产品

42,000,000.00

2023-3-17

2023-6-16

自有资金

货币市场工具及固 定收益工具

是

保本收益型

3.3%或1%

345,550.69

0

0

是

暂无

宁波银行股份有限公司宁波江北支行

银行理财产品

12,000,000.00

2023-3-23

2023-6-26

自有资金

货币市场工具及固 定收益工具

是

保本收益型

3.3%或1%

103,068.49

0

0

是

暂无

宁波银行股份有限公司宁波江北支行

银行理财产品

40,000,000.00

2023-3-27

2023-6-27

自有资金

货币市场工具及固 定收益工具

是

保本收益型

3.3%或1%

332,712.33

0

0

是

暂无

上海浦东发展银行宁波开发区支行

银行理财产品

15,000,000.00

2023-3-20

2023-6-20

自有资金

货币市场工具及固定收益工具

是

保本收益型

3.05%或0.25%

111,000.00

0

0

是

暂无

杭州银行宁波北仑支行

银行理财产品

100,000,000.00

2023-12-26

2024-1-3

自有资金

货币市场工具及固定收益工具

是

保本收益型

2.65%或0.8%

36,111.11

100,000,000.00

0

是

暂无

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募投项目明细

√适用 □不适用

单位：元

项目名称

项目性质

是否涉及变更投向

募集资金来源

募集资金到位时间

是否使用超募资金

项目募集资金承诺投资总额

调整后募集资金投资总额 (1)

本年投入金额

截至报告期末累计投入募集资金总额（2）

截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

是否已结项

投入进度是否符合计划的进度

投入进度未达计划的具体原因

本年实现的效益

本项目已实现的效益或者研发成果

项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况

节余金额

爱柯迪智能制造科技产业园项目

生产建设

否

发行可转换债券

2022年9月29日

否

1,552,792,924.53

1,552,792,924.53

467,396,835.03

917,335,182.69

59.08%

2025年

否

是

不适用

注1

注1

不适用

不适用

注1：截至2023年12月31日，“爱柯迪智能制造科技产业园项目”仍处于建设期，其中已投入部分设备，并实现收入28,073.67万元。

(二) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位：元

募集资金来源	募集资金到位时间	募集资金总额	其中：超募资金金额	扣除发行费用后募集资金净额	募集资金承诺投资总额	调整后募集资金承诺投资总额 (1)	截至报告期末累计投入募集资金总额（2）	截至报告期末累计投入进度（%）(3)＝(2)/(1)	本年度投入金额（4）	本年度投入金额占比（%）（5）=(4)/(1)	变更用途的募集资金总额
发行可转换债券	2022年9月29日	1,570,000,000.00	-	1,552,792,924.53	1,552,792,924.53	1,552,792,924.53	917,335,182.69	59.08%	467,396,835.03	30.10%	-

(三) 报告期内募投变更或终止情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用 √不适用

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用 √不适用

3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

董事会审议日期	募集资金用于现金管理的有效审议额度	起始日期	结束日期	报告期末现金管理余额	期间最高余额是否超出授权额度
2022年10月27日	不超过人民币6亿元且在决议有效期内可滚动使用	2022年10月27日	2023年10月26日	0

其他说明无

4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（+，-）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	883,258,600	100.00	13,955,400			8,359	13,963,759	897,222,359	100.00
1、人民币普通股	883,258,600	100.00	13,955,400			8,359	13,963,759	897,222,359	100.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	883,258,600	100.00	13,955,400			8,359	13,963,759	897,222,359	100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

(1) 2023年5月22日，公司召开了第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过《关于调整第五期股票期权激励计划行权价格及注销部分股票期权的议案》、《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期满足行权条件的议案》，董事会认为，公司第五期股票期权激励计划第二个行权期条件已经成就，同意公司对符合行权条件的激励对象按规定行权，并为其办理相应的行权手续。该部分股票期权第一次行权股票1,282.03万股已于2023年7月4日上市流通。详细内容见2023年6月29日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定

信息披露媒体《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期第一次行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：临2023-049）。第二次行权股票113.51万股已于2023年12月15日上市流通。2023年12月12日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期第二次行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：临2023-088）等相关公告。

（2）“爱迪转债”于2022年10月28日在上海证券交易所挂牌上市，2023年3月29日起可转换为公司股份。截至2023年12月31日，累计共有158,000元“爱迪转债”已转换成公司股票，累计转股数为8,359股。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

报告期内，公司实施第五期股票期权激励计划第二个行权期第一次行权和第二次行权、“爱迪转债”转股，上述事项涉及的股份变动对公司基本每股收益及每股净资产等财务指标产生一定影响，如按发行前总股本88,325.8600万股及发行后总股本89,722.2359万股，分别计算公司2023年基本每股收益及每股净资产等财务指标，具体如下：

主要财务指标	2023年		2022年
	发行后	发行前
每股收益（元／股，以期末总股本计算）	1.02	1.03	0.73
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）	7.05	7.16	6.13

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 证券的种类	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期	获准上市交易数量	交易终止日期
可转换公司债券、分离交易可转债
爱迪转债	2022年9月23日	100	1,570万张	2022年10月28日	1,570万张	-

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准爱柯迪股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2022]1917号)核准，公司获准向社会公开发行面值总额为157,000万元的可转换公司债券，期限6年，并于2022年10月28日在上海证券交易所上市交易，转债简称“爱迪转债”，转债代码“110090”。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

(1)2023年5月22日，公司召开了第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过《关于调整第五期股票期权激励计划行权价格及注销部分股票期权的议案》、《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期满足行权条件的议案》，董事会认为，公司第五期股票期权激励计划第二个行权期条件已经成就，同意公司对符合行权条件的激励对象按规定行权，并为其办理相应的行权手续。该部分股票期权第一次行权股票1,282.03万股已于2023年7月4日上市流通。详细内容见2023年6月29日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期第一次行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：临2023-049）。第二次行权股票113.51万股已于2023年12月15日上市流通。2023年12月12日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期第二次行权结果暨股份上市的公告》（公告编号：临2023-088）等相关公告。

（2）“爱迪转债”于2022年10月28日在上海证券交易所挂牌上市，2023年3月29日起可转换为公司股份。截至2023年12月31日，累计共有158,000元“爱迪转债”已转换成公司股票，累计转股数为8,359股。

（3）报告期内，股份变动情况如下：

类别	变动前（股）	股票期权行权（股）	可转债转股（股）	变动后（股）
无限售条件股份	883,258,600	13,955,400	8,359	897,222,359
有限售条件股份	-	-	-	-
总计	883,258,600	13,955,400	8,359	897,222,359

（4）公司资产和负债结构的变动情况

单位：元币种：人民币

主要财务指标	期末	期初
归属于母公司股东权益合计	6,328,363,985.58	5,413,332,016.66
负债和股东权益总计	11,555,289,914.24	9,924,294,306.00
资产负债率（合并）	43.27%	43.43%

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	14,056
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	16,436
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	-
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	-

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
宁波爱柯迪投资管理有限公司	0	287,118,277	32.00	-	无		境内非国有法人
张建成	0	73,141,816	8.15	-	无		境内自然人
领拓集团香港有限公司	-9,333,600	65,719,418	7.32	-	无		境外法人
宁波领挈股权投资合伙企业（有限合伙）	0	55,794,591	6.22	-	无		境内非国有法人
XUDONG INTERNATIONAL LIMITED	-7,673,100	44,174,500	4.92	-	无		境外法人
中国银行股份有限公司－易方达供给改革灵活配置混合型证券投资基金	7,117,262	20,356,824	2.27	-	无		其他
全国社保基金一一五组合	200,912	18,000,912	2.01	-	无		其他
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金	-800,000	12,800,000	1.43	-	无		其他
王振华	0	11,475,505	1.28	-	无		境内自然人
宁波领祺股权投资管理合伙企业（有限合伙）	0	8,195,800	0.91	-	无		境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
宁波爱柯迪投资管理有限公司		287,118,277			人民币普通股		287,118,277

张建成	73,141,816	人民币普通股	73,141,816
领拓集团香港有限公司	65,719,418	人民币普通股	65,719,418
宁波领挈股权投资合伙企业（有限合伙）	55,794,591	人民币普通股	55,794,591
XUDONG INTERNATIONAL LIMITED	44,174,500	人民币普通股	44,174,500
中国银行股份有限公司－易方达供给改革灵活配置混合型证券投资基金	20,356,824	人民币普通股	20,356,824
全国社保基金一一五组合	18,000,912	人民币普通股	18,000,912
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金	12,800,000	人民币普通股	12,800,000
王振华	11,475,505	人民币普通股	11,475,505
宁波领祺股权投资管理合伙企业（有限合伙）	8,195,800	人民币普通股	8,195,800
前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、实际控制人、董事长及直接股东张建成持有爱柯迪投资55.81%的股权；张建成持有宁波领智51%的股权，宁波领智为宁波领挈、宁波领祺的普通合伙人，分别持有宁波领挈0.87%份额、宁波领祺0.55%份额；张建成分别持有宁波领挈28.74%份额、宁波领祺41.83%份额；2、XUDONG INTERNATIONAL LIMITED直接持有爱柯迪投资21.48%的股权；3、直接股东王振华直接持有宁波领挈11.37%份额；4、无限售条件股东中，股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

注1：2024年1月，领拓集团香港有限公司（LEANAUTO GROUP HK LIMITED）更名为领拓香港有限公司(LEANAUTO HK LIMITED)。注2：基于对公司价值的认可及未来持续稳定发展的信心，为提升投资者信心，支持上市公司持续、健康发展，维护资本市场和公司股价稳定，公司控股股东爱柯迪投资计划自2024年1月22日起6个月内（窗口期顺延），通过上海证券交易所集中竞价交易系统增持本公司A股股份，累计增持金额不低于10,000万元，不超过20,000万元。

爱柯迪投资已于2024年1月24日至2024年4月2日通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计增持公司股份2,774,20股，增持金额为人民币5,345.67万元。已超过本次增持计划金额区间下限人民币10,000万元的50%。增持计划尚未实施完毕。详细内容见2024年1月20日、2024年4月4日先后刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《关于控股股东增持计划的公告》（公告编号：临2024-008）、《关于控股股东增持股份进展的公告》（公告编号：临2024-021）。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东参与转融通出借股份情况
股东名称（全称）	期初普通账户、信用账户持股		期初转融通出借股份且尚未归还		期末普通账户、信用账户持股		期末转融通出借股份且尚未归还
	数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）
/	/	/	/	/	/	/	/	/

注：2023年5月5日香港领拓通过转融通业务向中国证券金融股份有限公司出借191,800 股，上述股份已于2023年7月26日全部归还。该部分股权所有权未发生转移。

前十名股东较上期发生变化

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东较上期末变化情况
股东名称（全称）	本报告期新增/退出	期末转融通出借股份且尚未归还数量		期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量
		数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）
宁波领祺股权投资管理合伙企业（有限合伙）	新增	0	0	8,195,800	0.91
中国建设银行股份有限公司－信澳新能源产业股票型证券投资基金	退出	0	0	1,862,106	0.21

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	宁波爱柯迪投资管理有限公司
单位负责人或法定代表人	张建成
成立日期	1995年12月22日
主要经营业务	投资咨询与资产管理
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	宁波爱柯迪投资管理有限公司

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

注：张建成直接持有公司8.15%的股权，通过控制爱柯迪投资而间接控制公司32.00%的股权，通过控制宁波领挈、宁波领荣、宁波领祺、宁波领鑫、宁波领禧而间接控制公司8.91%的股权，张建成直接和间接合计控制公司49.06%的股权。

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	张建成
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	男，中国国籍，无境外居留权，大专学历。1975年12月至

	1978年9月，任宁波拖拉机厂工具科钳工；1978年9月至1982年7月，在宁波拖拉机厂职工大学机械制造专业学习；1982年8月至1985年9月，任宁波拖拉机厂工具科技术员、副科长；1985年9月至1986年3月，在日本输送机株式会社进修生产技术、管理专业；1986年4月至1989年7月，任宁波拖拉机厂经营计划科科长、供销科科长；1989年8月至1996年8月，任宁波中策拖拉机汽车有限公司副总经理；1996年9月至今，历任爱柯迪投资总经理、董事及董事长；2003年12月至2015年7月，历任爱柯迪有限总经理、董事及董事长。2015年8月至今，任公司董事长、总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

注：张建成直接持有公司8.15%的股权，通过控制爱柯迪投资而间接控制公司32.00%的股权，通过控制宁波领挈、宁波领荣、宁波领祺、宁波领鑫、宁波领禧而间接控制公司8.91%的股权，张建成直接和间接合计控制公司49.06%的股权。

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

√适用 □不适用

1、上述股份限售条件详见“第六节重要事项”之“一、承诺事项履行情况”之“(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项”。

2、公司董事、高级管理人员减持股份需严格遵守《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的规定及公司规章制度的要求。

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一) 转债发行情况

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准爱柯迪股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]1917号）核准，公司获准向社会公开发行面值总额为1,570,000,000.00元的可转换公司债券，期限6年。公司本次发行可转换公司债券募集资金总额为1,570,000,000.00元，扣除相关的发行费用（不含税）人民币17,207,075.47元后，实际募集资金净额为人民币1,552,792,924.53元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次公开发行可转换公司债券募集资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2022]第ZA15942号《验资报告》。公司设立了相关募集资金专项账户，募集资金到账后，已全部存放于该募集资金专项账户内，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

√适用 □不适用

可转换公司债券名称	爱柯迪股份有限公司公开发行可转换公司债券
期末转债持有人数	6,639
本公司转债的担保人	不适用
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称	期末持债数量（元）	持有比例(%)
中国农业银行股份有限公司－南方希元可转债债券型证券投资基金	55,920,000	3.56
中信银行股份有限公司－建信双息红利债券型证券投资基金	54,297,000	3.46
中国银行股份有限公司－南方昌元可转债债券型证券投资基金	51,563,000	3.28
中国农业银行股份有限公司－富国可转换债券证券投资基金	50,386,000	3.21
易方达稳健回报固定收益型养老金产品－交通银行股份有限公司	46,647,000	2.97
中国农业银行股份有限公司－鹏华可转债债券型证券投资基金	45,247,000	2.88
易方达颐天配置混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	35,952,000	2.29
易方达安盈回报固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	31,115,000	1.98
中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司	30,408,000	1.94
易方达安心收益固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司	24,832,000	1.58

(三) 报告期转债变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称	本次变动前	本次变动增减			本次变动后
		转股	赎回	回售
爱迪转债	1,570,000,000	158,000	0	0	1,569,842,000

报告期转债累计转股情况

√适用 □不适用

可转换公司债券名称	爱迪转债
报告期转股额（元）	158,000
报告期转股数（股）	8,359
累计转股数（股）	8,359
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）	0.0009
尚未转股额（元）	1,569,842,000
未转股转债占转债发行总量比例（%）	99.9899

(四) 转股价格历次调整情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称		爱迪转债
转股价格调整日	调整后转股价格	披露时间	披露媒体	转股价格调整 说明
2023年5月19日	18.70元/股	2023年5月15日	上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、《证券时报》	公司实施2022年利润分配方案。详见2023年5月15日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《关于根据2022年度利润分配方案调整“爱迪转债”转股价格的公告》（公告编号：临2023-037）。
2023年7月7日	18.57元/股	2023年7月6日	上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、《证券时报》	公司股权激励计划增发新股。详见2023年7月6日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《关于“爱迪转债”转股价格调整的公告》（公告编号：临2023-053）。
2023年12月19日	18.56元/股	2023年12月18日	上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)、《证券时报》	公司股权激励计划增发新股。详见2023年12月18日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及公司指定信息披露媒体《关于“爱迪转债”转股价格调整的公告》（公告编号：临2023-089）。
截至本报告期末最新转股价格		18.56元/股

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

√适用 □不适用

截至2023年12月31日，公司总资产11,555,289,914.24元，资产负债率43.27%。2023年5月19日，中证鹏元资信评估股份有限公司在对公司经营状况、行业情况进行综合分析与评估的基础上出具了《2022年爱柯迪股份有限公司公开发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》（中

鹏信评【2023】跟踪第【107】号01），维持主体信用评级为“AA”，评级展望维持“稳定”，维持“爱迪转债”信用等级为“AA”。本次评级结果较前次没有变化。

“爱迪转债”发行总额157,000.00万元，期限为自发行之日起6年，采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息，公司生产经营稳定，负债结构合理，资信情况良好，有充裕的资金偿还债券本息。

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

信会师报字[2024]第ZA11778号爱柯迪股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了爱柯迪股份有限公司（以下简称爱柯迪）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了爱柯迪2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于爱柯迪，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
（一）[收入确认]
如财务报表附注五、（四十五）营业收入和营业成本所述，2023年度爱柯迪营业收入为人民币5,957,276,979.49元，其中汽车类产品销售收入为人民币5,671,823,985.13元，占营业收入的95.21%。营业收入是爱柯迪经营和考核的关键业绩指标，且存在较高风险，因此我们将爱柯迪股份的收入确认确定为关键审计事项。	我们对收入确认事项执行的审计程序包括但不限于： （1）了解、评价并测试与收入确认相关的内部控制的有效性； （2）检查主要的销售合同，识别与合同履约义务以及控制权转移的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）结合收入类型对营业收入以及毛利情况实施

	分析程序，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况； （4）获取业务系统数据，与财务系统确认的收入数据进行核对，确认是否一致； （5）从收入记录中选取样本执行抽样测试，检查支持性文件是否齐全； （6）选取客户样本，执行函证程序，确认交易金额是否正确； （7）进行截止性测试，关注是否存在重大跨期的情形。
（二）[应收账款的减值]
如财务报表附注五、（四）应收账款所述，截至2023年12月31日，爱柯迪应收账款账面余额为人民币1,913,835,528.79元，已计提坏账准备人民币96,607,899.16元，应收账款账面价值为人民币1,817,227,629.63元。应收账款账面价值较高，且爱柯迪管理层（以下简称“管理层”）以预期信用损失为基础，管理层根据预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项，管理层根据信用风险特征将其分为若干组合进行评估，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率及账龄分析为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。	我们对应收账款减值执行的审计程序包括但不限于： （1）了解、评价并测试与管理层确定应收账款减值相关的关键内部控制的有效性； （2）分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单项计提坏账准备的判断等； （3）分析计算资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分； （4）获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行，重新计算坏账计提金额是否准确； （5）选取客户样本，执行函证程序，确认应收账款账面余额是否正确； （6）结合期后回款情况检查，评价管理层对坏账准备计提的合理性。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括爱柯迪2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估爱柯迪的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督爱柯迪的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对爱柯迪持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致爱柯迪不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就爱柯迪中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极

少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：杨峰安（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：任明果

中国?上海 2024年4月25日

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 爱柯迪股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年12月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	1,942,698,450.01	2,513,883,340.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	192,838,807.95
衍生金融资产
应收票据	七、4	43,807,242.80	35,099,867.02
应收账款	七、5	1,817,227,629.63	1,344,862,033.70
应收款项融资	七、7	98,530,406.56	17,935,513.14
预付款项	七、8	145,833,941.04	89,750,657.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、9	76,249,019.00	65,721,704.34
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、10	980,386,575.33	861,786,149.96
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	七、12	146,659.93
其他流动资产	七、13	218,352,721.64	278,109,789.11
流动资产合计		5,516,071,453.89	5,207,149,055.36
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	12,020,227.52	8,105,816.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	七、19	14,896,935.75	14,842,746.47
投资性房地产
固定资产	七、21	3,430,464,463.21	2,688,853,968.28
在建工程	七、22	446,707,130.45	242,668,828.94
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	七、25	57,525,989.46	54,575,158.00
无形资产	七、26	544,389,953.35	441,357,445.05
开发支出
商誉	七、27	135,775,039.32	135,775,039.32
长期待摊费用	七、28	363,383,250.56	327,485,403.74
递延所得税资产	七、29	72,089,591.03	61,890,616.29
其他非流动资产	七、30	961,965,879.70	741,590,228.42
非流动资产合计		6,039,218,460.35	4,717,145,250.64
资产总计		11,555,289,914.24	9,924,294,306.00
流动负债：
短期借款	七、32	1,447,974,727.26	1,290,447,667.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	七、33	12,342,680.00	6,752,024.73
衍生金融负债
应付票据	七、35	118,548,196.29	114,313,767.69
应付账款	七、36	594,316,171.65	471,849,360.68
预收款项
合同负债	七、38	8,198,444.92	2,222,365.07
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款

代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	143,955,808.25	104,107,424.36
应交税费	七、40	133,327,471.43	75,362,142.58
其他应付款	七、41	29,647,818.56	11,628,024.47
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	17,586,670.65	12,493,945.29
其他流动负债	七、44	10,990,665.09	10,796,122.15
流动负债合计		2,516,888,654.10	2,099,972,844.13
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	100,891,889.76
应付债券	七、46	1,497,199,434.57	1,446,552,403.04
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、47	44,559,338.69	41,538,965.01
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	七、50	46,274,169.15	32,441,555.70
递延收益	七、51	104,732,439.18	70,450,786.28
递延所得税负债	七、29	89,825,919.54	71,553,978.92
其他非流动负债	七、52	600,156,638.64	547,189,082.74
非流动负债合计		2,483,639,829.53	2,209,726,771.69
负债合计		5,000,528,483.63	4,309,699,615.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	897,222,359.00	883,258,600.00
其他权益工具	七、54	121,352,716.21	121,364,930.01
其中：优先股
永续债

资本公积	七、55	2,313,217,753.02	2,168,415,609.95
减：库存股
其他综合收益	七、57	51,282,009.42	11,206,474.08
专项储备	七、58	5,953,405.26
盈余公积	七、59	433,582,085.12	352,128,747.42
一般风险准备
未分配利润	七、60	2,505,753,657.55	1,876,957,655.20
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		6,328,363,985.58	5,413,332,016.66
少数股东权益		226,397,445.03	201,262,673.52
所有者权益（或股东权益）合计		6,554,761,430.61	5,614,594,690.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计		11,555,289,914.24	9,924,294,306.00

公司负责人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：谢地

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:爱柯迪股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年12月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金		1,793,422,776.17	2,295,563,820.32
交易性金融资产		100,036,111.11
衍生金融资产
应收票据		34,529,519.42	35,099,867.02
应收账款	十九、1	1,866,789,913.67	1,291,812,784.70
应收款项融资		96,122,685.03	17,935,513.14
预付款项		7,617,933.97	8,319,064.56
其他应收款	十九、2	1,117,743,695.53	930,332,708.98
其中：应收利息

应收股利
存货		703,791,712.07	654,394,230.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		132,568,392.54	253,741,123.10
流动资产合计		5,852,622,739.51	5,487,199,112.35
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十九、3	2,516,644,194.05	1,607,644,285.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		14,896,935.75	14,787,746.47
投资性房地产
固定资产		1,558,067,107.32	1,559,708,145.45
在建工程		8,838,716.17	44,846,312.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,477,391.82	4,085,382.03
无形资产		185,098,100.91	184,905,115.21
开发支出
商誉
长期待摊费用		345,287,151.29	403,583,039.84
递延所得税资产
其他非流动资产		811,607,628.16	570,314,606.41
非流动资产合计		5,441,917,225.47	4,389,874,633.60
资产总计		11,294,539,964.98	9,877,073,745.95
流动负债：
短期借款		538,284,201.39	720,563,597.22
交易性金融负债		12,342,680.00	6,752,024.73
衍生金融负债

应付票据		1,169,791,573.81	663,494,207.45
应付账款		956,395,495.96	843,777,216.58
预收款项
合同负债		3,619,148.19	1,229,594.65
应付职工薪酬		94,685,576.67	72,423,608.23
应交税费		76,811,439.63	16,665,177.36
其他应付款		84,959,024.28	136,618,733.51
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		7,869,262.06	4,343,911.66
其他流动负债		1,677,014.90	10,648,068.14
流动负债合计		2,946,435,416.89	2,476,516,139.53
非流动负债：
长期借款		49,615,822.25
应付债券		1,497,199,434.57	1,446,552,403.04
其中：优先股
永续债
租赁负债			554,918.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		42,259,521.24	30,277,899.02
递延收益		67,689,217.24	58,136,909.26
递延所得税负债		79,511,879.15	59,335,100.06
其他非流动负债		533,330,255.02	492,702,332.08
非流动负债合计		2,269,606,129.47	2,087,559,562.07
负债合计		5,216,041,546.36	4,564,075,701.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		897,222,359.00	883,258,600.00
其他权益工具		121,352,716.21	121,364,930.01
其中：优先股
永续债

资本公积		2,323,099,952.70	2,182,933,753.94
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		433,582,085.12	352,128,747.42
未分配利润		2,303,241,305.59	1,773,312,012.98
所有者权益（或股东权益）合计		6,078,498,418.62	5,312,998,044.35
负债和所有者权益（或股东权益）总计		11,294,539,964.98	9,877,073,745.95

公司负责人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：谢地

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、营业总收入		5,957,276,979.49	4,265,241,222.98
其中：营业收入	七、61	5,957,276,979.49	4,265,241,222.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		4,924,733,113.41	3,542,786,031.41
其中：营业成本	七、61	4,224,332,148.93	3,080,869,797.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	69,950,265.97	29,033,707.34

销售费用	七、63	85,918,110.03	63,605,650.01
管理费用	七、64	321,758,061.54	250,882,557.69
研发费用	七、65	280,488,965.09	205,201,824.73
财务费用	七、66	-57,714,438.15	-86,807,505.65
其中：利息费用	七、66	107,236,600.80	54,942,660.26
利息收入	七、66	103,327,217.25	57,142,275.39
加：其他收益	七、67	67,837,843.26	30,468,757.15
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	10,122,239.30	23,581,913.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	七、68	5,764,808.46	1,018,652.56
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	-8,099,029.71	-3,616,006.20
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-26,561,132.15	-24,079,653.85
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-9,892,398.74	-8,349,549.62
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	-1,129,750.25	618,763.37
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,064,821,637.79	741,079,416.37
加：营业外收入	七、74	1,116,864.40	5,999,086.33
减：营业外支出	七、75	1,220,645.18	4,954,624.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,064,717,857.01	742,123,878.60
减：所得税费用	七、76	138,881,770.60	68,171,544.90

五、净利润（净亏损以“－”号填列）		925,836,086.41	673,952,333.70
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		925,836,086.41	673,952,333.70
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		913,400,086.73	648,540,333.95
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		12,435,999.68	25,411,999.75
六、其他综合收益的税后净额	七、57	40,322,454.35	18,731,191.52
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	七、57	40,075,535.34	18,731,191.52
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益	七、57	40,075,535.34	18,731,191.52
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额	七、57	40,075,535.34	18,731,191.52
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		246,919.01
七、综合收益总额		966,158,540.76	692,683,525.22
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		953,475,622.07	667,271,525.47
（二）归属于少数股东的综合收益总额		12,682,918.69	25,411,999.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		1.03	0.74
（二）稀释每股收益(元/股)		0.93	0.71

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：谢地

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、营业收入	十九、4	5,664,392,190.23	3,989,362,178.85
减：营业成本	十九、4	4,516,480,542.31	3,167,973,329.26
税金及附加		47,931,107.08	18,204,681.41
销售费用		73,862,896.38	60,140,789.66
管理费用		179,065,073.96	162,295,002.57
研发费用		186,669,288.19	162,188,258.51
财务费用		-81,998,860.76	-97,660,186.59
其中：利息费用		101,969,597.10	47,065,409.27
利息收入		119,504,701.65	50,291,708.52

加：其他收益		46,992,365.04	23,750,630.20
投资收益（损失以“－”号填列）	十九、5	130,777,747.95	106,917,007.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	十九、5	5,682,472.16	259,747.59
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-8,896,162.88	-3,616,006.20
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-23,283,526.01	-21,564,704.44
资产减值损失（损失以“-”号填列）		3,554,835.07	-283,944.34
资产处置收益（损失以“－”号填列）		329,132.21	709,804.09
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		891,856,534.45	622,133,090.96
加：营业外收入		353,879.46	5,476,205.19
减：营业外支出		822,781.73	4,252,053.47
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		891,387,632.18	623,357,242.68
减：所得税费用		76,854,255.19	37,456,058.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		814,533,376.99	585,901,184.54
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		814,533,376.99	585,901,184.54
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		814,533,376.99	585,901,184.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：谢地

合并现金流量表2023年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,854,074,724.61	3,997,652,269.16
客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		188,574,212.70	228,099,578.96
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	196,171,039.55	121,769,132.42
经营活动现金流入小计		6,238,819,976.86	4,347,520,980.54
购买商品、接受劳务支付的现金		3,518,589,277.16	2,695,472,995.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		961,470,539.13	691,866,309.42
支付的各项税费		254,460,989.30	135,354,194.30
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	198,163,833.68	177,594,030.84
经营活动现金流出小计		4,932,684,639.27	3,700,287,530.03
经营活动产生的现金流量净额	七、79	1,306,135,337.59	647,233,450.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,059,180,866.28	889,656,480.28
取得投资收益收到的现金		42,657,937.35	20,414,194.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,581,803.71	2,753,890.97
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			58,371.82
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,103,420,607.34	912,882,937.88

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,872,849,478.92	1,374,058,503.51
投资支付的现金		1,227,206,050.00	886,672,488.63
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	七、79	51,282,482.10	271,947,235.39
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		3,151,338,011.02	2,532,678,227.53
投资活动产生的现金流量净额		-2,047,917,403.68	-1,619,795,289.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		149,958,260.12	237,825,604.66
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		16,684,190.12	35,700,439.66
取得借款收到的现金		2,082,943,304.26	1,289,170,160.25
收到其他与筹资活动有关的现金			1,555,000,000.00
筹资活动现金流入小计		2,232,901,564.38	3,081,995,764.91
偿还债务支付的现金		1,824,926,106.32	737,964,680.07
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		258,490,815.89	248,106,760.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		6,410,000.00	18,509,601.04
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	18,845,745.20	13,821,405.84
筹资活动现金流出小计		2,102,262,667.41	999,892,845.95
筹资活动产生的现金流量净额		130,638,896.97	2,082,102,918.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		63,934,837.37	86,268,623.03
五、现金及现金等价物净增加额	七、79	-547,208,331.75	1,195,809,702.85
加：期初现金及现金等价物余额	七、79	2,471,868,042.86	1,276,058,340.01
六、期末现金及现金等价物余额	七、79	1,924,659,711.11	2,471,868,042.86

公司负责人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：谢地

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2023年度	2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		5,781,441,424.83	3,644,260,970.76
收到的税费返还		181,000,817.38	143,216,838.68
收到其他与经营活动有关的现金		3,208,994,178.18	2,181,951,527.30
经营活动现金流入小计		9,171,436,420.39	5,969,429,336.74
购买商品、接受劳务支付的现金		3,680,062,115.65	1,926,405,666.80
支付给职工及为职工支付的现金		573,024,202.49	502,574,409.52
支付的各项税费		62,605,015.65	55,428,167.65
支付其他与经营活动有关的现金		4,500,630,023.48	3,140,867,086.10
经营活动现金流出小计		8,816,321,357.27	5,625,275,330.07
经营活动产生的现金流量净额		355,115,063.12	344,154,006.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		872,275,038.80	708,026,035.53
取得投资收益收到的现金		191,472,880.01	174,729,942.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		478,402.00	41,527,035.86
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,064,226,320.81	924,283,013.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		775,807,433.69	562,530,143.54
投资支付的现金		948,606,050.00	1,411,831,197.29
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,724,413,483.69	1,974,361,340.83
投资活动产生的现金流量净额		-660,187,162.88	-1,050,078,327.37

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		133,274,070.00	202,125,165.00
取得借款收到的现金		1,119,493,000.00	1,021,389,136.92
收到其他与筹资活动有关的现金			1,555,000,000.00
筹资活动现金流入小计		1,252,767,070.00	2,778,514,301.92
偿还债务支付的现金		1,251,034,400.00	844,946,819.28
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		243,251,277.69	192,031,855.05
支付其他与筹资活动有关的现金		3,976,692.75	3,559,864.07
筹资活动现金流出小计		1,498,262,370.44	1,040,538,538.40
筹资活动产生的现金流量净额		-245,495,300.44	1,737,975,763.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		65,893,877.14	95,952,936.93
五、现金及现金等价物净增加额		-484,673,523.06	1,128,004,379.75
加：期初现金及现金等价物余额		2,277,018,487.07	1,149,014,107.32
六、期末现金及现金等价物余额		1,792,344,964.01	2,277,018,487.07

公司负责人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：谢地

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2023年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	883,258,600.00			121,364,930.01	2,168,415,609.95		11,206,474.08		352,128,747.42		1,876,957,655.20		5,413,332,016.66	201,262,673.52	5,614,594,690.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	883,258,600.00			121,364,930.01	2,168,415,609.95		11,206,474.08		352,128,747.42		1,876,957,655.20		5,413,332,016.66	201,262,673.52	5,614,594,690.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	13,963,759.00			-12,213.80	144,802,143.07		40,075,535.34	5,953,405.26	81,453,337.70		628,796,002.35		915,031,968.92	25,134,771.51	940,166,740.43
（一）综合收益总额							40,075,535.34				913,400,086.73		953,475,622.07	12,682,918.69	966,158,540.76
（二）所有者投入和减少资本	13,963,759.00				144,802,143.07								158,765,902.07	17,461,774.85	176,227,676.92
1．所有者投入的普通股	13,955,400.00				119,318,670.00								133,274,070.00	16,684,190.12	149,958,260.12
2．其他权益工具持有者投入资本	8,359.00				152,971.61								161,330.61		161,330.61
3．股份支付计入所有者权益的金额					24,348,689.25								24,348,689.25	1,759,396.94	26,108,086.19
4．其他					981,812.21								981,812.21	-981,812.21
（三）利润分配									81,453,337.70		-284,604,084.38		-203,150,746.68	-6,410,000.00	-209,560,746.68
1．提取盈余公积									81,453,337.70		-81,453,337.70
2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配											-203,150,746.68		-203,150,746.68	-6,410,000.00	-209,560,746.68
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								5,953,405.26					5,953,405.26	1,400,077.97	7,353,483.23
1．本期提取								12,956,945.04					12,956,945.04	1,692,225.89	14,649,170.93
2．本期使用								7,003,539.78					7,003,539.78	292,147.92	7,295,687.70
（六）其他				-12,213.80									-12,213.80		-12,213.80
四、本期期末余额	897,222,359.00			121,352,716.21	2,313,217,753.02		51,282,009.42	5,953,405.26	433,582,085.12		2,505,753,657.55		6,328,363,985.58	226,397,445.03	6,554,761,430.61

项目	2022年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	862,125,700.00				1,966,275,593.06	11,631,153.50	-7,524,717.44		293,538,628.97		1,459,645,879.70		4,562,429,930.79	79,798,336.23	4,642,228,267.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	862,125,700.00				1,966,275,593.06	11,631,153.50	-7,524,717.44		293,538,628.97		1,459,645,879.70		4,562,429,930.79	79,798,336.23	4,642,228,267.02

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	21,132,900.00			121,364,930.01	202,140,016.89	-11,631,153.50	18,731,191.52		58,590,118.45		417,311,775.49		850,902,085.87	121,464,337.29	972,366,423.16
（一）综合收益总额							18,731,191.52				648,540,333.95		667,271,525.47	25,411,999.75	692,683,525.22
（二）所有者投入和减少资本	21,132,900.00				202,140,016.89	-11,631,153.50							234,904,070.39	114,561,938.58	349,466,008.97
1．所有者投入的普通股	21,132,900.00				239,215,387.60								260,348,287.60	35,700,439.66	296,048,727.26
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-37,529,485.19	-11,631,153.50							-25,898,331.69		-25,898,331.69
4．其他					454,114.48								454,114.48	78,861,498.92	79,315,613.40
（三）利润分配									58,590,118.45		-231,228,558.45		-172,638,440.00	-18,509,601.04	-191,148,041.04
1．提取盈余公积									58,590,118.45		-58,590,118.45
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-172,638,440.00		-172,638,440.00	-18,509,601.04	-191,148,041.04
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他				121,364,930.01									121,364,930.01		121,364,930.01
四、本期期末余额	883,258,600.00			121,364,930.01	2,168,415,609.95		11,206,474.08		352,128,747.42		1,876,957,655.20		5,413,332,016.66	201,262,673.52	5,614,594,690.18

公司负责人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：谢地

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2023年度
		其他权益工具	资本公积		专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

	实收资本 (或股本)	优先股	永续债	其他		减：库存股	其他综合收益
一、上年年末余额	883,258,600.00			121,364,930.01	2,182,933,753.94				352,128,747.42	1,773,312,012.98	5,312,998,044.35
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	883,258,600.00			121,364,930.01	2,182,933,753.94				352,128,747.42	1,773,312,012.98	5,312,998,044.35
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	13,963,759.00			-12,213.80	140,166,198.76				81,453,337.70	529,929,292.61	765,500,374.27
（一）综合收益总额										814,533,376.99	814,533,376.99
（二）所有者投入和减少资本	13,963,759.00				140,166,198.76						154,129,957.76
1．所有者投入的普通股	13,955,400.00				119,318,670.00						133,274,070.00
2．其他权益工具持有者投入资本	8,359.00				152,971.61						161,330.61
3．股份支付计入所有者权益的金额					20,694,557.15						20,694,557.15
4．其他
（三）利润分配									81,453,337.70	-284,604,084.38	-203,150,746.68
1．提取盈余公积									81,453,337.70	-81,453,337.70
2．对所有者（或股东）的分配										-203,150,746.68	-203,150,746.68
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								6,396,771.03			6,396,771.03
2．本期使用								6,396,771.03			6,396,771.03
（六）其他				-12,213.80							-12,213.80
四、本期期末余额	897,222,359.00			121,352,716.21	2,323,099,952.70				433,582,085.12	2,303,241,305.59	6,078,498,418.62

项目	2022年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	862,125,700.00				1,981,247,851.53	11,631,153.50			293,538,628.97	1,418,639,386.89	4,543,920,413.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	862,125,700.00				1,981,247,851.53	11,631,153.50			293,538,628.97	1,418,639,386.89	4,543,920,413.89
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	21,132,900.00			121,364,930.01	201,685,902.41	-11,631,153.50			58,590,118.45	354,672,626.09	769,077,630.46
（一）综合收益总额										585,901,184.54	585,901,184.54
（二）所有者投入和减少资本	21,132,900.00				201,685,902.41	-11,631,153.50					234,449,955.91
1．所有者投入的普通股	21,132,900.00				239,215,387.60						260,348,287.60
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-37,529,485.19	-11,631,153.50					-25,898,331.69
4．其他
（三）利润分配									58,590,118.45	-231,228,558.45	-172,638,440.00
1．提取盈余公积									58,590,118.45	-58,590,118.45

2．对所有者（或股东）的分配										-172,638,440.00	-172,638,440.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他				121,364,930.01							121,364,930.01
四、本期期末余额	883,258,600.00			121,364,930.01	2,182,933,753.94				352,128,747.42	1,773,312,012.98	5,312,998,044.35

公司负责人：张建成 主管会计工作负责人：奚海军 会计机构负责人：谢地

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

爱柯迪股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由宁波爱柯迪汽车零部件有限公司（以下简称“爱柯迪汽车”）整体变更设立，于2003年11月经浙江省宁波市人民政府批准，由宁波国合旭东精密压铸有限公司（以下简称“国合旭东”）、APM VENTURE CAPITAL CORP.（英属维尔京群岛）（以下简称“APM”）、日本国山森文雄和日本国山森洋子共同发起设立有限责任公司（中外合资）。公司的企业法人营业执照注册号：330200400018860。2017年11月在上海证券交易所上市。所属行业为汽车零部件类。

截至2023年12月31日止，本公司累计发行股本总数89,722.24万股，注册资本为89,722.24万元。注册地：宁波市江北区金山路588号，总部地址：宁波市江北区金山路588号。本公司主要经营活动为：汽车类、工业类、家电类精密铝合金压铸件产品、精密铸铁件和金属零件产品的开发、设计、生产和销售，模具、夹具等工装产品的开发、设计与制造；自营和代理各类货物和技术的进出口；自有厂房及办公用房出租；国际货运代理业务；投资管理（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。本公司的母公司为宁波爱柯迪投资管理有限公司，本公司的实际控制人为张建成。

本财务报表业经公司董事会于2024年04月25日批准报出。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、11 金融工具”、“五、16 存货”、“五、34 收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2. 会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的按单项计提坏账准备的应收票据	单项计提金额占应收票据总额的10%以上且大于1,000.00万元
重要的应收票据坏账准备收回或转回	单项收回或转回金额占应收票据总额的10%以上且大于1,000.00万元
重要的按单项计提坏账准备的应收账款	单项计提金额占应收账款总额的10%以上且大于1,000.00万元
重要的应收账款坏账准备收回或转回	单项收回或转回金额占应收账款总额的 10%以上且大于1,000.00万元
账龄超过一年且金额重要的预付款项	账龄超过一年且单项金额大于预付款项总额的10%以上且大于1,000.00万元
重要的按单项计提坏账准备的其他应收款	单项计提金额占其他应收款总额的10%以上且大于1,000.00万元
重要的其他应收款坏账准备收回或转回	单项收回或转回金额占其他应收款总额的 10%以上且大于1,000.00万元
合同资产账面价值发生重大变动	合同资产账面价值变动金额大于1,000.00万元
账龄超过一年的重要应付账款	账龄超过一年且单项金额大于应付账款余额的10%以上且大于1,000.00万元
账龄超过一年的重要合同负债	账龄超过一年且单项金额大于合同负债余额的10%以上且大于1,000.00万元
合同负债账面价值发生重大变动	合同负债账面价值变动金额大于1,000.00万元
重要的投资活动现金流量	单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出总额的10%以上且大于1,000.00万元
重要的非全资子公司	子公司少数股东权益占比 30%以上

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

7.1控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

7.2合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、19长期股权投资”。

9. 现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

11. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

11.1金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

11.2金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

11.3金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

11.4金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

11.5金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

11.6金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：

项目	组合类别	确定依据
应收票据	商业承兑汇票	承兑人为信用风险较高的企业
	银行承兑汇票	承兑人信用风险等级较低的银行

应收账款	账龄组合	本组合为以账龄作为信用风险特征的应收账款，以对应交易发生的完成日期确定账龄
应收款项融资	银行承兑汇票	承兑人信用风险等级较高的银行
其他应收款	保证金及押金	类似的款项性质且信用风险特征相似
	备用金	类似的款项性质且信用风险特征相似
	应收其他组合	类似的款项性质且信用风险特征相似

账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表如下：

账龄	应收账款 预期信用减值损失率（%）
1年以内（含，下同）	5
1-2年	10
2-3年	30
3-4年	40
4-5年	80
5年以上	100

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

12. 应收票据

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见财务报告附注五、11、金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见财务报告附注五、11、金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

13. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见财务报告附注五、11、金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见财务报告附注五、11、金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见财务报告附注五、11、金融工具。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见财务报告附注五、11、金融工具。

14. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见财务报告附注五、11、金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见财务报告附注五、11、金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用 √不适用

15. 其他应收款

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见财务报告附注五、11、金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见财务报告附注五、11、金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见财务报告附注五、11、金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见财务报告附注五、11、金融工具。

16. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

（1）存货的分类和成本

存货分类为：原材料、在产品、库存商品、包装物及低值易耗品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法；

②包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17. 合同资产

√适用 □不适用

合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（五）11.6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

18. 持有待售的非流动资产或处置组

□适用 √不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用 √不适用

终止经营的认定标准和列报方法

□适用 √不适用

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

20. 投资性房地产

不适用

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	10.00%	4.50%
机器设备	年限平均法	5-10	10.00%	9.00%-18.00%
办公及电子设备	年限平均法	3-5	10.00%	18.00%-30.00%
运输设备	年限平均法	4-5	10.00%	18.00%-22.50%
房屋装修	年限平均法	5	0.00	20.00%

22. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类别	转为固定资产的标准和时点
房屋建筑工程	达到预定可使用状态
房屋装修工程	达到预定可使用状态
机器设备安装	达到预定可使用状态

23. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24. 生物资产

□适用 √不适用

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

(1.1)无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

(1.2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命	摊销方法	残值率（%）	预计使用寿命的确定依据
土地使用权	50	直线法	0.00	土地使用证有效期
软件	10	直线法	0.00	预计可供使用年限
商标权	10	直线法	0.00	预计可供使用年限
专利权	10	直线法	0.00	预计可带来收益年限

（1.3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

（2.1） 研发支出的归集范围

① 职工薪酬

指直接从事研发活动人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

② 直接投入

指研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用；用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用。

③ 折旧摊销

指用于研发活动的仪器、设备的折旧费；用于研发活动的软件的摊销费用。

④ 其他

其他相关费用。指与研发活动直接相关的其他费用，如技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、分析、评议、论证、鉴定、评审、评估、验收等费用。

（2.2） 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

（2.3） 开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为：

项目	摊销方法	摊销年限
模具费	工作量法	受益期内
改造及装修费	直线法	受益期内

29. 合同负债

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

① 设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

31. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32. 股份支付

√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（2）以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

33. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

(1.1)收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

?客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

(1.2)按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法（1.2.1）销售商品收入国内销售：以产品交付予客户为产品销售收入确认时点；采用中间仓的，以客户到中间仓提货为收入确认时点，并依据客户实际提货数量及相应的开票通知单开具销售发票确认产品销售收入。国外销售：采用EXW条款，以客户指定承运人上门提货为产品销售收入确认时点；采用FOB条款，以产品报关离境为产品销售收入确认时点；采用CIF条款，以产品报关离境为产品销售收入确认时点；采用FCA条款，以产品交付予客户指定承运人为产品销售收入确认时点；采用DDU、DDP、DAP条款，以产品交付予客户指定收货地点为产品销售收入确认时点；采用中间仓的，以客户到中间仓提货为收入确认时点，并依据客户实际提货数量及相应的开票通知单开具销售发票确认产品销售收入。除上述情况外，公司对其他少数客户销售的产品，根据销售合同在发出或交付商品时确认销售收入。（1.2.2）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36. 政府补助

√适用 □不适用

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：该补助是否直接用于购建或形成长期资产；

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助外的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与收益相关的政府补助。

（2）确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

?商誉的初始确认；

?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38. 租赁

√适用 □不适用

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

?租赁负债的初始计量金额；

?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

?本公司发生的初始直接费用；

?本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、27.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

?固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

?取决于指数或比率的可变租赁付款额；

?根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

?购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

?行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；??当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁作为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

?该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、11.金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、11.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将

在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

（2）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（3）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（4）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（5）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（6）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（7）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、9%、6%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15%

注：出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为13%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
宁波优铭模具有限公司	25%
宁波市江北区协成工业炉制造有限公司	20%
宁波爱柯迪科技产业发展有限公司	25%
爱柯迪香港有限公司	16.5%
IKD MEXICO, S.A.de C.V.	30%
宁波柯东机械有限公司	20%
爱柯迪（柳州）科技产业有限公司	25%
宁波优盛模具材料有限公司	20%
实捷新能源汽车科技（宁波）有限公司	20%
柳州市柯创铝业有限公司	20%
宁波市柯创铝业有限公司	25%
宁波匠成智能科技有限公司	25%
宁波爱柯迪半固态成型技术有限公司	25%
IKD (MALAYSIA) SDN.BHD.	24%
爱柯迪(安徽)新能源技术有限公司	25%
爱柯迪(马鞍山)新能源汽车零部件有限公司	25%
宁波昕飞科工贸有限公司	25%
IKD New Energy Technology S.A. de C.V.	30%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）根据甬高企认领（2024）1号文《关于公布宁波市2023年度第一批高新技术企业名单的通知》，爱柯迪股份有限公司为高新技术企业，发证日期为2023年12月28日，有效期三年，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2023年1月1日至2025年12月31日。编号：

GR202333102472。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款的规定，本公司2023-2025年所得税率为15%。

（2）根据甬高企认领（2022）1号文《关于公布宁波市2021年度第一批高新技术企业的名单的通知》，宁波优耐特模具有限公司为高新技术企业，发证日期为2021年12月10日，有效期三年，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2021年1月1日至2023年12月31日。编号：

GR202133100763。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款的规定，本公司之子公司宁波优耐特模具有限公司2021-2023年所得税率为15%。

（3）根据甬高企认领（2022）1号文《关于公布宁波市2021年度第一批高新技术企业的名单的通知》，宁波爱柯迪精密部件有限公司为高新技术企业，发证日期为2021年12月10日，有效期三年，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2021年1月1日至2023年12月31日。编

号：GR202133101242。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款的规定，本公司之子公司宁波爱柯迪精密部件有限公司2021-2023年所得税率为15%。

（4）根据《关于公布深圳市2023年第五批拟认定高新技术企业名单的通知》，爱柯迪（深圳）精密部件有限公司，发证日期为2023年12月25日，有效期三年，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2023年1月1日至2025年12月31日。编号：GR202344208190。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款的规定，本公司之子公司爱柯迪（深圳）精密部件有限公司2023-2025年所得税率为15%。

（5）根据苏高企协（2022）42号《关于公布江苏省2022年度第二批高新技术企业名单的通知》，爱柯迪富乐精密科技(太仓)有限公司为高新技术企业，发证日期为2022年10月12日，有效期三年，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为2022年1月1日至2024年12月31日。编号：GR202232000517。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款的规定，本公司之子公司爱柯迪富乐精密科技(太仓)有限公司2022-2024年所得税率为15%。

（6）小微企业税收优惠

根据《财政部 税务总局 关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第12号）的规定：自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。本公司之子公司宁波柯东机械有限公司、柳州市柯创铝业有限公司、宁波市江北区协成工业炉制造有限公司、宁波优盛模具材料有限公司、实捷新能源汽车科技（宁波）有限公司、爱柯迪(马鞍山)新能源汽车零部件有限公司2023年度享受上述税收优惠政策。

（7）研究开发费用加计扣除

根据《财政部 税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财税〔2021〕13号）的规定：制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除。本公司、本公司之子公司宁波优耐特模具有限公司、宁波优铭模具有限公司、宁波市江北区协成工业炉制造有限公司、宁波爱柯迪精密部件有限公司、爱柯迪（深圳）精密部件有限公司、宁波爱柯迪科技产业发展有限公司、宁波爱柯迪半固态成型技术有限公司、爱柯迪（柳州）科技产业有限公司和爱柯迪富乐精密科技(太仓)有限公司2023年度享受上述研究开发费加计扣除税收优惠政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	80,326.48	78,450.25
银行存款	1,924,579,384.63	2,471,789,371.48
其他货币资金	18,038,738.90	42,015,518.94
合计	1,942,698,450.01	2,513,883,340.67
其中：存放在境外的款项总额	42,029,643.97	73,293,182.29

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	上年年末余额
银行承兑汇票保证金	3,372,096.65	8,436,347.82
信用证保证金	14,635,712.25	24,866,019.99
海关保函保证金		7,312,830.00
履约保函保证金		1,400,000.00
国家电能局押金	30,830.00
期货保证金	100.00	100.00
合计	18,038,738.90	42,015,297.81

截至2023年12月31日，其他货币资金中，人民币3,372,096.65元为本公司向银行申请开具银行承兑汇票所存入的保证金存款；人民币14,635,712.25元为本公司向银行申请开具信用证所存入的保证金存款；人民币30,830.00元（20,000.00林吉特）为本公司之子公司IKD (MALAYSIA)SDN.BHD.为工程施工存入的国家电能局押金；人民币100.00元为本公司开展期货业务存入的保证金。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	192,838,807.95		/
其中：
债务工具投资

权益工具投资
衍生金融资产	456,285.88		/
其他	192,382,522.07
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
债务工具投资
其他
合计	192,838,807.95		/

其他说明：

√适用 □不适用

其他为购买的银行结构性存款。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	34,888,663.50	15,216,316.29
商业承兑票据	8,918,579.30	19,883,550.73
合计	43,807,242.80	35,099,867.02

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		13,552,734.30
商业承兑票据
合计		13,552,734.30

(4). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	44,276,641.71	100.00	469,398.91	1.06	43,807,242.80	35,099,867.02	100.00			35,099,867.02
其中：
银行承兑汇票	34,888,663.50	78.80			34,888,663.50	15,216,316.29	43.35			15,216,316.29
商业承兑汇票	9,387,978.21	21.20	469,398.91	5.00	8,918,579.30	19,883,550.73	56.65			19,883,550.73
合计	44,276,641.71	/	469,398.91	/	43,807,242.80	35,099,867.02	/		/	35,099,867.02

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：商业承兑汇票

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	34,888,663.50
商业承兑汇票	9,387,978.21	469,398.91	5.00
合计	44,276,641.71	469,398.91

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收票据		469,398.91				469,398.91
合计		469,398.91				469,398.91

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：无

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用 √不适用

应收票据核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	1,909,716,202.72	1,410,675,127.41
1年以内小计	1,909,716,202.72	1,410,675,127.41
1至2年	1,373,128.11	4,625,793.46
2至3年	2,065,720.55	547,920.76
3至4年	447,967.49	360,195.37
4至5年	232,509.92	10,695.81
合计	1,913,835,528.79	1,416,219,732.81

其他说明：无。

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	1,913,835,528.79	100.00	96,607,899.16	5.05	1,817,227,629.63	1,416,219,732.81	100.00	71,357,699.11	5.04	1,344,862,033.70
其中：
账龄组合	1,913,835,528.79	100.00	96,607,899.16	5.05	1,817,227,629.63	1,416,219,732.81	100.00	71,357,699.11	5.04	1,344,862,033.70
合计	1,913,835,528.79	/	96,607,899.16	/	1,817,227,629.63	1,416,219,732.81	/	71,357,699.11	/	1,344,862,033.70

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,909,716,202.72	95,485,675.24	5.00
1至2年	1,373,128.11	137,312.82	10.00
2至3年	2,065,720.55	619,716.16	30.00
3至4年	447,967.49	179,187.00	40.00
4至5年	232,509.92	186,007.94	80.00
合计	1,913,835,528.79	96,607,899.16

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额							期末余额
		企业合并增加	计提	收回或转回	处置子公司减少	其他变动	外币报表折算差额	转销或核销
账龄组合	71,357,699.11		25,250,200.05						96,607,899.16
合计	71,357,699.11		25,250,200.05						96,607,899.16

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
常州汇想新能源汽车零部件有限公司	136,162,683.50		136,162,683.50	7.11	6,808,134.18
麦格纳动力总成（江西）有限公司	66,991,023.54		66,991,023.54	3.50	3,349,551.18
Robert Bosch Fahrzeugelektrik Eisenach GmbH	59,475,181.16		59,475,181.16	3.11	2,973,759.06
苏州汇川联合动力系统有限公司	44,514,967.13		44,514,967.13	2.33	2,225,748.36
江西沃德尔科技有限公司	41,634,641.82		41,634,641.82	2.18	2,081,732.09
合计	348,778,497.15		348,778,497.15	18.22	17,438,924.87

其他说明：无

其他说明：

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明： 无

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1). 应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	98,530,406.56	17,935,513.14
合计	98,530,406.56	17,935,513.14

(2). 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	154,521,292.40
合计	154,521,292.40

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：无

(6). 本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用 □不适用

项目	上年年末余额	本期新增	本期终止确认	其他变动	期末余额	累计在其他综合收益中确认的损失准备
银行承兑汇票	17,935,513.14	417,506,512.72	336,911,619.30		98,530,406.56
合计	17,935,513.14	417,506,512.72	336,911,619.30		98,530,406.56

(8). 其他说明：

□适用 √不适用

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	139,661,575.34	95.77	89,750,657.42	100.00
1至2年	6,172,365.70	4.23
合计	145,833,941.04	100.00	89,750,657.42	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
NUSAJAYA RESOURCES SDN BHD	61,025,177.83	41.85
MUHIBAH FERROUS METAL SDN.BHD	20,968,493.14	14.38
GOLDEN KEMUNING INDUSTRIES SDN BHD	4,924,384.55	3.38
清远市创业兴金属材料有限公司	4,724,698.27	3.24
上海五锐金属集团有限公司	3,831,097.53	2.63
合计	95,473,851.32	65.48

其他说明：无其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款项	76,249,019.00	65,721,704.34
合计	76,249,019.00	65,721,704.34

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：无

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：无

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	46,433,102.10	56,836,956.61
1年以内小计	46,433,102.10	56,836,956.61
1至2年	24,655,879.70	1,365,653.35
2至3年	63,292.00	6,640,890.00
3年以上	8,452,721.97	3,347,628.74
减：坏账准备	3,355,976.77	2,469,424.36
合计	76,249,019.00	65,721,704.34

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
增值税退税	60,798,706.35	51,468,164.00
保证金	7,476,813.66	7,528,867.06
押金	2,962,062.04	2,476,706.97
往来款	3,018,963.73	2,205,486.01
备用金	5,348,449.99	4,511,904.66
合计	79,604,995.77	68,191,128.70

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	878,278.82	1,591,145.54		2,469,424.36
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-1,751,177.88	1,751,177.88
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	2,497,408.76			2,497,408.76
本期转回	19,710.81	1,591,145.54		1,610,856.35
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额	1,604,798.89	1,751,177.88		3,355,976.77

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用 □不适用

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
上年年末余额	65,255,760.69	2,935,368.01		68,191,128.70
上年年末余额在本期
--转入第二阶段	-17,511,778.80	17,511,778.80
--转入第三阶段
--转回第二阶段

--转回第一阶段
本期新增	46,433,102.10			46,433,102.10
本期终止确认	32,143,691.74	2,875,543.28		35,019,235.02
其他变动
期末余额	62,033,392.25	17,571,603.53		79,604,995.78

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	2,469,424.36	2,497,408.76	1,610,856.35			3,355,976.77
合计	2,469,424.36	2,497,408.76	1,610,856.35			3,355,976.77

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：无

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
墨西哥税务局	29,785,230.41	37.42	增值税退税	1年以内	1,489,261.52
墨西哥税务局	17,451,954.24	21.92	增值税退税	1-2年	1,745,195.42
中华人民共和国宁波海关	12,305,000.67	15.46	进口关税、增值税	1年以内
宁波江北高新产业园开发建设有限公司	6,608,000.00	8.30	保证金	3年以上
福地工业设施发展（苏州）有限公司	96,000.00	0.12	押金	1年以内
福地工业设施发展（苏州）有限公司	1,464,401.97	1.84	押金	3年以上
深圳市铭可达物流有限公司	363,069.88	0.46	押金	1年以内
深圳市铭可达物流有限公司	356,820.00	0.45	押金	3年以上
合计	68,430,477.17	85.97	/	/	3,234,456.94

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

按坏账计提方法分类披露

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					上年年末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备	79,604,995.77	100.00	3,355,976.77	4.22	76,249,019.00	68,191,128.70	100.00	2,469,424.36	3.62	65,721,704.34
合计	79,604,995.77	100.00	3,355,976.77	4.22	76,249,019.00	68,191,128.70	100.00	2,469,424.36	3.62	65,721,704.34

按信用风险特征组合计提坏账准备：

组合计提项目：

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	其他应收款项	坏账准备	计提比例（%）
增值税退税	60,798,706.35	3,297,283.03	5.42
保证金	7,476,813.66
备用金	5,348,449.99
往来款	3,018,963.74	58,693.74	1.94
押金	2,962,062.04
合计	79,604,995.78	3,355,976.77

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	194,416,971.62	632,080.38	193,784,891.24	175,409,804.07	536,218.73	174,873,585.34
在产品	209,248,331.20	3,563,624.34	205,684,706.86	152,662,375.16	731,250.57	151,931,124.59
库存商品	589,194,585.24	13,925,259.26	575,269,325.98	540,418,550.26	11,787,244.19	528,631,306.07
包装物及低值易耗品	5,647,651.25		5,647,651.25	6,350,133.96		6,350,133.96
合计	998,507,539.31	18,120,963.98	980,386,575.33	874,840,863.45	13,054,713.49	861,786,149.96

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	536,218.73	329,166.45		233,304.80		632,080.38
在产品	731,250.57	3,565,456.45		733,082.68		3,563,624.34
库存商品	11,787,244.19	6,921,568.66		4,783,553.59		13,925,259.26
合计	13,054,713.49	10,816,191.56		5,749,941.07		18,120,963.98

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期应收款	146,659.93
合计	146,659.93

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明：无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款及利息	71,007,000.00	217,461,111.11
待抵扣进项税	140,895,209.94	57,584,302.46
预缴税费	164,705.46	139,867.25
待摊费用	6,285,806.24	2,924,508.29
合计	218,352,721.64	278,109,789.11

其他说明：无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：无对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：无对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：无

(5). 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

长期应收款核销说明：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
宁波迈柯新材料科技有限公司	6,696,911.16			134,572.65						6,831,483.81
宁波思柯节能服务有限公司	1,158,507.90			82,336.30						1,240,844.20
浙江仁凯信息科技有限公司	250,397.07		250,000.00						-397.07
宁波喆瑞模具有限公司				5,547,899.51			-1,600,000.00			3,947,899.51
小计	8,105,816.13		250,000.00	5,764,808.46			-1,600,000.00		-397.07	12,020,227.52
合计	8,105,816.13		250,000.00	5,764,808.46			-1,600,000.00		-397.07	12,020,227.52

2023年12月，公司已将宁波爱文科技发展有限公司股权进行转让，公司未对宁波爱文科技发展有限公司实际出资。

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	14,896,935.75	14,842,746.47
其中：债务工具投资
权益工具投资	14,896,935.75	14,842,746.47
衍生金融资产
其他
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
其他
合计	14,896,935.75	14,842,746.47

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	3,430,464,463.21	2,688,853,968.28
固定资产清理
合计	3,430,464,463.21	2,688,853,968.28

其他说明：□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子及办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,204,315,752.16	3,195,111,582.33	27,170,706.01	129,803,553.83	4,556,401,594.33
2.本期增加金额	241,711,787.27	924,057,669.58	7,199,096.98	17,023,377.94	1,189,991,931.77
（1）购置	82,239,226.78	786,448,266.56	7,199,096.98	17,023,377.94	892,909,968.26
（2）在建工程转入	159,472,560.49	137,609,403.02	-	-	297,081,963.51
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		17,109,463.44	3,128,804.12	623,905.01	20,862,172.57
（1）处置或报废	-	17,109,463.44	3,128,804.12	623,905.01	20,862,172.57
4.期末余额	1,446,027,539.43	4,102,059,788.47	31,240,998.87	146,203,026.76	5,725,531,353.53
二、累计折旧
1.期初余额	181,418,198.37	1,579,897,724.14	16,558,234.27	89,673,469.27	1,867,547,626.05
2.本期增加金额	62,532,736.52	363,000,808.98	3,171,556.12	12,594,378.95	441,299,480.57
（1）计提	62,532,736.52	363,000,808.98	3,171,556.12	12,594,378.95	441,299,480.57
3.本期减少金额		15,730,562.08	2,539,035.02	336,767.45	18,606,364.55
（1）处置或报废		15,730,562.08	2,539,035.02	336,767.45	18,606,364.55
4.期末余额	243,950,934.89	1,927,167,971.04	17,190,755.37	101,931,080.77	2,290,240,742.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额		4,826,148.25			4,826,148.25
（1）计提		4,826,148.25			4,826,148.25
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额		4,826,148.25			4,826,148.25
四、账面价值
1.期末账面价值	1,202,076,604.54	2,170,065,669.18	14,050,243.50	44,271,945.99	3,430,464,463.21
2.期初账面价值	1,022,897,553.79	1,615,213,858.19	10,612,471.74	40,130,084.56	2,688,853,968.28

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

(5). 固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

本期，本公司对机器设备进行了减值测试，按公允价值减去处置费用后的净额确定其可收回金额，确认资产减值损失4,826,148.25元，该资产属于子公司宁波爱柯迪半固态成型技术有限公司。

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	446,707,130.45	242,668,828.94
工程物资
合计	446,707,130.45	242,668,828.94

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
其他厂房建筑工程	317,014,205.16		317,014,205.16	124,774,366.64		124,774,366.64
爱柯迪智能制造科技产业园建设工程	63,128,203.14		63,128,203.14	65,975,738.62		65,975,738.62
设备安装工程	66,564,722.15		66,564,722.15	35,830,935.72		35,830,935.72
房屋装修工程	-		-	16,087,787.96		16,087,787.96
合计	446,707,130.45		446,707,130.45	242,668,828.94		242,668,828.94

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
爱柯迪智能制造科技产业园建设工程		65,975,738.62	63,901,075.15	66,748,610.63		63,128,203.14						募集资金和自筹资金
其他厂房建筑工程		124,774,366.64	313,749,419.86	121,509,581.34		317,014,205.16						自筹资金
设备安装工程		35,830,935.72	109,824,737.26	77,728,967.05	1,361,983.78	66,564,722.15						自筹资金
房屋装修工程		16,087,787.96	15,731,307.02	31,094,804.49	724,290.49							自筹资金
合计		242,668,828.94	503,206,539.29	297,081,963.51	2,086,274.27	446,707,130.45	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4). 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：无

25、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	合计
一、账面原值
1.期初余额	72,531,315.86	4,371,486.86	76,902,802.72
2.本期增加金额	18,911,681.98		18,911,681.98
（1） 新增租赁	18,911,681.98		18,911,681.98
3.本期减少金额	17,044,270.65		17,044,270.65
（1）转出至固定资产
（2）处置	17,044,270.65		17,044,270.65
4.期末余额	74,398,727.19	4,371,486.86	78,770,214.05
二、累计折旧
1.期初余额	21,048,185.04	1,279,459.68	22,327,644.72
2.本期增加金额	15,321,120.68	639,729.84	15,960,850.52
(1)计提	15,321,120.68	639,729.84	15,960,850.52
3.本期减少金额	17,044,270.65		17,044,270.65
（1）转出至固定资产
（2）处置	17,044,270.65		17,044,270.65
4.期末余额	19,325,035.07	1,919,189.52	21,244,224.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
（1）转出至固定资产
（2）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	55,073,692.12	2,452,297.34	57,525,989.46
2.期初账面价值	51,483,130.82	3,092,027.18	54,575,158.00

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：无

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	商标权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	389,777,678.06	57,491,327.36	72,100.00	67,238,401.01	514,579,506.43
2.本期增加金额	117,390,174.08			9,969,607.33	127,359,781.41
(1)购置	117,390,174.08			9,969,607.33	127,359,781.41
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额				5,897.44	5,897.44
(1)处置				5,897.44	5,897.44
4.期末余额	507,167,852.14	57,491,327.36	72,100.00	77,202,110.90	641,933,390.40
二、累计摊销
1.期初余额	42,689,674.51	4,138,326.68	56,799.90	26,337,260.29	73,222,061.38
2.本期增加金额	8,427,184.86	9,967,316.09	15,300.10	5,917,472.06	24,327,273.11
（1）计提	8,427,184.86	9,967,316.09	15,300.10	5,917,472.06	24,327,273.11
3.本期减少金额				5,897.44	5,897.44
(1)处置				5,897.44	5,897.44
4.期末余额	51,116,859.37	14,105,642.77	72,100.00	32,248,834.91	97,543,437.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	456,050,992.77	43,385,684.59		44,953,275.99	544,389,953.35
2.期初账面价值	347,088,003.55	53,353,000.68	15,300.10	40,901,140.72	441,357,445.05

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

截至2023年12月31日止，无未办妥产权证书的土地使用权。

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
账面原值
爱柯迪（深圳）精密部件有限公司	8,288,016.85			8,288,016.85
爱柯迪富乐精密科技(太仓)有限公司	135,775,039.32			135,775,039.32
合计	144,063,056.17			144,063,056.17

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
爱柯迪（深圳）精密部件有限公司	8,288,016.85					8,288,016.85
合计	8,288,016.85					8,288,016.85

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
爱柯迪合并爱柯迪富乐精密科技(太仓)有限公司（以下简称“爱柯迪富乐”）所形成的商誉及商誉相关的固定资产、无形资产等长期资产

主要由业务主体爱柯迪富乐构成，爱柯迪富乐产生的现金流入基本独立于其他资产或资产组产生的现金流入

基于内部管理目的， 该资产组合归属于爱柯迪富乐分部

是

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	可收回金额	减值金额	预测期的年限	预测期的关键参数（增长率、利润率等）	预测期内的参数的确定依据	稳定期的关键参数（增长率、利润率、折现率等）	稳定期的关键参数的确定依据
爱柯迪合并爱柯迪富乐所形成的商誉及商誉相关的固定资产、无形资产等长期资产	316,738,651.85	476,000,000.00	0.00	2024年至2028年；2029年至永续期	收入增长率：5.21%~9.85%、利润率：19.40%~21.20% 折现率：12.28%	①收入增长率：本次评估依据爱柯迪富乐签订的在手订单合同情况，同时考虑爱柯迪富乐未来经营计划、市场情况，结合宏观经济和所在行业市场发展趋势分析预测。②利润率：根据历史年度经营情况，结合爱柯迪富乐未来发展规划进行预测。 ③折现率:采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率。	收入增长率为 0%，利润 率为 21.60%。 折现率：12.28%	①收入增长率：本次评估依据爱柯迪富乐签订的在手订单合同情况，同时考虑爱柯迪富乐未来经营计划、市场情况，结合宏观经济和所在行业市场发展趋势分析预测。②利润率：根据历史年度经营情况，结合爱柯迪富乐未来发展规划进行预测。③折现率:采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率。
合计	316,738,651.85	476,000,000.00	0.00	/	/	/	/	/

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
模具费	251,037,214.62	284,606,693.09	251,696,828.76		283,947,078.95
改造及装修费	73,645,208.51	24,628,018.76	24,924,629.47		73,348,597.80
其他	2,802,980.61	17,139,730.11	13,855,136.91		6,087,573.81
合计	327,485,403.74	326,374,441.96	290,476,595.14		363,383,250.56

其他说明：无

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	112,320,552.56	17,237,602.35	86,600,033.91	13,594,632.74
内部交易未实现利润	219,041,042.27	32,856,156.34	217,546,891.27	32,632,033.69
可抵扣亏损	115,118,977.65	17,782,892.65	220,446,663.54	35,608,419.66
预提费用	47,061,843.87	7,077,749.09	56,850,521.83	8,641,797.79
递延收益	133,555,287.55	28,192,025.42	101,030,228.02	20,164,444.08
租赁负债	51,527,948.66	3,721,273.78	1,236,088.21	138,710.70
股份支付	180,475,467.06	27,071,320.06	178,125,827.40	26,718,874.10
合计	859,101,119.62	133,939,019.69	861,836,254.18	137,498,912.76

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	66,397,239.33	9,959,585.90	79,155,021.20	11,873,253.18
公允价值变动	384,920.00	57,738.00	9,426,383.27	1,413,957.49
固定资产	911,294,200.24	137,382,069.85	890,485,698.39	133,875,064.72
使用权资产	54,138,866.35	4,275,954.45
合计	1,032,215,225.92	151,675,348.20	979,067,102.86	147,162,275.39

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	61,849,428.66	72,089,591.03	75,608,296.47	61,890,616.29
递延所得税负债	61,849,428.66	89,825,919.54	75,608,296.47	71,553,978.92

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备款	202,632,764.68		202,632,764.68	204,456,051.73		204,456,051.73
预付模具款	9,884,014.82		9,884,014.82	10,968,592.99		10,968,592.99
预付软件款	297,810.00		297,810.00	3,977,750.00		3,977,750.00
递延利润分配	4,950,947.75		4,950,947.75	3,728,647.80		3,728,647.80

预付工程款	979,505.16		979,505.16	12,625,338.68		12,625,338.68
一年期以上存单及利息	743,220,837.29		743,220,837.29	505,833,847.22		505,833,847.22
合计	961,965,879.70		961,965,879.70	741,590,228.42		741,590,228.42

其他说明：无

31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	3,372,096.65	3,372,096.65	银行承兑汇票保证金	银行承兑汇票保证金	8,436,347.82	8,436,347.82	银行承兑汇票保证金	银行承兑汇票保证金
货币资金	14,635,712.25	14,635,712.25	信用证保证金	信用证保证金	24,866,019.99	24,866,019.99	信用证保证金	信用证保证金
货币资金	30,830.00	30,830.00	国家电能局押金	项目保证金	7,312,830.00	7,312,830.00	海关保函保证金	海关保函保证金
货币资金	100.00	100.00	期货保证金	账户保证金	1,400,000.00	1,400,000.00	工程保证金	工程保证金
货币资金					100.00	100.00	期货保证金	账户保证金
合计	18,038,738.90	18,038,738.90	/	/	42,015,297.81	42,015,297.81	/	/

其他说明：无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款	1,447,974,727.26	1,290,447,667.11
合计	1,447,974,727.26	1,290,447,667.11

短期借款分类的说明：

本公司向中国进出口银行宁波分行借款250,000,000.00元，借款期限自2023年11月9日至2024年11月8日；

本公司向中国进出口银行宁波分行借款250,000,000.00元，借款期限自2023年11月20日至2024年11月19日；

本公司向上海浦东发展银行宁波分行借款35,000,000.00元，借款期限自2023年11月1日至2024年11月1日；本公司贴现的票据及贴现息为912,890,525.87元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	指定的理由和依据
交易性金融负债	6,752,024.73	12,342,680.00	/
其中：
发行的交易性债券			/
衍生金融负债	6,752,024.73	12,342,680.00	/
其他
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
合计	6,752,024.73	12,342,680.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	118,548,196.29	114,313,767.69
合计	118,548,196.29	114,313,767.69

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
材料款	385,694,517.41	141,156,311.06
设备款	137,228,308.70	285,943,951.37
服务费	42,758,256.47	32,883,688.64
工程款	28,612,155.39	11,172,869.60
软件款	22,933.68	692,540.01
合计	594,316,171.65	471,849,360.68

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

截止2023年12月31日，公司无超过1年以上的重要应付账款。

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收合同款	8,198,444.92	2,222,365.07
合计	8,198,444.92	2,222,365.07

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	101,080,425.28	982,586,675.82	947,840,486.54	135,826,614.56
二、离职后福利-设定提存计划	3,026,999.08	54,650,456.96	49,548,262.35	8,129,193.69
三、辞退福利		43,800.00	43,800.00
四、一年内到期的其他福利
合计	104,107,424.36	1,037,280,932.78	997,432,548.89	143,955,808.25

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	86,845,124.04	879,717,659.46	849,686,841.23	116,875,942.27
二、职工福利费	1,616,299.76	37,705,162.43	37,573,722.43	1,747,739.76
三、社会保险费	1,912,227.07	31,460,278.14	30,824,929.97	2,547,575.24
其中：医疗保险费	1,791,598.52	29,065,527.06	28,382,573.15	2,474,552.43
工伤保险费	120,628.55	2,075,490.74	2,123,096.48	73,022.81
生育保险费		319,260.34	319,260.34
四、住房公积金	12,002.00	18,752,512.00	18,559,719.00	204,795.00
五、工会经费和职工教育经费	10,694,772.41	14,951,063.79	11,195,273.91	14,450,562.29
合计	101,080,425.28	982,586,675.82	947,840,486.54	135,826,614.56

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	2,922,637.44	52,694,420.05	47,766,925.76	7,850,131.73
2、失业保险费	104,361.64	1,956,036.91	1,781,336.59	279,061.96
3、企业年金缴费
合计	3,026,999.08	54,650,456.96	49,548,262.35	8,129,193.69

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	19,130,134.67	24,070,211.32
企业所得税	70,641,071.31	27,966,084.39

个人所得税	10,257,278.60	5,869,364.00
城市维护建设税	3,719,742.30	2,810,190.03
房产税	12,211,048.40	8,174,220.30
土地使用税	2,456,663.00	2,161,508.83
教育费附加	2,812,326.37	2,009,083.68
印花税	1,831,062.57	1,306,048.69
残疾人保障金	10,221,144.65	989,286.65
环境保护税	43,226.84	5,728.04
水利基金	3,772.72	416.65
合计	133,327,471.43	75,362,142.58

其他说明：无

41、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	29,647,818.56	11,628,024.47
合计	29,647,818.56	11,628,024.47

其他说明：

□适用 √不适用

(2). 应付利息

分类列示

□适用 √不适用

逾期的重要应付利息：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 应付股利

分类列示

□适用 √不适用

(4). 其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	22,657,444.14	8,179,182.19
代扣代缴、代垫款项	6,990,374.42	3,448,842.28
合计	29,647,818.56	11,628,024.47

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的租赁负债	10,753,488.52	11,216,438.43
一年内到期的应付可转换公司债券	6,833,182.13	1,277,506.86
合计	17,586,670.65	12,493,945.29

其他说明：无

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	637,930.79	336,523.01
未到期票据	10,352,734.30	10,459,599.14
合计	10,990,665.09	10,796,122.15

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
信用借款	100,891,889.76
合计	100,891,889.76

长期借款分类的说明：

本公司向国家开发银行宁波分行借款7,000,000.00美元，借款期限自2023年6月25日至2025年6月25日；

本公司之子公司爱柯迪（马鞍山）新能源汽车零部件有限公司向上海浦东发展银行宁波分行借款200,000,000.00元人民币，借款期限为2023年7月13日至2028年7月13日，截止2023年12月31日，已提款51,239,335.15元人民币。其他说明：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可转换公司债券	1,497,199,434.57	1,446,552,403.04
合计	1,497,199,434.57	1,446,552,403.04

(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称

面值

票面利率（%）

发行 日期

债券 期限

发行 金额

期初 余额

本期 发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期 偿还

期末 余额

是否违约

爱迪转债

100.00

详见说明

2022-9-23

6年

1,570,000,000.00

1,446,552,403.04

50,805,031.53

158,000.00

1,497,199,434.57

否

合计

/

/

/

/

1,570,000,000.00

1,446,552,403.04

50,805,031.53

158,000.00

1,497,199,434.57

/

注：本公司公开发行 1,570.00 万张可转换公司债券，每张面值 100.00 元，发行总额 15.70亿元。发行费用17,207,075.47元，本公司在发行日采用可获得的二级市场无权益成分债券利率4.03%测算本次可转债负债成份的公允价值为1,431,427,994.51元(其中:面值1,570.000.000.00元，利息调整138,572,005.49元)，剩余部分作为权益成份的公允价值为121,364,930.01元计入其他权益工具。

(3). 可转换公司债券的说明

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会“证监许可[2022]1917号”文核准，公司于2022年9月23日公开发行了15,700,000张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额1,570,000,000.00元。公司可转换公司债券于2022年10月28日在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“爱迪转债”，债券代码“110090”。本次发行的可转换公司债券票面利率为：第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.30%、第五年1.50%、第六年1.80%。本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转债转股期自本次可转债发行结束之日（2022年9月29日，T+4日）起满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即 2023年3月29日至2028年9月22日（如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日；顺延期间不另付息）。

截至2023年12月31日，累计共有158,000元“爱迪转债”转换为公司股份，因转股形成的股份数量为8,359股，占可转债转股前公司已发行股份总额的0.0009%。

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
房屋租赁	42,579,550.95	38,919,891.81
设备租赁	1,979,787.74	2,619,073.20
合计	44,559,338.69	41,538,965.01

其他说明：无

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
产品质量保证	32,441,555.70	44,416,785.87	注1
其他		1,857,383.28
合计	32,441,555.70	46,274,169.15	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：注1：本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证估计并计提相应准备。

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	70,450,786.28	56,838,700.00	22,557,047.10	104,732,439.18	收到与资产相关的政府补助
合计	70,450,786.28	56,838,700.00	22,557,047.10	104,732,439.18	/

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
模具开发款	600,156,638.64	547,189,082.74
合计	600,156,638.64	547,189,082.74

其他说明：无

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	883,258,600.00	13,955,400.00			8,359.00	13,963,759.00	897,222,359.00

其他说明：

（一）可转换公司债券转股

经中国证券监督管理委员会（证监许可[2022]1917号）文核准，公司于2022年09月23日公开发行了1,570.00万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额157,000.00万元，期限6年。经上海证券交易所自律监管决定书[2022]294号文同意，贵公司本次发行的157,000.00万元可转换公司债券于2022年10月28日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“爱迪转债”，债券代码“110090”。根据有关规定和《爱柯迪股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，贵公司本次发行的“爱迪转债”自2023年03月29起可转换为公司股份。转股期起止日期：2023年03月29日至2028年09月22日，转股价格：18.93元/股。根据2022年度利润调整方案，2023年5月19日起，转股价格调整为18.70元/股。因公司股权激励计划增发新股，2023年7月7日起转股价格调整为18.57元/股，2023年12月19日起转股价格调整为18.56元/股。截至2023年12月31日，可转换公司债券累计转股数量为（股）0.8359万股。

（二）第五期股票期权第二个行权期期满行权

根据公司于2020年5月7日召开的2019年年度股东大会审议通过的《关于<爱柯迪股份有限公司第五期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，以及2023年5月22日召开的第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十五次会议通过的《关于调整第五期股票期权激励计划行权价格及注销部分股票期权的议案》、《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期满足行权条件的议案》，本公司同意办理符合行权条件的558位激励对象以9.55元的价格行权1,395.54万份股票期权。第一次行权出资中，545位激励对象行权1,282.03万份股票期权，其中36位激励对象部分未行权41.81万份股票期权。另外13位激励对象全部未行权71.70万份股票期权。第二次行权出资中，49位激励对象以9.55元的价格行权113.51万份股票期权。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

发行在外的金融工具	上市时间	利息率	发行价格	数量	金额	转股期	转股条件	转股情况
可转换公司债券	2022年10月28日	注	100元/张	1,570万张	157,000万元	2023年3月29日至2028年9月22日	自愿转股	8,359股

注：第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.30%、第五年1.50%、第六年1.80%。

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
可转换公司债券初始确认为权益部分		121,364,930.01				12,213.80		121,352,716.21
合计		121,364,930.01				12,213.80		121,352,716.21

√适用 □不适用

截止2023年12月31日，本公司其他权益工具为可转换公司债券划分为权益部分。期末已发行的可转换公司债券情况详见本附注“七、46 应付债券”。

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,108,529,103.20	119,461,643.88		2,227,990,747.08
其他资本公积	59,886,506.75	25,340,499.19		85,227,005.94
合计	2,168,415,609.95	144,802,143.07		2,313,217,753.02

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）股本溢价变动情况详见本附注七53和附注十五。

（2）其他资本公积变动系股份支付费用，详见附注十五。子公司少数股东补足出资款，对资本公积的调整。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	11,206,474.08	40,075,535.34				40,075,535.34		51,282,009.42
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	11,206,474.08	40,075,535.34				40,075,535.34		51,282,009.42
其他综合收益合计	11,206,474.08	40,075,535.34				40,075,535.34		51,282,009.42

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费		12,956,945.04	7,003,539.78	5,953,405.26
合计		12,956,945.04	7,003,539.78	5,953,405.26

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	352,128,747.42	81,453,337.70		433,582,085.12
合计	352,128,747.42	81,453,337.70		433,582,085.12

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按母公司净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,876,957,655.20	1,459,645,879.70
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	1,876,957,655.20	1,459,645,879.70
加：本期归属于母公司所有者的净利润	913,400,086.73	648,540,333.95
减：提取法定盈余公积	81,453,337.70	58,590,118.45
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	203,150,746.68	172,638,440.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	2, 505,753,657.55	1,876,957,655.20

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	5,909,039,627.96	4,187,350,132.82	4,161,617,065.96	3,051,039,245.08
其他业务	48,237,351.53	36,982,016.11	103,624,157.02	29,830,552.21
合计	5,957,276,979.49	4,224,332,148.93	4,265,241,222.98	3,080,869,797.29

营业收入明细：

项目	本期金额	上期金额
客户合同产生的收入	5,957,276,979.49	4,265,241,222.98
合计	5,957,276,979.49	4,265,241,222.98

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	合计
	营业收入	营业成本
商品类型
汽车类	5,671,823,985.13	4,015,396,670.55
工业类	237,215,642.83	171,953,462.27
按经营地区分类
外销	3,234,219,801.08	2,194,708,725.95

内销	2,674,819,826.88	1,992,641,406.87
按商品转让的时间分类
在某一时点确认	5,909,039,627.96	4,187,350,132.82
在某一时段内确认
合计	5,909,039,627.96	4,187,350,132.82

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	27,161,130.33	9,044,952.97
教育费附加	20,006,794.30	6,491,569.29
房产税	13,621,257.77	8,208,773.32
土地使用税	3,355,451.64	2,179,060.59
其他	5,805,631.93	3,109,351.17
合计	69,950,265.97	29,033,707.34

其他说明：无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	29,738,978.54	20,799,539.83
租赁费	7,057,772.18	14,014,779.32
质量损失	19,967,545.73	12,164,802.84
返修费	18,925,862.03	9,808,627.19
其他	10,227,951.55	6,817,900.83
合计	85,918,110.03	63,605,650.01

其他说明：无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	158,042,908.22	118,194,053.64
折旧摊销	52,662,598.59	29,049,225.30
咨询服务费	11,301,843.32	6,516,331.73
残保金	13,977,623.47	1,150,574.02
股份支付	11,206,706.13	23,656,436.18
物料消耗	10,264,054.93	6,812,777.79
修理费	8,714,710.31	22,266,537.26
环保费用	8,358,158.21	6,642,851.00
物业费	8,079,879.31	5,614,831.59
业务招待费	7,330,354.52	5,194,239.69
办公费	7,014,921.43	5,290,302.53
差旅费	4,008,742.01	1,931,421.64
车辆使用费	1,743,891.28	1,567,433.31
其他	19,051,669.81	16,995,542.01
合计	321,758,061.54	250,882,557.69

其他说明：无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	141,853,557.55	102,200,038.56
直接投入	102,962,281.83	71,008,569.90
折旧摊销	25,663,531.42	20,282,384.33
其他	10,009,594.29	11,710,831.94
合计	280,488,965.09	205,201,824.73

其他说明：无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	107,236,600.80	54,942,660.26
其中：租赁负债利息费用	2,567,415.20	1,234,409.27
减：利息收入	103,327,217.25	57,142,275.39
汇兑损益	-63,934,837.37	-86,268,623.03
银行手续费	2,311,015.67	1,660,732.51
合计	-57,714,438.15	-86,807,505.65

其他说明：无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按性质分类	本期发生额	上期发生额
政府补助	52,705,136.01	30,099,439.76
进项税加计抵减	14,470,858.26	1,027.38
代扣个人所得税手续费	661,848.99	368,290.01
合计	67,837,843.26	30,468,757.15

其他说明：无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	5,764,808.46	1,018,652.56
处置长期股权投资产生的投资收益	-12,541.18	549,821.40
理财产品收益	822,499.08	15,134,439.99
交易性金融资产在持有期间的投资收益	3,547,472.94	6,879,000.00
合计	10,122,239.30	23,581,913.95

其他说明：无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	833,244.28	-962,364.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	450,722.21	-962,364.00
交易性金融负债	-9,041,463.27	-2,441,388.67
其他非流动金融资产	109,189.28	-212,253.53
合计	-8,099,029.71	-3,616,006.20

其他说明：无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	469,398.91
应收账款坏账损失	25,257,450.90	23,120,717.05
其他应收款坏账损失	834,282.34	958,936.80
合计	26,561,132.15	24,079,653.85

其他说明：无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失	5,066,250.49	61,532.77
固定资产减值损失	4,826,148.25
商誉减值损失		8,288,016.85
合计	9,892,398.74	8,349,549.62

其他说明：无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	540,600.71	625,798.39
固定资产处置损失	-1,670,350.96	-7,035.02
合计	-1,129,750.25	618,763.37

其他说明：无

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助		2,494,400.00
固定资产报废利得	15,860.17	46,131.20	15,860.17
其他	1,101,004.23	3,458,555.13	1,101,004.23
合计	1,116,864.40	5,999,086.33

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失	444,553.05	4,326,904.50	444,553.05
其他	776,092.13	627,719.60	776,092.13
合计	1,220,645.18	4,954,624.10	1,220,645.18

其他说明：无

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	130,074,506.62	39,924,387.15
递延所得税费用	8,398,600.44	27,812,532.89
上期所得税汇算清缴差异	408,663.54	434,624.86
合计	138,881,770.60	68,171,544.90

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	1,064,717,857.01
按法定税率计算的所得税费用	159,707,678.55
子公司适用不同税率的影响	1,676,906.49
调整以前期间所得税的影响	408,663.54
非应税收入的影响	-919,652.15
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-2,518,979.40
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	1,111,473.87
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	26,045,140.94
研发费用	-46,439,291.49
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化	-190,169.75
所得税费用	138,881,770.60

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见本财务报告附注57、其他综合收益。

78、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
与收益相关的政府补助收入	30,322,427.64	12,547,479.09
与资产相关的政府补助	56,838,700.00	19,195,400.00

保证金、押金收回	42,015,297.81	10,562,659.25
利息收入	65,231,760.88	78,192,399.84
其他	1,762,853.22	1,271,194.24
合计	196,171,039.55	121,769,132.42

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	34,118,693.46	30,186,540.81
管理费用	81,107,742.77	79,982,842.58
研发费用	60,136,076.24	58,531,367.25
支付保证金、押金	18,038,738.90
其他	4,762,582.31	8,893,280.20
合计	198,163,833.68	177,594,030.84

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回投资收到的现金	1,058,875,038.80	889,656,480.28
合计	1,058,875,038.80	889,656,480.28

收到的重要的投资活动有关的现金说明：无支付的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
投资支付的现金	1,227,206,050.00	886,422,488.63
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	51,282,482.10	271,947,235.39
合计	1,278,488,532.10	1,158,369,724.02

支付的重要的投资活动有关的现金说明：无

收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
发行可转换公司债券收到的现金		1,555,000,000.00
合计		1,555,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
租赁支付的现金	18,845,745.20	13,821,405.84
合计	18,845,745.20	13,821,405.84

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动
短期借款	1,290,447,667.11	1,982,125,069.11	44,548,562.57	1,869,146,571.53		1,447,974,727.26
长期借款		100,818,235.15	73,654.61			100,891,889.76
租赁负债（含一年内到期的租赁负债）	52,755,403.44		32,156,657.49	18,845,745.20	10,753,488.52	55,312,827.21
应付债券（含一年内到期的应付债券）	1,447,829,909.90		61,070,310.80	4,709,604.00	158,000.00	1,504,032,616.70
合计	2,791,032,980.45	2,082,943,304.26	137,849,185.47	1,892,701,920.73	10,911,488.52	3,108,212,060.93

(4). 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	925,836,086.41	673,952,333.70
加：资产减值准备	9,892,398.74	8,349,549.62
信用减值损失	26,561,132.15	24,079,653.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	441,299,480.57	350,743,556.05
使用权资产摊销	15,960,850.52	15,670,091.78
无形资产摊销	24,327,273.11	11,774,091.51
长期待摊费用摊销	290,476,595.14	140,566,669.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	1,129,750.25	-618,763.37
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	428,692.88	4,280,773.30
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	8,099,029.71	3,616,006.20
财务费用（收益以“－”号填列）	43,301,763.43	-31,325,962.77
投资损失（收益以“－”号填列）	-10,122,239.30	-23,581,913.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-10,198,974.74	-10,617,017.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	18,271,940.62	46,234,393.09
存货的减少（增加以“－”号填列）	-123,666,675.86	-95,171,535.28
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-784,660,196.04	-596,549,387.29
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	374,919,776.58	97,978,707.48
其他	54,278,653.42	27,852,204.72

经营活动产生的现金流量净额	1,306,135,337.59	647,233,450.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,924,659,711.11	2,471,868,042.86
减：现金的期初余额	2,471,868,042.86	1,276,058,340.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-547,208,331.75	1,195,809,702.85

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	51,623,700.00
其中：宁波昕飞科工贸有限公司	51,623,700.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	341,217.90
其中：宁波昕飞科工贸有限公司	341,217.90
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	51,282,482.10

其他说明:无

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,924,659,711.11	2,471,868,042.86
其中：库存现金	80,326.48	78,450.25
可随时用于支付的银行存款	1,924,579,384.63	2,471,789,371.48
可随时用于支付的其他货币资金		221.13
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,924,659,711.11	2,471,868,042.86
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期金额	上期金额	理由
银行承兑汇票保证金	3,372,096.65	8,436,347.82	使用权受限
信用证保证金	14,635,712.25	24,866,019.99	使用权受限
海关保函保证金		7,312,830.00	使用权受限
履约保函保证金		1,400,000.00	使用权受限
国家电能局押金	30,830.00		使用权受限
期货保证金	100.00	100.00	使用权受限
合计	18,038,738.90	42,015,297.81	/

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	797,965,053.32
其中：美元	26,613,024.55	7.0827	188,492,069.00
欧元	77,412,160.02	7.8592	608,397,648.04
港币	92,158.12	0.9062	83,515.48
日元	5,025,243.36	0.0502	252,332.56
林吉特	65,243.00	1.5415	100,572.08
比索	1,528,141.97	0.4181	638,916.16
应收账款	-	-	741,878,036.51
其中：美元	66,657,909.04	7.0827	472,117,972.32
欧元	34,182,348.23	7.8592	268,645,911.20
日元	22,188,536.54	0.0502	1,114,152.99
其他应收款	-	-	49,452,897.65
其中：比索	118,150,158.65	0.4181	49,398,581.33
林吉特	35,235.00	1.5415	54,316.32
其他应付款	-	-	3,264,231.77
其中：林吉特	2,117,507.15	1.5415	3,264,231.77
应付账款	-	-	66,685,649.79
其中：美元	8,397,720.41	7.0827	59,478,534.35
欧元	233,846.92	7.8592	1,837,680.65
日元	106,933,160.56	0.0502	5,369,434.79

其他说明：无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

境外经营实体	经营地	记账本位币	期末汇率
爱柯迪香港有限公司	香港	美元	7.0827
IKD MEXICO, S.A.de C.V.	墨西哥	美元	7.0827
IKD New Energy Technology S.A. de C.V.	墨西哥	美元	7.0827
IKD Germany Gmbh	德国	欧元	7.8592
IKD (MALAYSIA) SDN.BHD.	马来西亚	林吉特	1.5415

82、 租赁

(1) 作为承租人

√适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

√适用 □不适用

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用341,986.27元。

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用 □不适用

计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用341,986.27元。

售后租回交易及判断依据

□适用 √不适用

与租赁相关的现金流出总额18,845,745.20(单位：元 币种：人民币)

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

□适用 √不适用

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

□适用 √不适用

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明：无

83、 其他

□适用 √不适用

八、 研发支出

(1). 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	141,853,557.55	102,200,038.56
直接投入	102,962,281.83	71,008,569.90
折旧摊销	25,663,531.42	20,282,384.33
其他	10,009,594.29	11,710,831.94
合计	280,488,965.09	205,201,824.73
其中：费用化研发支出	280,488,965.09	205,201,824.73
资本化研发支出

其他说明：无

(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用 √不适用

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

其他说明：无

(3). 重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并交易

□适用 √不适用

(2). 合并成本及商誉

□适用 √不适用

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

1. 2023年9月，本公司在墨西哥设立全资子公司IKD New Energy Technology S.A. deC.V.，注册资本为1.8亿美元；

2. 2023年11月，本公司以人民币51,623,700.00元非同一控制下收购宁波昕飞科工贸有限公司100%股权，收购标的公司资产主要为在建工程，因此该收购不构成业务合并。

3. 2023年11月，本公司完成清算子公司爱柯迪汽车零部件销售有限公司。截至2023年12月31日，该公司不再包含在合并范围内。

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司 名称	主要经营地	注册资本	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
					直接	间接
宁波优耐特模具有限公司	宁波	1,543.78万人民币	宁波	精冲模、模具标准件设计、制造、加工	84.00		同一控制下股权收购
宁波优铭模具有限公司	宁波	600万人民币	宁波	精冲模、模具标准件设计、制造、加工		58.80	同一控制下股权收购
宁波市江北区协成工业炉制造有限公司	宁波	50万人民币	宁波	有色金属溶解保温设备、工业炉窑设备等制造、加工	70.00		设立
宁波爱柯迪科技产业发展有限公司	宁波	100,000万人民币	宁波	汽车零配件、压缩机零配件制造、加工	100.00		同一控制下股权收购
爱柯迪香港有限公司	香港	3,906.99万美元	香港	投资、贸易	100.00		设立
IKD MEXICO,S.A.de C.V.	墨西哥	5,034.567万美元	墨西哥	汽车零部件制造、加工		99.31	设立
宁波爱柯迪精密部件有限公司	宁波	25,000万人民币	宁波	汽车铝合金压铸零件、模具及机械设备的制造、加工	100.00		设立
宁波柯东机械有限公司	宁波	100万人民币	宁波	压铸设备、机加工设备配件销售，安装、调试、维修、保养及技术咨询	54.00		设立
柳州市柯创铝业有限公司	柳州	3,000万人民币	柳州	汽车零部件及配件制造、销售		86.40	设立
宁波优盛模具材料有限公司	宁波	600万人民币	宁波	模具材料、夹具的加工与销售		71.40	设立
实捷新能源汽车科技（宁波）有限公司	宁波	2,000万人民币	宁波	新能源汽车零部件的研发、制造、设计与销售	100.00		设立
爱柯迪（深圳）精密部件有限公司	深圳	10,000万人民币	深圳	铝合金压铸加工、模具加工、机械零配件的开发、生产	51.00		非同一控制下股权收购
宁波爱柯迪半固态成型技术有限公司	宁波	2,500万人民币	宁波	汽车零部件制造、加工		51.00	设立
爱柯迪（柳州）科技产业有限公司	柳州	50,000万人民币	柳州	汽车零部件及配件制造、销售	100.00		设立
IKD Germany Gmbh	德国	2.5万欧元	德国	汽车零部件开发、设计和销售		100.00	设立
宁波匠成智能科技有限公司	宁波	20万元人民币	宁波	企业技术咨询		55.00	设立
宁波市柯创铝业有限公司	宁波	3,125万元人民币	宁波	有色金属制造		86.40	设立

IKD (MALAYSIA) SDN.BHD.	马来西亚	1,800万美元	马来西亚	汽车零部件及配件制造、销售	100.00		设立
爱柯迪富乐精密科技(太仓)有限公司	太仓	685.71万欧元	太仓	汽车零部件及配件制造、销售	67.50		非同一控制下股权收购
爱柯迪(安徽)新能源技术有限公司	马鞍山	10,000万人民币	马鞍山	汽车零部件及配件制造、销售	100.00		设立
爱柯迪(马鞍山)新能源汽车零部件有限公司	马鞍山	10,000万人民币	马鞍山	汽车零部件及配件制造、销售		51.00	设立
IKD New EnergyTechnology S.A. de C.V.	墨西哥	1.8亿美元	墨西哥	汽车零部件制造、加工	99.00	1.00	设立
宁波昕飞科工贸有限公司	宁波	50,000万人民币	宁波	汽车零部件制造、加工	100.00		非同一控制下股权收购

注1：2023年5月，深圳市银宝山新压铸科技有限公司更名为爱柯迪（深圳）精密部件有限公司。注2：间接持股比例为穿透后的最终持股比例。

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无

确定公司是代理人还是委托人的依据：无

其他说明：2023年5月，深圳市银宝山新压铸科技有限公司更名为爱柯迪（深圳）精密部件有限公司。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
宁波优耐特模具有限公司（合并）	16.00%	12,219,020.57	6,410,000.00	46,848,224.08
爱柯迪富乐精密科技(太仓)有限公司	32.50%	24,445,060.46		115,554,170.80

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

爱柯迪股份对宁波优耐特模具有限公司持股比例为84%，少数股东持股比例为16%。宁波优耐特模具有限公司对宁波优铭模具有限公司持股比例为70%，少数股东持股比例为30%。宁波优耐特模具有限公司对宁波优盛模具材料有限公司持股比例为85%，少数股东持股比例为15%。爱柯迪股份对爱柯迪富乐精密科技(太仓)有限公司持股比例为67.50%，少数股东持股比例为32.50%。

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
宁波优耐特模具有限公司（合并）	180,138,409.58	125,978,036.83	306,116,446.41	50,250,346.53	6,485,858.56	56,736,205.09	197,026,813.26	121,992,924.87	319,019,738.13	93,943,688.93	7,503,329.97	101,447,018.90
爱柯迪富乐精密科技(太仓)有限公司	299,423,049.98	71,023,621.54	370,446,671.52	58,067,925.77	4,655,101.18	62,723,026.95	212,712,432.86	72,553,933.84	285,266,366.70	37,427,109.91	23,311,841.66	60,738,951.57

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
宁波优耐特模具有限公司（合并）	346,279,340.91	67,617,522.09	67,617,522.09	64,462,411.55	260,416,121.18	68,157,071.22	68,157,071.22	49,822,699.02
爱柯迪富乐精密科技(太仓)有限公司	403,043,940.64	65,829,097.69	65,829,097.69	81,725,642.21	179,112,194.82	28,955,782.83	28,955,782.83	23,980,764.26

其他说明：无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
宁波喆瑞模具有限公司	宁波	宁波	模具、夹具、制造、加工、销售	40.00		权益法
宁波迈柯新材料科技有限公司	宁波	宁波	涂层技术开发	46.00		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	宁波喆瑞模具有限公司	宁波迈柯新材料科技有限公司	宁波喆瑞模具有限公司	宁波迈柯新材料科技有限公司
流动资产	41,103,351.70	10,852,142.64	25,435,827.44	10,311,999.39
非流动资产	7,856,329.20	2,652,498.09	7,554,283.86	1,963,832.37
资产合计	48,959,680.90	13,504,640.73	32,990,111.30	12,275,831.76
流动负债	19,296,841.73	931,201.18	14,225,216.90	779,043.37
非流动负债
负债合计	19,296,841.73	931,201.18	14,225,216.90	779,043.37
少数股东权益
归属于母公司股东权益	29,662,839.17	12,573,439.55	18,764,894.40	11,496,788.39
按持股比例计算的净资产份额	11,865,135.67	5,783,782.19	6,210,905.52	7,172,959.89
调整事项	-7,917,236.16	1,047,701.62	-6,210,905.52	-476,048.73
--商誉
--内部交易未实现利润	-6,317,236.16	1,047,701.62	-6,210,905.52	-476,048.73
--其他	-1,600,000.00
对联营企业权益投资的账面价值	3,947,899.51	6,831,483.81		6,696,911.16
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	58,652,604.52	3,912,804.65	52,424,853.42	2,936,326.11
净利润	14,927,479.65	1,076,651.16	13,319,416.75	557,884.49
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	14,927,479.65	1,076,651.16	13,319,416.75	557,884.49
本年度收到的来自联营企业的股利	1,600,000.00

其他说明：无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
联营企业：
宁波思柯节能服务有限公司	1,240,844.20	1,158,507.90
浙江仁凯信息科技有限公司		250,397.07
投资账面价值合计	1,240,844.20	1,408,904.97
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	82,336.30	1,008,904.97

--其他综合收益
--综合收益总额	82,336.30	1,008,904.97

其他说明：无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十一、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

财务报表项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	70,450,786.28	56,838,700.00		22,557,047.10		104,732,439.18	与资产相关
合计	70,450,786.28	56,838,700.00		22,557,047.10		104,732,439.18	/

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	本期发生额	上期发生额
与资产相关	22,557,047.10	20,046,360.67
与收益相关	30,148,088.91	12,547,479.09
合计	52,705,136.01	32,593,839.76

其他说明：无

十二、 与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过

与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

（二）流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额
	即时偿还	1年以内	1-2年	2-5年	5年以上	未折现合同金额合计	合计
短期借款		1,460,972,227.26				1,460,972,227.26	1,447,974,727.26
交易性金融负债		12,342,680.00				12,342,680.00	12,342,680.00
应付票据		118,548,196.29				118,548,196.29	118,548,196.29
应付账款		594,316,171.65				594,316,171.65	594,316,171.65
应付债券(含1年内到期的应付		7,850,000.00	15,700,000.00	1,799,062,000.00		1,822,612,000.00	1,504,032,616.70

债券)
其他应付款		29,647,818.56				29,647,818.56	29,647,818.56
长期借款			53,922,011.64	60,251,762.63		114,173,774.27	100,891,889.76
合计		2,223,677,093.76	69,622,011.64	1,859,313,762.63		4,152,612,868.03	3,807,754,100.22

项目	上年年末余额
	即时偿还	1年以内	1-2年	2-5年	5年以上	未折现合同金额合计	合计
短期借款		1,290,447,667.11				1,290,447,667.11	1,290,447,667.11
交易性金融负债		6,752,024.73				6,752,024.73	6,752,024.73
应付票据		129,251,182.74				129,251,182.74	129,251,182.74
应付账款		456,911,945.63				456,911,945.63	456,911,945.63
应付债券(含1年内到期的应付债券)		4,710,000.00	7,850,000.00	1,814,920,000.00		1,827,480,000.00	1,447,829,909.90
其他应付款		11,628,024.47				11,628,024.47	11,628,024.47
合计		1,899,700,844.68	7,850,000.00	1,814,920,000.00		3,722,470,844.68	3,342,820,754.58

注：应付债券以期末的债券数进行计算，共158,000元“爱迪转债”转换为公司股份。

(三)市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。

于2023年12月31日，公司短期借款余额为1,447,974,727.26元，其中银行借款余额为535,084,201.39元，其余为票据贴现，均为固定利率借款，市场利率变化不会使公司面临利率风险。

2、汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额							上年年末余额
	美元	欧元	日币	港币	比索	林吉特	合计	美元	欧元	日币	港币	比索	林吉特	合计
现金及现金等价物	188,492,069.00	608,397,648.04	252,332.56	83,515.48	638,916.16	100,572.08	797,965,053.32	220,342,172.23	121,182,467.93	48,065,912.86	30,547.79	1,275,232.61	4,468,143.61	395,364,477.03
应收账款	472,117,972.32	268,645,911.20	1,114,152.99				741,878,036.51	438,438,559.16	174,244,170.62	1,474,431.55				614,157,161.33
其他应收款					49,398,581.33	54,316.32	49,452,897.65					22,290,965.27		22,290,965.27
其他应付款						3,264,231.77	3,264,231.77
应付账款	59,478,534.35	1,837,849.71	5,369,434.79				66,685,818.85	12,453,322.93	1,594,050.67	4,590,964.11		14,288,302.02		32,926,639.73
合计	720,088,575.67	878,881,408.95	6,735,920.34	83,515.48	50,037,497.49	3,419,120.17	1,659,246,038.10	671,234,054.32	297,020,689.22	54,131,308.52	30,547.79	37,854,499.90	4,468,143.61	1,064,739,243.36

外汇风险敏感性分析：

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：

项目	汇率变动	本年
		对利润的影响	对股东权益的影响
美元	对人民币升值5%	36,004,428.78	36,004,428.78
美元	对人民币贬值5%	-36,004,428.78	-36,004,428.78
欧元	对人民币升值5%	43,944,070.45	43,944,070.45
欧元	对人民币贬值5%	-43,944,070.45	-43,944,070.45
日元	对人民币升值5%	336,796.02	336,796.02
日元	对人民币贬值5%	-336,796.02	-336,796.02
港币	对人民币升值5%	4,175.77	4,175.77
港币	对人民币贬值5%	-4,175.77	-4,175.77
比索	对人民币升值5%	2,501,874.87	2,501,874.87
比索	对人民币贬值5%	-2,501,874.87	-2,501,874.87
林吉特	对人民币升值5%	170,956.01	170,956.01
林吉特	对人民币贬值5%	-170,956.01	-170,956.01

3、其他价格风险

本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

□适用 √不适用

(2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 √不适用

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十三、 公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产		192,382,522.07	456,285.88	192,838,807.95
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产		192,382,522.07	456,285.88	192,838,807.95
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产			456,285.88	456,285.88
（4）其他		192,382,522.07		192,382,522.07
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
应收款项融资		98,530,406.56		98,530,406.56
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
其他非流动金融资产			14,896,935.75	14,896,935.75
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			14,896,935.75	14,896,935.75
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资			14,896,935.75	14,896,935.75
（3）衍生金融资产
（4）其他
2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）其他

（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额		290,912,928.63	15,353,221.63	306,266,150.26
（六）交易性金融负债	12,342,680.00			12,342,680.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债	12,342,680.00			12,342,680.00
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债	12,342,680.00			12,342,680.00
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额	12,342,680.00			12,342,680.00
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

资产负债表日根据相同金融资产及金融负债在活跃市场上报价作为确定公允价值的依据。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

持续第二层次公允价值计量的应收款项融资，主要为本公司持有的银行承兑汇票，发生损失的可能性很小，可收回金额基本确定，采用票面金额确定其公允价值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

持续第三层次公允价值计量的交易性金融资产与交易性金融负债，主要为本公司购买的外汇期权。

持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产，主要为本公司参与的合伙企业。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用 □不适用

无

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用 □不适用

无

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

√适用 □不适用

无

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

无

9、 其他

□适用 √不适用

十四、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：日元

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
宁波爱柯迪投资管理有限公司	宁波	投资咨询与资产管理	48000万日元	32.0008	32.0008

本企业的母公司情况的说明

宁波爱柯迪投资管理有限公司（以下简称“爱柯迪投资”）原名“宁波国合旭东精密压铸有限公司”

本企业最终控制方是张建成其他说明：

本公司最终控制方系自然人张建成，合计控制公司的股权49.0638%。其中，直接持股比例为8.1520%；通过爱柯迪投资间接控制公司32.0008%的股份；通过宁波领挈、宁波领祺、宁波领鑫、宁波领荣、宁波领禧间接控制公司8.9110%的股份。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
宁波喆瑞模具有限公司	本公司持有该公司40%股权
宁波迈柯新材料科技有限公司	本公司持有该公司46%股权
宁波思柯节能服务有限公司	本公司持有该公司40%股权

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
LEANAUTO HK LIMITED	持股5%以上股东
宁波领智投资管理有限公司	受同一控制人控制
宁波领挈股权投资合伙企业（有限合伙）	股东且受同一控制人控制
宁波领祺股权投资管理合伙企业（有限合伙）	股东且受同一控制人控制
宁波领鑫股权投资管理合伙企业（有限合伙）	股东且受同一控制人控制
宁波领荣股权投资管理合伙企业（有限合伙）	股东且受同一控制人控制
宁波领禧股权投资管理合伙企业（有限合伙）	股东且受同一控制人控制
宁波杰成智能科技有限公司	受同一控制人控制
YISHAN TECHNOLOGY PTE.LTD.	受同一控制人控制
SHIFT ROBOTICS INC.	受同一控制人控制
深圳市瞬杰智能科技有限公司	受同一控制人控制
宁波晶成机械制造有限公司	实际控制人担任执行董事
盛洪	副董事长
俞国华	董事、常务副总经理
董丽萍	董事、副总经理
阳能中	董事、董事长助理
吴晓波	独立董事
吴韬	独立董事
胡建军	独立董事
许晓彤	监事会主席
吴飞	监事

叶华敏	监事
奚海军	副总经理、财务总监
付龙柱	董事会秘书

其他说明：无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度（如适用）	是否超过交易额度（如适用）	上期发生额
宁波晶成机械制造有限公司	采购商品	14,110,958.83			20,006,028.21
宁波迈柯新材料科技有限公司	采购商品	378,540.27			13,270.62
宁波喆瑞模具有限公司	采购商品	58,508,911.74			50,496,150.67
宁波思柯节能服务有限公司	采购商品	10,817,945.09			9,558,824.50
宁波晶成机械制造有限公司	接受劳务	1,954,102.97			10,619.47
宁波迈柯新材料科技有限公司	接受劳务	3,259,612.29			2,783,599.97
宁波喆瑞模具有限公司	接受劳务	499,313.17			417,943.40
宁波思柯节能服务有限公司	接受劳务				7,471.68

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
宁波喆瑞模具有限公司	出售商品		64,927.47
宁波旭东新盛汽配有限公司	出售商品		3,644,690.27
宁波迈柯新材料科技有限公司	出售商品		7.64
宁波思柯节能服务有限公司	出售商品		1,883,829.44

宁波杰成智能科技有限公司	出售商品	4,711,362.96
宁波喆瑞模具有限公司	提供劳务	646,000.00
宁波旭东新盛汽配有限公司	提供劳务		10,619.47
宁波迈柯新材料科技有限公司	提供劳务		884.96
宁波杰成智能科技有限公司	提供劳务	223,124.91

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
宁波迈柯新材料科技有限公司	经营租赁	263,448.00	263,448.00
宁波喆瑞模具有限公司	经营租赁	913,380.00	913,380.00
宁波晶成机械制造有限公司	设备出租	440,474.34	440,474.34
宁波杰成智能科技有限公司	经营租赁	254,880.00

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	962.79	778.95

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	宁波喆瑞模具有限公司	30,822.56	1,541.13	50,208.03	2,510.40
	宁波晶成机械制造有限公司	248,868.00	12,443.40	248,868.00	12,443.40
	宁波迈柯新材料科技有限公司	7,684.66	384.23	9,022.44	451.12
	宁波杰成智能科技有限公司	5,594,942.28	279,747.11
	宁波思柯节能服务有限公司	720,203.64	36,010.18	641,210.46	32,060.52
应收票据
	宁波晶成机械制造有限公司	200,000.00
其他应收款
	宁波喆瑞模具有限公司	198,849.50	9,942.48	115,884.15	5,794.21
	宁波迈柯新材料科技有限公司	406,807.62	20,340.38	287,158.32	14,357.92
	宁波杰成智能科技有限公司	277,819.20	13,890.96
其他非流动资产
	宁波喆瑞模具有限公司	7,757,443.12		4,573,603.49
	宁波晶成机械制造有限公司			3,182,000.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款
	宁波迈柯新材料科技有限公司	834,188.41	933,437.20
	宁波晶成机械制造有限公司	3,745,897.54	2,396,089.57
	宁波喆瑞模具有限公司	663,009.87	3,769,824.70
	宁波思柯节能服务有限公司	1,067,662.77	1,048,140.38

应付票据
	宁波晶成机械制造有限公司	468,000.00
其他应付款
	宁波喆瑞模具有限公司		3,769,824.70
	宁波思柯节能服务有限公司		1,581.23
	宁波迈柯新材料科技有限公司	321,100.00
合同负债
	宁波喆瑞模具有限公司	449,378.41

(3). 其他项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十五、 股份支付

1、 各项权益工具

√适用 □不适用

数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币

授予对象类别	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额
员工			13,955,400.00	133,274,070.00
合计			13,955,400.00	133,274,070.00

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	授予日收盘价、[布莱克-斯科尔斯模型]
授予日权益工具公允价值的重要参数
可行权权益工具数量的确定依据	不适用
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	132,402,620.49

其他说明:

根据本公司于2020年5月7日召开的2019年年度股东大会审议通过的《关于<爱柯迪股份有限公司第五期股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，以及2023年5月22日召开的第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十五次会议通过的《关于调整第五期股票期权激励计划行权价格及注销部分股票期权的议案》、《关于第五期股票期权激励计划第二个行权期满足行权条件的议案》，本公司同意办理符合行权条件的558位激励对象以9.55元的价格行权1,395.54万份股票期权。第一次行权出资中，545位激励对象行权1,282.03万份股票期权，其中36位激励对象部分未行权41.81万份股票期权。另外13位激励对象全部未行权71.70万份股票期权。第二次行权出资中，49位激励对象以9.55元的价格行权113.51万份股票期权。

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 本期股份支付费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
员工	13,696,930.26
合计	13,696,930.26

其他说明：无

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十六、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至2023年12月31日，公司没有需要披露的承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

（1）截止2023年12月31日，公司开立的信用证余额折合人民币为140,309,408.78元，为开立信用证存入的保证金金额为14,635,712.25元，最晚到期日为2024年4月。

（2）截止2023年12月31日，本公司已背书但未到期票据，已终止确认的金额为154,521,292.40元，未终止确认的金额为10,352,734.30元。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十七、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	279,442,333.37
经审议批准宣告发放的利润或股利	279,442,333.37

注：根据公司于2024年4月25日召开的第三届董事会第二十四次会议，审议通过2023年度利润分配预案。根据公司未来发展需求和考虑股东回报，并结合公司现金流量情况，拟以实施权益分派股权登记日登记的股本数量为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.90元（含税）。2024年4月9日，公司完成向特定对象发行股票66,371,681股，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成本次发行新增股份的登记、托管及限售手续，按上述增发完成登记后的公司总股份数计算，截至2024年4月22日，公司总股份数为963,594,253.00股，本次合计拟分配利润279,442,333.37元(含税)，占2023年合并报表归属于上市公司股东的净利润30.59%。结余部分2,023,798,972.22元作为未分配利润留存，至以后年度分配。2023年度盈余公积金和资本公积金不转增股本。以上预案尚需提交公司股东大会审议。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十八、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 重要债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	1,906,054,838.65	1,339,168,682.10
1年以内小计	1,906,054,838.65	1,339,168,682.10
1至2年	36,698,019.47	13,356,579.14
2至3年	7,525,196.63	316,234.08
3至4年	316,234.08
小计	1,950,594,288.83	1,352,841,495.32
减：坏账准备	83,804,375.16	61,028,710.62
合计	1,866,789,913.67	1,291,812,784.70

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	1,950,594,288.83	100.00	83,804,375.16	4.30	1,866,789,913.67	1,352,841,495.32	100.00	61,028,710.62	4.51	1,291,812,784.70
其中：
账龄组合	1,672,365,783.98	85.74	83,804,375.16	5.01	1,588,561,408.82	1,218,830,322.13	90.09	61,028,710.62	5.01	1,157,801,611.51
关联方组合	278,228,504.85	14.26			278,228,504.85	134,011,173.19	9.91			134,011,173.19
合计	1,950,594,288.83	/	83,804,375.16	/	1,866,789,913.67	1,352,841,495.32	/	61,028,710.62	/	1,291,812,784.70

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,671,167,395.59	83,558,369.78	5.00
1至2年	725,672.70	72,567.27	10.00
2至3年	156,481.61	46,944.48	30.00
3至4年	316,234.08	126,493.63	40.00
合计	1,672,365,783.98	83,804,375.16

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄组合	61,028,710.62	22,775,664.54				83,804,375.16
合计	61,028,710.62	22,775,664.54				83,804,375.16

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
常州汇想新能源汽车零部件有限公司	136,162,683.50		136,162,683.50	6.98	6,808,134.18
宁波爱柯迪科技产业发展有限公司	109,843,840.53		109,843,840.53	5.63
麦格纳动力总成（江西）有限公司	66,991,023.54		66,991,023.54	3.43	3,349,551.18
Robert Bosch Fahrzeugelektrik Eisenach GmbH	59,475,181.16		59,475,181.16	3.05	2,973,759.06
苏州汇川联合动力系统有限公司	44,514,967.13		44,514,967.13	2.28	2,225,748.36
合计	416,987,695.86		416,987,695.86	21.38	15,357,192.78

其他说明：无其他说明：□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	1,117,743,695.53	930,332,708.98
合计	1,117,743,695.53	930,332,708.98

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：无

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：无

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	991,413,634.32	907,877,164.90
1年以内小计	991,413,634.32	907,877,164.90
1至2年	114,979,362.58	20,928,385.27
2至3年	9,886,892.38	29,890.00
3年以上	1,522,500.00	1,517,500.00
小计	1,117,802,389.28	930,352,940.17
减：坏账准备	58,693.75	20,231.19
合计	1,117,743,695.53	930,332,708.98

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
增值税退税	7,253,764.98	20,020,155.84
往来款	1,107,201,146.37	907,987,731.03
押金	397,440.00	32,540.00
保证金	146,202.06	325,069.02
备用金	2,803,835.87	1,987,444.28
合计	1,117,802,389.28	930,352,940.17

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额	20,231.19			20,231.19
2023年1月1日余额在本期

--转入第二阶段	-11,964.93	11,964.93
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	46,728.82			46,728.82
本期转回	8,266.26			8,266.26
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额	46,728.82	11,964.93		58,693.75

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用 □不适用

账面余额	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
上年年末余额	930,352,940.17			930,352,940.17
上年年末余额在本期
--转入第二阶段	-119,649.30	119,649.30
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增	4,184,525,019.07			4,184,525,019.07
本期终止确认	3,997,075,569.96			3,997,075,569.96
其他变动
期末余额	1,117,682,739.98	119,649.30		1,117,802,389.28

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	20,231.19	46,728.82	8,266.26			58,693.75
合计	20,231.19	46,728.82	8,266.26			58,693.75

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：无

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
宁波市柯创铝业有限公司	434,107,508.74	38.84	其他往来款	一年以内
宁波爱柯迪科技产业发展有限公司	323,348,862.84	28.93	其他往来款	1-2年
爱柯迪（安徽）新能源技术有限公司	136,915,119.93	12.25	其他往来款	一年以内

爱柯迪（马鞍山）新能源汽车零部件有限公司	131,285,702.53	11.74	其他往来款	一年以内
宁波爱柯迪半固态成型技术有限公司	26,264,487.84	2.35	其他往来款	1-2年
合计	1,051,921,681.88	94.11	/	/

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,505,864,810.73		2,505,864,810.73	1,600,947,374.26		1,600,947,374.26
对联营、合营企业投资	10,779,383.32		10,779,383.32	6,696,911.16		6,696,911.16
合计	2,516,644,194.05		2,516,644,194.05	1,607,644,285.42		1,607,644,285.42

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
宁波爱柯迪科技产业发展有限公司	442,472,904.08	472,000,000.00		914,472,904.08
宁波优耐特模具有限公司	27,565,814.67			27,565,814.67

宁波市江北区协成工业炉制造有限公司	350,000.00			350,000.00
爱柯迪香港有限公司	258,418,625.88			258,418,625.88
宁波爱柯迪精密部件有限公司	250,000,000.00			250,000,000.00
宁波柯东机械有限公司	162,000.00			162,000.00
实捷新能源汽车科技（宁波）有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00
爱柯迪（柳州）科技产业有限公司	100,000,000.00	173,000,000.00		273,000,000.00
爱柯迪（深圳）精密部件有限公司	71,314,179.63			71,314,179.63
爱柯迪汽车零部件销售有限公司	10,000.00		10,000.00
IKD (MALAYSIA) SDN.BHD.	37,106,850.00	28,514,784.08		65,621,634.08
爱柯迪富乐精密科技(太仓)有限公司	298,547,000.00			298,547,000.00
爱柯迪(安徽)新能源技术有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
IKD New Energy Technology S.A. de C.V.		65,171,313.17		65,171,313.17
宁波昕飞科工贸有限公司		166,241,339.22		166,241,339.22
合计	1,600,947,374.26	904,927,436.47	10,000.00	2,505,864,810.73

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
宁波迈柯新材料科技有限公司	6,696,911.16			134,572.65						6,831,483.81
宁波喆瑞模具有限公司				5,547,899.51			-1,600,000.00			3,947,899.51
小计	6,696,911.16			5,682,472.16			-1,600,000.00			10,779,383.32
合计	6,696,911.16			5,682,472.16			-1,600,000.00			10,779,383.32

2023年12月，公司已将宁波爱文科技发展有限公司股权进行转让，公司未对宁波爱文科技发展有限公司实际出资。

(3). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：无

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	5,282,217,309.09	4,252,755,390.82	3,785,246,793.08	3,063,029,560.32
其他业务	382,174,881.14	263,725,151.49	204,115,385.77	104,943,768.94
合计	5,664,392,190.23	4,516,480,542.31	3,989,362,178.85	3,167,973,329.26

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	121,552,215.13	89,273,783.92
权益法核算的长期股权投资收益	5,682,472.16	259,747.59
处置长期股权投资产生的投资收益	-3,356.45
交易性金融资产在持有期间的投资收益	3,511,417.11	6,879,000.00
理财产品投资收益	35,000.00	10,504,476.11
合计	130,777,747.95	106,917,007.62

其他说明：无

6、 其他

□适用 √不适用

二十、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-1,142,291.43
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	52,705,136.01
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-8,099,029.71
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益	4,369,972.02
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-103,780.78
其他符合非经常性损益定义的损益项目	661,848.99
减：所得税影响额	8,176,867.26
少数股东权益影响额（税后）	2,454,259.03
合计	37,760,728.81

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	14.99	1.03	0.93
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	14.37	0.98	0.89

每股收益

（1）基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：

项目	本期金额	上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润	913,400,086.73	648,540,333.95
本公司发行在外普通股的加权平均数	890,832,419.58	872,586,947.67
基本每股收益	1.03	0.74
其中：持续经营基本每股收益	1.03	0.74
终止经营稀释每股收益

（2）稀释每股收益

稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：

项目	本期金额	上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）	909,832,648.26	634,598,705.88
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）	975,368,876.23	891,491,173.67
稀释每股收益	0.93	0.71
其中：持续经营稀释每股收益	0.93	0.71
终止经营稀释每股收益

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：张建成董事会批准报送日期：2024年4月25日

修订信息

□适用 √不适用