根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，辽宁申华控股股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、 会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
截至2023年12月31日，众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“众华会计师事务所”）基本情况如下：
| 事务所名称 | 众华会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 成立日期 | 1985年9月 | 组织形式 | 特殊普通合伙企业 | |
| 注册地址 | 上海市嘉定工业区叶城路1630号5幢1088室 | |||
| 首席合伙人 | 陆士敏 | 2023年末合伙人数量 | 65人 | |
| 2023年末执业人员数量 | 注册会计师 | 351人 | ||
| 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | 150人 | |||
| 2023年业务收入 | 业务收入总额 | 54,763.86万元 | ||
| 审计业务收入 | 44,075.25万元 | |||
| 证券业务收入 | 17,476.38万元 | |||
| 2023年上市公司（含A、B股）审计情况 | 客户家数 | 70家 | ||
| 审计收费总额 | 9,062.18万元 | |||
| 涉及主要行业 | 主要行业为制造业，水利、环境和公共设施管理业 | |||
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2023年4月26日及6月2日，召开第十二届董事会第十四次会议及2022年度股东大会，审议通过了《关于续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年年审及内控审计会计师事务所的议案》，公司独立董事就该议案发表了同意的独立意见。
二、 审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）董事会审计委员会对众华会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为众华会计师事务所在审计过程中勤勉尽责，提供的审计业务具有独立性、客观性和专业性，如实发表了审计意见。2023年4月26日，公司召开第十二届董事会下属审计委员会第三次会议，审议通过《关于续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年年审及内控会计师事务所的议案》，并提交公司董事会、股东大会审议通过。
（二）2024年3月20日，公司召开董事会审计委员会会议，会议审议公司《2023年度未经审计财务报表》，与会计师事务所审计师沟通2023年年报审计的审计计划、审计范围、审计时间安排、重要事项的审计方法等事项。
（三）2024年4月23日，公司召开董事会审计委员会会议，与会计师事务所当面沟通审计过程中发现的问题和主要事项，审阅2022年度初审财务报表。
（四）2024年4月25日，公司召开董事会审计委员会会议，会议审议了《2023年年度报告》（财务报表部分）、《关于应收款项坏账、存货跌价、长期资产减值准备计提的议案》、《关于2023年度日常关联交易执行情况的议案》、《2023年度内部控制评价报告》、《关于续聘众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年年审及内控会计师事务所的议案》以及《关于预计2024年度日常关联交易的议案》，并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及公司《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥董事会专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的审查及监督职责。
董事会审计委员会认为众华会计师事务所在公司2023年年度财务报告及内部控制审计过程中勤勉尽责，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
辽宁申华控股股份有限公司董事会审计委员会
二〇二四年四月二十五日