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新宝股份:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-04-27

广东新宝电器股份有限公司

2023年年度报告

【2024年4月】

2023年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人郭建刚、主管会计工作负责人蒋演彪及会计机构负责人(会计主管人员)黄秋香声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

是否存在部分董事未亲自出席审议本次年报的董事会会议的情形

?是 □否

所有董事均已出席了审议本次年报的董事会会议。

公司未来面临的主要风险因素未发生重大变化,公司请投资者认真阅读本年度报告全文,并特别注意本报告第三节“管理层讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分的阐述。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以公司现有总股本821,880,580股扣除公司回购专户所持3,734,800股之后的股本818,145,780股为基数,向全体股东每10股派发现金红利4元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 37

第五节 环境和社会责任 ...... 58

第六节 重要事项 ...... 62

第七节 股份变动及股东情况 ...... 79

第八节 优先股相关情况 ...... 86

第九节 债券相关情况 ...... 87

第十节 财务报告 ...... 88

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

以上文件均齐备、完整,并备于本公司证券部以供查阅。

释义

释义项释义内容
新宝股份、本公司、公司广东新宝电器股份有限公司
东菱电器集团东菱电器集团有限公司(Dong Ling Electrical Group Co. Limited)
印尼和声东菱印尼和声东菱有限公司(PT Selaras Donlim Indonesia)
摩飞消费电器公司摩飞消费电器公司(Morphy Richards Consumer Appliances Limited)
龙图企业有限公司、龙图企业龙图企业有限公司(Dragon Will Enterprise Limited)
威林股份广东威林工程塑料股份有限公司
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
《公司章程》本公司现行的公司章程
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
OEMOriginal Equipment Manufacturer 的缩写,原始设备制造商
ODMOriginal Design Manufacturer 的缩写,原始设计制造商
员工持股计划、本员工持股计划广东新宝电器股份有限公司2022年员工持股计划
报告期内、本报告期、本期2023年1月1日至2023年12月31日
报告期末、本报告期末、本期末2023年12月31日
报告期初、本报告期初、本期初2023年1月1日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称新宝股份股票代码002705
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称广东新宝电器股份有限公司
公司的中文简称新宝股份
公司的外文名称(如有)Guangdong Xinbao Electrical Appliances Holdings Co.,Ltd
公司的法定代表人郭建刚
注册地址佛山市顺德区勒流镇政和南路
注册地址的邮政编码528322
公司注册地址历史变更情况
办公地址佛山市顺德区勒流镇龙洲路
办公地址的邮政编码528322
公司网址http://www.donlim.com
电子信箱investor@donlim.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名陈景山邝海兰
联系地址佛山市顺德区勒流镇龙洲路佛山市顺德区勒流镇龙洲路
电话0757-253362060757-25336206
传真0757-255212830757-25521283
电子信箱investor@donlim.cominvestor@donlim.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所 http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

统一社会信用代码91440000617653845D
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)经营范围增加:生产经营水处理设备,机械设备,锂离子电池、镍氢电池、镍镉电池、动力电池(用于家电产品、数码产品,移动电源)、电动牙刷、冲牙器、牙齿美白器、消毒器、充电器、口腔护理类产品、按摩器、家用美容美体类仪器、家用理疗护理类仪器、家用美发造型类仪器;为企业提供管理服务;销售食品添加剂;商品营销推广服务,本公司品牌授权;母婴用品制造、销售;发电业务、输电业务、供(配)电业务。
历次控股股东的变更情况(如有)不适用

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
签字会计师姓名黄春燕、吴满琼

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
东莞证券股份有限公司广东省东莞市莞城区可园南路一号郜泽民、袁炜2021年1月12日-2022年12月31日(此后东莞证券股份有限公司仅对公司的募集资金使用履行持续督导义务,直至募集资金使用完毕)。

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更

2023年2022年本年比上年增减2021年
调整前调整后调整后调整前调整后
营业收入(元)14,646,752,683.9213,696,335,264.0713,696,335,264.076.94%14,912,387,585.6914,912,387,585.69
归属于上市公司股东的净利润(元)977,140,300.39961,391,971.33961,391,971.331.64%792,452,937.73792,452,937.73
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)996,480,555.881,001,624,661.041,001,624,661.04-0.51%682,197,145.58682,197,145.58
经营活动产生的现金流量净额(元)1,908,776,098.791,422,820,668.561,422,820,668.5634.15%846,393,455.37846,393,455.37
基本每股收益(元/股)1.18761.17451.17451.12%0.96130.9613
稀释每股收益(元/股)1.18761.17451.17451.12%0.96130.9613
加权平均净资产收益率13.33%14.73%14.73%-1.40%12.87%12.87%
2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末
调整前调整后调整后调整前调整后
总资产(元)14,431,416,425.1312,864,529,530.2512,874,193,657.8312.10%12,626,869,972.3912,636,695,106.20
归属于上市公司股东的净资产(元)7,588,321,495.426,976,982,556.946,976,982,556.948.76%6,082,594,718.196,082,594,718.19

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况执行《企业会计准则解释第 16 号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”,详见第十节财务报告“五、30、重要会计政策和会计估计变更”。

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行,变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合《企业会计准则》的相关规定及公司实际情况。

本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响,亦不存在损害公司及股东利益的情形。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入2,829,291,339.773,525,423,085.794,399,968,051.933,892,070,206.43
归属于上市公司股东的净利润138,383,025.56256,438,410.22341,113,552.13241,205,312.48
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润91,670,441.70355,825,971.70354,440,929.27194,543,213.21
经营活动产生的现金流量净额-191,072,686.63585,006,599.97609,178,608.62905,663,576.83

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目2023年金额2022年金额2021年金额说明
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)4,578,163.18-21,667,621.733,885,393.52
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)49,354,977.9466,376,463.8660,208,524.07
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-77,952,332.02-70,065,187.9569,500,148.151、受人民币兑美元汇率波动影响,2023年远期外汇合约/期权投资收益及公允价值变动收益合计-7,947.18 万元; 2、2023年结构性存款投资收益151.94万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,505,254.84-8,388,947.5713,952,352.68
减:所得税影响额-3,880,101.355,904,851.2636,846,000.77
少数股东权益影响额(税后)706,420.78582,545.06444,625.50
合计-19,340,255.49-40,232,689.71110,255,792.15--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司所处的小家电行业是中国改革开放以来形成的具有全球竞争力的产业,市场化程度较高。公司目前主要业务是西式小家电的出口销售,同时大力开拓国内自主品牌业务,实现海外营销和国内品牌均衡发展。现阶段行业主要特征体现为:

1、全球西式小家电市场需求总体呈现稳定增长。欧美发达国家作为西式小家电的主要消费市场,小家电产品属于准快速消费品,品类众多,人均保有量高,使用频繁,更新周期短。包括中国在内的新兴市场,小家电产品普及率较低,随着国民经济增长和人们生活水平提升,需求将保持快速增长。

2、中国是全球西式小家电重要的生产基地。中国凭借成本、技术和产业配套等方面的优势,承接了全球主要的小家电订单,发达国家和地区小家电产品高度依赖中国设计、制造,中国出口的高端精细化产品比重持续上升。

3、行业加速洗牌,产业集中度逐步提升。国际采购商风险偏好降低,更乐意与行业龙头企业合作。同时,面对日益增大的竞争压力,综合实力较弱的制造商将逐步被市场淘汰。

4、小家电产品创新性、个性化要求高。个性化、智能化、健康化将成为行业未来发展的主要趋势,新兴品类不断崛起。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司是国内较早从事设计研发、生产、销售小家电产品的企业之一,公司始终专注主业发展,综合竞争能力日益提高,现已成为中国小家电行业出口龙头企业。

公司出口业务主要以OEM/ODM模式展开,从国际小家电产业链分工来看,海外品牌方主要负责品牌渠道的销售服务,而产品实现过程如研发、设计、制造等环节,主要由国内的相关企业去完成。公司作为行业龙头企业,多年的OEM/ODM经验积累形成了较强的规模优势,培养了产品策划、工业设计、技术创新、快速量产等服务能力,形成了较强的产品综合竞争优势。

公司的主要产品有电热水壶、电热咖啡机、面包机、打蛋机、多士炉、搅拌机、果汁机、吸尘器、电烤箱、食物处理器、电熨斗、空气清新机、电动牙刷、净水器、加湿器、煮茶器、制冰机等家用电器产品,其中多个品类产品连续多年出口量名列前茅,主要分为如下三大类:厨房电器、家居电器、其他小家电产品。

1、厨房电器

2、家居电器

3、其他小家电产品

针对国内市场,公司实施“一个平台,专业产品、专业品牌”策略,通过打造品牌矩阵的方式更好地满足消费者的个性化需求。公司目前运作的自主品牌主要有全域品牌Morphy Richards(摩飞)、Donlim(东菱)及专业品牌咖啡机品牌Barsetto(百胜图)、茶电器品牌鸣盏及个护美容电器品牌GEVILAN(歌岚)等。随着移动互联网的快速发展,年轻消费群体更加关注社交属性强、个性化的产品,社交电商模式在小家电行业内逐渐兴起。为更好地适应行业变化趋势,公司近年来,将国内品牌业务提升到与海外销售同等重要的战略地位,成立国内品牌事业部,各品牌的产品定义、营销推广由不同的专业销售团队运作,各品牌的品牌策划、产品研发设计、品质管控、物流等为资源共享平台。同时,公司利用自身长期积累的产品综合能力,采取“爆款产品+内容营销”的方法,建立“产品经理+内容经理”双轮驱动机制,在公司运作的Morphy Richards(摩飞)品牌业务取得积极成效的基础上,逐步把这种方法拓展到公司其他自主品牌业务。

公司主要自主品牌:

1、Morphy Richards(摩飞)

2、Donlim(东菱)

3、鸣盏

4、Barsetto(百胜图)

公司未来在巩固提升现有西式厨房小家电优势产品的基础上,继续向家居电器、婴儿电器、个护美容电器、制冷电器领域扩展。同时,公司也将利用自身产品技术服务平台优势,大力发展国内自主品牌业务,通过产品、渠道、营销方式等创新,不断提高国内市场销售份额。

三、核心竞争力分析

报告期内公司核心竞争力无重大变化。

公司致力于建立多元化小家电产业技术服务体系,为全球客户提供包括市场策略、设计研发、产品实现、模具研制、认证测试和量产技术等在内的一揽子解决方案,同时大力开拓国内市场,更好满足全球消费者的个性化品质生活需求。公司面对日益变化的经营环境,进一步强化自身的关键成功因素:

1. 满足不同产品线需求的制程管理能力;

2. 全价值链成本控制能力;

3. 基于研发和制造能力迅速响应客户需求的能力;

4. 可靠的产品质量;

5. 良好的客户服务能力;

6. 不断的管理和技术创新。

四、主营业务分析

1、概述

2023年,公司积极开拓市场,总体收入实现了稳定的增长;营业总收入实现1,464,675.27万元,较2022年同期增长6.94%;其中,国外营业收入实现 1,081,112.66万元,较2022年同期增长11.08%,2023年海外小家电总体需求逐步修复;国内营业收入实现383,562.61万元,较2022年同期下降3.22%。

2023年公司实现利润总额130,728.94万元,较2022年同期增长4.04%;实现归属于上市公司股东的净利润97,714.03万元,较2022年同期增长1.64%。扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润99,648.06万元,较2022年同期减少0.51%;基本每股收益为1.1876元/股,较2022年同期增长1.12%;加权平均净资产收益率为13.33%,较2022同期减少1.40个百分点。2023年,公司相继通过技术创新、生产效率提升等降本增效措施,产品盈利能力逐步得以修复,公司综合竞争能力不断提升。受人民币兑美元汇率波动影响,2023年财务费用中的汇兑收益比上年同期减少15,945.56万元,同时远期外汇合约/期权合约投资损失及公允价值变动损失合计比上年同期增加484.78万元。

2023年,公司销售费用 57,948.90 万元,同比上升20.95%,主要是广告宣传费增加;管理费用86,048.96万元,同比上升9.65%;研发费用55,469.05万元,同比上升15.69%;财务费用-8,508.71万元,同比上升66.28%,主要是受人民币兑美元汇率波动影响,2023年财务费用中的汇兑收益比上年同期减少15,945.56万元。公司期间费用总体控制较好。2023年,公司经营活动产生的现金流量净额 190,877.61 万元,较2022年同期增长34.15%,主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加及购买商品、接受劳务支付的现金减少。

2、收入与成本

(1) 营业收入构成

单位:元

2023年2022年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计14,646,752,683.92100%13,696,335,264.07100%6.94%
分行业
小家电行业14,327,927,774.7897.82%13,458,656,972.9398.26%6.46%
其他业务318,824,909.142.18%237,678,291.141.74%34.14%
分产品
厨房电器9,897,666,508.8067.58%9,509,497,684.5569.43%4.08%
家居电器2,489,749,273.0917.00%2,067,642,350.2515.10%20.41%
其他产品1,940,511,992.8913.25%1,881,516,938.1313.74%3.14%
其他业务318,824,909.142.18%237,678,291.141.74%34.14%
分地区
国外销售10,811,126,610.6773.81%9,733,080,525.1371.06%11.08%
国内销售3,835,626,073.2526.19%3,963,254,738.9428.94%-3.22%
分销售模式
全球ODM/OEM11,941,726,578.4081.53%10,815,208,070.9978.96%10.42%
自主品牌2,705,026,105.5218.47%2,881,127,193.0821.04%-6.11%

(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
小家电行业14,327,927,774.7811,093,912,797.8122.57%6.46%4.35%1.57%
分产品
厨房电器9,897,666,508.807,497,722,792.9924.25%4.08%0.72%2.53%
家居电器2,489,749,273.092,027,358,296.8818.57%20.41%21.32%-0.61%
其他产品1,940,511,992.891,568,831,707.9419.15%3.14%3.45%-0.25%
分地区
国外销售10,811,126,610.678,544,776,638.0120.96%11.08%7.84%2.37%
国内销售3,835,626,073.252,771,683,121.2327.74%-3.22%-3.76%0.40%
分销售模式
全球ODM/OEM11,941,726,578.409,527,389,574.1620.22%10.42%7.34%2.29%
自主品牌2,705,026,105.521,789,070,185.0833.86%-6.11%-7.17%0.75%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类项目单位2023年2022年同比增减
小家电行业销售量万台12,682.0512,211.513.85%
生产量万台12,922.8011,249.9314.87%
库存量万台1,301.111,132.8014.86%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用 ?不适用

(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

(5) 营业成本构成

行业分类报告期内,公司营业成本主要由主营业务成本构成,占比98.03%。主营业务成本结构如表:

单位:元

行业分类项目2023年2022年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
小家电行业直接材料8,186,775,519.7373.80%8,000,135,307.9475.25%-1.45%
直接人工1,417,077,274.9012.77%1,274,777,599.1511.99%0.78%
制造费用1,226,151,175.0911.05%1,099,255,784.3510.34%0.71%
其他费用263,908,828.092.38%257,543,554.972.42%-0.04%
合计11,093,912,797.81100.00%10,631,712,246.41100.00%

说明

报告期内,公司主营业务成本主要由直接材料构成,直接材料占主营业务成本73.80%。直接人工是直接生产工人的工资,制造费用主要包括水电费、车间管理人员工资、物料消耗和折旧费用等,其他费用主要包括相关的运输费、报关费等。

(6) 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

报告期内合并范围变动详见第十节财务报告“九、合并范围的变更”。

(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

(8) 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)3,335,061,767.52
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例22.78%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名886,897,943.936.06%
2第二名882,633,295.786.03%
3第三名581,182,576.083.97%
4第四名515,585,739.263.52%
5第五名468,762,212.473.20%
合计--3,335,061,767.5222.78%

主要客户其他情况说明?适用 □不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)595,439,448.68
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例6.00%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名152,126,681.461.60%
2第二名148,280,284.771.56%
3第三名117,232,354.751.09%
4第四名96,965,845.340.90%
5第五名80,834,282.360.85%
合计--595,439,448.686.00%

主要供应商其他情况说明?适用 □不适用

3、费用

单位:元

2023年2022年同比增减重大变动说明
销售费用579,489,031.54479,131,058.0120.95%
管理费用860,489,582.59784,735,002.679.65%
财务费用-85,087,066.28-252,332,897.5466.28%2023年财务费用中的汇兑收益比上年同期减少15,945.56万元。
研发费用554,690,497.38479,463,099.6615.69%

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
多单元复合温控咖啡萃取技术研究解决行业共性难题已向国内外多个知名品牌客户推广应用部分技术指标达到国际领先水平提升产品的市场竞争力,巩固行业地位,提升公司盈利能力。
高效旋风吸尘系统技术研究提升吸尘器产品性能已向国内外多个知名客户大批量供货部分技术指标达到国际领先水平提升产品的市场竞争力,巩固行业地位,提升公司盈利能力。
食物搅拌类家用电器高效切割技术研究提升搅拌类产品性能已向国内外多个知名品牌客户推广应用部分技术指标达到国际领先水平提升产品的市场竞争力,巩固行业地位,提升公司盈利能力。
厨房中心安全操作技术研究提高产品可靠性已向多个知名品牌客户大批量供货部分技术指标达到国内领先水平提升产品的市场竞争力,巩固行业地位,提升公司盈利能力。
净水装置水路净化系统研究提升产品性能已向国内外知名品牌客户大批量供货部分技术指标达到国内领先水平提升产品的市场竞争力,巩固行业地位,提升公司盈利能力。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例
研发人员数量(人)2,8412,6835.89%
研发人员数量占比8.67%10.11%-1.44%
研发人员学历结构
本科71357424.22%
硕士2223-4.35%
其他2,1062,0860.96%
研发人员年龄构成
30岁以下1,0109585.43%
30~40岁1,0761,0571.80%
41岁以上75566813.02%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例
研发投入金额(元)558,964,082.13479,463,099.6616.58%
研发投入占营业收入比例3.82%3.50%0.32%
研发投入资本化的金额(元)4,273,584.757,792,452.60-45.16%
2023年2022年变动比例
资本化研发投入占研发投入的比例0.76%1.63%-0.87%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位:元

项目2023年2022年同比增减
经营活动现金流入小计15,312,981,422.2115,034,467,290.141.85%
经营活动现金流出小计13,404,205,323.4213,611,646,621.58-1.52%
经营活动产生的现金流量净额1,908,776,098.791,422,820,668.5634.15%
投资活动现金流入小计273,457,034.40648,928,251.35-57.86%
投资活动现金流出小计2,452,350,058.691,748,334,552.9240.27%
投资活动产生的现金流量净额-2,178,893,024.29-1,099,406,301.57-98.19%
筹资活动现金流入小计549,785,251.052,057,176,100.35-73.27%
筹资活动现金流出小计1,106,547,490.301,651,760,161.54-33.01%
筹资活动产生的现金流量净额-556,762,239.25405,415,938.81-237.33%
现金及现金等价物净增加额-772,179,285.01882,126,214.03-187.54%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

(1)2023年经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长34.15%,主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加及购买商品、接受劳务支付的现金减少; (2)2023年投资活动现金流入小计较上年同期减少57.86%,主要是本期收回投资收到的现金减少;投资活动现金流出小计较上年同期增长40.27%、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少98.19%,主要是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加; (3)2023年筹资活动现金流入小计较上年同期减少73.27%,主要是本期取得借款收到的现金减少;筹资活动现金流出小计较上年同期减少33.01%,主要是偿还债务支付的现金减少;筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少

237.33%,主要是本期取得借款收到的现金及偿还债务支付的现金减少;

(4)2023年现金及现金等价物净增加额较上年同期减少187.54%,主要是本期投资活动产生的现金及筹资活动产生的现金流量净额减少。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益-97,019,415.47-7.42%主要是远期外汇合约/期权合约投资损失。
公允价值变动损益18,197,050.001.39%主要是汇率波动对远期外汇合约/期权合约公允价值的影响。
营业外收入26,796,655.622.05%主要是接受赞助等。
营业外支出31,343,300.762.40%主要是存货、非流动资产报废损失等。
其他收益49,354,977.943.78%主要是与公司日常活动相关的政府补助。

六、资产及负债状况分析

1、资产及负债构成重大变动情况

单位:元

2023年末2023年初比重增减重大变动说明
金额占总资产 比例金额占总资产 比例
货币资金3,699,329,200.5725.63%4,483,672,198.1034.83%-9.20%
交易性金融资产14,653,850.000.10%177,648,500.001.38%-1.28%较年初减少91.75%,主要是本期结构性存款等投资减少。
应收票据173,984,488.211.21%147,439,877.901.15%0.06%
应收账款1,585,204,865.2410.98%1,189,103,794.959.24%1.74%较年初增长33.31%,主要是本年第四季度比上年第四季度出货增加及汇率波动对外币应收账款的影响。
应收款项融资157,785,757.591.09%102,015,116.090.79%0.30%较年初增长54.67%,主要是本期末未到期的具有融资性质的银行承兑汇票增加。
预付款项105,989,955.480.73%77,350,874.610.60%0.13%较年初增长37.02%,主要是本期预付货款及品牌推广费增加。
其他应收款55,885,230.380.39%64,408,545.620.50%-0.11%
存货1,852,795,054.1912.84%1,665,884,076.4912.94%-0.10%
其他流动资产215,619,877.111.49%106,216,138.160.83%0.66%较年初增长103.00%,主要是本期末待抵扣税金、留抵税金增加。
长期股权投资84,216,749.480.58%108,140,837.070.84%-0.26%
投资性房地产12,299,951.850.09%13,120,976.850.10%-0.01%
固定资产3,763,989,328.8126.08%3,287,937,023.5425.54%0.54%
在建工程359,068,874.162.49%480,191,099.203.73%-1.24%
2023年末2023年初比重增减重大变动说明
金额占总资产 比例金额占总资产 比例
使用权资产31,350,579.400.22%64,427,517.190.50%-0.28%较年初减少51.34%,主要是本期长期经营租赁减少。
无形资产1,984,236,828.5013.75%507,948,629.693.95%9.80%

较年初增长290.64%,主要是本期取得土地使用权增加及完成MORPHY RICHARDSLIMITED持有的中国商标等资产的收购。

开发支出10,787,735.720.07%7,792,452.600.06%0.01%较年初增长38.44%,主要是本期处于开发阶段的无形资产增加。
商誉27,992,445.730.19%0.19%较年初增长100%,主要是本期增加收购印尼和声东菱确认的商誉。
长期待摊费用81,482,713.150.56%47,939,578.090.37%0.19%较年初增长69.97%,主要是本期改建及维修费等增加。
递延所得税资产109,629,379.110.76%102,310,252.570.79%-0.03%
其他非流动资产105,113,560.450.73%240,646,169.111.87%-1.14%较年初减少56.32%,主要是之前预付的设备、基建款已验收转到了对应的资产。
短期借款318,323,280.982.21%176,557,118.341.37%0.84%较年初增长80.29%,主要本期未补充流动资金借款增加。
交易性金融负债33,724,100.000.23%44,915,800.000.35%-0.12%
应付票据2,951,524,164.2320.45%2,071,644,508.4016.09%4.36%较年初增长42.47%,主要是本期开具的承兑汇票增加。
应付账款1,369,258,392.069.49%1,218,251,985.999.46%0.03%
合同负债252,248,730.241.75%356,468,521.002.77%-1.02%
应付职工薪酬562,237,474.653.90%515,821,481.334.01%-0.11%
应交税费156,192,820.991.08%142,044,254.451.10%-0.02%
其他应付款415,522,893.842.88%352,473,232.172.74%0.14%
一年内到期的非流动负债397,214,654.942.75%50,836,414.610.39%2.36%较年初增长681.36%,主要是部分“长期借款”重分类至“一年内到期的非流动负债”。
其他流动负债64,158,862.820.44%70,057,253.650.54%-0.10%
长期借款108,508,604.160.75%676,555,555.575.26%-4.51%较年初减少83.96%,主要是部分“长期借款”重分类至“一年内到期的非流动负债”。
租赁负债17,957,889.690.12%43,123,204.220.33%-0.21%较年初减少58.36%,主要是本期长期经营租赁减少。
递延收益42,000,000.000.29%37,800,000.000.29%0.00%
递延所得税负债10,797,978.450.07%13,236,510.090.10%-0.03%

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)170,000,000.0090,000,000.00260,000,000.00
2.衍生金融资产7,648,500.007,005,350.0014,653,850.00
3.应收款项融资102,015,116.0955,770,641.50157,785,757.59
上述合计279,663,616.097,005,350.0090,000,000.00260,000,000.0055,770,641.50172,439,607.59
金融负债44,915,800.0011,191,700.0033,724,100.00

应收款项融资其他变动:

单位:元

项目期初数本期新增本期终止确认期末数
应收票据102,015,116.09670,615,281.10614,844,639.60157,785,757.59

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金--其他货币资金222,390,739.72保证金
货币资金--其他货币资金616,120.67临时监管户
固定资产204,086,975.28抵押
无形资产90,729,301.98抵押
合计517,823,137.65

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

?适用 □不适用

1) 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用

单位:万元

衍生品投资类型初始投资金额期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额期末金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例
远期外汇合约7,661.06482.022,124.810.28%
期权合约227,742.421,337.69256,393.7433.79%
合计235,403.481,819.71258,518.5534.07%
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明1、公司开展的衍生品投资主要针对具有较强流通性的货币,市场透明度大,成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值,公司依据《企业会计准则第39号——公允价值计量》等进行确认计量,公允价值基本按照银行、路透系统等定价服务机构提供或获得的价格厘定。公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南,对已开展的衍生品投资业务进行相应的核算处理,反映资产负债表及损益表相关项目。 2、与上一报告期相比无重大变化。
报告期实际损益情况的说明远期外汇合约及期权合约报告期内产生的投资收益为人民币-9,766.89万元。
套期保值效果的说明1、公司是小家电出口企业,主要结算货币为美元,远期外汇合约/期权合约交易目的主要为对冲汇率波动风险。 2、受人民币兑美元汇率波动影响,2023年财务费用中的汇兑收益为8,554.20万元,远期外汇合约/期
权合约投资损失及公允价值变动损失合计为7,947.18万元。
衍生品投资资金来源自有资金。
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)1、市场风险:当国际、国内经济形势发生变化时,相应的汇率、利率将可能对公司衍生品交易产生不利影响,公司将及时根据市场变化调整策略。 2、流动性风险:公司拟开展的衍生品投资业务性质简单,交易的期限均根据公司目前的业务情况及未来的收付款预算进行操作,基本在一年以内,对公司流动性没有影响。 3、履约风险:公司衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行,无投机性操作,基本不存在履约风险。 4、其它风险:在开展业务时,如操作人员未按规定程序进行衍生品投资操作或未充分理解衍生品信息,将带来操作风险;如交易合同条款的不明确,将可能面临法律风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定1、远期外汇合约及期权合约公允价值变动损益为人民币1,819.71万元; 2、公司开展的衍生品投资主要针对具有较强流通性的货币,市场透明度大,成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值,公司依据《企业会计准则第39号——公允价值计量》等进行确认计量,公允价值基本按照银行、路透系统等定价服务机构提供或获得的价格厘定。对远期外汇/期权合约公允价值的分析依截止报告期末未到期签约金额*远期美元外汇牌价与远期外汇/期权合约的交割/行权汇率差额确认。
涉诉情况(如适用)不适用。
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2023年04月28日
衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有)2023年05月20日
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见1、公司已建立了《衍生品投资管理制度》,能够有效规范衍生品投资行为,控制衍生品投资风险。公司已就拟开展的衍生品业务出具可行性分析报告。本次董事会的审议程序符合《公司法》以及《公司章程》等有关规定。 2、公司拟开展的衍生品投资业务是以具体经营业务为依托,以套期保值为手段,以规避和防范汇率波动风险为目的。我们认为公司通过开展衍生品投资业务有利于规避和防范汇率波动的风险,提高公司抵御汇率波动的能力,为外汇资产进行保值增值,符合公司利益,不存在损害公司及全体股东利益的情况。公司开展衍生品投资业务是必要且可行的,公司建立的《衍生品投资管理制度》已明确了衍生品投资业务的职责分工与审批流程,建立了比较完善的监督机制,通过加强业务流程、决策流程和交易流程的风险控制,有效降低操作风险,风险是可控的。 3、因此,我们同意公司开展衍生品投资业务,衍生品投资累计未交割金额控制在50,000万美元(等值35亿元人民币)范围内,在此限额内资金额度可滚动使用;并将此事项提交公司2022年年度股东大会审议。

2) 报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 ?不适用

公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

(1) 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额募集资金净额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2017年非公开发行股票91,299.9688,802.324,136.9796,086.963,599.98存放于公司募集资金专户中。
2020年非公开发行股票96,599.9793,987.598,158.4327,877.1872,641.9731,000.00万元用于办理了定期存款(结构性存款),41,641.97万元存放于公司募集资金专户中。
合计--187,899.93182,789.9112,295.40123,964.1476,241.95--
募集资金总体使用情况说明
1、公司2017年非公开发行股票募集资金:经中国证券监督管理委员会(证监许可[2017]54号)《关于核准广东新宝电器股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准,公司于2017年3月3日非公开发行人民币普通股(A股) 51,119,800 股,每股面值人民币1.00元,每股发行认购价格为人民币17.86元,共计募集人民币91,299.96.00万元,扣除与发行有关的费用人民币(不含增值税)2,497.64.00万元,实际募集资金净额为人民币88,802.32万元。以上募集资金已由立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年3月10日出具的信会师报字[2017]第ZC10115号《验资报告》验证确认。 报告期内公司投入募集资金总额为4,136.97万元,收到的银行存款(结构性存款)利息扣除银行手续费等的净额为14.34万元。截至2023年12月31日,公司已累计投入募集资金总额为96,086.96万元,累计收到的银行存款(结构性存款)利息扣除银行手续费等的净额为5,851.06万元,募投项目结项累计转出的募集资金金额为0.65万元,募投项目结项累计转入的募集资金金额为5,034.22万元。 截至2023年12月31日,公司2017年非公开发行股票募集资金余额为人民币3,599.98万元(包括累计收到的银行存款(结构性存款)利息扣除银行手续费等的净额)。 2、公司2020年非公开发行股票募集资金:经中国证券监督管理委员会(证监许可[2020]2837号)《关于核准广东新宝电器股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准,公司于2020年12月23日非公开发行人民币普通股(A股) 25,254,895 股,每股面值人民币1.00元,每股发行认购价格为人民币38.25元,共计募集人民币96,599.97万元,扣除与发行有关的费用(不含增值税)人民币2,612.38 万元,实际募集资金净额为人民币93,987.59万元。以上募集资金已由立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2020年12月25日出具的信会师报字[2020]第ZC10610号《验资报告》验证确认。 报告期内公司投入募集资金总额为8,158.43万元,收到的银行存款(结构性存款)利息扣除银行手续费等的净额为2,612.23万元。 截至2023年12月31日,公司已累计投入募集资金总额为27,877.18万元,累计收到的银行存款(结构性存款)利息扣除银行手续费等的净额为6,531.55万元。 截至2023年12月31日,公司2020年非公开发行股票募集资金余额为人民币72,641.97万元(包括累计收到的银行存款(结构性存款)利息扣除银行手续费等的净额)。

(2) 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
智能家居电器项目31,100.0028,602.3228,748.37100.00%2022年07月31日注11
健康美容电器项目17,500.0017,500.0012,291.36100.00%2022年07月31日注11
高端家用电动类厨房电器项目12,700.0012,700.0012,834.9100.00%2018年12月31日注22
自动化升级改造项目30,000.0045,764.064,136.9742,212.3392.24%不适用(注3)3
创意小家电建设项目25,050.0025,050.00995.502,496.459.97%2025年12月31日不适用(注4)4
企业信息化管理升级项目5,000.005,000.001,451.894,363.5787.27%2024年12月31日不适用(注5)5
品牌营销管理中心建设项目36,350.0036,350.00320.17320.170.88%2025年12月31日不适用(注6)6
压铸类小家电建设项目30,200.0027,587.595,390.8720,696.9975.02%2025年12月31日不适用(注7)7
承诺投资项目小计--187,900.00198,553.9712,295.40123,964.14--------
超募资金投向
合计--187,900.00198,553.9712,295.40123,964.14--------
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因)1、创意小家电建设项目及品牌营销管理中心建设项目未达到计划进度原因:为满足国内品牌业务较快增长带来对相关产品生产、库存仓储、物流及品牌业务办公、展示场所新增需求,公司调配了部分原有厂房及办公场所,以自有资金投入了部分基建改造及相关设备,已可临时满足国内品牌业务发展的部分需求。同时考虑近两年外部环境变化及公司投资规划,为了维护公司及股东的长期利益,经公司审慎决定,在募投项目建设内容、投资总额、实施主体和地点未发生变更的前提下,延长“创意小家电建设项目”及“品牌营销管理中心建设项目”的建设完工期。 2、压铸类小家电建设项目未达到计划进度原因:综合考虑近两年外部环境变化及公司投资规划,结合公司经营情况的变化,同时本着成本控制且能够满足项目需要的原则,优化设备购置方案,公司放缓了“压铸类小家电建设项目”的投资节奏。“压铸类小家电建设项目”基建工程建设已基本完工,设备购置陆续投入中。为了维护公司及股东的长期利益,经公司审慎决定,在募投项目建设内容、投资总额、实施主体和地点未发生变更的前提下,延长“压铸类小家电建设项目”的建设完工期。 3、企业信息化管理升级项目未达到计划进度原因:项目投入进度已超过80%,该项目不直接产生经济效益,综合考虑近两年外部环境变化及公司投资规划,结合公司经营情况的变化,本着成本控制且能够满足项目需要的原则,公司放缓了“企业信息化管理升级项目”的投资节奏。公司将持续信息化管理升级项目投入,合理规划该项目剩余募集资金的使用。为了维护公司及股东的长期利益,经公司审慎决定,在募投项目建设内容、投资总额、实施主体和地点未发生变更的前提下,延长“企业信息化管理升级项目”的建设完工期。
项目可行性发生重大变不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
2017年非公开发行股票募集资金承诺投资项目:2017年4月26日,公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》,同意公司以非公开发行股票募集资金人民币13,114.82万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币13,114.82万元。 2020年非公开发行股票募集资金承诺投资项目:公司2020年非公开发行股票不存在以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的情形。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
2017年非公开发行股票募集资金承诺投资项目: 1、截至2018年12月31日止,高端家用电动类厨房电器项目累计投入募集资金12,834.90万元,该项目募集资金已使用完毕(剩余6,503.33元系银行存款利息扣除银行手续费尾款),同时以自有资金投入652.86万元,剩余的待付尾款后续将会以自有资金支付。项目已达到预定可使用状态,并于2019年4月结项,节余的募集资金共计0.65万元已转出到公司自有资金账户。 2、截至2022年7月31日止,智能家居电器项目已实施完毕达到预定可使用状态,累计投入募集资金28,748.37万元,结余募集资金2,012.59万元。结余的主要原因是①由于建筑成本上涨及基建设计方案优化,智能家居电器项目及健康美容电器项目建筑工程费用实际支出超出原预算金额,为了预留设备及工器具购置所需支出,截至2022年7月31日,两个项目合计以自有资金累计投入建筑工程费18,865.38万元。②优化设备购置方案,合理降低了设备采购金额。智能家居电器项目实施过程中,公司结合宏观环境、行业需求以及实际经营情况的变化对该募投项目所需的设备购置方案进行了优化,本着成本控制且能够满足项目需要的原则,合理降低了设备采购金额,使得募投项目设备购置实际支出小于计划支出。③募集资金存放期间产生的利息收入及银行理财产品投资收益。 3、截至2022年7月31日止,健康美容电器项目已实施完毕达到预定可使用状态,累计投入募集资金12,291.36万元,结余募集资金6,543.09万元。结余的主要原因是①由于建筑成本上涨及基建设计方案优化,智能家居电器项目及健康美容电器项目建筑工程费用实际支出超出原预算金额,为了预留设备及工器具购置所需支出,截至2022年7月31日,两个项目合计以自有资金累计投入建筑工程费18,865.38万元。②在本项目建设期期间,公司陆续接到客户相关产品的订单,因此健康美容电器项目建设期在公司其他生产场地调配安排了新的生产专线进行相关订单产品的生产,以自有资金持续投入了部分相关设备。考虑到上述生产场地已经运作成熟,公司决定继续使用上述场所进行健康美容电器项目部分产品的生产,并优化了后期的设备购置方案,本着成本控制且能够满足项目需要的原则,合理降低了募集资金设备采购金额,使得募投项目设备购置实际支出小于计划支出。③募集资金存放期间产生的利息收入及银行理财产品投资收益。
尚未使用的募集资金用途及去向公司2023年4月27日召开的第六届董事会第十四次会议和2023年5月19日召开的2022年年度股东大会,审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保不影响公司正常经营、募投项目建设的前提下,使用最高额度不超过80,000.00万元资金进行现金管理,投资品种为安全性高、流动性好、满足保本要求的商业银行定期存款、结构性存款等,单个投资产品的投资期限不超过12个月。在上述额度内,资金可以滚动使用。 截至2023年12月31日,2017年非公开发行股票募集资金余额为人民币3,599.98万元(包括累计收到的银行存款(结构性存款)利息扣除银行手续费等的净额), 存放于公司募集资金专户中。 截至2023年12月31日,2020年非公开发行股票募集资金余额为人民币72,641.97万元(包括累计收到的银行存款(结构性存款)利息扣除银行手续费等的净额)。其中31,000.00万元用于办理了定期存款(结构性存款),41,641.97万元存放于公司募集资金专户中。 2023年闲置募集资金进行现金管理累计收到的收益为2,626.57万元。截至2023年12月31日,公司使用闲置募集
资金进行现金管理的余额为31,000万元,明细如下1、中国建设银行股份有限公司顺德勒流支行12个月定期存款10,000万元;2、中国建设银行股份有限公司顺德勒流支行6个月定期存款5,000万元;3、中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行12个月定期存款13,000万元;4、中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行6个月定期存款3,000万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

注1: 智能家居电器项目及健康美容电器项目已于2022年7月31日达到预定可使用状态并结项;合计剩余募集资金8,582.58万元经公司第六届董事会第十次会议审议批准用于自动化升级改造项目预算的追加。

注2:截至2018年12月31日止,高端家用电动类厨房电器项目累计投入募集资金12,834.90万元,该项目募集资金已使用完毕(节余0.65万元系银行存款利息扣除银行手续费尾款)。项目已达到预定可使用状态,并于2019年4月结项。

注3:公司持续投入自动化建设,经公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于IPO募集资金投资项目结项及节余募集资金使用计划的议案》,同意将公司首次公开发行股票募投项目中的小家电生产基地项目结项并将节余的募集资金共计5,034.22万元用于追加2017年非公开发行股票募投项目自动化升级改造项目的预算,本次变更后自动化升级改造项目预算变更为35,000万元。经公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于2017年非公开发行股票部分募集资金投资项目结项及节余募集资金使用计划的议案》,同意将公司2017年非公开发行股票募投项目中的智能家居电器项目及健康美容电器项目结项并将节余的募集资金用于追加自动化升级改造项目的预算,本次变更后自动化升级改造项目预算变更为45,764.06万元。该项目仍处于建设期,同时该项目不直接产生效益,故无法单独核算效益。项目在持续投入过程中,不断地提升公司自动化水平及生产管理水平。注4:经公司第六届董事会第十三次临时会议审议通过了《关于2020年非公开发行股票部分募集资金投资项目延期的议案》,同意将创意小家电建设项目的建设完工期延长2年至2025年12月31日,除前述变更外,项目建设内容、投资总额、实施主体和地点等其他事项无任何变更。截至2023年12月31日,创意小家电建设项目仍处于建设期,故暂时无法计算本报告期实现的效益。

注5:经公司第六届董事会第十八次临时会议审议通过了《关于2020年非公开发行股票部分募集资金投资项目延期的议案》,同意将企业信息化管理升级项目的建设完工期延长1年至2024年12月31日,除前述变更外,项目建设内容、投资总额、实施主体和地点等其他事项无任何变更。截至2023年12月31日,企业信息化管理升级项目仍处于建设期,同时该项目不直接产生效益,故无法计算本报告期实现的效益。

注6:综合考虑品牌营销管理中心建设项目不直接产生经济效益、近两年外部环境变化及公司投资规划等因素,公司截止2022年6月30日暂未启动品牌营销管理中心建设项目的基建工程,并于2022年7月对该项目是否继续实施进行了重新论证,认为项目仍然具备投资的必要性和可行性,公司后续将继续实施该项目;同时公司将密切关注相关市场环境变化并对募集资金投资进行适时安排。经公司第六届董事会第十三次临时会议审议通过了《关于2020年非公开发行股票部分募集资金投资项目延期的议案》,同意将品牌营销管理中心建设项目的建设完工期延长2年至2025年12月31日,除前述变更外,项目建设内容、投资总额、实施主体和地点等其他事项无任何变更。截至2023年12月31日,品牌营销管理中心建设项目仍处于建设期,同时该项目不直接产生效益,故无法计算本报告期实现的效益。

注7: 经公司第六届董事会第十八次临时会议审议通过了《关于2020年非公开发行股票部分募集资金投资项目延期的议案》,同意将压铸类小家电建设项目的建设完工期延长2年至2025年12月31日,除前述变更外,项目建设内容、投资总额、实施主体和地点等其他事项无任何变更。截至2023年12月31日,压铸类小家电建设项目仍处于建设期,故暂时无法计算本报告期实现的效益。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
广东摩飞科技有限公司子公司家用电器研发;家用电器销售;日用百货销售;橡胶制品销售;塑料制品销售;金属制品销售;办公设备销售;模具销售;家用电器零配件销售;厨具卫具及日用杂品零售;日用品销售;企业管理;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);市场营销策划;企业形象策划;广告设计、代理;广告发布;广告制作;品牌管理;食品添加剂销售;食品销售(仅销售预包装食品);气体、液体分离及纯净设备销售;货物进出口;技术进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)(以上项目不含烟草及其制品、不涉及外商投资准入特别管理措施)1,800万元人民币356,341,732.48189,548,421.731,056,531,033.08210,141,502.46156,097,662.03

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明

广东摩飞科技有限公司(以下简称“摩飞科技”)是公司控股子公司,公司持有其80%的股份。 摩飞科技为公司Morphy Richards(摩飞)品牌国内业务销售运作主体之一。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

(一)2023年公司主要经营策略执行情况

2023年,公司围绕年初制定的经营目标,坚定贯彻“变革、制程、效率、客户评价”的经营方针,结合具体市场订单和新的管理要求,积极顺应内外部环境变化。在全体员工的共同努力下,销售规模和盈利能力均稳步提升,公司综合实力不断增强。

(1)市场营销

海外营销方面:注重客户效益,优化新老产品比重结构。加强新品类产品市场开拓力度,依托传统品类带来的市场优势,通过“老带新”方式促使新品类更高效地推进市场。以产品的ROI(投入产出比)提升为导向,结合不同品类现状及发展需求,完善产品经理的责权,通过试行大线产品经理的任命制度,加强资源整合,促进新品发展,结合推广小组的落地推行,加大新产品的市场推广,提高新产品销售占比。通过定期梳理客户与评估客户发展情况,掌握客户发展动态,提升客户关系管理水平。对用户群体分类建档,洞察用户需求,挖掘增量市场。

国内品牌营销方面:发展提升国内品牌运营能力和渠道管理能力,不断完善人才培养机制。继续实施“专业产品、专业品牌、专业赛道”策略,通过打造品牌矩阵的方式更好地满足消费者的个性化需求。强化自主品牌的深入布局,通过收购Morphy Richards(摩飞)持有的中国商标等资产,有效打通Morphy Richards(摩飞)品牌国内业务的全链条运作。2023年,Morphy Richards(摩飞)品牌陆续推出多功能破壁料理机、多功能电饭煲、围炉煮茶器、便携电热水杯、食物处理器、除螨仪等新品;自主品牌Donlim(东菱)成功打造了布艺清洗机二代、果蔬清洗机4.0版、佐料机二代、电蒸锅等热销产品;咖啡机自主品牌Barsetto(百胜图)成功打造了多款咖啡机热销产品,BAG-E6磨豆机成功荣获2023年德国IF设计金奖。

(2)技术研发

持续完善技术体系,提升产品服务竞争力,通过落实产品分级管理办法,精准定位产品项目核心竞争优势,匹配对应的管控体系和方法,提高开发成功率和产品贡献度。加强与科研院所的合作交流,强化技术核心的研究与使用规划,激发创新积极性。对创新技术类别系数细分多级评价,提高自主创新专利的含金量,从而引导鼓励突破性创新。推动客户项目管理中心变革,从区域划分的组织架构转变为“客户经理+产品线项目经理”的组织架构,提升项目全过程管理的效率和质量。完成对模具的分级和分流改革,提升模具管理能力和生产效率,配合完成新项目、新品类开发接单。

(3)营运管理

深化运营精细化管理,加大公司自动化设备资源投放力度,通过自动化升级、工艺改善,以及大订单精益标杆线的推动和复制,提高生产效率、降低成本并提升产品质量。支持技术改造和设备更新投资项目,分级、分批逐步改造公司落后产能。所规划的生产单位有序搬迁至东菱智慧新厂区,确保新工厂在工艺升级、管理增值方面具备行业领先性。持续提升生产业务场景的信息化系统覆盖,完善系统的精细化管理,加快公司信息化向数字化转型建设步伐。致力打造高效、低成本、高价值的数据分析环境,助力订单流程数字化转型落地,提升企业核心竞争力。

(二)公司发展战略及2024年经营计划

1、2024年公司战略目标

2024年,公司经营外部环境的复杂性、不确定性上升。地缘政治事件加剧对全球的稳定和发展带来深远影响,全球经济增长疲软、全球产业链重构、大宗原材料价格波动及行业竞争加剧等叠加因素,给国内小家电出口行业带来一定的影响。但海外市场去库存效应明显,随着海外市场通货膨胀趋于缓解,有望再次进入补库存周期。同时,随着国内经济逐步回暖,有利于国内小家电需求逐步恢复。家电产品更趋向智能化、多样化、场景化、健康化方向发展,技术创新能力成为家电制造企业赢得竞争优势的基本功。

公司将继续围绕“实现有质量的增长、成为全球知名、最具竞争力的小家电企业”的战略目标与愿景展开各项经营工作,保持业务规模的总体稳定,努力改善经营质量,实现有质量的增长。公司战略目标具体解读:

(1)保持规模增长领先行业水平的基础上,通过组织再造和制造布局再造,各层级服务意识和服务能力提升,巩固公司核心竞争力,强化品牌运营能力,进而提升盈利能力,让公司实现持续的发展。

(2)通过提升基础技术研究及运用、高端技术运用、技术开发、营销服务、生产制程管理等能力,打造公司的高中低端全方位竞争力,在厨房电器、家居电器、婴儿电器、个护美容电器、制冷电器等产品平台成为国内外知名家电品牌的重要合作伙伴;在国内市场成为具有美誉度的专业品牌集团。

2、2024年公司经营方针

2024年,公司的经营方针为“变革、制程、效率、客户评价”,明确并进一步强化关键成功要素:聚力变革、制程管理、成本控制、响应速度、品质可靠、客户服务、管理和技术创新。经营方针具体解读如下:

(1)变革:坚定变革的决心,以目标为导向,打破舒适圈,以实际行动迎接挑战,逐步提升个人和团队的战斗力,拥抱变革。

(2)制程:关注制造过程,追求制程工艺的稳定性,重点推进“量化评价”的制程评价体系,提升整体制程水平,针对不同产品线建立稳定性验证标准库,不断巩固制程稳定性,满足公司专业转型和未来发展需要。

(3)效率:提高生产效率,提高资产的利用效率,提高流程运作效率,人均产量和人均产值要进一步解构,使高中低的工厂配置得到更有效的评价和指引。

(4)客户评价:以客户(内、外部)对公司的评价为导向,超越客户对产品成本、交期、质量、服务和产品价值方面的期望。

3、2024年公司主要经营策略方向

(1)投资方向:坚持“合适就是最好”的原则,基于整体投资预算额度,做好过程管控,并把“固定资产的投入产出比”“固定资产周转率”作为经营追求和评价的基本依据,提高固定资产投资的精细化管理水平,优先投资提效和扩能的项目,重点投资新工艺、新技术项目。2024年的投资仍将聚焦分布在以下四个方面:提升效率平台化的工艺和布局创新改造;设备更新(主动技改、优化、淘汰和替换落后设备);信息化;新扩产和新项目。

(2)人力资源管控:坚持严控人工费用率,在2023年人工费用率的基础上进行持平管控,确保整体人工费用率控制在计划以内,向战略产品线和新业务新产品的关键人才倾斜。效率方面,通过流程梳理、岗位工作量测评、人力资源匹配度三个维度进行优化管理。

(3)管理干部管控:管理干部的人数要与销售规模匹配,按规模增长10%,管理干部人数配置增长5%的思路,利润单位和费用单位的干部配置实际数量之和不得超过公司干部配置总体标准;管理干部除了必备的任职能力以外,也要求对公司价值观和企业文化的认同度进行评价,深化和完善“优才计划”的管理干部人才梯队建设;根据各产品线的发展差异,一厂一策灵活配置;建立“能上能下”的干部选拔、考评、淘汰管理机制。

(4)产品方针:继续实施产品平台化战略,优化和完善平台化产品。ODM产品必须以市场、价格为导向,同时兼顾用户体验;持续加大创新产品的销售占比,保持对新产品类目拓展的持续投入,坚持优化现有产品类目,有机有序地进行产品投放,保证新品类有较高的成功率,把产品做精做强。

4、2024年公司重点策略要求

(1)营销模块

OEM/ODM业务营销方面:深化产品投资回报率价值发展模型理念,强化产品投入管理,实现产品投入效益最大化。持续完善产品线经理制度,以产品群体推动资源整合,提升整体经营。拓展新品类产品赛道,持续加强海外营销边界和盈利方式的拓展。加强客户关系管理,提升客户满意度。建立线上渠道信息收集系统,加强产品规划。推动海外市场片区资源整合及协同发展。

自主品牌营销方面:构建公司自主品牌的全面发展能力,实现国内、国际市场的双循环。进一步巩固MorphyRichards(摩飞)国内市场地位,强化品牌形象、产品和服务;深化Donlim(东菱)和Barsetto(百胜图)高端精品品牌形象,进一步优化年度代表性产品。坚持“无创新、不立项”。持续提升运营管理和渠道管理能力。

(2)技术管理模块

持续建设分级研发能力,提升研发效率及研发质量;打造自主核心技术,研究与开拓“新赛道”产品,提高创新产品的占比;注重公司整体研发的投入产出比,提高产品研发创新有效性,建立产品立项到市场投放的闭环管理机制;提升主产品线的自主创新设计能力,持续打造A级品牌客户的技术服务能力;优化客户经理与项目经理的矩阵化管理,提高项目管理能力。提升研发端产品研发速度的保障能力。

(3)营运模块

严格执行预期销售规模与投资挂钩的管理战略;对公司现有及未来可使用的土地及厂房资源进行科学决策、合理布局;确保新建工厂保持在工艺升级和管理增值方面具备行业的领先性;分级、分批逐步改造公司落后产能,助力公司核心竞争力的保持;持续推动各一二级单位在2024年完成全年降成本的任务目标;继续强化订单、人力资源与工资额度投放的滚动管理机制;持续推进公司效率提升和自动化、减人化项目的实施,加大公司自动化设备的资源投入力度,力争实现3年内效率提升 20%的目标;优化业务主流程,强化流程流转效率,实现流程与系统的紧密结合,提升组织整体运作效率;推动公司数字化转型战略,加快四大生产基地系统的项目建设,打造“一个新宝、一个体系、一个标准”统一模式下的具有行业特色的数字新宝;推动上游供应商产业集群建设。加强成本管控,提升公司运营效率。

(4)企业文化管理

公司文化建设要服务于企业战略,要与战略高度契合和匹配。以“拼搏、奉献、团结、协作”为企业文化内核,创造自上而下、自下而上的企业文化认同氛围。公司文化建设要深入基层、深入员工工作和生活的日常,要创造出有利于员工身心健康的生产经营文化氛围。要建立以文化宣传、引导为主,文化培训为辅的机制,变革员工培训机制。

(三)可能面临的风险和应对措施

公司未来面临的主要风险因素未发生重大变化。

1、市场风险

(1)国际市场需求下降风险

2021年-2023年,公司营业收入中,外销收入占比分别为77.95%、71.06%和73.81%,出口比例较高,产品主要销往美洲和欧洲。公司作为小家电行业出口龙头企业,拥有较多优质稳定的大客户,具备较强的市场竞争力。在后金融危机时代,国际贸易环境相对紧张,加之近年来欧美发达国家通货膨胀高企,对全球经济及产业链产生深刻影响,世界经济总体处于缓慢复苏当中,但不确定性在加剧。一旦国际市场需求不足,公司将面临国际市场需求下降导致销售收入下降的风险。

(2)国内市场开拓风险

小家电国内市场行业内竞争持续加剧。个性化、智能化、健康化将成为行业未来发展的主要趋势,新兴品类不断崛起。新媒体、新零售背景下,趋向增量市场和年轻人的品牌,将成为市场机会。针对国内市场,公司一方面加大技术研发投入和重视人才队伍建设,增强公司的产品研发创新能力,提升公司产品在市场上的核心竞争力。另一方面,提升国内自主品牌运营能力和渠道管理能力,积极拓展社交电商平台等新兴渠道,促进销售网络的不断完善。但如果未来国内市场出现重大变化或国内市场开拓不力,公司经营业绩的持续稳定增长将受到不利影响。

(3)市场竞争风险

作为准快速消费品,小家电行业市场空间巨大,行业竞争充分,行业内还存在一些不正当、不规范竞争现象,如设计抄袭、商标侵权、虚假宣传等。公司面临行业竞争加剧、不正当、不规范竞争带来的市场竞争风险。

2、汇率波动风险

随着人民币被纳入SDR(特别提款权),人民币国际化不断推进,我国跨境资本的流动性在日益提高,这些都会加剧人民币汇率的波动性。公司进出口业务主要采用美元结算,因此受人民币汇率波动的影响较为明显。如果公司不能采取有效措施规避人民币升值风险,则公司盈利能力将面临汇率波动影响的风险。

公司将通过核心竞争力的提升,不断提高公司产品的市场议价能力。同时加大收款力度,加强对汇率变动的分析,运用远期外汇合约、期权合约等金融工具保值避险,减少汇兑损失。

3、主要原材料价格波动风险

公司原材料按类别大致分为四类:PP、ABS、AS等塑料类材料;不锈钢、镀铝板等五金材料;温控器、IC集成块、熔断器等核心零部件;电线、电机等其它配件。2021年-2023年,公司直接材料成本占主营业务成本的比例分别为

77.59 %、75.25%和73.80%,公司直接材料成本占比较高。

近年来,大宗商品价格触底回升,目前价格处于相对高位运行状态。随着经济逐步复苏和外部宏观环境的变化,未来主要原材料的价格仍存在大幅波动的风险。

公司拥有较强的成本转移能力和基于规模优势的原材料采购议价能力,中长期能够基本消化原材料价格波动带来的风险。但如果未来主要原材料价格短期出现大幅波动,公司仍将面临着主要原材料价格波动对公司经营业绩带来不利影响的风险。

4、劳动力成本上升风险

随着劳动年龄总人口的下降及产业升级过程中员工对福利待遇的高期望,导致企业用工综合成本在持续上升,招人难、留人更难已成为国内许多企业面临的共性问题。

为应对劳动力成本上升导致公司盈利能力下降的风险,公司一方面持续加大技术投入和产品设计创新,提升产品附加值;另一方面加强生产精细化管理,优化产品生产流程,强化生产自动化、少人化项目的投入力度和有效性,提高全员生产效率,不断改善员工生活福利待遇和加强企业文化建设,提高员工的工作热情和企业认同感。

5、募集资金投资项目风险

公司2020年12月非公开发行股票,相应募集资金投资项目建成投产后,将对公司经营规模的扩大、技术水平的提升、盈利能力的增强以及发展战略的实现产生积极影响。但在项目实施过程中仍然存在因工程进度放缓、投资成本上升、市场环境变化等各种不确定因素对项目实际收益产生不利影响的风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2023年01月公司电话沟通个人个人咨询公司2022年四季度经营情况、大宗原材料价格、是否计划披露业绩预告、2022年公司前三季度利润增长因素、明年市场需求情况等。/
2023年02月公司电话沟通个人个人咨询公司2022年Morphy Richards(摩飞)销售情况、收购Morphy Richards(摩飞)品牌商标事宜进展情况、Morphy Richards(摩飞)品牌与Donlim(东菱)品牌定位、公司出口销售占比及出口主要国家区域、国外出口销售区域、汇率波动对公司业绩的影响、近两年基建增加的原因、子公司滁州东菱基建项目进展情况、Barsetto(百胜图)品牌销售经营情况等。/
2023年公司电话沟通个人个人咨询公司近期股价下跌的原因、公司出口/
接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
03月销售占比、公司出口订单情况、公司国外订单情况、是否会披露2023年一季度业绩预告、美容电器准入门槛及生产资质、公司国内销售情况等问题等。
2023年04月公司电话沟通个人个人咨询目前公司国内销售和国外销售占比、公司ODM客户情况、收购Morphy Richards(摩飞)持有的中国商标等资产进展情况、收购Morphy Richards(摩飞)持有的中国商标等资产原因、公司近期经营情况及2023年国内外市场情况、公司产品分类情况、未来运营计划等。/
2023年05月04日公司电话沟通机构国泰君安证券、海通证券、广发证券、国信证券、招商证券、西南证券、德邦证券、华泰证券、天风证券、中泰证券、兴业证券、国金证券、中欧基金、摩根士丹利华鑫基金、易方达基金、招商基金、敦和资产管理、华夏基金、浙商基金、Point72 Hong Kong Limited、长城基金、汇添富基金、鹏华基金、兴华基金、中金公司等162方接入电话会议。就公司2022年度、2023年一季度业绩情况作简要分析,目前小家电行业情况分析、公司产品研发及销售情况、汇率以及公司产品定价模式、公司2023年一季度海外销售情况、公司新品投放情况等问题进行了交流,未提供书面文件。巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2023年5月4日投资者关系活动记录表》(编号:2023-001)。
2023年05月05日公司网络平台线上交流个人投资者关系互动平台线上投资者就公司核心竞争优势、目前市场家电行业情况、汇率波动及原材料价格波动对公司业绩影响及应对措施、产品毛利率修复情况、公司未来发展规划、公司研发投入情况、拓品布局情况等问题进行了交流,未提供书面文件。巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2023年5月5日投资者关系活动记录表》(编号:2023-002)。
2023年05月公司电话沟通个人个人咨询公司员工持股计划激励目标、Morphy Richards(摩飞)商标收购原因及进展情况、募投项目进展、公司子公司广东摩飞科技有限公司少数股东情况、Barsetto(百胜图)品牌运营情况、公司董监高薪酬情况、公司经营方针解读等。/
2023年06月公司电话沟通个人个人咨询公司2022年度分红派息具体事宜等。/
2023年06月13日上海分析师会议机构国泰基金、宽远资产、西部利得基金、任桥资产管理、鸿澄投资管理、Greenwoods景林资产、源乐晟、BlackRock AM North Asia Limited、Green Court Capital、汇华理财Amundi BOC Wealth Management、Power Corporation of Canada、中欧基金、淡水泉投资、国联安就公司国内销售和国外销售品牌策略、产品销售渠道情况、公司咖啡机市场份额占比及销售情况、汇率波动的对公司业绩的影响。对二季度的销售展望、未来公司规划等问题进行了交流。巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2023年6月13日投资者关系活动记录表》(编号:2023-003)。
接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
基金、JP Morgan、兴业银行、Brilliance Capital、路博迈基金等机构参与。
2023年07月公司电话沟通个人个人咨询公司2023年上半年经营情况、公司近期股价下降的原因、汇率波动对公司业绩影响、是否有回购计划等。/
2023年08月29日公司电话沟通机构国泰君安证券、长江证券、开源证券、天风证券、国信证券、国金证券、招商证券、浙商证券、中金公司、华泰证券、东方证券、广发证券、中泰证券、德邦证券、安信证券、民生证券、海通证券、路博迈基金、国联安基金、兴银基金、摩根士丹利基金、兴华基金、易方达基金、华富基金、诺安基金、九泰基金、泓德基金、达诚基金、兴业基金、招商基金、东方基金、嘉实基金、华泰柏瑞基金、东方阿尔法基金等130方接入电话会议。就公司2023年上半年经营情况、目前公司国内和国外销售订单情况、公司自主品牌渠道结构、公司产品毛利率提升原因、汇率波动及衍生品投资对公司业绩的影响、美国加征关税对公司业绩的影响及应对的措施、公司2023年下半年海外订单情况、 Morphy Richards(摩飞)品牌国内发展规划等问题进行了交流,未提供书面文件。巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2023年8月29日投资者关系活动记录表》(编号:2023-004)。
2023年08月公司电话沟通个人个人咨询公司国内、外销售占比、近期国外销售情况、是否有计划扩大海外布局产能、国内销售增长缓慢原因、国内自主品牌广告宣传投入情况、公司中长期发展计划、Morphy Richards(摩飞)品牌的未来规划、预计半年报披露时间等。/
2023年09月公司电话沟通个人个人咨询公司组织架构情况、公司海外客户去库存情况、下半年国外销售订单情况、公司品牌具体运营策略、产品品类情况、大宗原材料价格波动对公司业绩影响、公司收购Morphy Richards(摩飞)商标的考虑、中国小家电产业链情况、公司产能利用率情况等。/
2023年10月31日公司电话沟通机构国泰君安证券、中金公司、东方证券、广发证券、长江证券、开源证券、首创证券、安信证券、国信证券、国金证券、招商证券、东吴证券、中泰证券、兴业证券、开源证券、上海证券、民生证券、光大证券、中信建投证券、方正证券、海通证券、长安基金、嘉实基金、永赢基金、富国基金、景顺长城基金、摩根士丹利基金、鹏华基金、诺安基金、长城基金、大成基金、景林资管、中金资管、中国人保资管、上海晟盟资管等192方接入电话会议。就公司2023年前三季度经营情况、目前海外客户库存水平、公司出口欧洲和北美市场占比、Barsetto(百胜图)品牌新品推出节奏、公司商用咖啡机订单情况、自主品牌投放策略、进行了交流,未提供书面文件。巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《2023年10月31日投资者关系活动记录表》(编号:2023-005)。
接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2023年10月公司电话沟通个人个人咨询关于2023年三季度业绩情况、公司核心竞争优势、公司近期股价下跌原因、2023年上半年业绩情况、公司自主品牌运营策略、汇率波动对公司业绩的影响、2023年三季度整体国外销售增长原因等。/
2023年11月公司电话沟通个人个人咨询公司股份回购进展、股东人数、公司2023年前三季度销售经营情况、2023年下半年外销订单情况、2024年国外销售展望等。/
2023年12月公司电话沟通个人个人咨询公司订单可见度、目前公司海外产能布局情况、公司内销订单情况及应对的措施、公司国内代工的品牌、Morphy Richards(摩飞)品牌销售情况、回购股份进展、小家电产业链现状、公司现金流情况、公司近期股价下跌的原因、公司近期经营情况、海外客户开拓情况、红海、曼德海峡及附近海域货船遇袭事件对公司海外订单的影响等。/

注:投资者电话沟通内容按月份汇总披露。

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。?是 □否 公司为活跃资本市场、提振投资者信心,大力提升上市公司质量和投资价值,维护全体股东权益,增强投资者信心,基于对公司未来发展前景的信心和对公司价值的认可,秉承公司“品质、创新、成长、共享”的核心价值观,制定了“质量回报双提升”行动方案。具体举措如下:一、不忘初心,专注公司主业发展;二、强链固基,提高研发创新能力;三、不忘根本,共享经营发展成果 ;四、夯实治理,提升规范运作水平;五、完善信披,多渠道加强沟通 。

未来,公司将继续围绕既定的战略规划,坚持主业,追求卓越的产品品质,洞察消费者痛点,聚焦创新产品研发,不断提升自主品牌影响力,持续推进渠道精耕,完善供应链体系,提升公司核心竞争力。公司将牢固树立回报股东意识,坚持以投资者为本,将“质量回报双提升”行动方案执行到位,切实增强投资者的获得感,为稳市场、稳信心积极贡献力量。

《关于质量回报双提升行动方案的公告》内容详见2024年4月27日 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求,规范运作,建立了相互制衡、科学决策、协调运作的的法人治理结构。公司严格按照法律、法规及制度的要求召集、召开股东大会,确保所有股东的平等地位;公司全体董事诚实守信、勤勉尽责,能够按照相关法律、法规及规章制度的要求开展工作,认真出席董事会会议和股东大会,切实维护投资者的利益;公司监事能够认真履行职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督;公司能够严格按照法律、法规、公司章程及公司信息披露制度的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,增强公司运作的公开性和透明度。报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序、信息披露均符合有关法律法规的要求,不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形。截至报告期末,公司治理的实际情况基本符合中国证监会及深交所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。公司将继续坚持以相关法律法规为准绳,不断完善公司治理制度,自觉履行信息披露义务,做好投资者关系管理工作,切实维护投资者利益,不断提升公司规范运作水平。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东相互独立,具有独立完整的业务能力及面向市场的自主经营能力,能够独立规范运作。

1、资产独立情况

公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标和专有技术及其他资产的权属由公司独立享有,不存在与控股股东共有的情况。公司对所有资产拥有全权的控制和支配权,不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。

2、人员独立情况

公司董事、监事、高级管理人员的产生符合法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定。公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司设有专职的人力资源部,负责公司员工的招聘、培训、绩效考评等事项,公司在人事关系、薪酬管理等方面均独立于控股股东。

3、财务独立情况

公司设有独立的财务会计部门,配备独立的财务人员,建立了完整、独立的财务核算体系和财务管理制度。公司拥有独立的银行账户和税务登记并依法独立纳税,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户或混合纳税的情形。公司根据企业发展规划,自主决定投资计划和资金安排,不存在货币资金或其他资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况,也不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情况。

4、机构独立情况

公司具有健全的法人治理结构,设立了股东大会、董事会、监事会、经理层及生产经营必需的职能部门,明确了各机构的职权范围,建立了规范有效的法人治理结构,能够独立良好的开展生产经营活动。公司具有独立的经营和办公场所,完全独立于控股股东及实际控制人,不存在混合经营、合署办公的情况,机构设置和生产经营活动不存在受控股股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司的组织机构独立于控股股东,控股股东及其职能部门与公司各职能部门之间没有上下级关系,不存在控股股东向公司及下属机构下达有关经营情况的指令或指示的情况。

5、业务独立情况

公司拥有独立完整的研发、生产、采购和销售系统,具有独立的经营决策权,直接面向市场独立经营,不依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营,业务完全独立于控股股东及其关联方,不存在同业竞争和显失公平的关联交易。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2023年第一次临时股东大会临时股东大会65.07%2023年02月27日2023年02月28日审议通过全部议案,详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/上刊登的《2023年第一次临时股东大会决议公告》。
2022年年度股东大会年度股东大会64.94%2023年05月19日2023年05月20日审议通过全部议案,详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/上刊登的《2022年年度股东大会决议公告》。
2023年第二次临时股东大会临时股东大会68.23%2023年11月15日2023年11月16日审议通过全部议案,详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/上刊登的《2023年第二次临时股东大会决议公告》。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
郭建刚57董事长现任2012年01月06日2024年01月05日
姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
郭建强55副董事长现任2012年01月06日2024年01月05日
曾展晖51董事、总裁现任2012年01月06日2024年01月05日2,307,4472,307,447
王伟51董事、执行总裁现任2018年01月22日2024年01月05日307,207307,207
杨芳欣51董事、常务副总裁现任2012年01月06日2024年01月05日1,734,1661,734,166
朱小梅47董事、副总裁现任2015年01月26日2024年01月05日447,629447,629
宋铁波58独立董事现任2020年08月03日2024年01月05日
曹晓东46独立董事现任2021年01月22日2024年01月05日
谭有超40独立董事现任2021年01月22日2024年01月05日
康杏庄50监事会主席现任2012年01月06日2024年01月05日156,055156,055
万爱民48监事现任2018年01月22日2024年01月05日
邓庆晖53监事现任2022年11月15日2024年01月05日
蒋演彪48财务总监现任2018年01月22日2024年01月05日
陈景山45董事会秘书现任2019年04月26日2024年01月05日
合计------------4,952,5044,952,504--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是 ?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

郭建刚先生,1966年出生,中国国籍,曾获“广东省优秀民营企业家”“中国家用电器行业发展四十年功勋人物奖”“顺德金凤凰奖”等称号,曾任第十三、十四、十五届广东省佛山市人大代表,广东省佛山市顺德区第十一届政协委员会委员。郭建刚先生为公司的创始人,负责公司重大战略决策工作,拥有丰富的大型企业管理、国内外市场营销策划及业务运作经验。现任本公司董事长。

郭建强先生,1968年出生,中国国籍,本科学历,曾任广东省佛山市工商业联合会副会长、广东省佛山市第十届政协委员会委员。郭建强先生1995年起参与创立本公司,负责公司重大战略决策工作,具备丰富的大型企业管理经验。现任本公司副董事长。

曾展晖先生,1972年出生,中国国籍,硕士学位,1995年加入本公司。2012年12月荣获“2012年(第九届)广东十大经济风云人物”荣誉称号、2018年11月荣获“中国家电行业40年行业精英奖”荣誉称号、2018年12月荣获“广东家电行业改革开放40周年优秀企业家”荣誉称号。现任本公司董事、总裁,负责公司整体经营和决策执行工作。

王伟先生,1972年出生,中国国籍,硕士学位,曾任中国航空工业第一集团公司下属电子公司技术员、设计员、工程师;2003年加入本公司。现任本公司董事、执行总裁,协助公司总裁负责公司经营管理工作。

杨芳欣先生,1972年出生,中国国籍,硕士学位,曾在湖北汽车集团湖北楚风专用汽车有限公司从事财务、审计等财务管理工作。2002年加入本公司,历任财务经理、财务总监、副总裁、董事会秘书。现任本公司董事、常务副总裁。

朱小梅女士,1976年出生,中国国籍,硕士学位,1999年加入本公司,负责海外销售拓展工作。现任本公司海外营销首席营销官、董事、副总裁。

宋铁波先生,男,1965年出生,中国国籍。华南理工大学企业管理专业研究生学历、博士学位。现任华南理工大学中国企业战略管理研究中心教授、博士生导师,长期专注于企业战略管理领域的教学与研究工作,近期重点研究中国企业战略与制度环境的协同演化。同时兼任本公司独立董事、广东天龙科技集团股份有限公司(300063)、广州汽车集团股份有限公司(601238)独立董事。

曹晓东先生,男,1977年出生,中国国籍。武汉大学化学与分子科学学院高分子化学与物理专业研究生学历,博士学位。现任华南理工大学材料科学与工程学院、国家人体组织功能重建工程技术研究中心教授,博士生导师。同时兼任本公司独立董事、任赣江新区莱威再生医学科技有限公司董事。

谭有超先生,男,1983年出生,中国国籍,南开大学管理学博士学位。曾在东北财经大学、西南财经大学任职,2018年4月至今进入暨南大学管理学院会计系工作,现任暨南大学管理学院会计系教授,系副主任,会计硕士(MPAcc)教育中心执行主任,广东省会计学会理事。同时兼任本公司独立董事、美智光电科技股份有限公司独立董事、科顺防水科技股份有限公司(300737)独立董事。

康杏庄女士,1973年出生,中国国籍,大专学历。1995年加入本公司,历任公司二分厂车间主任、PC主管、采购经理、办公室主任、副总经理等职务。现任本公司监事会主席、第八制造群负责人,负责第八制造群生产经营工作。

万爱民先生,1975年出生,中国国籍,本科学历,法学学士学位。2001年加入本公司,历任公司审计监察部科长、经理。现任本公司监事、审计监察法务中心总监。

邓庆晖女士,1970年出生,中国国籍,本科学历,2006年加入广东东菱凯琴集团有限公司,历任CEO办经理、CEO办高级经理、行政人事部副总监、集团办公室主任、集团办公室总监、审计监察法务部总监、助理副总裁等职务,2022年11月加入本公司,现任本公司监事、工会主席。

蒋演彪先生,1975年出生,中国国籍,硕士学位,曾在顺德市顺通集团有限公司从事财务工作。2000年加入本公司,历任财务经理、财务管理中心负责人。现任本公司财务总监。

陈景山先生,1978年出生,中国国籍,本科学历,注册会计师、注册税务师。2004年加入本公司,历任公司财务管理中心主管、经理、副总监、证券部总监、证券事务代表。现任公司董事会秘书。

在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
郭建刚广东东菱凯琴集团有限公司董事长2010年10月18日
郭建刚东菱电器集团有限公司董事2009年03月01日
郭建强广东东菱凯琴集团有限公司副董事长、总裁2010年01月01日

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
郭建刚龙图企业有限公司董事2008年05月19日
郭建刚佛山市顺德区东凯投资有限公司执行董事、经理2010年04月01日
郭建刚安徽东菱置业有限公司董事长2010年11月30日
郭建刚佛山市顺德区银利达小额贷款有限公司董事长2012年05月23日
郭建刚梧州市东菱投资有限公司执行董事、经理2013年03月11日
郭建刚佛山市顺德区东菱投资有限公司执行董事、经理2014年08月08日
郭建刚广东东恒创融资租赁有限公司副董事长2015年02月12日
郭建刚广东威力电器有限公司董事2015年11月11日
郭建刚Good Cheer Enterprise Limited (佳展企业有限公司)董事2015年09月07日
郭建刚佛山市怡莱生活电器有限公司董事长2018年03月15日
郭建刚Fortune Progress Trading Limited (福进贸易有限公司)董事2018年08月05日
郭建刚广东极众电器有限公司执行董事2018年10月15日
郭建刚佛山市顺德区东菱新荟科技有限公司执行董事、经理2019年05月23日
郭建刚广东凯琴电器有限公司执行董事、经理2019年06月12日
郭建刚广东谷新科技有限公司执行董事、经理2020年01月10日
郭建刚广东新加电器有限公司执行董事、经理2020年01月17日
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
郭建刚广东玩加科技有限公司经理2020年03月16日
郭建刚广东创如科技有限公司执行董事2020年11月16日
郭建刚广东东域产业园投资发展有限公司董事长2021年06月08日
郭建刚摩飞消费电器公司董事2023年03月08日
郭建强Ever Sino Industrial Limited (永华实业有限公司)董事2009年04月08日
郭建强广东东菱电器有限公司执行董事2009年08月31日
郭建强佛山市顺德区东凯投资有限公司监事2010年04月01日
郭建强滁州东菱电器有限公司执行董事2010年04月08日
郭建强安徽东菱置业有限公司董事2010年11月30日
郭建强广东摩飞科技有限公司执行董事2015年03月01日
郭建强广东凯华电器股份有限公司董事2015年08月10日
郭建强佛山市顺德区威之达投资有限公司执行董事2015年12月18日2024年02月04日
郭建强广东百胜图科技有限公司执行董事2016年01月01日
郭建强广东威林工程塑料股份有限公司董事长2016年03月22日
郭建强大连岚海教育咨询有限公司副董事长2016年11月11日
郭建强广东力升电器有限公司执行董事2017年01月10日
郭建强佛山市顺德区凯宇智能设备有限公司执行董事2017年09月11日
郭建强Great Concept Asia Limited (伟创亚洲有限公司)董事2018年09月24日
郭建强广东摩飞电器有限公司执行董事2020年09月02日
郭建强广东东域产业园投资发展有限公司董事2021年06月08日
曾展晖广东威林工程塑料股份有限公司董事2016年03月22日
王伟PT Donlim Technology Indonesia (印尼东菱科技有限公司)董事2023年12月22日
杨芳欣广东东恒创融资租赁有限公司董事2015年02月12日
杨芳欣广东威林工程塑料股份有限公司董事2016年03月22日
杨芳欣广东健凯医疗有限公司董事2016年06月27日
杨芳欣广东顺德农村商业银行股份有限公司监事2017年07月21日2023年12月06日
杨芳欣广州瞪羚私募股权投资基金管理有限公司监事2021年09月10日
宋铁波华南理工大学教授、博士生导师2013年09月01日
宋铁波广州珠江啤酒股份有限公司独立董事2016年10月10日2023年01月05日
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
宋铁波广东天龙科技集团股份有限公司独立董事2019年07月22日
宋铁波广州汽车集团股份有限公司独立董事2020年05月29日
曹晓东华南理工大学教授、博士生导师2015年09月01日
曹晓东佛山今兰生物科技有限公司经理2019年10月29日2023年05月16日
曹晓东赣江新区莱威再生医学科技有限公司董事2020年10月22日
谭有超暨南大学教授、副系主任2018年04月01日
谭有超广东邦泽创科电器股份有限公司独立董事2020年12月31日2023年04月17日
谭有超美智光电科技股份有限公司独立董事2020年09月09日
谭有超广州天极电子科技股份有限公司独立董事2020年12月17日2023年12月25日
谭有超科顺防水科技股份有限公司独立董事2021年05月13日
谭有超广发银行股份有限公司外部监事2023年06月20日
蒋演彪广东东恒创融资租赁有限公司监事2015年02月12日
陈景山广州市汇美时尚集团股份有限公司董事2020年12月22日
万爱民佛山市顺德区东菱新荟科技有限公司监事2019年05月23日
万爱民广东凯琴电器有限公司监事2019年06月12日
万爱民广东凯恒电机有限公司监事2019年08月30日
万爱民广东朗凡电器有限公司监事2019年09月17日
万爱民广东灵锋科技有限公司监事2019年10月23日
万爱民广东摩飞科技有限公司监事2019年10月28日
万爱民广东谷新科技有限公司监事2020年01月10日
万爱民广东新加电器有限公司监事2020年01月17日
万爱民广东玩加科技有限公司监事2020年03月16日
万爱民广东摩飞电器有限公司监事2020年09月02日
万爱民广东创如科技有限公司监事2020年11月16日
万爱民佛山市怡莱生活电器有限公司董事2021年01月22日
万爱民佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司监事2021年02月02日
万爱民广东力升电器有限公司监事2021年06月21日
万爱民广东百胜图科技有限公司监事2021年06月23日
万爱民PT Donlim Technology Indonesia (印尼东菱科技有限公司)监事2023年12月22日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

报告期内,公司董事、监事、高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会提出,根据其在公司所担任的职务、工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评,制定薪酬方案,并报经董事会、监事会、股东大会(如需)批准。独立董事的薪酬是公司根据独立董事实际工作开展情况并结合当前市场实际确定,经公司2021年度第一次临时股东大会决议通过,每人每年税后10万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
郭建刚57董事长现任381.63
郭建强55副董事长现任
曾展晖51董事、总裁现任383.76
王伟51董事、执行总裁现任210.21
杨芳欣51董事、常务副总裁现任220.19
朱小梅47董事、副总裁现任200.29
宋铁波58独立董事现任12.11
曹晓东46独立董事现任12.11
谭有超40独立董事现任12.11
康杏庄50监事会主席现任126.01
万爱民48监事现任50.95
邓庆晖53监事现任59.97
蒋演彪48财务总监现任115.23
陈景山45董事会秘书现任95.23
合计--------1,879.80--

其他情况说明

□适用 ?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第六届董事会第十三次临时会议2023年02月10日2023年02月11日审议通过全部议案,无反对票或弃权票。详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《广东新宝电器股份有限公司第六届董事会第十三次临时会议决议公告》(编号:2023-002)。
第六届董事会第十四次会议2023年04月27日2023年04月28日审议通过全部议案,无反对票或弃权票。详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《广东新宝电器股份有限公司第六届董事会第十四次会议决议公告》(编号:2023-013)。
会议届次召开日期披露日期会议决议
第六届董事会第十五次会议2023年08月28日2023年08月29日审议通过全部议案,无反对票或弃权票。详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《广东新宝电器股份有限公司第六届董事会第十五次会议决议公告》(编号:2023-038)。
第六届董事会第十六临时次会议12023年10月27日2023年10月28日审议通过《2023年第三季度报告》议案,无反对票或弃权票。详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《2023年第三季度报告》。
第六届董事会第十七临时次会议2023年10月27日2023年10月30日审议通过全部议案,无反对票或弃权票。详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《广东新宝电器股份有限公司第六届董事会第十七临时次会议决议公告》(编号:2023-045)。
第六届董事会第十八临时次会议2023年12月19日2023年12月20日审议通过全部议案,无反对票或弃权票。详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《广东新宝电器股份有限公司第六届董事会第十八临时次会议决议公告》(编号:2023-062)。

注1:公司第六届董事会第十六临时次会议仅审议了《2023年第三季度报告》一项议案并获全票赞成通过,根据深交所相关规定,本次董事会决议可免于公告,以报备方式提交。

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
郭建刚651003
郭建强660003
曾展晖640203
王伟660003
杨芳欣660003
朱小梅641102
宋铁波660002
曹晓东651003
谭有超642002

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司全体董事根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规及规范性文件的规定及《公司章程》的要求,

诚信、勤勉、尽责、忠实地履行职责,积极参与公司治理和决策活动,对公司的制度完善和经营发展决策等方面提出了专业性意见,确保决策科学、及时、高效,维护公司和全体股东的合法权益。 报告期内,公司独立董事充分利用参加公司董事会、股东大会的机会以及其他时间到公司现场考察,重点关注公司的生产经营情况、财务状况、内部控制的完善及执行情况、董事会决议执行情况、募集资金使用及募投项目进展情况、委托理财及衍生品投资情况、日常关联交易情况、2022年员工持股计划、收购Morphy Richards(摩飞)中国商标等资产等事项;不定期通过电话、邮件等方式与公司的董事、监事、董事会秘书及公司其他相关高级管理人员保持着密切联系,及时获悉公司重大事项的决策和进展情况,积极对公司经营管理提出建议。认真参与公司决策,并依靠自己的专业知识和能力做出客观、公正、独立的判断,对董事会形成科学、客观的决策起到了积极的作用。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
第六届董事会战略委员会郭建刚、郭建强、曾展晖、杨芳欣、宋铁波、曹晓东、谭有超12023年04月27日审议通过: 1.《关于公司2022年主要经营策略执行情况的议案》;2.《关于公司2023年度战略规划的议案》。报告期内,公司战略委员会积极履行职责,根据公司实际生产经营情况,积极参与公司战略规划的论证、制定、研讨等相关工作,对公司长期发展战略和重大投资决策提出合理建议。
第六届董事会提名委员会郭建强、曾展晖、宋铁波、曹晓东、谭有超12023年12月19日审议通过: 1. 《关于公司董事会换届暨选举非独立董事的议案》: 1.01《提名郭建刚先生为第七届董事会非独立董事候选人》; 1.02《提名郭建强先生为第七届董事会非独立董事候选人》; 1.03《提名曾展晖先生为第七届董事会非独立董事候选人》; 1.04《提名杨芳欣先生为第七届董事会非独立董事候选人》; 1.05《提名王伟先生为第七届董事会非独立董事候选人》; 1.06《提名朱小梅女士为第七届董事会非独立董事候选人》。 2.《关于公司董事会换届暨选举独立董事的议案》: 2.01《提名宋铁波先生为第七届董事会独立董事候选人》; 2.02《提名曹晓东先生为第七届董事会独立董事候选人》; 2.03《提名谭有超先生为第七届董事会独立董事候选人》。报告期内,公司提名委员会严格按照《董事会提名委员会议事规则》的相关要求,对公司第七届董事会非独立董事候选人、独立董事候选人及其任职资格进行遴选、审核并提出审查建议。
第六届董事会关联交易审核委员会杨芳欣、曹晓东、谭有超22023年02月10日审议通过:1、《关于公司与印尼和声东菱2023年度日常关联交易预计的议案》。报告期内,公司关联交易审核委员会经过认真审查公司2023年日常关联交易预计相关议案资料及2022年日常关联交易实际发生情况,认为公司2023年度日常关联交易是根据公司业务发展需要预计的,属于与日常生产经营相关的关联交易,相关交易不构成对公司独立性影响,公司主业不会因此而对关联人形成依赖或被其控制,交易定价公允合理,没有损害公司及中小股东利益。
2023年04月27日审议通过:1、《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》。
第六届董事会审计委员会郭建强、杨芳欣、宋铁波、曹晓东、谭有超42023年02月10日审议通过: 1.《董事会审计委员会2022年第四季度工作报告》; 2.《审计部门2022年第四季度工作报告》; 3.《审计部门2022年工作总结》; 4.《审计部门2023年工作计划》。报告期内,公司审计委员会定期和不定期组织召开审计委员会会议,审核公司财务报表、内部审计报告、审计部门工作计划、募集资金使用情况等事项,同时督促和指导内审部门对公司内部控制及公司财务管理运行情况进行定期
委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
2023年04月27日审议通过: 1.《2022年年度报告》及《2022年年度报告摘要》; 2.《2022年度内部控制自我评价报告》; 3.《董事会关于公司2022年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》; 4.《董事会审计委员会2022年度工作报告的议案》; 5.《2023年第一季度报告》; 6.《关于续聘公司2023年度会计师事务所的议案》; 7.《董事会审计委员会2023年第一季度工作报告》; 8.《审计部门2023年第一季度工作报告》; 9.《关于开展衍生品投资业务的议案》; 10.《关于公司为员工提供财务资助的议案》。和不定期的检查和评估,发挥了审计委员会的专业职能和监督作用,同时提出合理建议。
2023年08月28日审议通过: 1.《2023年半年度报告》及《2023年半年度报告摘要》; 2.《董事会关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》; 3.《董事会审计委员会2023年第二季度工作报告》; 4.《审计部门2023年第二季度工作报告》。
2023年10月27日审议通过: 1.《2023年第三季度报告》; 2.《董事会审计委员会2023年第三季度工作报告》; 3.《审计部门2023年第三季度工作报告》。
第六届董事会薪酬与考核委员会郭建强、杨芳欣、宋铁波、曹晓东、谭有超32023年01月10日审议通过:1.《关于2022年度非独立董事、监事、高级管理人员绩效薪酬的议案》。报告期内,公司薪酬与考核委员会对公司薪酬制度执行情况进行审核监督,制定、审查相关薪酬方案,对公司2023年度非独立董事、监事及高级管理人员薪酬方案及第七届独立董事津贴进行认真审议并一致审核通过,并对2022年员工持股计划解锁条件达成情况进行审核监督。
2023年04月27日审议通过: 1.《关于2023年度非独立董事、监事薪酬方案的议案》; 2.《关于2023年度高级管理人员薪酬方案的议案》; 3.《关于2022年员工持股计划第一个解锁期业绩考核目标达成的议案》。
2023年12月19日审议通过:1.《关于公司第七届董事会独立董事津贴的议案》。

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)21,060
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)11,720
报告期末在职员工的数量合计(人)32,780
当期领取薪酬员工总人数(人)32,780
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员24,963
销售人员806
技术人员2,841
财务人员218
行政人员821
管理人员3,131
合计32,780
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士以上102
本科2,387
大专3,377
中专2,508
高中3,132
初中及以下21,274
合计32,780

2、薪酬政策

员工薪酬政策参照同行业工资水平,结合岗位价值和个人绩效及能力确定。公司实行全面薪酬管理,不断优化薪酬结构,在努力提高股东回报,提升企业效益的同时,也让员工分享企业发展成果。公司建立了合理的薪酬管理激励机制和丰富的福利保障机制,充分调动员工的积极性和创造性,提高员工的凝聚力和企业竞争力。

3、培训计划

与职业技术学校合作,加强内部讲师力量,通过岗位任职资格认定、岗位培训等措施,自主培养和联合培养产生一线管理干部。与全国部分中专院校建立了人才输送渠道,引进具有培养潜力的一线生产员工。与华南理工大学等高校合作开设管理人员工商管理培训课程,培养公司管理骨干。同时公司推出“优才库”培训计划,为公司培养、储备管理干部人才。

4、劳务外包情况

?适用 □不适用

劳务外包的工时总数(小时)16,637,393.90
劳务外包支付的报酬总额(元)301,708,360.50

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

公司第六届董事会第十四次会议及2022年年度股东大会审议通过了《股东未来分红回报规划(2023-2025)》。具体内容如下:

一、股东分红回报规划制定考虑因素

公司着眼于平稳、健康和可持续发展,在综合分析公司经营发展现状、股东(特别是中小股东)意愿、发展战略、社会资金成本和外部融资环境等因素的基础上,充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段及资金需求等情况,建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制,对公司利润分配做出明确的制度性安排,以保证利润分配政策的连续性和稳定性。

二、股东分红回报规划制定原则

公司制定股东回报规划时应符合相关法律法规及《公司章程》有关利润分配政策的规定,在遵循重视对股东的合理投资回报并兼顾公司可持续发展的基础上,兼顾处理好公司短期经营与长远发展的关系,充分听取和考虑股东(特别是中小股东)、独立董事和监事的意见,制定持续、稳定的利润分配政策,以保证利润分配政策的连续性和稳定性。

三、公司未来三年股东回报规划内容

(一)利润分配形式:公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配利润,并优先考虑采取现金方式分配利润。

(二)公司利润分配条件和比例:

1、实施现金分红的条件:

(1)公司上一会计年度盈利,累计可分配利润为正数,且不存在影响利润分配的重大投资计划或重大现金支出事项(募集资金投资项目除外);

(2)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告;

(3)公司现金流满足公司正常经营和长期发展的需要。

重大投资计划或重大现金支出是指:公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的30%。

2、现金分红的比例

满足上述条件后,公司每年应当至少以现金方式分配利润一次,现金分红在当次利润分配中所占最低比例为20%。公司以现金为对价,采用要约方式、集中竞价方式回购股份的,当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额,纳入该年度现金分红的相关比例计算。

3、发放股票股利的条件:

公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况,在满足上述现金股利分配和公司股本规模合理的前提下,

保持股本扩张与业绩增长相适应,采取股票股利等方式分配股利。 4、采用股票股利进行利润分配的,应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素;公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照《公司章程》规定的程序,提出差异化的现金分红政策:

(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%; (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%; (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,按照前项规定处理。公司股利分配不得超过累计可供分配利润的范围。 (三)利润分配的期间间隔:在满足上述现金分红条件的情况下,公司将积极采取现金方式分配利润,原则上每年度进行一次现金分红。在满足购买原材料的资金需求、可预期的重大投资计划或重大现金支出的前提下,公司董事会可以根据公司当期经营利润和现金流情况进行中期分红,具体方案须经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。

四、本规划的制定周期

公司至少每三年重新审议一次未来三年股东回报规划,股东回报规划由董事会根据公司正在实施的利润分配政策,结合公司具体经营情况、现金流量状况、发展阶段及资金需求,充分考虑和听取股东(特别是中小股东)、独立董事和监事会的意见后,制定该时段的股东回报规划,提交公司董事会及监事会审议通过后报股东大会审议。

五、利润分配事项的决策程序和机制

1、公司在制定利润分配具体方案时,董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确意见;独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。 2、监事会应对董事会执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况进行审议,并经过半数监事通过。监事会应对利润分配方案和股东回报规划的执行情况进行监督。 3、公司利润分配方案经董事会审议通过后,需提交股东大会审议批准;股东大会对现金分红具体方案进行审议前,公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。公司采取股票或者现金股票相结合的方式分配利润或调整利润分配政策时,需经公司股东大会以特别决议方式审议通过。

4、公司股东大会对利润分配方案做出决议后,公司董事会应当在股东大会召开后2个月内实施具体方案。

六、本规划的调整机制

未来三年,公司根据生产经营、重大投资、发展规划等方面的资金需求情况,确需对利润分配政策进行调整的,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定;且有关调整利润分配政策的议案,需事先征求独立董事的意见,经公司董事会及监事会审议通过后,方可提交公司股东大会审议,该事项须经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过。为充分听取中小股东意见,公司应通过提供网络投票等方式为社会公众股东参加股东大会提供便利,必要时独立董事可公开征集中小股东投票权。

七、附则

本股东回报规划未尽事宜,依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。本规划由公司董事会负责解释,自公司股东大会审议通过之日起生效。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措:不适用
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)4
分配预案的股本基数(股)818,145,780 (公司现有总股本821,880,580股扣除公司回购专户所持3,734,800股数)
现金分红金额(元)(含税)327,258,312.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)79,989,646.17
现金分红总额(含其他方式)(元)407,247,958.17
可分配利润(元)3,436,285,501.40
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
1、盈余公积的提取 根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)第一百六十六条规定,公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取。公司的法定盈余公积已超过公司总股本的50%,公司2023年度不计提盈余公积,以后根据具体情况再恢复计提。 2、利润分配预案的具体内容 经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,本年度母公司实现净利润 603,867,746.17元,加年初未分配利润 3,161,614,947.23元,减去2023年派发2022年度现金红利329,197,192.00元,截止2023年12月31日,可供分配的利润为3,436,285,501.40元。 公司2023年度利润分配的预案为:以公司现有总股本821,880,580股扣除公司回购专户所持3,734,800股之后的股本818,145,780股为基数,拟向全体股东每10股派发现金红利4.00元(含税),共派发现金股利 327,258,312.00元,剩余未分配利润结转至以后使用,本年度不送红股,不以公积金转增股本。 若在利润分配方案实施前,公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的,公司将以最新总股本为利润分配的股本基数,并按照分配比例不变的原则对利润分配总额进行相应调整。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》规定,上市公司以现金为对价,采用要约方式、集中竞价方式回购股份的,当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额,纳入该年度现金分红的相关比例计算。公司2023年度以集中竞价交易方式累计回购股份4,847,200股,支付的总金额为79,989,646.17元(不含交易费用),纳入公司2023年度现金分红总额(含其他方式)。 综上,公司2023年度现金分红(含回购股份)总额预计为407,247,958.17元,占2023年度归属于上市公司股东净利润的41.68%。 该预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

□适用 ?不适用

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围员工人数持有的股票总数(股)变更情况占上市公司股本总额的比例实施计划的资金来源
公司董事及高级管理人员曾展晖先生、杨芳欣先生、王伟先生、朱小梅女士、蒋演彪先生、陈景山先生及公司(含合并范围子公司)其他核心管理人员267,660,0001报告期内合计收回1名离职员工原认购的股数10万股,但相关股份仍暂存放于员工持股计划账户中锁定。0.93%员工合法薪酬、员工自筹资金以及法律法规允许的其他方式

注1: 截止报告期末,员工持股计划持有的股票总数为3,830,000股。报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名职务报告期初持股数(股)报告期末持股数(股)占上市公司股本总额的比例
曾展晖董事、总裁1,260,000630,0000.08%
王 伟董事、执行总裁500,000250,0000.03%
杨芳欣董事、常务副总裁650,000325,0000.04%
朱小梅董事、副总裁450,000225,0000.03%
蒋演彪财务总监300,000150,0000.02%
陈景山董事会秘书200,000100,0000.01%

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况?适用 □不适用

截至报告期末,1名2022年员工持股计划的持有人离职,根据《广东新宝电器股份有限公司2022年员工持股计划(草案)》及《广东新宝电器股份有限公司2022年员工持股计划管理办法》相关规定,本员工持股计划管理委员会已取消该持有人参与本员工持股计划的资格,决定将其所持的本员工持股计划未解锁份额(第二期未解锁部分,10万股)进行取消并收回,锁定期届满后出售相应标的股票所获得的资金归属于公司,公司以出售该部分股票所获资金与该持有人原始出资孰低值返还该持有人。目前相关股份仍暂存放于员工持股计划账户中锁定。报告期内股东权利行使的情况

公司2022年年度利润分配方案为:以公司总股本826,727,780股扣除公司回购专户所持3,734,800股之后的股本822,992,980股为基数,向全体股东每10股派发现金红利4.00元(含税)。

2023年6月9日,“广东新宝电器股份有限公司-2022年员工持股计划”收到 2022年度权益分派3,064,000元。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明?适用 □不适用

经公司于2023年4月27日召开的第六届董事会第十四次会议确认,本员工持股计划第一个解锁期业绩考核目标已达成,具体如下:

根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的(信会师报字[2023]第ZC10278号)公司《2022年度审计报告》(已经公司董事会及股东大会审议通过),公司2022年度审计报告审计意见为“标准无保留意见”;公司2022年度经审计的归属于上市公司股东的净利润96,139.20万元,第一个解锁期考核的净利润=2022年公司经审计的归属于上市公司股东的净利润+2022年股份支付费用×(1-企业所得税税率15%)= 96,139.20万元+ 2,123.74万元×(1-所得税税率15%)=97,944.38万元,大于87,100.00万元。本员工持股计划第一个解锁期业绩考核目标已达成,解锁383万股。

员工持股计划管理委员会成员发生变化

□适用 ?不适用

员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用 □不适用

按照《企业会计准则第11号——股份支付》的规定:完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。公司“2022年员工持股计划”在报告期内的费用摊销为4,192.02万元,计入相关费用科目和资本公积。

报告期内员工持股计划终止的情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、行政法规以及《公司章程》的规定,建立了较为完善的法人治理结构。公司建立了包括股东大会、董事会、监事会和经营管理层在内的“三会一层”法人治理结构,制定了以《公司章程》为基础、《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作细则》《监事会议事规则》等为主要架构的规章制度,明确了决策、执行、监督等方面的职责权限,形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会及经营管理层授权明晰、操作规范、运作有效,能有效地维护投资者和公司利益。

公司持续加强内部控制建设,不断提高管理水平。公司依据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定,

结合公司自身实际情况,制定并实施了一整套贯穿于公司经营管理活动各层面和各环节的较为完善的内部控制制度,从制度层面确保公司重大决策及交易行为合法、合规、真实、有效。2023年度,公司修订了《公司章程》《独立董事工作细则》《董事会战略委员会工作细则》《董事会审计委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》《对外担保管理制度》《内部审计制度》《募集资金管理办法》等多项制度,持续完善公司制度体系,促进公司规范治理。通过公司自我评价,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制,未发现重大和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

?适用 □不适用

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
摩飞消费电器公司通过购买股权使其成为公司全资子公司,通过派驻董事、财务负责人等方式实现了资产、人员、财务等方面的整合,实现对并表子公司的有效管理及控制,并持续整合优化内部管理。已完成不适用不适用不适用
广东佳易电器有限公司通过增资使其成为公司控股子公司,通过派驻董事、财务负责人等方式实现了资产、人员、财务等方面的整合,实现对并表子公司的有效管理及控制,并持续整合优化内部管理。已完成不适用不适用不适用
印尼和声东菱通过购买股权使其成为公司全资子公司,通过派驻董事、财务负责人等方式实现了资产、人员、财务等方面的整合,实现对并表子公司的有效管理及控制,并持续整合优化内部管理。已完成不适用不适用不适用

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月27日
内部控制评价报告全文披露索引《新宝股份:内部控制自我评价报告》在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ 全文披露
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准1、具有下列特征的缺陷,为重大缺陷:(1)审计委员会和审计监察法务中心对公司财务报告的内部控制监督无效; (2)公司董事、监事、高级管理人员舞弊且给公司造成重大损失或重大不利影1、具有下列特征的缺陷,为重大缺陷: (1)违反决策程序,导致重大决策失误,给公司造成重大财产损失; (2)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;
响; (3)注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,但公司内部控制运行中未能发现该错报; (4)发现存在重大会计差错,公司对已披露的财务报告进行更正; (5)其他可能导致公司严重偏离控制目标的缺陷。 2、具有下列特征的缺陷,为重要缺陷:(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策; (2)未建立反舞弊程序和控制措施; (3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制; (4)对于期末的财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷,虽未达到重大缺陷标准,但影响财务报告达到合理、准确的目标。 3、除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷,则认定为一般缺陷。(3)内部控制重大缺陷未得到整改;(4)对公司造成重大不利影响的其他情形。 2、具有下列特征的缺陷,为重要缺陷: (1)违反决策程序,导致决策失误,给公司造成较大财产损失; (2)重要业务制度或系统存在缺陷;(3)内部控制重要缺陷未得到整改;(4)对公司造成重要不利影响的其他情形。 3、具有下列特征的缺陷,为一般缺陷: (1)违反公司内部规章制度,但未造成损失或者造成的损失轻微; (2)决策程序效率不高,影响公司生产经营; (3)一般业务制度或系统存在缺陷;(4)内部控制一般缺陷未得到整改; (5)不属于重大、重要缺陷的其他非财务报告内部控制缺陷。
定量标准财务报告内部控制缺陷定量标准以合并会计报表营业收入和资产总额为衡量指标。 1、损益类指标:错报金额<营业收入的0.1%为一般缺陷;营业收入的0.1%≤错报金额<营业收入的0.5%为重要缺陷;营业收入的0.5%≤错报金额为重大缺陷。 2、非损益类指标:错报金额<资产总额的0.1%为一般缺陷;资产总额的0.1%≤错报金额<资产总额的0.5%为重要缺陷;资产总额的0.5%≤错报金额为重大缺陷。1、影响损益类指标的项目:损失金额<营业收入的0.1%为一般缺陷;营业收入的0.1%≤损失金额<营业收入的0.5%为重要缺陷;营业收入的0.5%≤损失金额为重大缺陷。 2、影响非损益类指标的项目:损失金额<资产总额的0.1%为一般缺陷;资产总额的0.1%≤损失金额<资产总额的0.5%为重要缺陷;资产总额的0.5%≤损失金额为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
立信会计师事务所(特殊普通合伙)认为,新宝股份于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2024年04月27日
内部控制审计报告全文披露索引《新宝股份:内部控制审计报告》在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ 全文披露
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据监管部门要求,公司自2020年12月开始开展了为期四个月的上市公司治理专项自查活动,本次专项自查活动对上市公司基本情况、组织机构的运行与决策、控股股东、实际控制人及关联方、内部控制规范体系建设、信息披露与透明度及机构/境外投资者等方面对公司治理进行了全面的核查。通过本次自查,公司治理水平整体符合《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司章程指引》等法律、法规的要求,公司治理结构较为完善,运作规范。

2021年度,公司修订了《公司章程》《股东大会议事规则》《监事会议事规则》《关联交易管理办法》《内幕信息知情人登记管理制度》《理财产品管理制度》《衍生品投资管理制度》等多项制度,新制定了《对外提供财务资助管理制度》《证券投资管理制度》等多项制度,进一步完善了公司制度体系,促进公司规范治理。

2022年度,公司修订了《公司章程》《股东大会议事规则》《投资者关系管理制度》《信息披露管理制度》《对外担保管理制度》《募集资金管理办法》《董事会秘书工作细则》《总裁工作细则》等多项制度,持续完善公司制度体系,促进公司规范治理。

2023年度,公司修订了《公司章程》《独立董事工作细则》《董事会战略委员会工作细则》《董事会审计委员会工作细则》《董事会提名委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》《对外担保管理制度》《内部审计制度》《募集资金管理办法》等多项制度,持续完善公司制度体系,促进公司规范治理。

公司后续将持续加强内部控制建设,不断提高管理水平,对照现行法律、法规对公司的内控制度进行及时梳理和更新,不断建立健全公司内控制度,从制度层面确保公司重大决策及交易行为合法、合规、真实、有效。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准

(一)环境保护相关政策和行业标准

《电镀水污染物排放标准》(DB44/1597-2015)《广东省水污染物排放限值》(DB44/26-2001)《印刷行业挥发性有机化合物排放标准》(DB44/815-2010)《表面涂装(汽车制造业)挥发性有机化合物排放标准》(DB44/816-2010)《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)《合成树脂工业污染物排放标准》(GB31572-2015)《工业炉窑大气污染物排放标准》(GB 9078-1996)

环境保护行政许可情况

1、排污许可情况:

广东新宝电器股份有限公司A厂区国家排污许可证:

证书编号:91440000617653845D013Q有效期限:2023年12月13日起至2028年12月12日止;

广东新宝电器股份有限公司(电机分公司)国家排污许可证:

证书编号:91440000617653845D016U有效期限:2021年3月9日起至2026年3月8日止。

2、其他主要许可情况:

2007年获得环境影响文件审批(批准号:20071364);2011年公司总部A厂区改扩建取得佛山市顺德区环境运输和城市管理局审批文件(编号:勒20110005),同年11月完成建设项目竣工环境保护验收(编号:顺环勒【2011】A007);

2017年公司总部A厂区改扩建取得佛山市顺德区环境运输和城市管理局审批文件(编号:顺管环审【2017】15号);于2020年11月完成项目调整竣工环境保护自主验收。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
广东新宝电器股份有限公司A厂区废气总VOCs有组织排放12厂区废气处理设施1.49~35.3mg/ m?《表面涂装(汽车制造业)挥发性有机化合物排放标准》(DB44/816-2010)6.6591t/a7.29吨
废水CODcr经处理达标后纳管1厂区废水站的废水排放口24~89mg/L《电镀污染物排放标准》(DB44/1597-2015)5.223吨12.537吨
废水氨氮经处理达标后纳管1厂区废水站的废水排放口0.035~14.7mg/L《电镀污染物排放标准》(DB44/1597-2015)0.705吨1.567吨
广东新宝电器股份有限公司(电机分公司)废气总VOCs有组织排放2厂区废气处理设施1.6~22.6mg/ m?《表面涂装(汽车制造业)挥发性有机化合物排放标准》(DB44/816-2010)0.460吨0.48吨

对污染物的处理

废气:在喷涂、丝印工艺环节,公司建有多套“二级活性炭吸附”工艺和两套“冷凝+活性炭吸附+催化燃烧”工艺的废气处理设施,设计处理风量对应各条生产线由30,000 m?/h到50,000 m?/h不等。在阳极氧化工艺环节,公司配套了碱液吸附工艺的废气处理设施进行处理,设计处理风量为20,000 m?/h。报告期内经过环保部门定期采样检测,废气处理设施运行正常,排放达标。

废水:公司建有一套污水处理站,设计处理能力为40吨/小时,主要收纳金属表面处理工艺、废气处理设施喷淋塔所产生的废水,采用“化学混凝沉淀过滤+生物接触氧化”工艺处理后达标排放至城市污水处理厂再处理。报告期内经过环保部门定期采样检测,污水处理站运行正常,排放达标。

环境自行监测方案

1、自行监测内容

大气污染物(每季度监测)、水污染物排放监测(每月监测)、噪声监测(每季度监测)。

2、自行监测的开展的方式

自行监测采用自有设备监测和委托有资质的第三方环保机构进行检测的方式开展。

3、监测指标、监测频次及监测方法等

(1)监测指标主要有:

生产废气:苯、甲苯、二甲苯、苯系物、非甲烷总烃、总VOCs、氮氧化物、氯化氢、硫酸雾、臭气浓度、颗粒物;

生产废水:pH、悬浮物、阴离子表面活性剂、化学需氧量、五日生化需氧量、总磷、氨氮、石油类、铬、汞、砷、铜、锌、铅、镉、镍;

(2)废气处理设施每天进行设施点检保证正常运行,污水处理站污水pH值和流量每天24小时进行监控,委托第三方环保机构对生产废气实施季度检测,对生产废水实施月度检测。

4、监测信息的公开

自行监测结果根据排污许可证的监测频率及公开频率要求,定期公开于全国污染源监测数据管理与共享系统。突发环境事件应急预案

公司已按标准规范编制并严格执行《广东新宝电器股份有限公司A厂区突发环境事件应急预案》《广东新宝电器股份有限公司A厂区突发环境事件风险评估报告》《广东新宝电器股份有限公司A厂区环境应急资源调查报告》,并在当地环保部门已备案(编号:440606-2023-0043-M)。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 2023年全年公司在环境治理和保护的投入超过1000万元,主要包括危险废物处置、废气废水及噪声监测、废气处理设施提升改造,废气废水处理设施日常维护等;并按相关法律法规要求足额缴纳了环境保护税。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用

公司推进以清洁生产为核心的生产模式,在“增效、降耗、节能、减排”的方针下,积极开展各项节能减排措施。陆续开展了光伏发电、注塑冷水机温度标准化、注塑机马达标准化等项目,年综合节约量约达4,000吨标煤。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

不适用。

其他应当公开的环境信息

2021年7月,广东新宝电器股份有限公司(A厂区)通过清洁生产审核评估验收,获得“佛山市清洁生产企业”称号。2021年12月,广东新宝电器股份有限公司(A厂区)获得“2021年佛山市涉VOCs企业评级”结果B级。2022年7月,广东新宝电器股份有限公司(A厂区)开展了土壤污染隐患排查,并已在当地环保部门备案;其中土壤污染隐患排查报告备案编号:440606-1-2022-005、2023年按要求开展土壤污染自行监测项目,其备案编号:440606-1-2023-009。

其他环保相关信息

2022年8月,公司获得ISO14001环境管理体系标准认证证书(证书号:CNGZ302901-U),有效期至2025年9月8日。

二、社会责任情况

公司自成立以来,深刻认识到企业的经营活动与其所处的社会环境的紧密协作关系,因此公司在追求自身发展的同时,尽力承担更多社会责任,一如既往地以实际行动反哺社会,积极践行各种社会公益活动。

公司严格遵守法律法规,建立“审计监察法务中心”,成功加入中国企业反舞弊联盟,注重廉洁教育建设;开展全方位的员工安全培训,安全生产常抓不懈;顺利通过企业自愿性清洁生产审核验收和顺德出口家电国家级质量安全示范区考核

验收;以信息化为平台保障供应链上下游企业的公平交易,快速、主动应对客户的投诉和建议,充分保障供应商、客户的合法权益。

公司坚持以人为本、实施人才强企战略,通过东菱学堂针对各层次人才设计不同的培训项目,按计划实施多层次、多角度的培训,培养各类储备人才。

公司秉承“持续降低能源消耗和环境污染、主动承担企业环境保护的责任、努力成长为负责任的企业公民”的环境理念,贯彻落实各项环境管理工作,更好地履行了保护环境的社会责任。为繁荣当地社区生活,公司多年来赞助当地群众文体事业的发展,关心老人,持续多年赞助周边社区的敬老活动,积极参与社会捐助和扶贫等慈善活动,每年均斥资助教助学、扶困济贫,上市以来公司赞助佛山地区文化、体育、敬老等公益事业及助教助学、济困扶贫、见义勇为、慈善救灾捐款捐物累计超过3,200万元。

同时,公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》等的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,尤为重视维护中小股东的利益。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

自2018年起,公司积极响应政府部门组织开展的东西部扶贫协作工作,多次在四川省凉山州金阳、雷波、美姑三县开展就业扶贫专场招聘会,成功引入凉山籍务工人员40余批次,人数超2,200人,截至2023年12月31日仍在职超100人。

2021年起,公司再次响应佛山市政府部门号召,与贵州黔东南州村居开展结对帮扶,持续推进“万企兴万村”行动。通过村企结对,在加强基层党建、深化产业合作、推进劳务输出、开展消费帮扶、探索爱心帮扶、推动乡村振兴等方面实化细化帮扶措施,提高结对帮扶实效,助力打造乡村振兴示范村,推动脱贫人口持续增收。公司在贵州黔东南州雷山、三穗、台江、剑河四县开展招聘会18场,吸纳农民工260余人,截至2023年12月31日在职100余人。引入贫困地区劳动力,既缓解了公司的用工需求,又可以帮助对口帮扶地区脱贫,达到互利共赢的效果。

2020年起,公司每年支持数万元结对帮扶资金,用于支持结对帮扶村完善基础设施建设、提升公共服务水平、改善农村人居环境、扶持特色优势产业发展等。后续,公司还将开展“以购代捐”“助学帮扶”“爱心帮扶”“支持村党组织建设”等活动。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺广东东菱凯琴集团有限公司股份减持承诺1、所持新宝股份股票在锁定期满后两年内无减持意向;如超过上述期限拟减持新宝股份股份的,将提前三个交易日通知新宝股份并予以公告,并承诺将按照《公司法》《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规卖出的股票,且自回购完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期3个月;如果因未履行承诺事项而获得收入的,所得的收入归新宝股份所有,其将在获得收入的5日内将前述收入支付给新宝股份指定账户;如果因未履行承诺事项给新宝股份或者其他投资者造成损失的,其将向新宝股份或者其他投资者依法承担赔偿责任;若新宝股份未履行招股说明书披露的公开承诺事项,给投资者造成损失的,其依法承担连带赔偿责任。2013年12月21日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺东菱电器集团有限公司股份减持承诺1、所持新宝股份股票在锁定期满后两年内减持的,减持股份应符合相关法律法规及深圳证券交易所规则要求,减持方式包括二级市场集中竞价交易、大宗交易等深圳证券交易所认可的合法方式;减持股份的价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理)根据当时的二级市场价格确定,并应符合相关法律法规及深圳证券交易所规则要求;其在新宝股份首次公开发行前所持有的股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于首次公开发行股票的发行价格;每年减持数量不超过其持有的新宝股份股份的20%,同时应低于新宝股份总股本的5%。其拟减持新宝股份股票的,将提前三个交易日通知新宝股份并予以公告,本公司承诺将按照《公司法》《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规卖出的股票,且自回购完成之日起自动延长持有全部股份的锁定期3个月;如果因未履行承诺事项而获得收入的,所得的收入归新宝股份所有,其将在获得收入的5日内将前述收入支付给新宝股份指定账户;如果因未履行承诺事项给新宝股份或者其他投资者造成损失的,其将向新宝股份或者其他投资者依法承担赔偿责任;若新宝股份未履行招股说明书披露的公开承诺事项,给投资者造成损失的,其依法承担连带赔偿责任。2013年12月21日长期有效正常履行中
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺杨芳欣、曾展晖、李亚平、康杏庄股份减持承诺1、在任职期间,将向公司申报所直接或间接持有的公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转让的股份不超过所直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五。离职后半年内,不转让所直接或间接持有的公司股份。申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售新宝股份股票数量占其所持有新宝股份股票总数的比例不超过百分之五十。所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。如遇除权除息事项,上述发行价应作相应调整。不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规卖出的股票,且自回购完成之日起自动延长持有股份的锁定期3个月;如果因未履行相关公开承诺事项而获得收入的,所得的收入归新宝股份所有,其将在获得收入的5日内将前述收入支付给新宝股份指定账户;如果因未履行相关公开承诺事项给新宝股份或者其他投资者造成损失的,其将向新宝股份或者其他投资者依法承担赔偿责任。2013年12月21日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺朱小梅、王伟股份减持承诺1、在任职期间,将向公司申报所直接或间接持有的公司的股份及其变动情况,在任职期间每年转让的股份不超过所直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五。离职后半年内,不转让所直接或间接持有的公司股份。申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售新宝股份股票数量占其所持有新宝股份股票总数的比例不超过百分之五十。所持股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。如遇除权除息事项,上述发行价应作相应调整。不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并将在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下10个交易日内回购违规卖出的股票,且自回购完成之日起自动延长持有股份的锁定期3个月;如果因未履行相关公开承诺事项而获得收入的,所得的收入归新宝股份所有,其将在获得收入的5日内将前述收入支付给新宝股份指定账户;如果因未履行相关公开承诺事项给新宝股份或者其他投资者造成损失的,其将向新宝股份或者其他投资者依法承担赔偿责任。2015年01月26日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺广东东菱凯琴集团有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、保证不利用控股股东的地位损害新宝股份及新宝股份其他股东的利益;在作为新宝股份控股股东期间,保证其自身及其全资子公司、控股子公司和实际控制的公司不在中国境内外以任何形式直接或间接从事与新宝股份主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动,包括不在中国境内外投资、收购、兼并与新宝股份主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向新宝股份股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处获得股东分红,同时其持有的新宝股份将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。2013年12月21日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺郭建刚关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、保证不利用实际控制人的地位损害新宝股份及新宝股份其他股东的利益;在作为新宝股份实际控制人期间,保证其自身及其全资子公司、控股子公司和实际控制的公司不在中国境内外以任何形式直接或间接从事与新宝股份主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动,包括不在中国境内外投资、收购、兼并与新宝股份主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。2013年12月21日长期有效正常履行中
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向新宝股份股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处领取薪酬,同时其直接或间接持有的新宝股份将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。
首次公开发行或再融资时所作承诺广东东菱凯琴集团有限公司、东菱电器集团有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、将尽量避免与新宝股份进行关联交易,对于因新宝股份生产经营需要而发生的关联交易,将严格按照《公司章程》等对关联交易作出的规定履行审批程序。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向新宝股份股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处获得股东分红,同时其持有的新宝股份将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。2013年12月21日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺郭建刚、郭建强、杨芳欣、曾展晖、康杏庄关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、将尽量避免与新宝股份进行关联交易,对于因新宝股份生产经营需要而发生的关联交易,将严格按照《公司章程》等对关联交易作出的规定履行审批程序。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向新宝股份股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处领取薪酬或津贴,同时其直接或间接持有的新宝股份将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止2013年12月21日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺朱小梅、王伟关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、将尽量避免与新宝股份进行关联交易,对于因新宝股份生产经营需要而发生的关联交易,将严格按照《公司章程》等对关联交易作出的规定履行审批程序。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向新宝股份股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处领取薪酬或津贴,同时其直接或间接持有的新宝股份将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。2015年01月26日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺广东新宝电器股份有限公司其他承诺1、招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断新宝股份是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,将在中国证监会认定有关违法事实后30天内依法回购首次公开发行的全部新股,回购价格以公司股票发行价格和有关违法事实被中国证监会认定之日前30个交易日公司股票交易均价的孰高者确定;公司上市后发生除权除息事项的,上述发行价格及回购股份数量做相应调整。 2、招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将在该等违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失。 3、若违反上述承诺:将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉;如果因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的,将依法向投资者赔偿相关损失。2013年12月21日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺广东东菱凯琴集团有限公司其他承诺1、如新宝股份招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断新宝股份是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将利用新宝股份的控股股东地位促成新宝股份在中国证监会认定有关违法事实后30天内启动依法回购新宝股份首次公开发行的全部新股工作,并在前述期限内启动依法购回本公司已转让的原限售股份工作。购回价格以新宝股份股票发行价格和有关违法事实被中国证监会认定之日前三十个交易日新宝股份股票交易均价的孰高者确定。如遇除权除息事项,上述发行价格及购回股份数量应作相应调整。2013年12月21日长期有效正常履行中
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
2、招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将在该等违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失。 3、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向新宝股份股东和社会公众投资者道歉,并在违反相关承诺发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处获得股东分红,同时其持有的新宝股份股份将不得转让,直至其按承诺采取相应的购回或赔偿措施并实施完毕时为止。
首次公开发行或再融资时所作承诺郭建刚、郭建强、曾展晖、杨芳欣、何德洪、宋铁波、卫建国、温焯东、方寻、童永华、潘卫东、康杏庄、李亚平、霍杜芳其他承诺1、新宝股份招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将在该等违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉,并在违反赔偿措施发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处领取薪酬或津贴及股东分红,同时其持有的新宝股份将不得转让,直至按承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。2013年12月21日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺郭建刚其他承诺1、新宝股份招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将在该等违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失。 2、若违反上述承诺,则将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向新宝股份股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处领取薪酬,直至按承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。2013年12月21日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺广东东菱凯琴集团有限公司其他承诺1、如发生主管部门认定新宝股份未按照国家相关规定为全部员工办理社会保险和住房公积金缴存登记并按规定缴纳相关款项,从而可能对新宝股份予以处罚或要求新宝股份补缴相关款项的情形时,新宝股份由此所致的所有经济损失(包括但不限于处罚、补缴款项以及其他损失)均由其承担。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向新宝股份股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处获得股东分红,同时其持有的新宝股份将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。2013年12月21日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺广东东菱凯琴集团有限公司其他承诺1、全额承担新宝股份截至2013年12月20日尚未取得产权证书的房产可能给新宝股份带来的全部损失。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向新宝股份股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处获得股东分红,同时其持有的新宝股份将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。2013年12月21日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺广东东菱凯琴集团有限公司其他承诺1、新宝股份于2007年度减按10%税率缴纳企业所得税所依据的规定为广东省普遍适用的地方性规定"粤府[1998]16号"文件,由于广东省有关文件与国家颁布的行政规章存在差异,新宝股份仍可能存在需按照12%税率补缴该年度企业所得税差额的风险,针对上述新宝股份可2013年12月21日长期有效正常履行中
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
能会被要求补缴相应税款的风险,如果发生由于广东省有关文件和国家有关部门颁布的相关规定存在的差异,导致国家有关税务主管部门追缴新宝股份截至股票公开发行以前年度的企业所得税差额的情况,其愿承担需补缴的所得税款及相关费用。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向新宝股份股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处获得股东分红,同时其持有的新宝股份将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。
首次公开发行或再融资时所作承诺郭建刚其他承诺1、新宝股份于2007年度减按10%税率缴纳企业所得税所依据的规定为广东省普遍适用的地方性规定"粤府[1998]16号"文件,由于广东省有关文件与国家颁布的行政规章存在差异,新宝股份仍可能存在需按照12%税率补缴该年度企业所得税差额的风险,针对上述新宝股份可能会被要求补缴相应税款的风险,如果发生由于广东省有关文件和国家有关部门颁布的相关规定存在的差异,导致国家有关税务主管部门追缴新宝股份截至股票公开发行以前年度的企业所得税差额的情况,其愿承担需补缴的所得税款及相关费用。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向新宝股份股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处领取薪酬,同时其直接或间接持有的新宝股将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。2013年12月21日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺东莞证券股份有限公司其他承诺本公司为广东新宝电器股份有限公司首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,将依法赔偿投资者损失。2013年12月23日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺立信会计师事务所(特殊普通合伙)其他承诺若因本所为广东新宝电器股份有限公司首次公开发行股票事宜制作、出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并因此给投资者造成损失, 本所将依据《证券法》等法律法规的相关规定赔偿投资者损失。2013年12月23日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺北京国枫律师事务所其他承诺本所为广东新宝电器股份有限公司首次公开发行制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形;若因本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者造成损失的,本所将依法赔偿投资者损失。2013年12月23日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺公司、郭建刚、郭建强、曾展晖、温焯东、杨芳欣、朱小梅、蓝海林、宋铁波、卫建国其他承诺本公司及董事会全体成员承诺本次非公开发行股票发行情况报告书暨上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。2017年03月24日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺郭建刚、郭建强、曾展晖、杨芳欣、朱小梅、蓝海林、其他承诺公司董事、高级管理人员就公司本次非公开发行股票摊薄即期回报填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺: 1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不得采用其他方式损害公司利益;2017年03月31日长期有效正常履行中
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
李亚平、王伟2、对自身的职务消费行为进行约束; 3、不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动; 4、董事会或薪酬委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩; 5、拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩; 6、作为填补回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。
首次公开发行或再融资时所作承诺广东东菱凯琴集团有限公司、郭建刚其他承诺公司的控股股东广东东菱凯琴集团有限公司、实际控制人郭建刚就公司本次非公开发行股票摊薄即期回报填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺:本企业/本人在作为广东新宝电器股份有限公司控股股东/实际控制人期间,不得越权干预公司经营管理活动,不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不得采用其他方式损害公司利益,不得动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。2017年03月31日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺王孝洪、朱滔、宋铁波、万爱民、蒋演彪、陈景山关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、将尽量避免与新宝股份进行关联交易,对于因新宝股份生产经营需要而发生的关联交易,将严格按照《公司章程》等对关联交易作出的规定履行审批程序。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向新宝股份股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处领取薪酬或津贴,同时其直接或间接持有的新宝股份将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。2020年09月25日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺邓庆晖关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、将尽量避免与新宝股份进行关联交易,对于因新宝股份生产经营需要而发生的关联交易,将严格按照《公司章程》等对关联交易作出的规定履行审批程序。 2、若违反上述承诺,将在新宝股份股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向新宝股份股东和社会公众投资者道歉,并在违反承诺发生之日起5个工作日内,停止在新宝股份处领取薪酬或津贴,同时其直接或间接持有的新宝股份将不得转让,直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。2022年11月15日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺广东东菱凯琴集团有限公司、郭建刚其他承诺公司控股股东、实际控制人,对公司2020年非公开发行股票相关事项作出以下承诺: 1、不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。 2、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺相关内容不能满足中国证监会等证券监管机构的该等规定时,承诺人承诺届时将按照中国证监会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺。 3、承诺人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,承诺人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。四、作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,承诺人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则,对承诺人作出相关处罚或采取相关管理措施。2020年07月17日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺郭建刚、郭建强、曾展晖、杨芳欣、王其他承诺公司董事和高级管理人员,对公司2020年非公开发行股票相关事项作出以下承诺: 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2020年07月17日长期有效正常履行中
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
伟、朱小梅、蓝海林、王孝洪、朱滔、蒋演彪、陈景山2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。 3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。 4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 5、如未来公司实施股权激励计划,本人承诺该等股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且上述承诺相关内容不能满足中国证监会等证券监管机构的该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会等证券监管机构的最新规定出具补充承诺。 7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 8、作为填补回报措施相关责任主体之一,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
首次公开发行或再融资时所作承诺立信会计师事务所(特殊普通合伙)其他承诺本所及签字注册会计师已阅读广东新宝电器股份有限公司非公开发行股票发行情况报告书暨上市公告书,确认发行情况报告书暨上市公告书内容与本所出具的有关报告不存在矛盾。本所及签字注册会计师对发行人在发行情况报告书暨上市公告书中引用的审计报告的内容无异议,确认发行情况报告书暨上市公告书不致因所引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。2020年12月31日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺北京国枫律师事务所其他承诺本所及经办律师已阅读广东新宝电器股份有限公司非公开发行股票发行情况报告书暨上市公告书,确认发行情况报告书暨上市公告书内容与本所出具的法律意见书不存在矛盾。本所及经办律师对发行人在发行情况报告书暨上市公告书中引用的法律意见书的内容无异议,确认发行情况报告书暨上市公告书不致因所引用内容而出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。2020年12月31日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺东莞证券股份有限公司其他承诺本公司已对广东新宝电器股份有限公司非公开发行股票发行情况报告书暨上市公告书进行了核查,确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。2020年12月31日长期有效正常履行中
其他承诺广东东菱凯琴集团有限公司股份增持承诺自增持计划公告披露之日起六个月内(即2023年4月28日起至2023年10月28日止),通过深圳证券交易所交易系统(包括但不限于集中竞价和大宗交易)增持公司股份,拟增持金额不低于5,000万元,不高于10,000万元。 广东东菱凯琴集团有限公司承诺在上述增持计划实施期限内完成增持计划,并在增持期间及法定期限内不减持公司股份。2023年04月27日2023年4月28日起至2023年10月28日止履行完毕1
承诺是否按时履行
如承诺超期未不适用
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

注1:广东东菱凯琴集团有限公司于2023年7月24日实施完成本次增持股份计划,累计增持公司股份5,795,000股,占公司当时总股本的0.70%,增持金额累计99,996,616.19元(不含交易费用)。详情请查阅公司于2023年7月26日刊登在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于控股股东增持公司股份计划实施完成的公告》。

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

?适用 □不适用

1、 重要会计政策变更

公司报告期重要会计政策变更情况详见第十节财务报告“五、30、重要会计政策和会计估计变更”。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用

公司报告期合并报表范围及其变化情况详见第十节财务报告“九、合并范围的变更”和“十、在其他主体中的利益”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)148(不含税)
境内会计师事务所审计服务的连续年限14年
境内会计师事务所注册会计师姓名黄春燕、吴满琼
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限黄春燕2年、吴满琼5年

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用本年度公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司内部控制审计机构,审计费为35万元人民币(不含税)。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
印尼和声东菱联营企业(注1)关联采购电器成品等参照市场价格双方共同约定参照市场价格双方共同约定24,758.532.61%60,000双方按具体交易合同约定/2023年02月11日2023年2月11号在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn披露的《关于公司与印尼和声东菱2023年度日常关联交易预计的公告》。
关联销售电器配件等参照市场价格双方共同约定参照市场价格双方共同约定7,002.000.48%8,000双方按具体交易合同约定/2023年02月11日
合计----31,760.53--68,000----------
大额销货退回的详细情况不适用。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司于2023年2月10日及2023年2月27日分别召开的第六届董事会第十三次临时会议及2023年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司与印尼和声东菱2023年度日常关联交易预计的议案》。 公司与印尼和声东菱2023年年度实际发生的日常关联,交易没有超过公司按类别预计的日常关联交易的额度。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用。

注1、印尼和声东菱2023年11月成为公司子公司。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明报告期内,公司租赁均为日常的房屋租赁、设备租赁等,公司没有签订或者正在履行中的重大租赁合同。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)0报告期末实际对外担保余额合计(A4)0
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
龙图企业有限公司2023年04月28日55,0002023年03月03日7,082.701连带责任保证一年
滁州东菱电器有限公司2023年04月28日45,0002022年02月22日10,000连带责任保证主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
2023年09月28日6,750连带责任保证主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
2023年08月08日8,000连带责任保证主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
2023年10月13日8,000连带责任保证主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
佛山市顺德区2023年80,0002019年3,000连带责 主合同项
东菱智慧电器科技有限公司04月28日10月14日任保证下的债务履行期限届满之日起三年
2021年03月02日5,000连带责任保证主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
2023年03月10日10,000连带责任保证主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
2021年02月24日4,050连带责任保证主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
2023年07月27日9,600连带责任保证主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
2023年10月31日5,000连带责任保证主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
广东凯恒电机有限公司2023年04月28日35,0002022年12月06日2,000连带责任保证少数股东佛山智美管理咨询中心(普通合伙)以其持有凯恒电机的股份提供反担保主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
2021年04月12日4,050连带责任保证主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
佛山市顺德区庆菱科技有限公司2023年04月28日15,0002021年09月28日3,000连带责任保证主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
2022年03月01日3,000连带责任保证主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
广东威林工程塑料股份有限公司2023年04月28日50,0002022年11月15日5,000连带责任保证少数股东佛山市顺德区威之达投资有限公司以其持有威林股份的股份提供反担保主合同项下的债务履行期限届满之日起三年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)280,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)93,532.70
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)280,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)90,532.70
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)0报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)0
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)280,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)93,532.70
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)280,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)90,532.70
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例11.93%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)6,050
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)6,050
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)不适用
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)不适用

注:1 实际担保金额1,000万美元,按2023年12月末美元兑人民币汇率7.0827进行折算。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1) 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品募集资金21,000000
银行理财产品自有资金5,000000
合计26,000000

注1: 募集资金投资的均为保本型结构性存款。

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

(一)关于收购MORPHY RICHARDS LIMITED持有的中国商标等资产

为有效打通Morphy Richards(摩飞)品牌国内业务的全链条运作,解决Morphy Richards(摩飞)品牌国内商标使用权授权经营问题,公司与MORPHY RICHARDS LIMITED(以下简称 “摩飞公司”)本着平等、互利、共赢的原则,于2022年6月7日签署了《谅解备忘录》,交易主要目标为收购摩飞公司持有其在中国境内及英国、爱尔兰、新西兰和澳大利亚的Morphy Richards(摩飞)的商标和专利(以下统称“国际知识产权”)等资产。公司于2022年10月21日召开了公司第六届董事会第十一次临时会议,审议通过了《关于收购MORPHYRICHARDS LIMITED持有的中国商标等资产的议案》:同意公司以自有资金 1.61 亿美元收购摩飞公司持有的中国商标,同时以自有资金 0.37 亿美元收购摩飞公司境外持有的Morphy Richards Consumer Appliances Limited (以下简称 “摩飞消费电器”)100%股权而间接收购摩飞公司境外(保留地区印度、尼泊尔、不丹、孟加拉国、马尔代夫、斯里兰卡和以色列除外)持有的国际知识产权等资产,上述收购事项金额合计1.98亿美元。

摩飞消费电器于2023年3月完成股权转让、董事变更等相关手续,公司收到了英国公司注册处(Companies House)出具的股权转让确认书及相关资料,确认完成了本次收购摩飞消费电器100%股权的转让交割。

公司于2023年9月收到国家知识产权局颁发的商标转让证明,公司已经受让取得摩飞公司持有的在中国境内注册的“Morphy Richards”系列核心商标。以上商标的取得,有利于公司品牌战略的布局,进一步促进Morphy Richards(摩飞)品牌国内业务的长远发展,提升公司核心竞争力。公司将加强对注册商标的保护,防止有关商标侵权事件的发生。

至此,公司收购MORPHY RICHARDS LIMITED持有的中国商标等资产事项全部完成。

重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引
《关于公司与MORPHY RICHARDS LIMITED签署〈谅解备忘录〉的公告》2022年06月09日内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《关于收购MORPHY RICHARDS LIMITED持有的中国商标等资产的公告》2022年10月22日内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《关于公司与MORPHY RICHARDS LIMITED签署〈中国知识产权转让协议〉及〈股权收购协议〉暨收购进展公告》2022年10月29日内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《关于收购MORPHY RICHARDS LIMITED持有的中国商标等资产的进展公告》2023年03月14日内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《关于收购MORPHY RICHARDS LIMITED持有的中国商标等资产完成的公告》2023年09月06日内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

(二)公司2022年员工持股计划

公司于2022年5月20日召开了第六届董事会第八次临时会议,并于2022年6月6日召开2022年第二次临时股东大会,审议通过了《关于〈广东新宝电器股份有限公司2022年员工持股计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈广东新宝电器股份有限公司2022年员工持股计划管理办法〉的议案》等相关议案。

公司于2022年7月14日,收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》,公司开立的“广东新宝电器股份有限公司回购专用证券账户”中所持有的公司股票766万股已于2022年7月13日非交易过户至“广东新宝电器股份有限公司-2022年员工持股计划”专户,过户股数为766万股,占公司股本总额的0.93%,过户价格为8.87元/股,金额为6,794.42万元。公司本次员工持股计划所持有的股票总数累计未超过公司股本总额的10%,单个员工所获股份权益对应的股票总数累计未超过公司股本总额的1%。

根据《广东新宝电器股份有限公司2022年员工持股计划(草案)》《广东新宝电器股份有限公司2022年员工持股计划管理办法》的相关规定,本次员工持股计划的存续期为36个月,自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日(2022年7月15日)起计算。本次员工持股计划所获标的股票自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日(2022年7月15日)起满12个月、24个月后达到解锁条件时分两期解锁,锁定期最长24个月,每期解锁的标的股票比例均为50%。

经公司于2023年4月27日召开的第六届董事会第十四次会议确认,本员工持股计划第一个解锁期业绩考核目标已达成,具体如下:根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的(信会师报字[2023]第ZC10278号)公司《2022年度审计报告》(已经公司董事会及股东大会审议通过),公司2022年度审计报告审计意见为“标准无保留意见”;公司2022年度经审计的归属于上市公司股东的净利润96,139.20万元,第一个解锁期考核的净利润=2022年公司经审计的归属于上市公司股东的净利润+2022年股份支付费用×(1-企业所得税税率15%)= 96,139.20万元+ 2,123.74万元×(1-所得税税率15%)= 97,944.38万元,大于87,100.00万元。本员工持股计划第一个解锁期业绩考核目标已达成,解锁383万股。

本员工持股计划第一个锁定期(2022年7月15日至2023年7月15日)届满后,本员工持股计划管理委员会将根据《草案及管理办法》的相关规定,结合员工持股计划的安排和当时市场的情况,对标的股票进行处置。

重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引
《2022年员工持股计划(草案)》2022年05月21日内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《2022年员工持股计划管理办法》2022年05月21日内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《关于因实施分红派息调整2022年员工持股计划购买价格的公告》2022年06月11日内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《关于2022年员工持股计划完成开户及签订资产管理合同的公告》2022年07月12日内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《关于2022年员工持股计划完成非交易过户的公告》2022年07月15日内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《关于2022年员工持股计划第一个锁定期届满的提示性公告》2023年07月15日内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份3,774,3770.46%-15,000-15,0003,759,3770.46%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股3,774,3770.46%-15,000-15,0003,759,3770.46%
其中:境内法人持股
境内自然人持股3,774,3770.46%-15,000-15,0003,759,3770.46%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份822,953,40399.54%-4,832,200-4,832,200818,121,20399.54%
1、人民币普通股822,953,40399.54%-4,832,200-4,832,200818,121,20399.54%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数826,727,780100.00%-4,847,200-4,847,200821,880,580100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

1、原监事会主席李亚平先生于2022年11月15日离任,其持有的公司股份6万股被全部锁定,锁定期限为6个月;2023年5月15日后,仍在虚拟任期内,其持有的公司股份6万股锁定75%,即4.5万股。

2、公司于2023年10月27日召开的第六届董事会第十七次临时会议及2023年5月19日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于回购部分社会公众股份的议案》(以下简称“本次回购方案”),同意公司拟使用自有资金人民币5000万元—8000万元以集中竞价交易方式回购公司部分社会公众股份,并全部用于注销,减少公司注册资本。

公司自2023年11月17日至2023年12月8日期间以集中竞价交易方式累计回购股份4,847,200股,占公司当时总股本的0.59%,最高成交价为17.20元/股,最低成交价为15.73元/股,支付的回购总金额为79,989,646.17元(不含交易费用),至此,此次回购方案实施完毕。

公司于2023年12月18日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分办理完毕上述 4,847,200股回购股份注销手续。此次回购股份注销完成后,公司总股本由826,727,780股减少至821,880,580股。

股份变动的批准情况?适用 □不适用本次回购方案已经公司于2023年10月27日召开的第六届董事会第十七次临时会议及2023年5月19日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过。

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用公司于2023年12月18日注销回购股份4,847,200股,占当时公司总股本的0.59%,对基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标影响较小。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
李亚平60,00015,00045,000原监事会主席李亚平先生于2022年11月15日离任,其持有的公司股份6万股被全部锁定,锁定期限为6个月;2023年5月15日后,仍在虚拟任期内,其持有的公司股份6万股锁定75%,即4.5万股。按照董监高股份管理相关规定。
合计60,00015,00045,000----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明?适用 □不适用报告期内,公司注销本期已回购股份4,847,200股,公司总股本由826,727,780股减少至821,880,580股。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数28,9841年度报告披露日前上一月末普通股股东总数25,1512报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
广东东菱凯琴集团有限公司境内非国有法人42.70%350,934,8795,795,0003350,934,879质押28,500,000
东菱电器集团有限公司境外法人22.37%183,816,782183,816,782不适用
香港中央结算有限公司境外法人2.05%16,827,067-6,355,22716,827,067不适用
全国社保基金一一七组合其他1.10%9,000,0009,000,000不适用
中欧基金-中国人寿保险股份有限公司-传统险-中欧基金国寿股份成长股票传统可供出售单一资产管理计划其他0.61%5,000,0005,000,0005,000,000不适用
全国社保基金一一六组合其他0.59%4,821,1004,821,1004,821,100不适用
广东新宝电器股份有限公司-2022年员工持股计划其他0.47%3,830,000-3,830,0003,830,000不适用
时广智境内自然人0.37%3,000,0003,000,0003,000,000不适用
中国建设银行股份有限公司-浙商丰利增强债券型证券投资基金其他0.37%3,000,0003,000,0003,000,000不适用
招商银行股份有限公司-华夏新兴成长股票型证券投资基金其他0.32%2,601,161-2,601,1002,601,161不适用
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)不适用。
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,广东东菱凯琴集团有限公司通过永华实业有限公司持有东菱电器集团有限公司100%股权,广东东菱凯琴集团有限公司和东菱电器集团有限公司实际控制人均为郭建刚先生。公司未知其他股东相互之间是否存在关联关系,以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用。
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)截至2023年12月31日,公司回购专用证券账户持有公司股票3,734,800股,占公司总股本比例为0.45%,不纳入前十名股东和前十名无限售条件股东列示。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
广东东菱凯琴集团有限公司350,934,879人民币普通股350,934,879
东菱电器集团有限公司183,816,782人民币普通股183,816,782
香港中央结算有限公司16,827,067人民币普通股16,827,067
全国社保基金一一七组合9,000,000人民币普通股9,000,000
中欧基金-中国人寿保险股份有限公司-传统险-中欧基金国寿股份成长股票传统可供出售单一资产管理计划5,000,000人民币普通股5,000,000
全国社保基金一一六组合4,821,100人民币普通股4,821,100
广东新宝电器股份有限公司-2022年员工持股计划3,830,000人民币普通股3,830,000
时广智3,000,000人民币普通股3,000,000
中国建设银行股份有限公司-浙商丰利增强债券型证券投资基金3,000,000人民币普通股3,000,000
招商银行股份有限公司-华夏新兴成长股票型证券投资基金2,601,161人民币普通股2,601,161
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中,广东东菱凯琴集团有限公司通过永华实业有限公司持有东菱电器集团有限公司100%股权,广东东菱凯琴集团有限公司和东菱电器集团有限公司实际控制人均为郭建刚先生。公司未知其他股东相互之间是否存在关联关系,以及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)上述股东中,时广智通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票3,000,000股,实际合计持有3,000,000股。

注:1 、截至2023年12月31日收市后,公司股东总户数(未合并融资融券信用账户)27,465户,股东总户数(合并融资融券信用账户)为28,984户。

2、 截至2024年3月31日收市后,公司股东总户数(未合并融资融券信用账户)23,868户,股东总户数(合并融资融券信用账户)为25,151户。

3 、报告期内,公司控股股东广东东菱凯琴集团有限公司承诺自增持计划公告披露之日起六个月内(即2023年4月28日起至2023年10月28日止)通过深圳证券交易所交易系统(包括但不限于集中竞价和大宗交易)增持公司股份,拟增持金额不低于5,000万元,不高于10,000万元。截止到2023年7月24日,广东东菱凯琴集团有限公司累计增持5,795,000股,增持金额累计99,996,616.19元(不含交易费用),至此,东菱集团本次增持计划实施完成。具体情况详见公司于2023年7月26日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于控股股东增持公司股份计划实施完成的公告》。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用

单位:股

前十名股东较上期末发生变化情况
股东名称(全称)本报告期新增/退出期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量
数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例
中欧基金-中国人寿保险股份有限公司-传统险-中欧基金国寿股份成长股票传统可供出售单一资产管理计划新增00.00%00.00%
全国社保基金一一六组合新增00.00%00.00%
时广智新增00.00%00.00%
中国建设银行股份有限公司-浙商丰利增强债券型证券投资基金新增00.00%00.00%
中国工商银行股份有限公司-中欧消费主题股票型证券投资基金退出00.00%00.00%
中国人寿财产保险股份有限公司-传统-普通保险产品退出00.00%00.00%
全国社保基金四零四组合退出00.00%00.00%
基本养老保险基金一二零三组合退出00.00%00.00%

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
广东东菱凯琴集团有限公司郭建刚1998年12月08日91440606712270316J股权投资
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截止2023年12月31日,广东东菱凯琴集团有限公司通过东菱电器集团有限公司间接持有Bacui Technologies International Ltd.(拔萃科技国际股份有限公司,新加坡证券交易所挂牌上市,股票代码“YYB.SI”)17.79%的股份。除上述公司以外,控股股东报告期内未持有其他境内外上市公司5%以上股权的情况。

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
郭建刚本人中国
主要职业及职务郭建刚先生为公司的创始人,负责公司重大战略决策工作,现任本公司董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况不适用。

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

?适用 □不适用

法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动
东菱电器集团有限公司郭建刚1996年12月23日1万港元股权投资

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用

方案披露 时间拟回购股份数量(股)占总股本的比例拟回购金额(万元)拟回购期间回购用途已回购数量(股)已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2023年10月30日按回购金额及回购股份全部以最高价22元/股回购进行测算,预计回购股份数量为227.2727万股—363.6364万股,具体回购股份的数量以回购期限届满或者回购股份实施完毕时实际回购的股份数量为准0.2749% -0.4399%5000-8000自股东大会(2023年11月15日)审议通过回购股份方案之日起12个月内注销4,847,2001

注:1 公司已于2023年12月8日实施完成本次回购,以集中竞价交易方式累计回购股份4,847,200股,实际回购总金额为79,989,646.17元(不含交易费用)。具体内容详见公司于2023年12月12日刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于回购股份结果暨股份变动的公告》。

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2024年04月26日
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号信会师报字[2024]第ZC10339号
注册会计师姓名黄春燕、吴满琼

审计报告

信会师报字[2024]第ZC10339号广东新宝电器股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了广东新宝电器股份有限公司(以下简称新宝股份)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新宝股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于新宝股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
收入确认
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释(二十三)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”注释(四十)营业收入和营业成本。 2023年度,新宝股份的主营业务收入为人民币14,327,927,774.78元。新宝股份对于商品销售产生的收入是在客户取得相关商品控制权时确认的。 由于收入是新宝股份的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而调节收入确认时点的固有风险,我们将收入确认识别为关键审计事项。1、了解和评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; 2、选取样本检查销售合同,识别与商品控制权相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求; 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况; 4、对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同及送货单(或报关单),评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策; 5、结合应收账款函证程序,确认本期收入的真实性; 6、就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文档,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

四、其他信息

新宝股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新宝股份2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估新宝股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督新宝股份的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对新宝股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致新宝股份不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就新宝股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:黄春燕(特殊普通合伙) (项目合伙人)

中国注册会计师:吴满琼

中国?上海 2024年4月26日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:广东新宝电器股份有限公司

2023年12月31日

单位:元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金3,699,329,200.574,483,672,198.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产14,653,850.00177,648,500.00
衍生金融资产
应收票据173,984,488.21147,439,877.90
应收账款1,585,204,865.241,189,103,794.95
应收款项融资157,785,757.59102,015,116.09
预付款项105,989,955.4877,350,874.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款55,885,230.3864,408,545.62
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,852,795,054.191,665,884,076.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产215,619,877.11106,216,138.16
流动资产合计7,861,248,278.778,013,739,121.92
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资84,216,749.48108,140,837.07
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产12,299,951.8513,120,976.85
固定资产3,763,989,328.813,287,937,023.54
在建工程359,068,874.16480,191,099.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产31,350,579.4064,427,517.19
无形资产1,984,236,828.50507,948,629.69
开发支出10,787,735.727,792,452.60
商誉27,992,445.73
长期待摊费用81,482,713.1547,939,578.09
递延所得税资产109,629,379.11102,310,252.57
其他非流动资产105,113,560.45240,646,169.11
非流动资产合计6,570,168,146.364,860,454,535.91
资产总计14,431,416,425.1312,874,193,657.83
流动负债:
短期借款318,323,280.98176,557,118.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债33,724,100.0044,915,800.00
衍生金融负债
应付票据2,951,524,164.232,071,644,508.40
应付账款1,369,258,392.061,218,251,985.99
预收款项
合同负债252,248,730.24356,468,521.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬562,237,474.65515,821,481.33
应交税费156,192,820.99142,044,254.45
其他应付款415,522,893.84352,473,232.17
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债397,214,654.9450,836,414.61
其他流动负债64,158,862.8270,057,253.65
流动负债合计6,520,405,374.754,999,070,569.94
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款108,508,604.16676,555,555.57
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债17,957,889.6943,123,204.22
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益42,000,000.0037,800,000.00
递延所得税负债10,797,978.4513,236,510.09
其他非流动负债
非流动负债合计179,264,472.30770,715,269.88
负债合计6,699,669,847.055,769,785,839.82
所有者权益:
股本821,880,580.00826,727,780.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,941,503,794.711,975,612,986.11
减:库存股81,934,288.9281,934,288.92
其他综合收益12,240,891.589,888,670.09
专项储备
盈余公积469,458,725.66469,458,725.66
一般风险准备
未分配利润4,425,171,792.393,777,228,684.00
归属于母公司所有者权益合计7,588,321,495.426,976,982,556.94
少数股东权益143,425,082.66127,425,261.07
所有者权益合计7,731,746,578.087,104,407,818.01
负债和所有者权益总计14,431,416,425.1312,874,193,657.83

法定代表人:郭建刚 主管会计工作负责人:蒋演彪 会计机构负责人:黄秋香

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金2,220,928,587.473,394,965,172.93
交易性金融资产14,225,700.00177,648,500.00
衍生金融资产
应收票据45,037,396.0337,749,664.24
应收账款1,507,051,575.931,001,436,131.98
应收款项融资15,535,964.509,093,907.01
预付款项147,553,532.31145,748,280.34
其他应收款977,657,286.98872,578,895.30
其中:应收利息
应收股利
存货989,786,576.531,023,610,337.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产90,599,729.1524,988,778.33
流动资产合计6,008,376,348.906,687,819,667.57
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,864,556,127.051,481,884,097.85
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产18,227,408.51125,292,712.07
固定资产1,862,567,025.141,840,733,012.69
在建工程96,911,836.2379,821,079.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产27,215,301.3464,427,517.19
无形资产1,471,478,359.55238,243,311.17
开发支出10,787,735.727,792,452.60
商誉
长期待摊费用55,761,685.2224,894,700.57
递延所得税资产30,915,154.1839,900,534.39
其他非流动资产42,208,069.17213,604,485.08
非流动资产合计5,480,628,702.114,116,593,903.21
资产总计11,489,005,051.0110,804,413,570.78
流动负债:
短期借款318,323,280.98153,027,103.13
交易性金融负债32,301,600.0044,915,800.00
衍生金融负债
应付票据1,932,222,508.781,496,636,384.65
应付账款813,576,793.51729,200,300.81
预收款项
合同负债473,727,006.86487,019,129.20
应付职工薪酬403,028,116.65391,933,166.17
应交税费20,347,115.2914,057,609.59
其他应付款347,932,244.63295,688,944.43
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债392,954,418.8450,836,414.61
其他流动负债46,969,379.0265,172,177.63
流动负债合计4,781,382,464.563,728,487,030.22
非流动负债:
长期借款100,000,000.00676,555,555.57
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债16,317,286.6743,123,204.22
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益42,000,000.0037,800,000.00
递延所得税负债8,379,921.0413,236,510.09
其他非流动负债
非流动负债合计166,697,207.71770,715,269.88
负债合计4,948,079,672.274,499,202,300.10
所有者权益:
股本821,880,580.00826,727,780.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,892,644,027.531,926,753,273.64
减:库存股81,934,288.9281,934,288.92
其他综合收益
专项储备
盈余公积472,049,558.73472,049,558.73
未分配利润3,436,285,501.403,161,614,947.23
所有者权益合计6,540,925,378.746,305,211,270.68
负债和所有者权益总计11,489,005,051.0110,804,413,570.78

3、合并利润表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、营业总收入14,646,752,683.9213,696,335,264.07
其中:营业收入14,646,752,683.9213,696,335,264.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本13,323,151,426.7212,393,910,690.87
其中:营业成本11,316,459,759.2410,803,515,835.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加97,109,622.2599,398,592.12
销售费用579,489,031.54479,131,058.01
管理费用860,489,582.59784,735,002.67
研发费用554,690,497.38479,463,099.66
财务费用-85,087,066.28-252,332,897.54
其中:利息费用88,292,695.6754,512,976.80
利息收入108,913,118.3274,764,848.55
加:其他收益49,354,977.9459,021,117.68
投资收益(损失以“-”号填列)-97,019,415.473,271,711.74
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-870,033.453,705,564.76
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)18,197,050.00-69,631,334.93
信用减值损失(损失以“-”号填列)5,908,149.48-18,046,582.03
资产减值损失(损失以“-”号填列)1,163,938.252,217,662.09
资产处置收益(损失以“-”号填列)10,630,063.161,499,442.37
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,311,836,020.561,280,756,590.12
加:营业外收入26,796,655.6228,345,993.05
减:营业外支出31,343,300.7652,546,658.54
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,307,289,375.421,256,555,924.63
减:所得税费用260,673,826.76226,648,836.99
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,046,615,548.661,029,907,087.64
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,046,615,548.661,029,907,087.64
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润977,140,300.39961,391,971.33
2.少数股东损益69,475,248.2768,515,116.31
六、其他综合收益的税后净额2,352,221.497,047,755.95
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额2,352,221.497,047,755.95
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-6,370.56
1.重新计量设定受益计划变动额-6,370.56
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益2,358,592.057,047,755.95
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额2,358,592.057,047,755.95
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1,048,967,770.151,036,954,843.59
归属于母公司所有者的综合收益总额979,492,521.88968,439,727.28
归属于少数股东的综合收益总额69,475,248.2768,515,116.31
八、每股收益
(一)基本每股收益1.18761.1745
(二)稀释每股收益1.18761.1745

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:郭建刚 主管会计工作负责人:蒋演彪 会计机构负责人:黄秋香

4、母公司利润表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、营业收入9,383,089,415.7310,562,251,716.17
减:营业成本7,604,855,558.418,786,614,253.12
税金及附加58,831,226.8173,560,694.63
销售费用194,085,129.50202,609,798.02
管理费用677,257,667.89624,442,104.84
研发费用439,501,881.28418,176,527.41
财务费用-68,866,400.11-240,807,681.83
其中:利息费用50,649,531.7640,736,230.88
利息收入85,556,374.6766,354,995.84
加:其他收益33,437,736.8244,086,783.58
投资收益(损失以“-”号填列)112,305,437.14146,286,357.71
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-959,577.293,718,155.94
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)19,191,400.00-69,631,334.93
信用减值损失(损失以“-”号填列)6,513,012.80-5,417,641.25
资产减值损失(损失以“-”号填列)-447,851.228,282,154.92
资产处置收益(损失以“-”号填列)3,779,248.563,217,902.73
二、营业利润(亏损以“-”号填列)652,203,336.05824,480,242.74
加:营业外收入20,139,852.4224,203,491.00
减:营业外支出13,121,107.6540,306,069.62
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)659,222,080.82808,377,664.12
减:所得税费用55,354,334.6582,544,457.52
四、净利润(净亏损以“-”号填列)603,867,746.17725,833,206.60
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)603,867,746.17725,833,206.60
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额603,867,746.17725,833,206.60
七、每股收益
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金14,314,701,985.5014,143,576,556.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还745,406,405.30731,337,757.88
收到其他与经营活动有关的现金252,873,031.41159,552,975.36
经营活动现金流入小计15,312,981,422.2115,034,467,290.14
购买商品、接受劳务支付的现金9,498,004,283.9010,239,719,602.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金2,776,705,265.372,365,256,106.73
支付的各项税费487,189,742.15465,210,463.11
支付其他与经营活动有关的现金642,306,032.00541,460,449.70
经营活动现金流出小计13,404,205,323.4213,611,646,621.58
经营活动产生的现金流量净额1,908,776,098.791,422,820,668.56
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金262,253,600.00613,000,000.00
取得投资收益收到的现金1,568,917.9826,464,046.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,634,516.429,464,204.37
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计273,457,034.40648,928,251.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,984,489,909.501,037,590,152.92
投资支付的现金90,000,000.00685,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额280,392,049.19
支付其他与投资活动有关的现金97,468,100.0025,744,400.00
投资活动现金流出小计2,452,350,058.691,748,334,552.92
投资活动产生的现金流量净额-2,178,893,024.29-1,099,406,301.57
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,700,000.0083,390,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金2,700,000.004,000,000.00
取得借款收到的现金519,500,000.001,873,007,855.00
收到其他与筹资活动有关的现金27,585,251.05100,778,245.35
筹资活动现金流入小计549,785,251.052,057,176,100.35
偿还债务支付的现金593,507,855.001,383,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金406,694,664.59220,058,189.16
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润60,900,000.0034,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金106,344,970.7148,701,972.38
筹资活动现金流出小计1,106,547,490.301,651,760,161.54
筹资活动产生的现金流量净额-556,762,239.25405,415,938.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响54,699,879.74153,295,908.23
五、现金及现金等价物净增加额-772,179,285.01882,126,214.03
加:期初现金及现金等价物余额4,234,363,541.613,352,237,327.58
六、期末现金及现金等价物余额3,462,184,256.604,234,363,541.61

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金9,089,161,677.9411,268,634,487.08
收到的税费返还501,147,754.48581,514,863.54
收到其他与经营活动有关的现金359,547,840.49508,180,736.72
经营活动现金流入小计9,949,857,272.9112,358,330,087.34
购买商品、接受劳务支付的现金6,258,628,647.968,472,802,035.42
支付给职工以及为职工支付的现金2,083,247,288.701,935,429,454.88
支付的各项税费129,381,036.56226,273,015.44
支付其他与经营活动有关的现金574,910,624.821,028,005,323.05
经营活动现金流出小计9,046,167,598.0411,662,509,828.79
经营活动产生的现金流量净额903,689,674.87695,820,258.55
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金262,253,600.00583,450,000.00
取得投资收益收到的现金208,668,917.98169,116,101.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,988,249.009,139,632.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计478,910,766.98761,705,733.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,474,613,551.24505,219,861.58
投资支付的现金472,910,660.00682,030,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金97,269,450.0025,744,400.00
投资活动现金流出小计2,044,793,661.241,212,994,261.58
投资活动产生的现金流量净额-1,565,882,894.26-451,288,527.61
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金68,940,000.00
取得借款收到的现金509,500,000.001,850,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金25,953,099.8777,924,898.92
筹资活动现金流入小计535,453,099.871,996,864,898.92
偿还债务支付的现金570,000,000.001,383,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金344,504,639.05185,834,658.48
支付其他与筹资活动有关的现金105,953,892.7344,637,197.17
筹资活动现金流出小计1,020,458,531.781,613,471,855.65
筹资活动产生的现金流量净额-485,005,431.91383,393,043.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响29,245,522.27124,288,792.93
五、现金及现金等价物净增加额-1,117,953,129.03752,213,567.14
加:期初现金及现金等价物余额3,195,841,458.512,443,627,891.37
六、期末现金及现金等价物余额2,077,888,329.483,195,841,458.51

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额826,727,780.001,975,612,986.1181,934,288.929,888,670.09469,458,725.663,777,228,684.006,976,982,556.94127,425,261.077,104,407,818.01
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额826,727,780.001,975,612,986.1181,934,288.929,888,670.09469,458,725.663,777,228,684.006,976,982,556.94127,425,261.077,104,407,818.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-4,847,200.00-34,109,191.402,352,221.49647,943,108.39611,338,938.4815,999,821.59627,338,760.07
(一)综合收益总额2,352,221.49977,140,300.39979,492,521.8869,475,248.271,048,967,770.15
(二)所有者投入和减少资本-4,847,200.00-34,109,246.11-38,956,446.117,424,573.32-31,531,872.79
1.所有者投入的普通股7,424,573.327,424,573.32
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额41,033,200.0641,033,200.0641,033,200.06
4.其他-4,847,200.00-75,142,446.17-79,989,646.17-79,989,646.17
(三)利润分配-329,197,192.00-329,197,192.00-60,900,000.00-390,097,192.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-329,197,192.00-329,197,192.00-60,900,000.00-390,097,192.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他54.7154.7154.71
四、本期期末余额821,880,580.001,941,503,794.7181,934,288.9212,240,891.58469,458,725.664,425,171,792.397,588,321,495.42143,425,082.667,731,746,578.08

上期金额

单位:元

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额826,727,780.002,054,643,358.64249,979,368.922,840,914.14469,458,725.662,978,903,308.676,082,594,718.1973,393,302.196,155,988,020.38
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额826,727,780.002,054,643,358.64249,979,368.922,840,914.14469,458,725.662,978,903,308.676,082,594,718.1973,393,302.196,155,988,020.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-79,030,372.53-168,045,080.007,047,755.95798,325,375.33894,387,838.7554,031,958.88948,419,797.63
(一)综合收益总额7,047,755.95961,391,971.33968,439,727.2868,515,116.311,036,954,843.59
(二)所有者投入和减少资本-78,863,529.96-168,045,080.0089,181,550.0419,516,842.57108,698,392.61
1.所有者投入的普通股19,516,842.5719,516,842.57
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-78,863,529.96-168,045,080.0089,181,550.0489,181,550.04
4.其他
(三)利润分配-163,066,596.00-163,066,596.00-34,000,000.00-197,066,596.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-163,066,596.00-163,066,596.00-34,000,000.00-197,066,596.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-166,842.57-166,842.57-166,842.57
四、本期期末余额826,727,780.001,975,612,986.1181,934,288.929,888,670.09469,458,725.663,777,228,684.006,976,982,556.94127,425,261.077,104,407,818.01

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额826,727,780.001,926,753,273.6481,934,288.92472,049,558.733,161,614,947.236,305,211,270.68
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额826,727,780.001,926,753,273.6481,934,288.92472,049,558.733,161,614,947.236,305,211,270.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-4,847,200.00-34,109,246.11274,670,554.17235,714,108.06
(一)综合收益总额603,867,746.17603,867,746.17
(二)所有者投入和减少资本-4,847,200.00-34,109,246.11-38,956,446.11
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额41,033,200.0641,033,200.06
4.其他-4,847,200.00-75,142,446.17-79,989,646.17
(三)利润分配-329,197,192.00-329,197,192.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-329,197,192.00-329,197,192.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额821,880,580.001,892,644,027.5381,934,288.92472,049,558.733,436,285,501.406,540,925,378.74

上期金额

单位:元

项目2022年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额826,727,780.002,005,616,803.60249,979,368.92472,049,558.732,598,848,336.635,653,263,110.04
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额826,727,780.002,005,616,803.60249,979,368.92472,049,558.732,598,848,336.635,653,263,110.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-78,863,529.96-168,045,080.00562,766,610.60651,948,160.64
(一)综合收益总额725,833,206.60725,833,206.60
(二)所有者投入和减少资-78,863,529.96-168,045,080.0089,181,550.04
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-78,863,529.96-168,045,080.0089,181,550.04
4.其他
(三)利润分配-163,066,596.00-163,066,596.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-163,066,596.00-163,066,596.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额826,727,780.001,926,753,273.6481,934,288.92472,049,558.733,161,614,947.236,305,211,270.68

三、公司基本情况

(一)公司概况

广东新宝电器股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”、“新宝股份”)前身为佛山市顺德区新宝电器有限公司,是经广东省人民政府外经贸顺合资证字【1995】0128号文批准,于1995年12月11日成立的。2005年12月30日经商务部商资批【2005】3299号文批准,于2006年1月17日改组为广东新宝电器股份有限公司。注册地为广东省佛山市顺德区勒流镇政和南路,本公司总部地址在广东省佛山市顺德区勒流镇龙洲路。本公司的母公司是广东东菱凯琴集团有限公司,本公司的实际控制人为郭建刚。

公司于2014年1月在深圳证券交易所上市。属于小家电生产销售行业。统一社会信用代码:91440000617653845D。

截止2023年12月31日,公司注册资本为人民币821,880,580.00元。

主要的经营业务包括:生产经营电蒸汽熨斗、搅拌机、咖啡壶、开水器、面包机、电动牙刷、冲牙器、牙齿美白器、消毒器、充电器、口腔护理类产品、按摩器、家用美容美体类仪器、家用理疗护理类仪器、家用美发造型类仪器等家用电器产品,水处理设备,机械设备,锂离子电池、镍氢电池、镍镉电池、动力电池(用于家电产品、数码产品,移动电源),模具、电机、电路板等电器产品散件、零配件,塑料制品(国家限制、禁止类除外)、工程塑料、精密压铸件;母婴用品制造、销售;销售食品添加剂;发电业务、输电业务、供(配)电业务;商品营销推广服务,本公司品牌授权;从事产品设计、模具设计、嵌入式软件设计、认证测试等服务,为企业提供管理服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

公司的主要产品(或提供的劳务)为电热水壶、电热咖啡机、面包机、打蛋机、多士炉、搅拌机、果汁机、吸尘器、电烤箱、食物处理器、电熨斗、空气清新机、电动牙刷、净水器、加湿器、煮茶器、制冰机等家用电器产品。

本财务报表业经公司全体董事于2024年4月26日批准报出。

(二) 合并财务报表范围

本公司子公司的相关信息详见本节财务报告“十、在其他主体中的权益”。

本报告期合并范围变化情况详见本节财务报告“九、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

截至报告日,未发现影响公司自报告期末起12个月的持续经营能力的迹象。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目重要性标准
重要的在建工程公司将单项在建工程金额超过资产总额1%的单项在建工程确定为重要的在建工程项目
具有重要影响的单项知识产权公司将单项知识产权金额超过资产总额1%的单项知识产权确定为重要的知识产权
重要的非全资子公司公司将单个控股子公司的净利润超过公司净利润10%的控股子公司确定为重要非全资子公司

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2)合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

1)增加子公司或业务

在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

2)处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3)购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;

- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3) 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的,则终止确认原金融资产,同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)所转移金融资产的账面价值;

2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分的账面价值;

2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具),在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外,本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合,在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下:

项目项目确定组合的依据
应收账款、 其他应收款组合1:逾期比例法参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况预测,编制应收账款逾期与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
组合2:余额百分比法其他应收款-应收出口退税款采用余额百分比法(0.00%)计提坏账准备
组合3:合并范围内关联往来考虑合并关联方的实际履约能力,及历史回款情况,未曾出现坏账损失,管理层认定为低风险组合,不计提坏账准备

逾期比例法预期信用损失率:

类别应收款项计提比例(%)
未逾期1.50
逾期1-6个月10.00
逾期6个月-1年50.00
逾期1-2年80.00
逾期2年以上100.00

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

11、合同资产

(1)合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节财务报告“五、10(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

12、存货

1)存货的分类和成本

存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时按全月加权平均价计价。

(3)存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品采用一次转销法;

2)包装物采用一次转销法。

13、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(3)后续计量及损益确认方法

1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。

14、投资性房地产

(1)投资性房地产计量模式

成本法计量

(2)折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

15、固定资产

(1) 确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2) 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法20104.50
机器设备年限平均法8-10109.00-11.25
运输设备年限平均法4-10109.00-22.50
电子设备年限平均法51018.00
输变电设备年限平均法20104.50
办公设备年限平均法4-51018.00-22.50
其他设备年限平均法3-51018.00-30.00

(3) 固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

17、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

18、无形资产

(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1)无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法残值率(%)依据
土地使用权50年年限平均法0.00合同规定与法律规定孰低的原则
软件5年年限平均法0.00行业情况及企业历史经验
专有技术5-10年年限平均法0.00合同规定与法律规定孰低的原则
商标20年年限平均法0.00市场销售及行业规律

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

经复核,该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1)研发支出的归集范围

公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折旧摊销费用等相关支出,并按以下方式进行归集:

耗用材料主要指直接投入研发活动的相关材料,从事研发活动的人员的相关职工薪酬主要指直接从事研发活动的人员以及与研发活动密切相关的管理人员和直接服务人员的相关职工薪酬,燃料及动力主要指直接投入研发活动的水、电、天然气和煤,相关折旧摊销费用主要指用于研发活动的固定资产或无形资产的折旧或摊销,其他相关支出主要指企业除上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用支出。2)内部研究开发支出会计政策

①划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

②开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

c、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

19、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于

账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

20、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。

21、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

22、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2) 离职后福利的会计处理方法

1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3) 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

23、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

(2)以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是等待期结束后),本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

24、收入

(1)收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

?本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

?本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

?客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

(2)按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

公司主要销售小家电产品,属于在某一时点履行的履约义务。

1) 电商平台模式

根据合同约定的对账时间,收到电商平台的确认清单核对无误后确认收入。

2)经销模式

公司在货物已经发出并经客户签收确认或者交付给客户指定的物流公司后确认收入。3) 出口模式

公司主要采用 FOB(离岸价格)销售方式,在货物已经发出并报关,在装运港口装运并取得已装船的提单或货运运单时确认收入。

4)线上自营模式

消费者已确认收货或者7天无理由退货期满后系统默认收货确认收入。

25、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

26、政府补助

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助;

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

(2)确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

(3)会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

? 商誉的初始确认;

? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损),且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

28、租赁

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

(1) 作为承租方租赁的会计处理方法

1)使用权资产在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计

量。该成本包括:

?租赁负债的初始计量金额;

?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

?本公司发生的初始直接费用;

?本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本节财务报告“五、19、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

2)租赁负债

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

?固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

?取决于指数或比率的可变租赁付款额;

?根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;

?购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;

?行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;

?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

3)短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

4)租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

?该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(2) 作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

1)经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

2)融资租赁会计处理

在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本节财务报告 “五、10、金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:

?假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;

?假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本节财务报告 “五、10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

29、回购本公司股份

本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(不含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。

本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出(不含交易费用)转作库存股成本。

库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

30、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

?适用 □不适用

执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定

财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定,执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

单位:元

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目对2022年1月1日余额 的影响金额
合并母公司
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称 “解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。递延所得税资产9,825,133.819,279,773.08
递延所得税负债9,825,133.819,279,773.08

单位:元

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目合并母公司
2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称 “解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。递延所得税资产5,422,073.779,664,127.584,343,889.169,664,127.58
递延所得税负债4,992,056.379,664,127.584,082,295.209,664,127.58
所得税-430,017.40-261,593.96

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税6%、9%、13%
消费税按应税销售收入计缴4%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%
教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴2%
企业所得税按应纳税所得额计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
广东新宝电器股份有限公司*115%
广东威林工程塑料股份有限公司*215%
广东凯恒电机有限公司*315%
佛山市顺德区庆菱科技有限公司25%
龙图企业有限公司*416.50%
广东东菱电器有限公司25%
滁州东菱电器有限公司25%
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司25%
广东百胜图科技有限公司25%
广东力升电器有限公司*520%
广东摩飞科技有限公司25%
伟创亚洲有限公司(GREAT CONCEPT ASIA LIMITED)*416.50%
广州市友创五金制品有限公司*520%
佳展企业有限公司(GOOD CHEER ENTERPRISE LIMITED)*416.50%
广东歌岚电器有限公司*520%
广东鸣盏电器有限公司25%
广东创如科技有限公司*520%
佛山市怡莱生活电器有限公司*520%
LAICA BRAND HOUSE LIMITED*416.50%
广东极众电器有限公司*520%
广东玩加科技有限公司*520%
佛山市顺德区东菱新荟科技有限公司25%
广东凯琴电器有限公司*520%
广东千好科技有限公司*520%
广东朗凡电器有限公司*520%
广东灵锋科技有限公司*520%
佛山市千羲科技有限公司25%
广东谷新科技有限公司*520%
广东新加电器有限公司*520%
佛山市塑恒科技有限公司*520%
广东摩飞电器有限公司*520%
佛山市新众人力资源管理有限公司*520%
广东福达科技有限公司25%
广东一嘉精密注塑有限公司*520%
昆山威林工程塑料有限公司25%
滁州威林新材料有限公司*520%
新宝集采材料供应(佛山)有限公司*520%
广东福阔科技有限公司*520%
纳税主体名称所得税税率
广西美颐科技有限公司*520%
MORPHY RICHARDS CONSUMER APPLIANCES LIMITED (摩飞消费电器公司)25%
佛山市丰逸电器有限公司*520%
广东佳易电器有限公司*520%
旭生实业有限公司 XUSHENG ENTERPRISE LIMITED*416.50%
恒发实业有限公司 EVER WEALTHY INDUSTRIAL LIMITED*416.50%
益达置业有限公司 WELL STEP PROPERITES LIMITED*416.50%
长旺贸易有限公司 FAR SUCCESS TRADING LIMITED*416.50%
恒城贸易有限公司 FOREVER CITY TRADING LIMITED*416.50%
勇资有限公司 HEROIC SUPPORT LIMITED*416.50%
益峰贸易有限公司 GOOD SUMMIT TRADING LIMITED*416.50%
名巧有限公司 BRAND SKILLFUL LIMITED*416.50%
佛山市凯潮工业自动化设备有限公司*520%
印尼和声东菱22%
印尼东菱科技有限公司 PT DONLIM TECHNOLOGY INDONESIA22%

2、税收优惠

*1:公司于2020年12 月9日取得的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202044012523)证书有效期三年。公司2023年顺利通过了高新技术企业重新认定,发证日期:2023年12月28日,证书编号:GR202344008051。根据相关规定,经认定的高新技术企业自颁发证书之日所在年度起三年内,享受高新技术企业的相关税收优惠政策,即2023年至2025年按15%的税率缴纳企业所得税。

*2:广东威林工程塑料股份有限公司于2018年11月28日取得的《高新技术企业证书》(证书编号::

GR201844008289),有效期三年,2021 年顺利通过了高新技术企业重新认定,发证日期:2021年12月20日,证书编号:GR202144008100。根据相关规定,经认定的高新技术企业自颁发证书之日所在年度起三年内,享受高新技术企业的相关税收优惠政策,即2021年至2023年按 15%的税率缴纳企业所得税。

*3:广东凯恒电机有限公司于2018 年11月28日取得的《高新技术企业证书》(证书编号:: GR201844004732),有效期三年,2021 年顺利通过了高新技术企业重新认定,发证日期:2021年12月20日,证书编号:GR202144005501。根据相关规定,经认定的高新技术企业自颁发证书之日所在年度起三年内,享受高新技术企业的相关税收优惠政策,即2021年至 2023年按 15%的税率缴纳企业所得税。

*4:根据中华人民共和国香港特别行政区《税务条例》及中华人民共和国香港特别行政区政府规定,香港子公司的2023年执行16.50%的利得税税率。

*5:根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》财政部税务总局公告2023年第12号,对小型微利企业减按 25%计算应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税政策,延续执行至2027年12月31日。

3、其他

公司销售产品增值税税率为13%。出口销售业务适用“免、抵、退”税收政策,公司报告期内出口产品的退税率为13%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金295,476.34214,651.47
银行存款3,476,026,863.844,268,473,078.36
其他货币资金223,006,860.39214,984,468.27
合计3,699,329,200.574,483,672,198.10
其中:存放在境外的款项总额239,371,959.08132,057,482.19

其中受限制的货币资金明细如下:

单位:元

项目期末余额上年年末余额
银行承兑汇票保证金194,158,081.72133,797,822.96
信用证保证金28,232,658.0019,430,422.09
临时监管户616,120.6761,756,223.22
合计223,006,860.39214,984,468.27

截至2023年12月31日,其他货币资金中人民币28,232,658.00元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。临时监管户是外汇管理局对企业所有外汇申报收汇之前的临时核查户,企业申报收汇性质之后即可转入结算账户。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产14,653,850.00177,648,500.00
其中:
衍生金融资产14,653,850.007,648,500.00
其他(结构性存款等)170,000,000.00
其中:
合计14,653,850.00177,648,500.00

3、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据137,451,432.37119,862,575.48
商业承兑票据36,533,055.8427,577,302.42
合计173,984,488.21147,439,877.90

(2) 期末公司已质押的应收票据

本期末公司无已质押的应收票据。

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据31,494,682.68
商业承兑票据3,805,399.82
合计35,300,082.50

(4) 本期实际核销的应收票据情况

本期无实际核销的应收票据情况。

4、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)1,614,367,852.291,218,369,137.58
1至2年17,435,872.6728,549,502.17
2至3年4,470,391.952,514,305.70
3年以上1,937,272.282,200,126.36
3至4年343,833.78274,533.05
4至5年217,390.62266,354.69
5年以上1,376,047.881,659,238.62
合计1,638,211,389.191,251,633,071.81

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,171,810.930.07%1,171,810.93100.00%205,880.400.02%205,880.40100.00%
其中:
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款1,171,810.930.07%1,171,810.93100.00%205,880.400.02%205,880.40100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款1,637,039,578.2699.93%51,834,713.023.17%1,585,204,865.241,251,427,191.4199.98%62,323,396.464.98%1,189,103,794.95
其中:
逾期比例法1,637,039,578.2699.93%51,834,713.023.17%1,585,204,865.241,251,427,191.4199.98%62,323,396.464.98%1,189,103,794.95
合计1,638,211,389.19100.00%53,006,523.951,585,204,865.241,251,633,071.81100.00%62,529,276.861,189,103,794.95

按单项计提坏账准备:单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
广东中山顺宇塑料科技有限公司282,954.75282,954.75100.00%诉讼
佛山市顺德区福瑞生活电器制造有限公司205,880.40205,880.40205,880.40205,880.40100.00%诉讼
广东华领电子科技有限公司122,427.72122,427.72100.00%诉讼
中山市百邦生活电器有限公司90,000.0090,000.00100.00%诉讼
佛山市顺德区美弘尔塑料制品有限公司47,764.5647,764.56100.00%诉讼
苏宁便利超市(南京)有限公司采购分公司417,659.46417,659.46100.00%预计回款较难
苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心5,124.045,124.04100.00%预计回款较难
合计205,880.40205,880.401,171,810.931,171,810.93

按组合计提坏账准备:逾期比例法

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
未逾期1,435,001,913.9521,493,069.531.50%
逾期1-6个月186,629,788.2218,662,978.9010.00%
逾期6个月-1年6,765,475.053,382,737.5950.00%
逾期1-2年1,732,370.201,385,896.1680.00%
逾期2年以上6,910,030.846,910,030.84100.00%
合计1,637,039,578.2651,834,713.02

确定该组合依据的说明:

详见本节财务报告“五、10、金融工具”。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备62,323,396.466,508,817.633,979,865.8151,834,713.02
按单项计提坏账准备205,880.40965,930.531,171,810.93
合计62,529,276.86965,930.536,508,817.633,979,865.8153,006,523.95

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款3,979,865.81

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名146,495,236.50146,495,236.508.94%2,197,428.55
第二名62,883,223.5162,883,223.513.84%944,657.67
第三名56,260,881.9456,260,881.943.43%1,026,111.09
第四名41,995,355.5041,995,355.502.56%1,723,285.45
单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第五名37,896,230.6037,896,230.602.31%336,516.17
合计345,530,928.05345,530,928.0521.08%6,227,998.93

5、应收款项融资

(1) 应收款项融资分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据157,785,757.59102,015,116.09
合计157,785,757.59102,015,116.09

(2) 期末公司已质押的应收款项融资

期末公司无已质押的应收款项融资。

(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票141,183,799.50
合计141,183,799.50

(4) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据102,015,116.09670,615,281.10614,844,639.60157,785,757.59
合计102,015,116.09670,615,281.10614,844,639.60157,785,757.59

(5) 应收款项融资减值准备情况

本期公司无应收款项融资减值准备情况。

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款55,885,230.3864,408,545.62
合计55,885,230.3864,408,545.62

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金17,779,277.2727,521,087.30
员工借款4,285,483.633,394,584.33
备用金7,739,528.996,361,316.99
出口退税12,989,534.88
支付宝/亚马逊平台余额15,685,927.706,882,583.88
其他12,800,163.4511,271,911.75
合计58,290,381.0468,421,019.13

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)44,215,645.8951,906,136.65
1至2年3,024,797.808,325,054.73
2至3年4,774,931.756,929,127.79
3年以上6,275,005.601,260,699.96
3至4年5,107,934.58274,461.79
4至5年212,720.00298,299.95
5年以上954,351.02687,938.22
合计58,290,381.0468,421,019.13

3) 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备58,290,381.04100.00%2,405,150.664.13%55,885,230.3868,421,019.13100.00%4,012,473.515.86%64,408,545.62
其中:
逾期比例法58,290,381.04100.00%2,405,150.664.13%55,885,230.3855,431,484.2581.02%4,012,473.517.24%51,419,010.74
余额百分比法12,989,534.8818.98%12,989,534.88
合计58,290,381.04100.00%2,405,150.6655,885,230.3868,421,019.13100.00%4,012,473.5164,408,545.62

按组合计提坏账准备1:逾期比例法

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
未逾期55,721,665.84833,390.171.50%
逾期1-6个月1,038,719.47103,871.9510.00%
逾期6个月-1年23,214.3811,607.1950.00%
逾期1-2年252,500.00202,000.0080.00%
逾期2年以上1,254,281.351,254,281.35100.00%
合计58,290,381.042,405,150.66

确定该组合依据的说明:

详见本节财务报告“五、10、金融工具。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额4,012,473.514,012,473.51
2023年1月1日余额在本期
本期转回117,322.85117,322.85
本期核销1,490,000.001,490,000.00
2023年12月31日余额2,405,150.662,405,150.66

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
按组合计提坏账准备4,012,473.51117,322.851,490,000.002,405,150.66
合计4,012,473.51117,322.851,490,000.002,405,150.66

5) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款项1,490,000.00

6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
代扣职员餐费代扣款8,248,595.961年以内14.15%123,728.94
佛山市顺德区勒流街道土地发展中心保证金4,067,208.083-4年6.98%61,008.12
顺德区勒流志伟土建工程部保证金1,000,000.001-2年1.72%15,000.00
袁军个人借款600,000.001年以内1.03%9,000.00
佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司押金547,396.005年以上0.94%8,210.94
合计14,463,200.0424.82%216,948.00

7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内102,878,836.2597.07%74,551,325.0496.38%
1至2年1,962,373.371.85%1,655,661.052.14%
2至3年382,000.800.36%101,498.300.13%
3年以上766,745.060.72%1,042,390.221.35%
合计105,989,955.4877,350,874.61

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

本报告期无账龄超过一年且金额重大的预付款项。

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位:元

预付对象期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名25,133,815.6523.71
第二名11,494,927.4510.85
第三名6,263,354.295.91
第四名3,455,280.093.26
第五名2,325,000.002.19
合计48,672,377.4845.92

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料423,540,060.285,896,200.65417,643,859.63383,369,151.127,079,229.47376,289,921.65
在产品200,668,017.455,257,647.77195,410,369.68221,273,015.835,234,720.85216,038,294.98
库存商品1,028,750,400.7841,354,539.29987,395,861.49826,412,914.8840,807,528.91785,605,385.97
发出商品178,587,300.15178,587,300.15232,640,007.99232,640,007.99
自制半成品32,616,922.37475,688.8232,141,233.5520,937,317.21237,940.3520,699,376.86
委托加工物资41,727,062.97110,633.2841,616,429.6934,739,535.70128,446.6634,611,089.04
合计1,905,889,764.0053,094,709.811,852,795,054.191,719,371,942.7353,487,866.241,665,884,076.49

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料7,079,229.471,183,028.825,896,200.65
在产品5,234,720.8522,926.925,257,647.77
库存商品40,807,528.91547,010.3841,354,539.29
自制半成品237,940.35237,748.47475,688.82
委托加工物资128,446.6617,813.38110,633.28
合计53,487,866.24807,685.771,200,842.2053,094,709.81

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货期末余额未含有借款费用资本化金额。

9、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣税金、待认证抵扣税金、留抵税金215,619,877.11106,216,138.16
合计215,619,877.11106,216,138.16

10、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
广东凯华电器股份有限公司61,985,333.652,814,045.5064,799,379.15
佛山市顺德区凯宝纸品有限公司19,113,621.15303,749.1819,417,370.33
印尼和声东菱126,260,398.08-4,077,371.97-22,183,026.11
广东佳易电器有限公司2781,484.19200,000.0089,543.84-1,071,028.03
小计108,140,837.07200,000.00-870,033.45-23,254,054.1484,216,749.48
合计108,140,837.07200,000.00-870,033.45-23,254,054.1484,216,749.48

注:1、 公司与PT SELARAS CITRA NUSANTARA PERKASA(以下简称“SCNP”)在印度尼西亚共同合资建立法人实体的有限责任公司印尼和声东菱,项目总投资1,000万美元,其中新宝股份出资占比45%(450万美元),SCNP出资占比55%(550万美元),中方资金由新宝股份以现汇方式出资450万美元。印尼和声东菱已于2019年11月28日取得成立有限公司法人实体的批准。公司于2020年1月出资450万美元。公司及全资子公司龙图企业有限公司于2023年11月29日完成对SCNP持有的55%股权收购,收购金额合计770万美元,其中公司出资630万美元,龙图企业出资140万美元;收购完成后公司直接持有印尼和声东菱90%的股份,通过龙图企业间接持有印尼和声东菱10%的股份,印尼和声东菱成为公司纳入合并报表范围的全资子公司。

2 、公司全资子公司广东谷新科技有限公司(以下简称“谷新科技”)于2023年5月对广东佳易电器有限公司(以下简称“佳易电器”)增资1,500万元,增资完成后,佳易电器的注册资本变更为2,000万元,其中,谷新科技出资1,600万元,占比80%。佳易电器于 2023 年 5 月起纳入公司合并报表范围。另外20万元为前期认缴的出资本期支付。

11、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位:元

项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额18,318,836.3718,318,836.37
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额18,318,836.3718,318,836.37
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额5,197,859.525,197,859.52
2.本期增加金额821,025.00821,025.00
(1)计提或摊销821,025.00821,025.00
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额6,018,884.526,018,884.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值12,299,951.8512,299,951.85
2.期初账面价值13,120,976.8513,120,976.85

(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

本期无未办妥产权证书的投资性房地产情况。

12、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产3,763,989,328.813,287,937,023.54
固定资产清理
合计3,763,989,328.813,287,937,023.54

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备模具设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额2,505,228,822.321,418,627,354.22145,145,171.4539,604,031.76612,859,793.17436,024,314.305,157,489,487.22
2.本期增加金额552,801,856.93187,640,631.4242,662,738.966,492,725.33208,884,131.6231,736,743.761,030,218,828.02
(1)购置100,911,979.8432,024,519.474,597,683.68208,884,131.6216,894,388.59363,312,703.20
(2)在建工程转入547,124,243.7627,795,496.2414,156,111.91589,075,851.91
(3)企业合并增加5,677,613.1758,933,155.3410,638,219.491,895,041.65686,243.2677,830,272.91
3.本期减少金额46,165,553.328,307,154.13905,334.55117,214,636.7315,645,599.15188,238,277.88
(1)处置或报废46,165,553.328,307,154.13905,334.55117,214,636.7315,645,599.15188,238,277.88
4.期末余额3,058,030,679.251,560,102,432.32179,500,756.2845,191,422.54704,529,288.06452,115,458.915,999,470,037.36
二、累计折旧
1.期初余额557,386,748.51622,866,926.9985,527,381.4822,603,986.37314,916,389.47265,652,226.221,868,953,659.04
2.本期增加金额129,228,086.16133,402,864.7128,088,443.144,531,500.31201,144,011.1134,441,243.04530,836,148.47
(1)计提127,402,133.09123,379,435.0123,378,765.883,603,085.35201,144,011.1134,009,382.34512,916,812.78
(2)企业合并增加1,825,953.0710,023,429.704,709,677.26928,414.96431,860.7017,919,335.69
3.本期减少金额34,878,938.156,625,562.81844,961.99109,035,130.8413,398,739.48164,783,333.27
(1)处置或报废34,878,938.156,625,562.81844,961.99109,035,130.8413,398,739.48164,783,333.27
4.期末余额686,614,834.67721,390,853.55106,990,261.8126,290,524.69407,025,269.74286,694,729.782,235,006,474.24
三、减值准备
1.期初余额268,494.7651,549.35278,760.53598,804.64
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额19,537.0824,183.9480,849.31124,570.33
(1)处置或报废19,537.0824,183.9480,849.31124,570.33
4.期末余额248,957.6827,365.41197,911.22474,234.31
四、账面价值
1.期末账面价值2,371,415,844.58838,462,621.0972,483,129.0618,900,897.85297,504,018.32165,222,817.913,763,989,328.81
2.期初账面价值1,947,842,073.81795,491,932.4759,566,240.6217,000,045.39297,943,403.70170,093,327.553,287,937,023.54

(2) 暂时闲置的固定资产情况

期末无暂时闲置的固定资产。

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
房屋及建筑物2,198,356.55
合计2,198,356.55

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
佛山市顺德区勒流镇勒流居委会龙升工业区(饭堂及宿舍)127,297.39该房产属于顺德区"三旧改造"项目,产权正在办理中;建筑面积为22,670.00平方米。
佛山市顺德区勒流街道办事处新城社区居民委员会龙洲路南侧(6-7号、8-9号车间、10-12号车间)、D13栋(凯琴D25项目工程)165,020,211.07此厂房正在验收,产权证书正在办理中,且报建手续齐全,建筑面积为240,837.18平方米。
合计165,147,508.46

13、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程359,068,874.16480,191,099.20
合计359,068,874.16480,191,099.20

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
5-1号地块新厂区3号装配车间(原“新宝C13工厂建设项目”)25,009,782.8025,009,782.803,720,529.353,720,529.35
凯琴D25项目工程59,641,448.0359,641,448.03
综合工程29,468,886.4529,468,886.4515,859,255.4615,859,255.46
绿色智能家电工厂(原“上涌142亩地块工程”)38,950,457.9538,950,457.95599,846.76599,846.76
品牌营销中心及创意小家电建设项目3,482,709.033,482,709.03
杏坛330亩综合工程50,155,447.9650,155,447.96154,263,449.03154,263,449.03
杏坛330亩综合工程压铸类小家电建设项目9,520,207.619,520,207.61
杏坛学邻里招募中心装修工程58,437.1558,437.15
滁州东菱二期扩产基地建设项目(二期)163,436,052.22163,436,052.2253,552,846.8753,552,846.87
滁州东菱二期扩产基地建设项目(一期)35,271,817.1035,271,817.10182,334,080.49182,334,080.49
滁州东菱综合工程1,796,925.231,796,925.23699,435.60699,435.60
庆菱厂区智慧园C区工程9,467,784.889,467,784.88
在建工程中转(固定资产原值增加)539,467.19539,467.19
滁州威林厂房一楼室内土建工程1,431,106.201,431,106.20
合计359,068,874.16359,068,874.16480,191,099.20480,191,099.20

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
滁州东菱二期扩产基地建设项目(一期)260,000,000.00182,334,080.4920,324,332.16167,386,595.5535,271,817.1077.95%77.95%自有资金
滁州东菱二期扩产基地建设项目(二期)280,000,000.0053,552,846.87109,883,205.35163,436,052.2258.37%58.37%自有资金
杏坛330亩综合工程1,000,000,000.00154,263,449.03132,093,066.45236,175,580.7925,486.7350,155,447.9696.62%96.62%自有资金
杏坛330亩综合工程——压铸类小家电建设项目152,000,000.009,520,207.6153,712,418.7563,232,626.36100.00%100.00%募集资金
品牌营销中心及创意小家电建设项目579,000,000.003,482,709.033,482,709.030.60%0.60%募集资金
绿色智能家电工厂(原“上涌142亩地块工程”)761,000,000.00599,846.7638,350,611.1938,950,457.955.12%5.12%自有资金
其他79,920,668.44146,873,664.49122,281,049.2136,740,893.8267,772,389.90
合计480,191,099.20504,720,007.42589,075,851.9136,766,380.55359,068,874.16

(3) 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

14、使用权资产

(1) 使用权资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额91,077,998.4891,077,998.48
2.本期增加金额24,999,673.5024,999,673.50
(1)新增租赁24,999,673.5024,999,673.50
3.本期减少金额66,878,843.7166,878,843.71
(1)处置66,878,843.7166,878,843.71
4.期末余额49,198,828.2749,198,828.27
二、累计折旧
1.期初余额26,650,481.2926,650,481.29
2.本期增加金额19,368,002.4119,368,002.41
(1)计提19,368,002.4119,368,002.41
3.本期减少金额28,170,234.8328,170,234.83
(1)处置28,170,234.8328,170,234.83
4.期末余额17,848,248.8717,848,248.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值31,350,579.4031,350,579.40
2.期初账面价值64,427,517.1964,427,517.19

15、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权软件专有技术商标合计
一、账面原值
1.期初余额559,667,008.82128,862,693.483,811,774.22692,341,476.52
2.本期增加金额177,477,860.0618,678,723.814,273,584.751,338,270,424.661,538,700,593.28
(1)购置177,477,860.0618,678,723.811,071,994,198.171,268,150,782.04
(2)内部研发4,273,584.754,273,584.75
(3)企业合并增加266,276,226.49266,276,226.49
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额737,144,868.88147,541,417.298,085,358.971,338,270,424.662,231,042,069.80
二、累计摊销
1.期初余额106,076,454.0376,337,110.011,879,303.42184,292,867.46
2.本期增加金额14,790,802.2511,558,228.25907,077.5435,156,286.4362,412,394.47
(1)计提14,790,802.2511,558,228.25907,077.5428,961,412.5556,217,520.59
(2)企业合并增加6,194,873.886,194,873.88
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额120,867,256.2887,895,338.262,786,380.9635,156,286.43246,705,261.93
三、减值准备
1.期初余额99,979.3799,979.37
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额99,979.3799,979.37
四、账面价值
1.期末账面价值616,177,633.2359,646,079.035,298,978.011,303,114,138.231,984,236,828.50
2.期初账面价值453,490,575.4252,525,583.471,932,470.80507,948,629.69

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.21 %。

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

本期无未办妥产权证书的土地使用权情况。

(3) 具有重要影响的单项知识产权

单位:元

内容账面价值剩余摊销期限(月)
MorphyRichards商标权(中国境内)1,054,127,628.21236
MorphyRichards商标权(英国、爱尔兰、新西兰和澳大利亚等部分境外地区)248,986,510.02224
合计1,303,114,138.23

(4) 所有权或使用权受到限制的知识产权情况

本期无所有权或使用权受到限制的知识产权。

16、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或 形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
印尼和声东菱27,992,445.7327,992,445.73
合计27,992,445.7327,992,445.73

(2) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致
印尼和声东菱主营业务经营性资产形成的资产组,包括固定资产、无形资产等长期资产印尼和声东菱本年收购新确认的商誉

(3) 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用

单位:元

项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限预测期的关键参数稳定期的关键参数稳定期的关键参数的确定依据
印尼和声东菱74,232,202.55305,866,814.235年收入增长率:5%-10%; 利润率:2.75%-4.63%; 折现率:13.74%; 关键参数的确定依据: ①收入增长率、利润率:根据该公司以前年度业绩、管理层对未来经营的预测、研发产品上市预期、行业平均水平; ②折现率:反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前加权平均资本成本。收入增长率0%; 利润率:4.63%; 折现率:13.74%。公司稳定经营,收入增长率、利润率、折现率与预测期最后一年一致
合计74,232,202.55305,866,814.23

17、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
改建及维修费等47,939,578.0961,538,682.5727,995,547.5181,482,713.15
合计47,939,578.0961,538,682.5727,995,547.5181,482,713.15

18、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
坏账准备55,331,321.679,786,513.6766,541,750.3711,749,793.62
存货跌价准备53,094,709.8110,068,936.8653,487,866.2410,401,025.29
无形资产减值准备60,095.829,014.3762,261.499,339.22
固定资产减值准备94,003.2123,500.80
利润亏损206,829,668.7742,485,495.73118,549,306.0725,177,006.58
内部交易未实现销售利润29,383,679.134,407,551.8725,626,009.803,843,901.47
交易性金融负债(公允价值与账面差异)33,724,100.005,200,865.0044,915,800.006,737,370.00
递延收益42,000,000.006,300,000.0037,800,000.005,670,000.00
计提认证测试费7,751,670.341,492,753.258,777,478.531,316,621.78
计提返利扣款52,544,757.7510,590,605.4971,503,430.4317,783,750.24
销售费用48,487,685.7610,601,887.1839,899,651.246,748,213.49
计提股份支付20,682,850.023,102,427.5021,237,350.043,185,602.50
租赁负债33,860,100.175,422,073.7764,427,517.199,664,127.58
辞退福利732,974.64161,254.42
合计584,483,613.88109,629,379.11552,922,424.61102,310,252.57

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
土地使用权摊销394,092.5659,113.88397,048.3859,557.25
交易性金融资产(公允价值与账面差异)14,653,850.002,240,892.507,648,500.001,147,275.00
固定资产折旧21,824,726.063,505,915.7015,770,335.052,365,550.26
使用权资产31,350,579.404,992,056.3764,427,517.199,664,127.58
合计68,223,248.0210,797,978.4588,243,400.6213,236,510.09

19、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付无形资产8,330,949.328,330,949.32145,103,358.74145,103,358.74
预付设备款66,342,628.4566,342,628.4554,771,115.2454,771,115.24
预付工程款30,439,982.6830,439,982.6840,771,695.1340,771,695.13
合计105,113,560.45105,113,560.45240,646,169.11240,646,169.11

20、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末期初
账面余额账面价值受限 类型受限 情况账面余额账面价值受限 类型受限情况
固定资产488,683,599.69204,086,975.28抵押抵押457,792,992.14196,448,043.39抵押抵押
无形资产144,251,606.8890,729,301.98抵押抵押144,251,606.8893,928,387.86抵押抵押
货币资金--其他货币资金222,390,739.72222,390,739.72保证金保证金153,228,245.05153,228,245.05保证金保证金
货币资金--其他货币资金616,120.67616,120.67临时监管户临时监管户61,756,223.2261,756,223.22临时监管户临时监管户
合计855,942,066.96517,823,137.65817,029,067.29505,360,899.52

21、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
保证借款309,500,000.0023,007,855.00
信用借款100,000,000.00
抵押/保证借款50,000,000.00
未终止确认的已贴现未到期的票据或信用证5,909,553.233,045,158.71
短期借款利息2,913,727.75504,104.63
合计318,323,280.98176,557,118.34

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

本期无已逾期未偿还的短期借款。

22、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债33,724,100.0044,915,800.00
其中:
衍生金融负债33,724,100.0044,915,800.00
合计33,724,100.0044,915,800.00

23、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票912,284,278.74632,469,583.21
商业承兑汇票2,039,239,885.491,439,174,925.19
合计2,951,524,164.232,071,644,508.40

24、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)1,346,644,334.781,196,025,268.10
1-2年(含2年)11,960,404.387,391,994.70
2-3年(含3年)4,386,528.534,336,697.95
3年以上6,267,124.3710,498,025.24
合计1,369,258,392.061,218,251,985.99

(2) 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

期末无账龄超过一年或逾期的重要应付账款。

25、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款415,522,893.84352,473,232.17
合计415,522,893.84352,473,232.17

(1) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
保证金391,270,126.72333,342,298.85
饭堂经费8,871,385.2113,562,824.63
其他15,381,381.915,568,108.69
合计415,522,893.84352,473,232.17

2) 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款期末无账龄超过一年或逾期的重要其他应付款项。

26、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款252,248,730.24356,468,521.00
合计252,248,730.24356,468,521.00

账龄超过1年的重要合同负债

本期无账龄超过一年的重要合同负债。

27、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬515,821,481.332,635,257,030.262,588,841,036.94562,237,474.65
二、离职后福利-设定提存计划122,172,145.92122,172,145.92
三、辞退福利9,732,021.059,732,021.05
合计515,821,481.332,767,161,197.232,720,745,203.91562,237,474.65

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴515,343,479.332,444,855,229.852,397,997,459.53562,201,249.65
2、职工福利费120,950,140.41120,950,140.41
3、社会保险费54,408,935.0254,408,935.02
其中:医疗保险费48,967,812.9748,967,812.97
工伤保险费4,824,133.104,824,133.10
生育保险费616,988.95616,988.95
4、住房公积金938,278.92902,053.9236,225.00
5、工会经费和职工教育经费478,002.009,832,459.4110,310,461.41
6、短期带薪缺勤5,409.065,409.06
7、短期利润分享计划
8、非货币性福利4,266,577.594,266,577.59
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
合计515,821,481.332,635,257,030.262,588,841,036.94562,237,474.65

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险118,792,139.67118,792,139.67
2、失业保险费3,380,006.253,380,006.25
合计122,172,145.92122,172,145.92

28、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税24,840,323.2937,959,402.05
企业所得税95,793,244.4388,907,304.06
个人所得税5,104,809.645,797,539.60
城市维护建设税987,994.433,552,035.34
堤围费31,788.4540,199.05
印花税2,507,421.901,733,479.96
房产税22,448,765.90316,832.25
教育费附加709,927.862,692,228.67
土地使用税3,746,541.471,016,838.00
环保税18,804.6415,307.47
城市生活垃圾处理费3,198.9813,088.00
合计156,192,820.99142,044,254.45

29、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款381,000,000.0024,000,000.00
一年内到期的租赁负债15,902,210.4826,836,414.61
一年内到期支付的长期借款利息312,444.46
合计397,214,654.9450,836,414.61

30、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额28,858,780.3223,067,261.77
未终止确认的已背书未到期的票据35,300,082.5046,989,991.88
合计64,158,862.8270,057,253.65

31、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
保证借款108,500,000.00296,000,000.00
信用借款180,000,000.00
抵押/保证借款200,000,000.00
长期借款利息8,604.16555,555.57
合计108,508,604.16676,555,555.57

32、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额18,992,982.6344,296,421.04
未确认融资费用-1,035,092.94-1,173,216.82
合计17,957,889.6943,123,204.22

33、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助37,800,000.0010,805,000.006,605,000.0042,000,000.00
合计37,800,000.0010,805,000.006,605,000.0042,000,000.00--

34、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数826,727,780.00-4,847,200.001-4,847,200.00821,880,580.00

注1:公司于2023年12月18日完成回购股份4,847,200股注销的相关手续,公司总股本由826,727,780股减少至821,880,580股。

35、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,903,064,415.2942,474,700.0875,142,446.171,870,396,669.20
其他资本公积72,548,570.8241,920,254.7743,361,700.0871,107,125.51
合计1,975,612,986.1184,394,954.85118,504,146.251,941,503,794.71

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1、本期主要因公司解锁2022年员工持股计划第一期解锁期限售股,导致资本溢价(股本溢价)增加42,474,700.08元,其他资本公积减少43,361,700.08元;本期确认员工持股计划股份支付费用导致其他资本公积增加41,920,200.06元。

2、公司于2023年11月17日至2023年12月8日通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份,累计回购4,847,200股,支付的回购总金额为79,989,646.17元(不含交易费用)。因本次回购股份,导致资本溢价(股本溢价)减少75,142,446.17元。

36、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
回购股份81,934,288.9279,989,646.1779,989,646.1781,934,288.92
合计81,934,288.9279,989,646.1779,989,646.1781,934,288.92

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司于2023年11月17日至2023年12月8日通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份4,847,200股,支付的回购总金额为79,989,646.17元(不含交易费用);并于2023年12月18日完成本次回购股份注销相关手续。

37、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
二、将重分类进损益的其他综合收益9,888,670.092,352,221.492,352,221.4912,240,891.58
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额9,888,670.092,352,221.492,352,221.4912,240,891.58
其他综合收益合计9,888,670.092,352,221.492,352,221.4912,240,891.58

38、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积464,365,394.99464,365,394.99
任意盈余公积5,093,330.675,093,330.67
合计469,458,725.66469,458,725.66

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据《公司法》第一百六十六条规定,公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金,公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取。公司的法定盈余公积已超过公司总股本的50%,公司从2021年度开始不再计提盈余公积,以后根据具体情况再恢复计提。

39、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润3,777,228,684.002,978,903,308.67
调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润3,777,228,684.002,978,903,308.67
加:本期归属于母公司所有者的净利润977,140,300.39961,391,971.33
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利329,197,192.00163,066,596.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润4,425,171,792.393,777,228,684.00

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

40、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务14,327,927,774.7811,093,912,797.8113,458,656,972.9310,631,712,246.41
其他业务318,824,909.14222,546,961.43237,678,291.14171,803,589.54
合计14,646,752,683.9211,316,459,759.2413,696,335,264.0710,803,515,835.95

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是 ?否

营业收入、营业成本的分解信息本期客户合同产生的收入情况如下:

单位:元

项目本期金额上期金额
客户合同产生的收入14,646,752,683.9213,696,335,264.07
合计14,646,752,683.9213,696,335,264.07

本期客户合同产生的收入情况如下:

单位:元

合同分类本期金额上期金额
营业收入营业成本营业收入营业成本
按产品分类:
厨房电器9,897,666,508.807,497,722,792.999,509,497,684.557,444,151,875.32
家居电器2,489,749,273.092,027,358,296.882,067,642,350.251,671,052,324.55
其他产品1,940,511,992.891,568,831,707.941,881,516,938.131,516,508,046.54
其他业务318,824,909.14222,546,961.43237,678,291.14171,803,589.54
合计14,646,752,683.9211,316,459,759.2413,696,335,264.0710,803,515,835.95
按地区分类:
国外销售10,811,126,610.678,544,776,638.019,733,080,525.137,923,688,586.87
国内销售3,835,626,073.252,771,683,121.233,963,254,738.942,879,827,249.08
合计14,646,752,683.9211,316,459,759.2413,696,335,264.0710,803,515,835.95
按销售模式分类
全球ODM/OEM11,941,726,578.409,527,389,574.1610,815,208,070.998,876,254,476.78
自主品牌2,705,026,105.521,789,070,185.082,881,127,193.081,927,261,359.17
合计14,646,752,683.9211,316,459,759.2413,696,335,264.0710,803,515,835.95

与履约义务相关的信息:

公司主要销售小家电产品,属于在某一时点履行的履约义务,履约义务通常在产品交付即视作达成:内销以公司根据合同约定将产品交付给购货方作为履约义务的达成;外销采用FOB国内港口结算方式,产品出库并办理报关出口手续

后确认销售收入,根据出口货物报关单(出口退税专用)上注明的出口日期作为履约义务的达成。付款期限按合同约定执行。重大合同变更或重大交易价格调整

本期无重大合同变更或重大交易价格调整。

41、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税30,551,148.7437,694,178.18
教育费附加13,105,342.4416,253,398.35
房产税27,460,277.6618,821,062.39
土地使用税6,956,255.667,192,592.80
印花税10,214,947.458,505,854.05
地方教育费附加8,735,306.3810,837,187.37
车船税8,690.327,811.44
环保税77,653.6086,507.54
合计97,109,622.2599,398,592.12

42、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
工资、保险573,045,609.64557,956,300.37
折旧、摊销费60,710,396.1766,442,814.30
工会经费6,204,700.206,195,877.47
差旅、招待费23,280,439.0720,363,230.62
水电费16,267,311.999,100,864.30
顾问咨询费/劳务费41,610,666.0831,170,721.48
设施维修维护费49,441,429.3136,226,453.57
物料消耗7,300,994.135,305,206.86
环保费13,091,379.1011,480,160.44
其他69,536,656.9040,493,373.26
合计860,489,582.59784,735,002.67

43、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
工资及奖金227,022,466.33222,249,241.84
广告费/宣传209,307,974.70145,954,871.02
业务费37,621,155.7619,581,595.27
产品售后维护费19,683,247.9320,148,381.06
展览展销费10,026,113.344,884,257.17
保险费31,472,789.9129,465,445.25
其他44,355,283.5736,847,266.40
合计579,489,031.54479,131,058.01

44、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
直接投入费用121,404,590.31100,472,778.68
人员人工费用346,403,648.84280,162,479.55
折旧费用15,027,594.7822,889,552.92
其他费用71,854,663.4575,938,288.51
合计554,690,497.38479,463,099.66

45、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息费用88,292,695.6754,512,976.80
利息收入-108,913,118.32-74,764,848.55
汇兑损益-85,541,977.72-244,997,559.90
其他21,075,334.0912,916,534.11
合计-85,087,066.28-252,332,897.54

46、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助45,390,332.2456,492,969.29
进项税加计抵减1,686,172.34
代扣个人所得税手续费2,271,138.262,520,065.55
其他7,335.108,082.84
合计49,354,977.9459,021,117.68

47、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产/负债18,197,050.00-69,631,334.93
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益18,197,050.00-69,578.800.00
合计18,197,050.00-69,631,334.93

48、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-870,033.453,705,564.76
处置交易性金融资产取得的投资收益-96,149,382.02-433,853.02
合计-97,019,415.473,271,711.74

49、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失5,793,779.51-17,771,497.33
其他应收款坏账损失114,369.97-275,084.70
合计5,908,149.48-18,046,582.03

50、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失及合同履约成本减值损失1,163,938.252,217,662.09
合计1,163,938.252,217,662.09

51、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产的利得(损失"-")10,630,063.161,499,442.37
合计10,630,063.161,499,442.37

52、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
接受赞助3,666,401.913,256,526.923,666,401.91
政府补助7,355,346.18
其他23,130,253.7117,734,119.9523,130,253.71
合计26,796,655.6228,345,993.0526,796,655.62

53、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠2,791,000.002,741,776.602,791,000.00
非流动资产毁损报废损失6,599,713.3323,207,987.586,599,713.33
存货报废支出15,027,324.2924,565,863.8115,027,324.29
其他6,925,263.142,031,030.556,925,263.14
合计31,343,300.7652,546,658.5431,343,300.76

54、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用265,903,448.51243,738,086.53
递延所得税费用-5,229,621.75-17,089,249.54
合计260,673,826.76226,648,836.99

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额1,307,289,375.42
按法定/适用税率计算的所得税费用196,093,406.31
子公司适用不同税率的影响82,308,351.67
调整以前期间所得税的影响-4,148,740.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响8,793,961.39
归属于合营企业和联营企业的损益143,936.59
加计扣除的影晌-22,517,088.31
所得税费用260,673,826.76

55、现金流量表项目

(1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补助53,554,977.9460,976,463.86
利息收入129,127,511.6574,764,848.55
往来款和其他70,190,541.8223,811,662.95
合计252,873,031.41159,552,975.36

支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
销售费用272,662,094.59231,924,025.74
管理费用298,588,240.22264,992,940.24
财务费用21,075,334.0912,976,163.40
往来款和其他49,980,363.1031,567,320.32
合计642,306,032.00541,460,449.70

(2) 与投资活动有关的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
远期外汇合约、期权97,468,100.0025,744,400.00
合计97,468,100.0025,744,400.00

(3) 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
票据贴现收款额27,585,251.05100,778,245.35
合计27,585,251.05100,778,245.35

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付回购股份款(含交易费用)79,997,645.16
支付长期租赁的租赁费26,347,325.5548,701,972.38
合计106,344,970.7148,701,972.38

筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
现金变动非现金变动现金变动非现金变动
短期借款176,557,118.34437,085,251.0525,957,877.73296,033,949.4025,243,016.74318,323,280.98
其他应付款-应付股利390,097,192.00382,360,489.077,736,702.93
租赁负债69,959,618.8325,297,185.5626,347,325.5535,049,378.6733,860,100.17
长期借款700,555,555.57110,000,000.00321,048.62321,055,555.57489,821,048.62
合计947,072,292.74547,085,251.05441,673,303.911,025,797,319.5968,029,098.34842,004,429.77

说明:长期借款、租赁负债期初及期末余额包括一年内到期部分的长期借款及租赁负债。

56、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润1,046,615,548.661,029,907,087.64
加:资产减值准备-1,163,938.25-2,217,662.09
信用减值损失-5,908,149.4818,046,582.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧512,916,812.78430,726,141.35
使用权资产折旧19,368,002.4146,124,149.92
无形资产摊销56,217,520.5925,736,552.32
长期待摊费用摊销27,995,547.5122,919,958.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-10,630,063.16-1,499,442.37
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)6,599,713.3323,207,987.58
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-18,197,050.0069,631,334.93
财务费用(收益以“-”号填列)88,292,695.6754,512,976.80
投资损失(收益以“-”号填列)97,019,415.47-3,271,711.74
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-7,319,126.54-19,269,106.41
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-2,438,531.64-1,342,223.34
存货的减少(增加以“-”号填列)-186,517,821.27989,230,976.36
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-349,005,008.7934,184,059.57
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)634,930,531.50-1,293,806,992.00
其他
经营活动产生的现金流量净额1,908,776,098.791,422,820,668.56
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额3,462,184,256.604,234,363,541.61
减:现金的期初余额4,234,363,541.613,352,237,327.58
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-772,179,285.01882,126,214.03

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物324,765,230.55
其中:
摩飞消费电器公司254,275,100.00
广东佳易电器有限公司15,365,048.90
印尼和声东菱55,125,081.65
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物44,373,181.36
其中:
摩飞消费电器公司664,829.06
广东佳易电器有限公司25,382,755.75
印尼和声东菱18,325,596.55
取得子公司支付的现金净额280,392,049.19

(3) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金3,462,184,256.604,234,363,541.61
其中:库存现金295,476.34214,651.47
可随时用于支付的银行存款3,461,888,780.264,234,148,890.14
二、现金等价物
三、期末现金及现金等价物余额3,462,184,256.604,234,363,541.61

57、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金1,188,852,933.60
其中:美元164,665,502.397.082701,166,276,353.78
欧元930,929.617.859207,316,361.99
港币15,158,161.990.9062213,736,629.56
英镑168,518.029.041101,523,588.27
应收账款1,296,278,537.33
其中:美元179,001,245.737.082701,267,812,123.13
欧元72,500.387.85920569,794.99
港币6,160,886.480.906225,583,118.55
英镑2,458,011.029.0411022,223,123.43
加拿大元16,838.495.3673090,377.23
应付账款63,180,589.12
其中:美元7,337,881.337.0827051,972,012.10
欧元872,639.877.859206,858,251.27
港币4,594,150.090.906224,163,310.69
英镑20,684.999.04110187,015.06

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

58、租赁

(1) 本公司作为承租方

?适用 □不适用

单位:元

项目本期金额上期金额
租赁负债的利息费用948,660.481,649,353.30
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用9,787,311.668,398,285.50
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用(低价值资产的短期租赁费用除外)
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
其中:售后租回交易产生部分
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出32,260,531.3256,827,603.65
售后租回交易产生的相关损益
售后租回交易现金流入
售后租回交易现金流出

(2) 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用 □不适用

单位:元

本期金额上期金额
经营租赁收入2,334,357.742,470,208.73
其中:与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

59、每股收益

1、 基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:

单位:元

项目本期金额上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润977,140,300.39961,391,971.33
本公司发行在外普通股的加权平均数822,770,146.67818,524,646.67
基本每股收益1.18761.1745
其中:持续经营基本每股收益1.18761.1745
终止经营基本每股收益

2、 稀释每股收益

稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)除以本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)计算:

单位:元

项目本期金额上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)977,140,300.39961,391,971.33
本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)822,770,146.67818,524,646.67
稀释每股收益1.18761.1745
其中:持续经营稀释每股收益1.18761.1745
终止经营稀释每股收益

八、研发支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额
直接投入费用121,404,590.31100,472,778.68
人员人工费用346,403,648.84280,162,479.55
折旧费用15,027,594.7822,889,552.92
其他费用71,854,663.4575,938,288.51
合计554,690,497.38479,463,099.66
其中:费用化研发支出554,690,497.38479,463,099.66
资本化研发支出

1、符合资本化条件的研发项目

重要的资本化研发项目

本期无重要的资本化研发项目的情况。

2、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他委托开发支出确认为无形资产转入 当期损益
拖地机器人项目等7,792,452.6012,844,339.434,273,584.755,575,471.5610,787,735.72
合计7,792,452.6012,844,339.434,273,584.755,575,471.5610,787,735.72

开发支出减值准备本期无开发支出减值准备。

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润购买日至期末被购买方的现金流
摩飞消费电器公司*12023年03月08日260,081,114.05100.00%购买2023年03月08日股权交割完成,控制权转移6,615,801.59-5,683,026.86498,700.12
广东佳易电器有限公司*22023年05月19日15,000,000.0060.00%增资2023年05月19日增资手续完成,控制权转移97,374,133.08-9,252,031.4432,240,151.25
印尼和声东菱*32023年11月29日55,125,081.6555.00%购买2023年11月29日股权交割完成,控制权转移27,228,941.59-247,658.19-10,540,995.16

其他说明:

*1、公司于 2022 年 10 月 21 日召开了第六届董事会第十一次临时会议,审议通过了《关于收购 MORPHYRICHARDS LIMITED 持有的中国商标等资产的议案》:同意公司以自有资金 1.61 亿美元收购摩飞公司持有的中国商标,同时以自有资金0.37亿美元收购摩飞公司境外持有的摩飞消费电器100%股权而间接收购摩飞公司境外(保留地区印度、尼泊尔、不丹、孟加拉国、马尔代夫、斯里兰卡和以色列除外)持有的国际知识产权等资产,上述收购事项金额合计

1.98 亿美元。 摩飞消费电器于2023年3月8日已完成股权转让、董事变 更等相关手续,公司收到了英国公司注册处(Companies House)出具的股权转让确认书及相关资料,确认完成了本次收购 摩飞消费电器100%股权的转让交割。

*2、广东佳易电器有限公司(以下简称“佳易电器”)是公司全资子公司广东谷新科技有限公司(以下简称“谷新科技”)于 2021 年 5 月 10 日投资设立的联营企业,设立时注册资本500万元,其中,谷新科技出资100万元,占比20%。谷新科技于2023年5月对佳易电器增资1,500 万元,增资完成后,佳易电器的注册资本变更为2,000万元,其中,谷新科技出资1,600 万元,占比 80%。佳易电器已于2023年5月19日办理完成工商变更登记手续,于2023年5月起纳入公司合并报表范围。佳易电器的全资子公司旭生实业有限公司(XUSHENG ENTERPRISE LIMITED)100%持股恒发实业有限公司( EVER WEALTHY INDUSTRIAL LIMITED)、益达置业有限公司 (WELL STEP PROPERITES LIMITED)、长旺贸易有限公司(FAR SUCCESS TRADING LIMITED)、恒城贸易有限公司 (FOREVER CITY TRADING LIMITED)、勇资

有限公司 (HEROIC SUPPORT LIMITED)、益峰贸易有限公司 (GOOD SUMMIT TRADING LIMITED)、名巧有限公司(BRAND SKILLFUL LIMITED) 7家香港子公司,公司对谷新科技增资后间接控制这8家公司,也一并纳入公司合并报表范围。

*3:公司与PT SELARAS CITRA NUSANTARA PERKASA(以下简称“SCNP”)在印度尼西亚共同合资建立法人实体的有限责任公司印尼和声东菱(英文全称:PT Selaras Donlim Indonesia),项目总投资1,000万美元,其中新宝股份出资占比45%(450万美元),SCNP出资占比55%(550万美元),中方资金由新宝股份以现汇方式出资450万美元。印尼和声东菱已于2019年11月28日取得成立有限公司法人实体的批准。公司于2020年1月出资450万美元。公司及全资子公司龙图企业有限公司于2023年11月29日完成对SCNP持有的55%股权收购,收购金额合计770万美元,其中公司出资630万美元,龙图企业出资140万美元;收购完成后公司直接持有印尼和声东菱90%的股份,通过龙图企业间接持有印尼和声东菱10%的股份,印尼和声东菱成为公司纳入合并报表范围的全资子公司。

(2) 合并成本及商誉

单位:元

合并成本摩飞消费电器公司广东佳易电器有限公司印尼和声东菱
--现金254,275,100.0015,000,000.0055,125,081.65
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值1,071,028.0322,183,026.11
--其他5,806,014.05
合并成本合计260,081,114.0516,071,028.0377,308,107.76
减:取得的可辨认净资产公允价值份额260,081,114.0516,284,112.1249,315,662.03
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-213,084.0927,992,445.73

3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

摩飞消费电器公司广东佳易电器有限公司印尼和声东菱
购买日 公允价值购买日 账面价值购买日 公允价值购买日 账面价值购买日 公允价值购买日 账面价值
资产:260,732,834.15260,732,834.1576,654,521.9276,654,521.92206,803,178.98206,803,178.98
货币资金651,481.54651,481.5425,382,755.7525,382,755.7518,325,596.5518,325,596.55
应收款项4,725,167.374,725,167.3732,242,785.6032,242,785.60
存货34,049,021.7734,049,021.7782,165,054.2082,165,054.20
固定资产59,910,937.2259,910,937.22
无形资产260,081,352.61260,081,352.6140,769.0840,769.08
预付款项4,325,104.554,325,104.554,841,822.974,841,822.97
其他应收款6,100,456.676,100,456.67281,467.38281,467.38
其他流动资产427,342.84427,342.841,988,855.781,988,855.78
递延所得税资产1,644,672.971,644,672.972,621,059.292,621,059.29
使用权资产4,384,830.924,384,830.92
负债:651,720.10651,720.1056,299,381.7756,299,381.77157,487,516.95157,487,516.95
借款
应付款项46,285,337.8046,285,337.80133,794,066.07133,794,066.07
递延所得税负债
合同负债4,936.064,936.0610,035,838.0810,035,838.08
其他应付款527,893.26527,893.269,870,174.649,870,174.647,774,085.207,774,085.20
应交税费123,826.84123,826.84138,933.27138,933.27136,158.55136,158.55
租赁负债5,094,335.105,094,335.10
应付职工薪酬653,033.94653,033.94
净资产260,081,114.05260,081,114.0520,355,140.1520,355,140.1549,315,662.0349,315,662.03
减:少数股东权益4,071,028.034,071,028.03
取得的净资产260,081,114.05260,081,114.0516,284,112.1216,284,112.1249,315,662.0349,315,662.03

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

1、中联国际评估咨询有限公司于2022年10月19日对公司资产收购涉及MORPHYRICHARDS LIMITED在英国、爱尔兰、新西兰和澳大利亚等地的摩飞系列商标及专利所有权价值进行评估,并出具中联国际评字【2022】第OYMOD0784号评估报告。

(4) 分步实现企业合并的补充信息

被购买方名称购买日之前原持有股权的取得时点购买日之前原持有股权的取得比例购买日之前原持有股权的取得成本购买日之前原持有股权的取得方式购买日之前原持有股权在购买日的账面价值购买日之前原持有股权在购买日的公允价值购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益/留存收益的金额
广东佳易电器有限公司2021年5月10日20%1,000,000.00出资设立1,071,028.031,071,028.03
印尼和声东菱2019年11月28日45%31,168,350.00出资设立22,183,026.1122,183,026.11

2、同一控制下企业合并

(1) 本期发生的同一控制下企业合并

本报告期未发生同一控制下企业合并。

3、反向购买

本报告期未发生反向购买。

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

子公司名称变动原因设立/变更日期 (纳入合并报表日期)注册资本持股比例
佛山市丰逸电器有限公司设立2023年4月10日200 万元人民币70.00%
旭生实业有限公司 XUSHENG ENTERPRISE LIMITED(以下简称“旭生实业”)佳易电器的全资子公司2023年5月19日100 万港币80.00%
恒发实业有限公司 EVER WEALTHY INDUSTRIAL LIMITED旭生实业的全资子公司2023年5月19日1 万港币80.00%
益达置业有限公司 WELL STEP PROPERITES LIMITED旭生实业的全资子公司2023年5月19日1 万港币80.00%
长旺贸易有限公司 FAR SUCCESS TRADING LIMITED旭生实业的全资子公司2023年5月19日1 万港币80.00%
恒城贸易有限公司 FOREVER CITY TRADING LIMITED旭生实业的全资子公司2023年5月19日1 万港币80.00%
勇资有限公司 HEROIC SUPPORT LIMITED旭生实业的全资子公司2023年5月19日1 万港币80.00%
益峰贸易有限公司 GOOD SUMMIT TRADING旭生实业的全资子公司2023年5月19日1 万港币80.00%
子公司名称变动原因设立/变更日期 (纳入合并报表日期)注册资本持股比例
LIMITED
名巧有限公司 BRAND SKILLFUL LIMITED旭生实业的全资子公司2023年5月19日1 万港币80.00%
佛山市凯潮工业自动化设备有限公司设立2023年6月27日500 万元人民币100.00%
印尼东菱科技有限公司 PT DONLIM TECHNOLOGY INDONESIA设立2023年12月22日7,750亿印尼盾100.00%

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
佛山市顺德区庆菱科技有限公司*110000万元广东佛山广东佛山一般项目:金属制品研发;货物进出口;技术进出口;有色金属铸造;模具制造;模具销售;光伏发电设备租赁;太阳能发电技术服务;光伏设备及元器件销售。许可项目:发电业务、输电业务、供(配)电业务。100.00购买
广东东菱电器有限公司5000万元广东佛山广东佛山一般项目:家用电器制造;日用家电零售;厨具卫具及日用杂品批发;五金产品制造;五金产品批发;塑料制品制造;塑料制品销售;日用陶瓷制品制造;日用木制品制造;日用木制品销售;家居用品制造;家居用品销售;日用品销售;橡胶制品销售;专用化学产品销售(不含危险化学品);化妆品批发;日用品出租;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);日用电器修理;日用化学产品销售;食品用洗涤剂销售;技术进出口;货物进出口。许可项目:电热食品加工设备生产;食品互联网销售;食品销售。70.00设立
广东凯恒电机有限公司1428.57万元广东佛山广东佛山一般项目:电机制造;微特电机及组件制造;电动机制造;发电机及发电机组制造;电机及其控制系统研发;机械电气设备制造;机械电气设备销售;电子元器件零售;技术进出口;货物进出口;进出口代理。许可项目:发电业务、输电业务、供(配)电业务。70.00设立
滁州东菱电器有限公司35000万元安徽滁州安徽滁州一般项目:家用电器制造;家用电器销售;家用电器零配件销售;家用电器研发;模具制造;模具销售;电子元器件制造;电子元器件批发;货物进出口;技术进出口;进出口代理。许可项目:包装装潢印刷品印刷;文件、资料等其他印刷品印刷。100.00设立
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司70000万元广东佛山广东佛山一般项目:家用电器制造;家用电器销售;环境保护专用设备制造;专用设备制造(不含许可类专业设备制造);模具制造;电机制造;电子元器件制造;机械电气设备制造;工程塑料及合成树脂制造;塑料制品制造;有色金属铸造;家用电器研发;专业设计服务;软件开发;信息技术咨询服务;技术进出口;货物进出口;进出口代理;日用化学产品制造;专用化学产品制造(不含危险化学品);化妆品零售;化妆品批发;个人卫生用品销售;厨具卫具及日用杂品批发;食品用洗涤剂销售;日用化学产品销售;专用化学产品销售(不含危险化学品)。许可项目:电热食品加工设备生产;认证服务;检验检测服务;发电业务、输电业务、供(配)电业务;化妆品生产;食品用洗涤剂生产。100.00设立
广东威林工程塑料股份有限公司3500万元广东佛山广东佛山研究、生产、销售:高性能改性塑料、塑料制品、模具;经营和代理上述货物及技术的进出91.00购买
口业务(以上项目不涉及外商投资准入特别管理措施)。
广东百胜图科技有限公司3000万元广东佛山广东佛山研发、生产、销售:电器产品、办公设备、五金制品、塑料制品、陶瓷制品、竹木制品、日用品;食品销售、餐饮服务(凭有效许可证经营);电器产品、办公设备的租赁、维修及以上产品的相关服务;销售咖啡用具及相关的纪念品;产销:口腔护理类产品、个人护理产品、美容仪器、美容美妆工具、化妆品、护肤品、漱口水及上述产品的模具和零配件、电池;设计、制作、代理、发布广告;货物和技术进出口业务(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外);除以上项目外的国内商业、物资供销业。100.00购买
广东力升电器有限公司1000万元广东佛山广东佛山一般项目:家用电器制造;家用电器销售;家用电器研发;其他电子器件制造;家用电器零配件销售;日用品销售;日用家电零售;日用电器修理;日用品批发;日用百货销售;日用杂品销售;厨具卫具及日用杂品零售;厨具卫具及日用杂品批发;日用杂品制造;日用玻璃制品销售;日用陶瓷制品销售;金属工具销售;智能机器人销售;塑料制品制造;塑料制品销售;橡胶制品销售;互联网销售(除销售需要许可的商品);传统香料制品经营;消毒剂销售(不含危险化学品);气体、液体分离及纯净设备销售;化妆品批发;化妆品零售;个人卫生用品销售;日用口罩(非医用)生产;日用口罩(非医用)销售;食品销售(仅销售预包装食品);食品互联网销售(仅销售预包装食品);食品添加剂销售;食品用洗涤剂销售;模具销售;品牌管理;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);货物进出口;技术进出口;第一类医疗器械生产;第一类医疗器械销售;第一类医疗器械租赁;第二类医疗器械销售;第二类医疗器械租赁;专业设计服务;认证咨询。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:第二类医疗器械生产;第三类医疗器械生产;第三类医疗器械经营;第三类医疗器械租赁。100.00购买
广东摩飞科技有限公司1800万元广东佛山广东佛山一般项目:家用电器研发;家用电器销售;日用百货销售;橡胶制品销售;塑料制品销售;金属制品销售;办公设备销售;模具销售;家用电器零配件销售;厨具卫具及日用杂品零售;日用品销售;企业管理;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);市场营销策划;企业形象策划;广告设计、代理;广告发布;广告制作;品牌管理;食品添加剂销售;食品销售(仅销售预包装食品);气体、液体分离及纯净设备销售;货物进出口;技术进出口。80.00设立
广州市友创五金制品有限公司50万元广东广州广东广州金属表面处理及热处理加工;锻件及粉末冶金制品制造90.00购买
龙图企业有限公司1万港元中国香港中国香港进出口贸易100.00设立
伟创亚洲有限公司(GREAT CONCEPT ASIA1万港元中国香港中国香港进出口贸易100.00设立
LIMITED)
佳展企业有限公司(GOOD CHEER ENTERPRISE LIMITED)100万港元中国香港中国香港进出口贸易100.00设立
BARSETTO S.R.L.1万欧元意大利意大利进出口贸易100.00设立
GOOD CHEER LLC1500美元美国美国进出口贸易100.00设立
广东歌岚电器有限公司1000万元广东佛山广东佛山研发、设计、生产、销售:家用电器、智能家居电器、电子产品、水处理设备、模具、美容仪器、个人护理产品、美容医疗器械(凭有效许可证经营)、化妆品、锂离子电池、镍氢电池、镍镉电池、动力电池(用于家电产品、数码产品、移动电源);生产、销售:塑料制品(不含废旧塑料)、电器零配件;并提供上述产品和技术的进出口业务;美容服务。100.00设立
广东鸣盏电器有限公司1000万元广东佛山广东佛山一般项目:家用电器销售;家用电器研发;家用电器制造;家用电器零配件销售;智能家庭消费设备销售;日用电器修理;家用电器安装服务;家具制造;电子产品销售;电池销售;电池制造;塑料制品制造;塑料制品销售;日用玻璃制品制造;日用玻璃制品销售;日用陶瓷制品制造;厨具卫具及日用杂品批发;食品销售(仅销售预包装食品);日用杂品销售;化妆品批发;个人卫生用品销售;模具制造;模具销售;橡胶制品销售;专用化学产品制造(不含危险化学品);家居用品制造;家居用品销售;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);食品用洗涤剂销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;品牌管理;五金产品制造;五金产品批发;日用陶瓷制品销售;信息技术咨询服务。许可项目:生活美容服务。100.00设立
佛山市怡莱生活电器有限公司200万元广东佛山广东佛山家用电器制造;家用电器销售;家用电器零配件销售;厨具卫具及日用杂品批发;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);货物进出口(不含烟草及其制品)。55.00设立
广东极众电器有限公司1000万元广东佛山广东佛山研发、设计、生产、销售:电器产品、电器零配件、五金制品、塑料制品(不含废旧塑料)、电子产品、水处理设备、模具、美容仪器、美容医疗器械(凭有效许可证经营)、个人护理产品、化妆品、锂离子电池、镍氢电池、镍镉电池、动力电池(用于家电产品、数码产品、移动电源);销售:预包装食品(不含冷藏冷冻食品)、凝胶制品、润滑剂、偶合剂、陶瓷制品、玻璃器皿、竹木制品、纸巾等日用品;电器产品的租赁、维修;并提供上述产品和技术的进出口业务;美容服务。100.00设立
LAICA BRAND HOUSE LIMITED100万港元中国香港中国香港进出口贸易55.00设立
广东玩加科技有限公司500万元广东佛山广东佛山研发、设计、生产、销售:家用电力器具、智能家居电器、电子产品、家居用品、水容器(水具)产品、口腔护理类产品、美容仪器、美容美妆工具、化妆品(凭有效许可证经营)、护肤品、漱口水及上述产品模具及塑料制品(不含废旧塑料)、零配件、电池;并提供上述货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货100.00设立
物和技术进出口除外);商品信息咨询服务;企业运营管理服务。
佛山市顺德区东菱新荟科技有限公司1,500万美元广东佛山广东佛山生产、研发、销售:家用电器产品及电子产品,水处理设备,机械设备,锂离子电池、镍氢电池、镍镉电池、动力电池(用于家电产品、数码产品,移动电源),模具、电机、电路板零配件、塑料制品(国家限制、禁止类除外)、工程塑料、精密压铸件;从事家用电器产品及电子产品的产品设计、模具设计、嵌入式软件设计、认证测试服务(涉及专项规定管理的,按国家有关规定办理);经营和代理上述商品和技术的进出口业务。100.00设立
广东凯琴电器有限公司1000万元广东佛山广东佛山研发、设计、生产、销售:家用电器、智能家居产品、电子产品、水处理设备、模具、化妆品、电池;生产、销售:塑料制品(不含废旧塑料)、电器件、玻璃器皿、瓷器类制品;医疗器械的研发、设计、生产、销售(凭有效许可证经营);食品零售(凭有效许可证经营);提供上述产品和技术的进出口业务;美容服务。100.00设立
广东千好科技有限公司500万元广东佛山广东佛山研发、生产、销售:家用电器及其零配件,电子产品,照明电器,金属制品(不含金、银),塑料制品,燃气用具,美容仪器,陶瓷制品,家居用品;食品销售(凭有效许可证经营);电器产品的租赁、维修服务;从事以上产品的进出口业务;企业信息咨询服务、运营管理服务,企业营销策划,公关活动组织策划,设计、制作、发布、代理各类广告。50.50购买
广东朗凡电器有限公司1000万元广东佛山广东佛山研发、设计、生产、销售:家用电器、智能家居产品、电子产品、水处理设备、模具、化妆品、电池;生产、销售:塑料制品(不含废旧塑料)、电器配件、玻璃器皿、瓷器类制品;医疗器械的研发、设计、生产、销售(凭有效许可证经营);食品零售(凭有效许可证经营);提供上述产品和技术的进出口业务;美容服务。100.00设立
广东灵锋科技有限公司1000万元广东佛山广东佛山一般项目:销售代理;市场营销策划;广告制作;日用家电零售;家用电器销售;家用电器零配件销售;日用百货销售;电热食品加工设备销售;家用电器研发;家用电器制造。100.00设立
佛山市千羲科技有限公司100万元广东佛山广东佛山一般项目:家用电器销售;家用电器零配件销售;家用电器研发;电子产品销售;金属制品销售;塑料制品销售;家居用品销售;日用电器修理;广告制作;广告发布(非广播电台、电视台、报刊出版单位);广告设计、代理;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);食品添加剂销售;厨具卫具及日用杂品批发。50.50购买
广东创如科技有限公司1000万元广东佛山广东佛山家用电器研发;家用电器制造;家用电器销售;电子专用设备制造;其他电子器件制造;电子产品制造;五金产品研发;五金产品制造;五金产品零售;日用家电零售;日用杂品制造;日用杂品销售;日用品出租;日用电器维修;厨具卫具及日用杂品批发;电力电子元器件销售;第一类医疗器械生产;第一类医疗器械销售;卫生用品和一次性使用医疗用品销售;专用化学产品销售(不含危险化学品);智能仪器仪表销售;化妆品批发;化妆品零售;母婴用品制造;母婴用品销售;个人卫生用品销售;塑料制品制造;塑料制品销售;家居用品制造;家居用品销售;模具制造;模具100.00设立
销售;专业设计服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);互联网销售(除销售需要许可的商品);电热食品加工设备生产;技术进出口;货物进出口(不含烟草制品)。
广东谷新科技有限公司1000万元广东佛山广东佛山研发、设计、生产、销售:家用电器、智能家居产品、电子产品、水处理设备、模具、化妆品、电池、医疗器械(凭有效许可证经营)、塑料制品(不含废旧塑料)、电器配件、玻璃器皿、瓷器类制品;销售:食品(凭有效许可证经营);从事上述货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外);美容服务。100.00设立
广东新加电器有限公司500万元广东佛山广东佛山研发、设计、生产、销售:家用电器、智能家居产品、电子产品、水处理设备、模具、化妆品、电池、医疗器械(凭有效许可证经营)、塑料制品(不含废旧塑料)、电器配件、玻璃器皿、瓷器类制品;销售:食品(凭有效许可证经营);从事上述货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外);美容服务。100.00设立
佛山市塑恒科技有限公司100万元广东佛山广东佛山研发、销售:塑料、塑料制品、复合材料、电子零配件、五金家电、化工产品(不含危险化学品及易燃易爆物品);国内商业、物资供销业;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。91.00设立
广东摩飞电器有限公司500万元广东佛山广东佛山家用电器研发;家用电器销售;日用百货销售;橡胶制品销售;塑料制品销售;金属制品销售;办公设备销售;模具销售;家用电器零配件销售;厨具卫具及日用杂品零售;日用品销售;企业管理;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);市场营销策划;企业形象策划;广告设计、代理;广告发布;广告制作;品牌管理;食品添加剂销售;食品销售(仅销售预包装食品);气体、液体分离及纯净设备销售;货物进出口;技术进出口。80.00设立
佛山市新众人力资源管理有限公司200万元广东佛山广东佛山许可项目:职业中介活动。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务)。100.00设立
广东福达科技有限公司1000万元广东佛山广东佛山一般项目:家用电器研发;家用电器销售;日用百货销售;橡胶制品销售;塑料制品销售;金属制品销售;办公设备销售;模具销售;家用电器零配件销售;厨具卫具及日用杂品零售;日用品销售;企业管理;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);市场营销策划;企业形象策划;广告设计、代理;广告发布;广告制作;品牌管理;食品添加剂销售;食品销售(仅销售预包装食品);气体、液体分离及纯净设备销售。70.00设立
广东一嘉精密注塑有限公司500万元广东佛山广东佛山一般项目:塑料制品制造;塑料制品销售;工程塑料及合成树脂销售;模具制造;模具销售;货物进出口;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。72.80设立
昆山威林工程塑料有限公司1500万元江苏昆山江苏昆山一般项目:塑料制品制造;新材料技术研发;塑料制品销售;工程塑料及合成树脂销售;再生资源销售;货物进出口;技术进出口。91.00设立
滁州威林新材料有限公司1000万元安徽滁州安徽滁州一般项目:新材料技术研发;塑料制品制造;塑料制品销售;工程塑料及合成树脂销售;货物进出口。91.00设立
新宝集采材料供应(佛山)有限公司100万元广东佛山广东佛山一般项目:塑料制品销售;工程塑料及合成树脂销售;橡胶制品销售;化工产品销售(不含许可类化工产品);模具销售;轴承、齿轮和传动部件制造;合成材料销售;金属材料销售;电子真空器件销售;电子专用材料销售;电力电子元器件销售;光电子器件销售;电子产品销售;家用电器销售;家用电器零配件销售;包装材料及制品销售;电气设备销售;办公用品销售;劳动保护用品销售;金属制品销售;有色金属合金销售;密封件销售;货物进出口;技术进出口。100.00设立
广东福阔科技有限公司1000万元广东佛山广东佛山一般项目:家用电器研发;家用电器销售;日用百货销售;橡胶制品销售;塑料制品销售;金属制品销售;办公设备销售;模具销售;家用电器零配件销售;厨具卫具及日用杂品零售;日用品销售;企业管理;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);市场营销策划;企业形象策划;广告设计、代理(非广播、电视台、报刊出版单位);广告发布;广告制作;品牌管理;食品添加剂销售;食品销售(仅销售预包装食品);气体、液体分离及纯净设备销售。70.00设立
广西美颐科技有限公司200万元广西玉林广西玉林一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;以自有资金从事投资活动;软件开发;软件销售;电子产品销售;国内贸易代理;通用设备制造(不含特种设备制造);计算机软硬件及辅助设备批发;计算机软硬件及外围设备制造;模具销售;货物进出口;消毒剂销售(不含危险化学品);家用电器制造;家用电器销售;家用电器研发;卫生用品和一次性使用医疗用品销售;个人卫生用品销售;医护人员防护用品生产(Ⅰ类医疗器械);第二类医疗器械销售;第二类医疗器械租赁;第一类医疗器械生产;第一类医疗器械销售;第一类医疗器械租赁;化妆品批发;化妆品零售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:化妆品生产;用于传染病防治的消毒产品生产;医护人员防护用品生产(Ⅱ类医疗器械);第二类医疗器械生产;第三类医疗器械生产;第三类医疗器械经营;第三类医疗器械租赁;消毒器械生产;消毒器械销售;消毒剂生产(不含危险化学品)。100.00设立
摩飞消费电器公司*21,000万英镑英国英国收音机、电视和家用电器的批发(唱片、磁带、CD 和录像带及播放设备除外);知识产权和类似产品的租赁,版权作品除外100.00购买
佛山市丰逸电器有限公司*3200万元广东 佛山广东 佛山一般项目:日用家电零售;家用电器销售;日用品销售。70.00设立
广东佳易电器有限公司*42000万元广东 佛山广东 佛山许可项目:货物进出口;技术进出口;进出口代理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:家用电器销售;日用百货销售;橡胶制品销售;塑料制品销售;金属制品销售;办公设备销售;家用电器零配件销售;服装服饰零售;厨具卫具及日用杂品零售;日用品销售;企业总部管理;企业管理;信息咨询服80.00购买
务(不含许可类信息咨询服务);市场营销策划;企业形象策划;广告设计、代理;广告发布(非广播电台、电视台、报刊出版单位);广告制作;品牌管理。
旭生实业有限公司 XUSHENG ENTERPRISE LIMITED*5100万港元中国 香港中国 香港贸易80.00购买
恒发实业有限公司 EVER WEALTHY INDUSTRIAL LIMITED*51万港元中国 香港中国 香港贸易80.00购买
益达置业有限公司 WELL STEP PROPERITES LIMITED*51万港元中国 香港中国 香港贸易80.00购买
长旺贸易有限公司 FAR SUCCESS TRADING LIMITED*51万港元中国 香港中国 香港贸易80.00购买
恒城贸易有限公司 FOREVER CITY TRADING LIMITED*51万港元中国 香港中国 香港贸易80.00购买
勇资有限公司 HEROIC SUPPORT LIMITED*51万港元中国 香港中国 香港贸易80.00购买
益峰贸易有限公司 GOOD SUMMIT TRADING LIMITED*51万港元中国 香港中国 香港贸易80.00购买
名巧有限公司 BRAND SKILLFUL LIMITED*51万港元中国 香港中国 香港贸易80.00购买
佛山市凯潮工业自动化设备有限公司*6500万元广东 佛山广东 佛山一般项目:电子元器件与机电组件设备制造;电子元器件与机电组件设备销售;电工机械专用设备制造;电子专用设备制造;电子专用设备销售;机械电气设备制造;机械电气设备销售;通用设备制造(不含特种设备制造);专用设备制造(不含许可类专业设备制造);机械设备研发;机械设备销售。100.00设立
印尼和声东菱(PT Selaras Donlim Indonesia)*71404亿印尼盾印度尼西亚印度尼西亚工业用途橡胶产品行业、内部包含橡胶的其他橡胶产品行业、家用非电加热和烹饪设备行业、机器冷却行业、其他食品生产行业、其他食品生产行业、其他饮料生产行业、烟草干燥和加工行业、塑料工程/工业用品和设备行业、半导体及其他电子元件行业、电动摩托车行业、家用电器行业、家用电热器具行业、以服务费(费用)或合同为基础的大宗贸易、家用电器和设备的大宗贸易、电子零件的大宗贸易、办公和工业机器、零件及配件的大宗贸易、有限仓储或保税区的活动。90.0010.00购买
印尼东菱科技有限公司(PT Donlim Technology Indonesia)*87750亿印尼盾印度尼西亚印度尼西亚工业用途橡胶产品行业、内部包含橡胶的其他橡胶产品行业、家用非电加热和烹饪设备行业、机器冷却行业、塑料工程/工业用品和设备行业、半导体及其他电子元件行业、电动摩托车行业、家用电器行业、家用电热器具行业、以服务费(费用)或合同为基础的大宗贸易、家用电器和设备的大宗贸易、电子零件的大宗贸易。90.0010.00设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

注:*1、佛山市顺德区庆菱压铸制品有限公司2023年4月更名为佛山市顺德区庆菱科技有限公司。*2、公司于2023年3月完成收购的全资子公司。*3、公司控股子公司广东东菱电器有限公司于2023年4月新设立的全资子公司。*4、公司全资子公司广东谷新科技有限公司于2023年5月对广东佳易电器有限公司增资,广东佳易电器有限公司成为公司控股子公司。*5、广东佳易电器有限公司全资子公司。*6、公司于2023年6月新设立的全资子公司。*7、公司于2023年11月完成收购的全资子公司。*8、公司于2023年12月新设立的全资子公司。

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
广东摩飞科技有限公司20.00%31,187,226.4439,000,000.0037,422,231.63

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
广东摩飞科技有限公司342,781,765.5812,104,487.40354,886,252.98166,337,831.25166,337,831.25427,655,166.6429,111,980.24456,767,146.88229,316,387.18229,316,387.18

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
广东摩飞科技有限公司1,056,531,033.08156,097,662.03156,097,662.03164,597,467.491,491,823,992.66196,405,537.90196,405,537.90201,003,929.20

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

本公司无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制的情形。

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

纳入合并财务报表范围无结构化主体。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

公司于2023年7月24日将持有广东威林工程塑料股份有限公司1%的股权按2,253,600元整的转让价格转让给佛山市顺德区威之达投资有限公司。本次股权转让后,公司持有广东威林工程塑料股份有限公司股权比例变更为91%。

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

广东威林工程塑料股份有限公司
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值2,253,600.00
购买成本/处置对价合计2,253,600.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额2,253,545.29
差额54.71
其中:调整资本公积54.71
调整盈余公积
调整未分配利润

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)联营企业

联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
广东凯华电器股份有限公司广东佛山广东佛山

制造:新型橡胶功能材料及制品(不含法律法规规定的专营、专控项目),电线插头,电缆,开关电器及配件;经营和代理各类商品及技术的进出口业务

38.45%权益法
佛山市顺德区凯宝纸品有限公司广东佛山广东佛山纸制品;包装装潢印刷品,其他印刷品印刷。48.98%权益法

(2) 不重要的联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
联营企业:
投资账面价值合计84,216,749.48108,140,837.07
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-870,033.453,705,564.76
--综合收益总额-870,033.453,705,564.76

(3) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。

(4) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

联营企业未发生超额亏损。

4、重要的共同经营

本报告期无重要的共同经营。

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

本报告期无未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 。

十一、政府补助

1、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位:元

会计科目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益金额本期其他变动期末余额与资产/收益相关
递延收益37,800,000.0010,805,000.006,605,000.0042,000,000.00与资产相关

2、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用与收益相关的政府补助

单位:元

计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额
本期金额上期金额
其他收益38,785,332.2438,785,332.2451,092,969.29
合计38,785,332.2438,785,332.2451,092,969.29

与资产相关的政府补助

单位:元

资产负债表列报项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关 成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
本期金额上期金额
递延收益64,805,000.006,605,000.005,400,000.00其他收益
合计64,805,000.006,605,000.005,400,000.00

3、本期无政府补助退回。

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

(一)信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。

公司为降低信用风险,在业务发生前执行风险把控及信用审批制度,对于新客户,对其信用状况进行评估,在管理层认为必要时,聘请专业机构对其进行评估分析;同时对一些财务状况和信用资质比较弱的客户进行第三方保险公司投保,以确保整体信用风险在可控的范围内。

(二)流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:元

项目期末余额
即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额 合计账面价值
短期借款318,323,280.98318,323,280.98318,323,280.98
应付票据2,951,524,164.232,951,524,164.232,951,524,164.23
应付账款1,369,258,392.061,369,258,392.061,369,258,392.06
项目期末余额
即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额 合计账面价值
其他应付款项24,252,767.12391,270,126.72415,522,893.84415,522,893.84
一年内到期的非流动负债397,214,654.94397,214,654.94397,214,654.94
合计5,060,573,259.33391,270,126.725,451,843,386.055,451,843,386.05

单位:元

项目上年年末余额
即时 偿还1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值
短期借款176,557,118.34176,557,118.34176,557,118.34
应付票据2,071,644,508.402,071,644,508.402,071,644,508.40
应付账款1,218,251,985.991,218,251,985.991,218,251,985.99
其他应付款项19,130,933.32333,342,298.85352,473,232.17352,473,232.17
一年内到期的非流动负债50,836,414.6150,836,414.6150,836,414.61
合计3,536,420,960.66333,342,298.853,869,763,259.513,869,763,259.51

(三)市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类融资需求,合理降低利率波动风险。

截至2023年12月31日,公司无浮动利率计算的借款。

(2)汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元结算的进出口业务,因此受人民币汇率波动的影响较为明显。外币计价的金融资产和金融负债产生的汇兑损益将会造成公司业绩波动。公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金1,188,852,933.60
其中:美元164,665,502.397.082701,166,276,353.78
欧元930,929.617.859207,316,361.99
港币15,158,161.990.9062213,736,629.56
英镑168,518.029.041101,523,588.27
应收账款1,296,278,537.33
其中:美元179,001,245.737.082701,267,812,123.13
欧元72,500.387.85920569,794.99
英镑2,458,011.029.0411022,223,123.43
港币6,160,886.480.906225,583,118.55
加拿大元16,838.495.3673090,377.23
应付账款63,180,589.12
其中:美元7,337,881.337.0827051,972,012.10
欧元872,639.877.859206,858,251.27
港币4,594,150.090.906224,163,310.69
英镑20,684.999.04110187,015.06

单位:元

项目上年年末外币余额折算汇率上年年末折算人民币余额
货币资金2,341,149,134.03
其中:美元332,210,891.826.964602,313,715,977.17
欧元2,388,685.047.4229017,730,970.18
英镑158,208.968.394101,328,021.83
港币9,374,729.760.893278,374,164.85
应收账款661,523,712.74
其中:美元93,667,703.816.96460652,358,089.96
欧元116,887.987.42290867,647.79
英镑987,825.328.394108,291,904.52
加拿大元1,181.375.138506,070.47
应付账款59,506,964.64
其中:美元7,371,583.666.9646051,340,131.56
欧元708,560.407.422905,259,572.99
项目上年年末外币余额折算汇率上年年末折算人民币余额
港币3,254,626.360.893272,907,260.09

公司的外币金融资产规模比较大,汇率波动产生汇兑损益的风险比较大。针对因汇率波动可能带来的汇兑损失,公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险,同时加大收款力度,加快应收账款的回笼速度,收汇后灵活结汇,尽量减少汇兑损失。此外,公司也加强对汇率变动的分析,及时掌握外汇行情,在符合国家外汇管理政策的前提下,公司一方面运用远期外汇合约等金融工具保值避险,另一方面通过增加外币贷款以应对汇率波动带来的汇兑损失。

公司开展所有远期结售汇业务和远期外汇买卖业务均有正常的贸易背景,且公司的《衍生品投资管理制度》已建立严格有效的风险报告制度和风险处理程序,以有效防范投资风险,确保资金安全。

(3)其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值 计量第三层次公允价值 计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产14,653,850.0014,653,850.00
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产14,653,850.0014,653,850.00
(1)衍生金融资产14,653,850.0014,653,850.00
(二)应收款项融资157,785,757.59157,785,757.59
持续以公允价值计量的资产总额172,439,607.59172,439,607.59
(三)交易性金融负债33,724,100.0033,724,100.00
1、衍生金融负债33,724,100.0033,724,100.00
持续以公允价值计量的负债总额33,724,100.0033,724,100.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

交易性金融资产-衍生金融资产/负债是公司与金融机构签定的远期外汇合约、期权合约在资产负债表日外汇汇率的公允价值变动。以2023年12月31日的美元远期外汇牌价与远期外汇合约、期权合约的交割汇率差额确定公允价值。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
广东东菱凯琴集团有限公司广东佛山对外股权投资及管理8,064.40万元65.07%65.07%

本企业的母公司情况的说明

截止2023年12月31日,广东东菱凯琴集团有限公司(以下简称“东菱集团”)直接持有公司股份350,934,879股,占公司总股本的42.70%,其中累计被质押的股份数量为28,500,000股, 占其所持有公司股份总数的8.12%,占公司总股本的3.47%。东菱集团通过东菱电器集团有限公司间接持有公司股份183,816,782股,占公司总股本的22.37%,尚未质押其所持有的公司股份。东菱集团及其一致行动人东菱电器集团有限公司合计持有公司股份534,751,661股,占公司总股本的65.07%,其中累计被质押的股份数量为28,500,000股, 占其合计持有公司股份总数的5.33%,占公司总股本的3.47%。

本企业最终控制方是郭建刚先生,对本公司的间接持股比例是39.04%。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见本节财务报告“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见本节财务报告“十、在其他主体中的权益”。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
郭建强实际控制人的兄弟,间接持股比例合计为19.52%
郭志钊实际控制人的父亲,间接持股比例合计为6.50%
罗燕芬实际控制人郭建刚之妻
(香港)东菱电器集团有限公司(Dong Ling Electrical Group Co. Limited)持有公司股份22.37%
永华实业有限公司(Ever Sino Industrial Limited)同一控股股东控制的企业
佛山市顺德区东凯投资有限公司同一实际控制人控制的企业
安徽东菱置业有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市顺德区银利达小额贷款有限公司实际控制人具有重大影响的企业
梧州市澳金房地产开发有限公司实际控制人具有重大影响的企业
梧州市东菱投资有限公司实际控制人具有重大影响的企业
广东明和智能设备有限公司同一实际控制人控制的企业
广东明和智能投资有限公司同一实际控制人控制的企业
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
湖北明和智能设备运营管理有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市明和天地智能停车运营管理有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市明和停车服务有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市顺德区金晖顺电热材料有限公司实际控制人配偶的亲属控制的企业
佛山市顺德区东菱投资有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市顺德区泰明地产发展有限公司同一实际控制人控制的企业
广东东恒创融资租赁有限公司同一实际控制人控制的企业
广东威力电器有限公司*1实际控制人具有重大影响的企业
福进贸易有限公司(Fortune Progress Trading Limited)实际控制人具有重大影响的企业
佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司实际控制人姐姐的亲属控制的企业
佛山市顺德区赛莱彩印有限公司董事郭建强配偶的亲属控制的企业
佛山市顺德区威之达投资有限公司董事郭建强控制的企业,威林股份管理团队持股平台,2024年2月郭建强将持有的威之达股份已全部转让给团队其他人员,也不再担任威林股份任何职务
佛山市顺德区凯仁信息技术服务有限公司董事郭建强具有重大影响的企业
佛山市顺德区凯美康管理咨询有限公司公司部分管理层持股公司
广东健凯医疗有限公司同一实际控制人控制的企业
大连岚海教育咨询有限公司控股股东具有重大影响的企业
广东华创隆塑料科技有限公司联营企业广东凯华电器股份有限公司的全资子公司
广东华创盈五金科技有限公司联营企业广东凯华电器股份有限公司的控股子公司
广东华创力新材料科技有限公司联营企业广东凯华电器股份有限公司的控股子公司
广东华创兴电源有限公司联营企业广东凯华电器股份有限公司的控股子公司
佛山市顺德区凯智企业管理咨询合伙企业(有限合伙)同一控股股东控制的企业
广东壹点成金网络科技有限公司同一实际控制人控制的企业,2023年1月9日注销
佛山市顺德区凯轩企业管理咨询有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市顺德区凯宇智能设备有限公司同一实际控制人控制的企业
广东思维智安安防科技有限公司董事曾展晖配偶控制的企业
广东自再供应链管理有限公司同一实际控制人控制的企业
广东乐美智家环境科技股份有限公司董事曾展晖配偶控制的企业
佛山顺德区银贺科技信息有限公司同一实际控制人控制的企业,2023年3月不再控制
梧州市东菱物业管理有限公司实际控制人具有重大影响的企业
定远县东菱置业有限公司同一实际控制人控制的企业
广东银祺商业保理有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市顺德区捷赛科技有限公司董事曾展晖配偶具有重大影响的企业
佛山市顺途停车服务有限公司同一实际控制人控制的企业
广州市汇美时尚集团股份有限公司高管陈景山担任董事的企业
广东东域产业园投资发展有限公司同一实际控制人控制的企业
广东东域恒创产业园投资发展有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山今兰生物科技有限公司独立董事曹晓东任职经理的企业,2023年5月起不再担任
佛山市东璟泊车科技有限公司董事郭建强女儿配偶任职高管的企业
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
赣江新区莱威再生医学科技有限公司独立董事曹晓东任职董事的企业
佛山市顺德区东瀚物业服务有限公司同一实际控制人控制的企业
仟言科技(佛山)有限公司实际控制人子女投资的企业
佛山市仟言仟恒网络科技有限公司实际控制人子女投资的企业
新余速润企业管理合伙企业(有限合伙)董事杨芳欣配偶控制的企业
旭生实业有限公司(Xu Sheng Enterprise Limited)原联营企业佳易电器的全资子公司,2023年5月起成为纳入公司合并报表范围的控股子公司
佛山市顺德区德如企业管理咨询有限公司同一实际控制人控制的企业
广东东菱凯琴小额贷款有限公司同一实际控制人控制的企业
佛山市恒成业企业管理有限公司董事曾展晖配偶控制的企业
长旺贸易有限公司(Far Success Trading Limited)原联营企业旭生实业的全资子公司,2023年5月起成为纳入公司合并报表范围的控股子公司
恒发实业有限公司(Ever Wealthy Industrial Limited)原联营企业旭生实业的全资子公司,2023年5月起成为纳入公司合并报表范围的控股子公司
益达置业有限公司(Well Step Properites Limited)原联营企业旭生实业的全资子公司,2023年5月起成为纳入公司合并报表范围的控股子公司
恒城贸易有限公司(Forever City Trading Limited)原联营企业旭生实业2023年1月新增的全资子公司,2023年5月起成为纳入公司合并报表范围的控股子公司
勇资有限公司(Heroic Support Limited)原联营企业旭生实业2023年1月新增的全资子公司,2023年5月起成为纳入公司合并报表范围的控股子公司
益峰贸易有限公司(Good Summit Trading Limited)原联营企业旭生实业2023年4月新增的全资子公司,2023年5月起成为纳入公司合并报表范围的控股子公司
名巧有限公司(Brand Skillful Limited)原联营企业旭生实业2023年4月新增的全资子公司,2023年5月起成为纳入公司合并报表范围的控股子公司
佛山市顺德区成让贸易有限公司同一实际控制人控制的企业,2023年11月新增
佛山市顺德区新自再贸易有限公司同一实际控制人控制的企业,2023年11月新增

*1中山东菱威力电器有限公司2023年11月更名为广东威力电器有限公司。

5、关联交易情况

(1) 说明

在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。

(2) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过 交易额度上期发生额
印尼和声东菱(注1)电器成品等247,585,280.70600,000,000.00142,944,487.78
广东凯华电器股份有限公司及其子公司材料配件72,304,801.8884,000,000.0065,145,898.52
佛山市顺德区金晖顺电热器材有限公司材料配件67,021,350.1372,000,000.0048,610,613.37
佛山市顺德区赛莱彩印有限公司材料配件14,854,360.8515,000,000.009,603,434.44
佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司材料配件(含开模费)13,093,007.6119,000,000.0013,130,086.75
佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司水电费3,062,280.893,500,000.002,913,768.45
佛山市顺德区凯宝纸品有限公司材料配件11,927,947.6917,000,000.008,661,857.37
广东健凯医疗有限公司体检费等11,182,722.06注213,771,981.42
广东明和智能设备有限公司智能车库、货架(含维修保养费)等7,279,443.2211,347,250.19
佛山市顺德区凯宇智能设备有限公司水电费240,754.23191,756.26
佛山市仟言仟恒网络科技有限公司网络工程、设备等2,057,786.882,500,000.00520,000.00
仟言科技(佛山)有限公司网络工程、设备等366,605.501,000,000.00528,720.00
广东威力电器有限公司电器成品等162,500.00200,000.00248,500.00

注:1 、印尼和声东菱2023年11月成为公司子公司。2 、公司向广东东菱凯琴集团有限公司及其实际控制人控制的其他关联方2023年关联采购额度合计为3,200万元。

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
印尼和声东菱(注1)材料配件等70,020,038.6220,093,703.47
广东佳易电器有限公司及其子公司(注3)电器成品等16,248,268.4225,031,025.55
广东威力电器有限公司材料配件/电器成品/模具3,304,478.991,157,864.50
佛山市顺德区金晖顺电热器材有限公司材料配件等590,758.092,385,192.11
广东健凯医疗有限公司水电费/电器成品等414,419.2222,581.00
广东凯华电器股份有限公司电器成品/材料配件等158,410.61222,583.21
佛山市东璟泊车科技有限公司水电费57,635.43
佛山市顺德区银利达小额贷款有限公司水电费/电器成品等49,904.51200,171.08
广东银祺商业保理有限公司水电费50,716.69
广东明和智能设备有限公司电器成品/材料配件等47,555.00
广东东菱凯琴小额贷款有限公司电器成品等40,597.00
广东东菱凯琴集团有限公司电器成品等20,319.4333,690.00
广东乐美智家环境科技股份有限公司电器成品等19,120.00
广东东恒创融资租赁有限公司电器成品等15,585.00
广东思维智安安防科技有限公司电器成品等6,720.00
安徽东菱置业有限公司配件/电器成品等1,500.00
佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司电器成品等70,000.00
广东东域产业园投资发展有限公司电器成品等12,320.00
广东东域恒创产业园投资发展有限公司电器成品等9,200.00

注3:广东佳易电器有限公司2023年5月成为公司子公司。

(3) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本报告期无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。

(4) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
广东东菱凯琴集团有限公司办公室302,400.00302,400.00
佛山市顺德区银利达小额贷款有限公司办公室173,160.00158,730.00
广东东恒创融资租赁有限公司办公室9,000.00
广东健凯医疗有限公司办公室929,280.00929,280.00
佛山市方物商业投资有限公司办公室1,800.00
佛山市东璟泊车科技有限公司办公室84,000.0084,000.00
广东佳易电器有限公司(注3)办公室10,000.0030,000.00
佛山市顺德区威之达投资有限公司办公室6,000.006,000.00
广东银祺商业保理有限公司办公室108,000.0063,000.00

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司厂房60,258.003,861,444.004,087,322.1083,277.45419,010.51417,961.0717,849,008.82
广东凯华电器股份有限公司厂房540,000.00769,440.005,650.3127,784.341,473,705.55
佛山市顺德区凯宇智能设备有限公厂房5,607,830.005,672,580.0066,531.66224,628.9214,920,204.84
广东东域产业园投资发展有限公司厂房231,302.00

(5) 关联担保情况

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
广东东菱凯琴集团有限公司910,000,000.002022年10月19日2027年10月19日
90,000,000.002022年10月14日2027年10月14日
80,000,000.002022年10月14日2027年10月14日
30,000,000.002019年10月14日2023年04月14日
100,000,000.002022年10月14日2027年10月14日
220,000,000.002022年10月14日2027年10月14日
50,000,000.002023年08月22日2026年08月22日
500,000,000.002020年10月28日2030年12月31日
100,000,000.002022年03月23日2030年12月31日
460,000,000.002022年08月24日2025年08月23日
100,000,000.002015年01月01日2025年12月31日
880,000,000.002020年02月26日2023年02月25日
1,200,000,000.002023年03月08日2026年02月07日
350,000,000.002022年04月12日2025年04月12日
390,000,000.002022年07月06日2023年07月05日
390,000,000.002023年07月27日2024年07月26日
290,000,000.002020年03月12日2023年03月12日
460,000,000.002023年01月01日2028年01月01日
20,000,000.002020年08月06日2023年08月05日
300,000,000.002021年07月14日2026年07月13日
30,000,000.002022年07月19日2023年07月19日
40,000,000.002022年11月30日2023年11月29日
283,308,000.00*12023年03月21日
150,000,000.002018年12月03日
400,000,000.002021年08月25日2024年12月31日
150,000,000.002023年04月11日2024年11月11日
100,000,000.002023年03月13日2028年12月31日

*1、实际担保金额为4,000万美元,按12月末美元兑人民币汇率7.0827进行折算。

(6) 关联方资金拆借

本期无关联方资金拆借情况。

(7) 关联方资产转让、债务重组情况

本期无关联方资产转让、债务重组情况。

(8) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬18,798,039.47120,413,814.58

注1 :详见“第四节公司治理 五、3、董事、监事、高级管理人员报酬情况”。

(9) 其他关联交易

单位:元

关联方关联交易内容本期金额上期金额
佛山市顺德区威之达投资有限公司(注1)威林股份1%股权2,253,600.00
佛山市顺德区银利达小额贷款有限公司代扣款114,306.25
广东东恒创融资租赁有限公司代扣款614,306.29

注1:公司将广东威林工程塑料股份有限公司(简称“威林股份”)1%的股权以2023年6月末威林股份净资产为作价依据转让给佛山市顺德区威之达投资有限公司。

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款广东威力电器有限公司497,347.507,460.21141,750.002,126.25
应收账款广东明和智能设备有限公司36,160.00542.40
应收账款佛山市顺德区金晖顺电热材料有限公司19,596.75293.95
应收账款广东凯华电器股份有限公司及其子公司5,800.0087.00
应收账款广东佳易电器有限公司及其子公司128,483,225.611,702,624.91
应收账款印尼和声东菱27,485,685.08220,278.98
应收票据广东威力电器有限公司1,740,912.541,016,114.50
预付款项佛山市仟言仟恒网络科技有限公司144,778.76
预付款项仟言科技(佛山)有限公司455,867.42
其他非流动资产广东明和智能设备有限公司366,000.00
其他非流动资产广东凯华电器股份有限公司及其子公司19,200.0019,200.00
其他应收款佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司547,396.008,210.94547,396.008,210.94
其他应收款广东威力电器有限公司80,000.001,200.0080,000.0080,000.00

注: 1 、广东佳易电器有限公司2023年5月成为公司子公司。

2、 印尼和声东菱2023年11月成为公司子公司。

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款广东凯华电器股份有限公司及其子公司11,150,821.189,156,690.82
应付账款佛山市顺德区金晖顺电热材料有限公司5,940,165.375,235,597.86
应付账款佛山市顺德区凯宝纸品有限公司1,501,358.50810,930.47
应付账款佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司1,306,079.52878,664.51
应付账款佛山市顺德区赛莱彩印有限公司1,132,082.41656,368.72
应付账款仟言科技(佛山)有限公司841,592.9225,688.07
应付账款广东明和智能设备有限公司182,039.07213,297.57
应付账款广东健凯医疗有限公司143,763.1818,388.77
应付账款印尼和声东菱113,310,006.96
应付账款佛山市仟言仟恒网络科技有限公司2,500.00
应付票据广东凯华电器股份有限公司及其子公司24,342,408.1214,857,527.36
应付票据佛山市顺德区金晖顺电热材料有限公司12,274,629.777,904,861.82
应付票据佛山市顺德区凯宝纸品有限公司4,910,548.702,535,931.18
应付票据佛山市顺德区赛莱彩印有限公司3,663,553.792,378,532.43
应付票据佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司2,477,136.431,967,575.65
其他应付款佛山市顺德区金晖顺电热材料有限公司200,000.00100,000.00
其他应付款广东凯华电器股份有限公司及其子公司449,900.00528,307.00
其他应付款佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司200,000.00200,000.00
其他应付款佛山市顺德区赛莱彩印有限公司52,200.0052,200.00
其他应付款佛山市顺德区凯宝纸品有限公司393,300.00393,300.00
合同负债广东东菱凯琴集团有限公司1,290.27
租赁负债佛山市顺德区虹峰电器实业有限公司11,095,354.6315,940,363.17
租赁负债佛山市顺德区凯宇智能设备有限公司9,145,944.9014,228,264.38
租赁负债广东凯华电器股份有限公司及其子公司728,571.381,328,571.34

注:1 、印尼和声东菱2023年11月成为公司子公司。

7、关联方承诺

关联方承诺:无

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 ?不适用

其他说明:

公司于2022年5月20日召开了第六届董事会第八次临时会议,并于2022年6 月6 日召开2022年第二次临时股东大会,审议通过了《关于〈广东新宝电器股份有限公司2022年员工持股计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈广东新宝电器股份有限公司2022年员工持股计划管理办法〉的议案》等相关议案。

公司于2022年7月14日,收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》,公司开立的“广东新宝电器股份有限公司回购专用证券账户”中所持有的公司股票766万股已于2022年7月13日非交易过户至“广东新宝电器股份有限公司-2022年员工持股计划”专户,过户股数为766万股,占公司当时股本总额的0.93%,过户价格为8.87元/股。

根据《广东新宝电器股份有限公司2022年员工持股计划(草案)》《广东新宝电器股份有限公司2022年员工持股计划管理办法》的相关规定,本次员工持股计划的存续期为36个月,自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日(2022年7月15日)起计算。本次员工持股计划所获标的股票自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日(2022年7月15日)起满12个月、24个月后达到解锁条件时分两期解锁,锁定期最长24个月,每期解锁的标的股票比例均为50%。

经公司于2023年4月27日召开的第六届董事会第十四次会议确认,本员工持股计划第一个解锁期业绩考核目标已达成,具体如下:根据立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的(信会师报字[2023]第ZC10278号)公司《2022年度审计报告》(已经公司董事会及股东大会审议通过),公司2022年度审计报告审计意见为“标准无保留意见”;公司2022年度经审计的归属于上市公司股东的净利润96,139.20万元,第一个解锁期考核的净利润=2022年公司经审计的归属于上市公司股东的净利润+2022年股份支付费用×(1-企业所得税税率15%)= 96,139.20万元+ 2,123.74万元×(1-所得税税率15%)= 97,944.38万元,大于87,100.00万元。本员工持股计划第一个解锁期业绩考核目标已达成。2023 年本员工持股计划解锁股票数量为 383.00 万股,解锁股票公允价值为42,474,700.00 元。

本员工持股计划第一个锁定期(2022年7月15日至2023年7月15日)届满后,本员工持股计划管理委员会根据《草案及管理办法》的相关规定,结合员工持股计划的安排和当时市场的情况,对标的股票进行处置。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法依据员工持股计划授予日(非交易过户日)至“广东新宝电器股份有限公司-2022年员工持股计划”专户当天(2022年7月13日)收盘价减去行权价格确定
授予日权益工具公允价值的重要参数授予日(非交易过户日)收盘价19.96元/股
可行权权益工具数量的确定依据以审议通过的员工认购名单及认股数量为准
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额63,157,550.10
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额41,920,200.06

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

?适用 □不适用

单位:元

授予对象本期金额上期金额
以权益结算的股份支付以现金结算的股份支付合计以权益结算的股份支付以现金结算的股份支付合计
董事、高级管理人员及核心管理人员41,920,200.0641,920,200.0621,237,350.0421,237,350.04
合计41,920,200.0641,920,200.0621,237,350.0421,237,350.04

5、股份支付的修改、终止情况

无 。

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1)抵押担保事项

1)截止2023年12月31日,公司用于授信抵押的固定资产原值为488,683,599.69元,净值为204,086,975.28元,明细如下:

单位:元

资产名称资产原值资产净值抵押权人

佛山市顺德区勒流街道办事处勒流居委会政和南路

号(粤房地证字第C6791888号)

佛山市顺德区勒流街道办事处勒流居委会政和南路1号(粤房地证字第C6791888号)29,275,336.189,666,189.60中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行
佛山市顺德区勒流镇街道办事处新城居委会龙洲路南侧(粤房地权证佛字第0314024803号)70,662,264.2819,694,785.22中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行
佛山市顺德区勒流镇大晚居委会龙洲路南侧(粤房地证字第C4546438号)96,250,853.7517,431,821.78广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行

佛山市顺德区勒流街道办龙洲工业区(粤2016顺德区不动产权第1116068121号)

佛山市顺德区勒流街道办龙洲工业区(粤2016顺德区不动产权第1116068121号)51,783,356.5034,336,437.10广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行
佛山市顺德区勒流镇勒流居委会龙升工业区(粤房地证字第C4562519号)20,939,627.002,104,460.09中国工商银行股份有限公司佛山顺德勒流支行
资产名称资产原值资产净值抵押权人
佛山市顺德区勒流街道办事勒流社区居民委员会海港城工业区(粤2018顺德区不动产权第1118047327号)21,518,377.004,867,987.35广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行

扬子东路1777号(皖(2023)滁州市不动产权第0010846号)

扬子东路1777号(皖(2023)滁州市不动产权第0010846号)149,251,204.0989,246,327.54中国银行股份有限公司滁州分行
Offices 01,02,03,05,06,07(and the Air-Conditioning Plant Room appurtenant thereto)and 08,11th Floor Empress Plaza Nos.17-19 Chatham road south ,kowloon,hongkong (产权证号 2-14-153466-0-0-6)49,002,580.8926,738,966.60香港花旗银行
合计488,683,599.69204,086,975.28

2)截止2023年12月31日,公司用于授信抵押的无形资产原值为144,251,606.88元,净值为90,729,301.98元,明细如下:

单位:元

资产名称资产原值资产净值抵押权人
佛山市顺德区勒流街道办事处勒流居委会政和南路1号(粤房地证字第C6791888号)31,214,000.0018,601,570.50中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行

佛山市顺德区勒流镇街道办事处新城居委会龙洲路南侧(粤房地权证佛字第0314024803号)

佛山市顺德区勒流镇街道办事处新城居委会龙洲路南侧(粤房地权证佛字第0314024803号)35,051,178.2320,509,720.63中国农业银行股份有限公司顺德勒流支行
佛山市顺德区勒流街道办龙洲工业区(粤2016顺德区不动产权第1116068121号)11,917,809.047,721,484.44广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行

佛山市顺德区勒流镇大晚居委会龙洲路南侧(粤房地证字第C4546438号)

佛山市顺德区勒流镇大晚居委会龙洲路南侧(粤房地证字第C4546438号)10,794,945.326,531,363.50广东顺德农村商业银行股份有限公司勒流支行

佛山市顺德区勒流镇勒流居委会龙升工业区(粤房地证字第C 4562519号)

佛山市顺德区勒流镇勒流居委会龙升工业区(粤房地证字第C 4562519号)21,573,674.2912,370,996.68中国工商银行股份有限公司佛山顺德勒流支行
扬子东路1777号(皖(2023)滁州市不动产权第0010846号)33,700,000.0024,994,166.23中国银行股份有限公司滁州分行
合计144,251,606.8890,729,301.98

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

1)截至2023年12月31日,公司已背书转让或贴现但未到期的票据金额为141,183,799.50元。

2)本公司为控股子公司担保情况

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
龙图企业有限公司170,827,000.002023年03月03日2024年01月31日
滁州东菱电器有限公司100,000,000.002022年02月22日2025年02月21日
滁州东菱电器有限公司67,500,000.002023年09月28日2026年09月28日
被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
滁州东菱电器有限公司80,000,000.002023年08月08日
滁州东菱电器有限公司80,000,000.002023年10月13日2025年10月13日
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司30,000,000.002019年10月14日2023年04月14日
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司50,000,000.002021年03月02日2024年03月01日
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司100,000,000.002023年03月10日
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司40,500,000.002021年02月24日2024年02月23日
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司96,000,000.002023年07月27日2026年07月27日
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司50,000,000.002023年10月30日2028年10月31日
广东凯恒电机有限公司20,000,000.002022年12月06日
广东凯恒电机有限公司40,500,000.002021年04月12日2024年04月11日
佛山市顺德区庆菱科技有限公司30,000,000.002021年09月28日2026年09月27日
佛山市顺德区庆菱科技有限公司30,000,000.002022年03月01日2024年02月06日
广东威林工程塑料股份有限公司50,000,000.002022年11月15日

注1:实际担保金额为1,000万美元,按12月末美元兑人民币汇率7.0827进行折算。

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无。

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数(元)4.00
利润分配方案公司2023年度利润分配的预案为:以公司现有总股本821,880,580股扣除公司回购专户所持3,734,800股之后的股本818,145,780股为基数,拟向全体股东每10股派发现金红利4.00元(含税),共派发现金股利 327,258,312.00元,剩余未分配利润结转至以后使用,本年度不送红股,不以公积金转增股本。 若在利润分配方案实施前,公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的,公司将以最新总股本为利润分配的股本基数,并按照分配比例不变的原则对利润分配总额进行相应调整。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》规定,上市公司以现金为对价,采用要约方式、集中竞价方式回购股份的,当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额,纳入该年度现金分红的相关比例计算。公司2023年度以集中竞价交易方式累计回购股份4,847,200股,支付的总金额为79,989,646.17元(不含交易费用),纳入公司2023年度现金分红总额(含其他方式)。 综上,公司2023年度现金分红(含回购股份)总额预计为407,247,958.17元,占2023年度归属于上市公司股东净利润的41.68%。 该预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过。

3、销售退回

无销售退回情况。

4、其他资产负债表日后事项说明

无划分为持有待售的资产和处置组的情况。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。

(2) 未来适用法

本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。

2、债务重组

本报告期未发生重要债务重组。

3、资产置换

(1) 其他资产置换

本报告期未发生资产置换。

4、年金计划

本报告期未发生年金计划。

5、终止经营

本报告期无终止经营事项。

6、分部信息

报告分部的确定依据与会计政策

经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司的主营业务较单一,主要为从事小家电的生产与销售。管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此,公司不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。

7、执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的主要影响

本公司在编制本财务报表时,按照中国证券监督管理委员会于2023 年 12 月 22 日发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的要求披露有关财务信息,执行该规定没有对其他项目的可比会计期间主要财务数据披露格式产生重大影响。

8、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1)已签订尚未到期履行的合同

截止2023年12月31日,公司与银行签订的尚未到期履行的远期外汇合约金额为300万美元,公司与银行签订的尚未到期履行的期权合约总金额最高为36,200万美元,合约明细如下:

银行签定日期类别买卖 币种未履行之合约买卖金额(万美元)交易类型交割日期
中国建设银行佛山市分行2023/6/29远期外汇美元300卖出2024-1-3至2024-2-5
远期外汇合计300
中国建设银行佛山市分行2023/5/26至2023/10/12期权美元3300/6600组合期权2024/4/26至2024/9/10
中国工商银行佛山顺德勒流支行2023/2/6至2023/12/13期权美元10150/20300组合期权2024/1/8至2024/10/8
中国农业银行顺德分行2023/3/8期权美元450/900组合期权2024/1/10至2024/3/11
招商银行佛山顺德支行2023/7/24至2023/8/14期权美元900/1800组合期权2024/7/18至2024/8/8
平安银行佛山分行2023/5/8至2023/5/25期权美元2100/4200组合期权2024/3/4至2024/5/24
中国银行广东省分行2023/5/31至 2023/6/27期权美元900/1800组合期权2024/5/6至2024/6/25
中信银行股份有限公司佛山分行2023/9/28期权美元300/600组合期权2024/7/5
期权合计18100/36200

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)1,523,363,265.071,016,590,046.98
1至2年8,620,471.9320,893,031.30
2至3年1,409,889.70278,028.07
3年以上86,444.3213,176.79
3至4年73,267.542,225.05
4至5年2,225.04
5年以上10,951.7410,951.74
合计1,533,480,071.021,037,774,283.14

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款1,533,480,071.02100.00%26,428,495.091.72%1,507,051,575.931,037,774,283.14100.00%36,338,151.163.50%1,001,436,131.98
其中:
逾期比例法914,248,746.9959.62%26,428,495.092.89%887,820,251.90696,024,473.2667.07%36,338,151.165.22%659,686,322.10
合并范围内关联往来619,231,324.0340.38%619,231,324.03341,749,809.8832.93%341,749,809.88
合计1,533,480,071.02100.00%26,428,495.091,507,051,575.931,037,774,283.14100.00%36,338,151.161,001,436,131.98

按组合计提坏账准备:逾期比例法

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
未逾期821,777,755.2712,326,666.331.50%
逾期1-6个月85,787,042.548,578,704.2510.00%
逾期6个月-1年2,137,024.301,068,512.1550.00%
逾期1-2年461,562.62369,250.1080.00%
逾期2年以上4,085,362.264,085,362.26100.00%
合计914,248,746.9926,428,495.09

确定该组合依据的说明:

详见本节财务报告“五、10融工具”。按组合计提坏账准备:合并范围内关联往来

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
合并范围内关联往来619,231,324.03
合计619,231,324.03

确定该组合依据的说明:

详见本节财务报告“五、10金融工具”。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备36,338,151.166,426,809.163,482,846.9126,428,495.09
合计36,338,151.166,426,809.163,482,846.9126,428,495.09

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款3,482,846.91

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司387,228,902.75387,228,902.7525.25%
第二名146,495,236.50146,495,236.509.55%2,197,428.55
第三名67,174,513.5167,174,513.514.38%1,007,617.70
第四名61,706,375.5461,706,375.544.02%927,004.95
广东东菱电器有限公司44,854,085.0744,854,085.072.92%
合计707,459,113.37707,459,113.3746.12%4,132,051.20

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款977,657,286.98872,578,895.30
合计977,657,286.98872,578,895.30

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金9,284,813.5813,370,433.49
员工借款2,134,000.002,874,830.00
备用金5,899,499.093,988,303.02
内部往来954,199,953.58847,691,866.63
其他7,016,555.017,107,200.08
合计978,534,821.26875,032,633.22

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)968,001,611.68862,506,269.11
1至2年2,189,174.905,667,535.51
2至3年3,246,889.936,082,550.81
3年以上5,097,144.75776,277.79
3至4年4,334,634.58162,761.79
4至5年162,720.00275,900.00
账龄期末账面余额期初账面余额
5年以上599,790.17337,616.00
合计978,534,821.26875,032,633.22

3) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备978,534,821.26100.00%877,534.280.09%977,657,286.98875,032,633.22100.00%2,453,737.920.28%872,578,895.30
其中:
逾期比例法24,334,867.682.49%877,534.283.61%23,457,333.4027,340,766.593.12%2,453,737.928.97%24,887,028.67
合并范围内关联往来954,199,953.5897.51%954,199,953.58847,691,866.6396.88%847,691,866.63
合计978,534,821.26100.00%877,534.28977,657,286.98875,032,633.22100.00%2,453,737.92872,578,895.30

按组合计提坏账准备:逾期比例法

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
未逾期23,814,551.68357,218.281.50%
逾期1-6个月
逾期6个月-1年
逾期1-2年
逾期2年以上520,316.00520,316.00100.00%
合计24,334,867.68877,534.28

确定该组合依据的说明:

详见本节财务报告“五、10金融工具”。

按组合计提坏账准备:合并范围内关联往来

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
合并范围内关联往来954,199,953.58
合计954,199,953.58

确定该组合依据的说明:

详见本节财务报告“五、10金融工具”。按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额2,453,737.922,453,737.92
2023年1月1日余额在本期
本期转回86,203.6486,203.64
本期核销1,490,000.001,490,000.00
2023年12月31日余额877,534.28877,534.28

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
按组合计提坏账准备2,453,737.9286,203.641,490,000.00877,534.28
合计2,453,737.9286,203.641,490,000.00877,534.28

5) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款项1,490,000.00

6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司内部往来681,480,037.631年以内69.64%
滁州东菱电器有限公司内部往来223,762,269.991年以内22.87%
新宝集采材料供应(佛山)有限公司内部往来20,000,000.001年以内2.04%
龙图企业有限公司内部往来10,945,723.401年以内1.12%
广东谷新科技有限公司内部往来9,050,000.001年以内0.92%
合计945,238,031.0296.59%

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,780,339,377.571,780,339,377.571,374,524,744.971,374,524,744.97
对联营、合营企业投资84,216,749.4884,216,749.48107,359,352.88107,359,352.88
合计1,864,556,127.051,864,556,127.051,481,884,097.851,481,884,097.85

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
佛山市顺德区庆菱科技有限公司36,478,914.5465,000,000.00101,478,914.54
龙图企业有限公司8,816.008,816.00
广东东菱电器有限公司35,000,000.0035,000,000.00
广东凯恒电机有限公司10,000,000.0010,000,000.00
滁州东菱电器有限公司350,000,000.00350,000,000.00
广东威林工程塑料股份有限公司35,146,426.74388,053.551,109,000.0435,867,373.23
广东摩飞科技有限公司2,550,000.002,550,000.00
广州市友创五金制品有限公司10,197,673.3010,197,673.30
佛山市顺德区东菱智慧电器科技有限公司822,149,513.39822,149,513.39
广东歌岚电器有限公司10,000,000.0010,000,000.00
广东鸣盏电器有限公司10,000,000.0010,000,000.00
广东创如科技有限公司8,000,001.008,000,001.00
佛山市怡莱生活电器有限公司1,100,000.001,100,000.00
广东极众电器有限公司10,000,000.0010,000,000.00
广东玩加科技有限公司5,400,000.005,400,000.00
广东凯琴电器有限公司500,000.00500,000.00
广东千好科技有限公司2,413,400.002,413,400.00
广东朗凡电器有限公司10,000,000.0010,000,000.00
广东谷新科技有限公司1,050,000.008,950,000.0010,000,000.00
广东新加电器有限公司50,000.0050,000.00
广东灵锋科技有限公司2,050,000.003,000,000.005,050,000.00
广东福达科技有限公司7,000,000.007,000,000.00
新宝集采材料供应(佛山)有限公司1,000,000.001,000,000.00
广东福阔科技有限公司4,430,000.002,570,000.007,000,000.00
广西美颐科技有限公司2,000,000.002,000,000.00
摩飞消费电器公司254,275,100.00254,275,100.00
佛山市凯潮工业自动化设备有限公司2,000,000.002,000,000.00
印尼和声东菱45,115,560.0022,183,026.1167,298,586.11
合计1,374,524,744.97382,910,660.00388,053.5523,292,026.151,780,339,377.57

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
广东凯华电器61,985,333.652,814,045.5064,799,379.15
股份有限公司
佛山市顺德区凯宝纸品有限公司19,113,621.15303,749.1819,417,370.33
印尼和声东菱26,260,398.08-4,077,371.97-22,183,026.11
小计107,359,352.88-959,577.29-22,183,026.1184,216,749.48
合计107,359,352.88-959,577.29-22,183,026.1184,216,749.48

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务8,951,549,818.507,278,466,871.7010,107,621,326.258,452,043,407.42
其他业务431,539,597.23326,388,686.71454,630,389.92334,570,845.70
合计9,383,089,415.737,604,855,558.4110,562,251,716.178,786,614,253.12

营业收入、营业成本的分解信息:

本期客户合同产生的收入情况如下

单位:元

合同分类本期金额
营业收入营业成本
厨房电器7,137,620,671.595,757,223,493.42
家居电器655,650,654.38548,040,985.47
其他产品1,158,278,492.53973,202,392.81
主营业务总计8,951,549,818.507,278,466,871.70
其他业务431,539,597.23326,388,686.71
合计9,383,089,415.737,604,855,558.41

与履约义务相关的信息:

主要销售小家电产品,属于在某一时点履行的履约义务,履约义务通常在产品交付即视作达成:内销以公司根据合同约定将产品交付给购货方作为履约义务的达成;外销采用FOB国内港口结算方式,产品出库并办理报关出口手续后确认销售收入,根据出口货物报关单(出口退税专用)上注明的出口日期作为履约义务的达成。付款期限按合同约定执行。重大合同变更或重大交易价格调整本期无重大合同变更或重大交易价格调整。

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益207,100,000.00143,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益-959,577.293,718,155.94
处置长期股权投资产生的投资收益1,865,546.45350,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益-95,700,532.02-781,798.23
合计112,305,437.14146,286,357.71

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动性资产处置损益4,578,163.18
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)49,354,977.94
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-77,952,332.021、受人民币兑美元汇率波动影响,2023年远期外汇合约/期权投资收益及公允价值变动收益合计-7,947.18 万元; 2、2023年结构性存款投资收益151.94万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,505,254.84
减:所得税影响额-3,880,101.35
少数股东权益影响额(税后)706,420.78
合计-19,340,255.49--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产 收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润13.33%1.18761.1876
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润13.59%1.21111.2111

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用


  附件:公告原文
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