关于北方联合出版传媒（集团）股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：
审计单位：
联系电话：
附表2
关于北方联合出版传媒（集团）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北票市新华书店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3.96 | 387.59 | 307.63 | 83.92 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 超级知识产权顾问（北京）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 65.08 | 28.87 | 36.21 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 超级知识产权顾问（北京）有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 4.25 | 4.25 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 拂石传媒有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 32.25 | 37.09 | 39.34 | 30.00 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 宽甸满族自治县新华书店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 323.37 | 134.29 | 48.98 | 408.68 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 辽宁《垂钓》期刊社有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.02 | 0.02 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁北方教育报刊出版有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 47.24 | 47.24 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁北方教育投资控股有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,150.20 | 52.99 | 294.06 | 1,909.13 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 辽宁北方期刊出版集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 198.03 | 198.03 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁北方未来出版有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.05 | 0.05 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 辽宁博鸿管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 11.63 | 11.63 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁出版集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 86.55 | 86.55 | 房租 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁出版集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 60.11 | 60.11 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁出版集团有限公司 | 控股股东 | 预付款项 | 3.80 | 3.80 | 房租 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁数学周报出版有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 115.87 | 115.87 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 53.01 | 959.61 | 757.27 | 255.34 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 辽宁无限穿越新媒体有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 6.55 | 0.69 | 1.39 | 5.85 | 采购商品购买劳务 | 经营性往来 | ||
| 辽宁新华教育产业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 94.08 | 14,306.56 | 14,400.64 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 辽宁研学教育科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.68 | 1.68 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 辽宁研学教育科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 32.00 | 0.50 | 0.45 | 32.05 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 沈阳东方拂石艺术培训学校有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.06 | 0.06 | 销售商品提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的 | 辽宁北方出版物 | 子公司及其控 | 其他应收款 | 100.00 | 3,000.00 | 3,000.00 | 100.00 | 往来款借 | 非经营性往来 |
| 子公司及其附属企业 | 配送有限公司 | 制的法人 | 款 | |||||||
| 辽宁鼎籍数码科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 160.00 | 80.00 | 80.00 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 新华书店北方图书城有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 14,166.96 | 25,500.00 | 24,000.00 | 15,666.96 | 往来款借款 | 非经营性往来 | ||
| 辽宁省出版发行有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 477.11 | 477.11 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 辽宁电子出版社有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 392.04 | 392.04 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 辽宁票据印务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 87.43 | 87.43 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 万卷出版有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,017.78 | 15.48 | 6,033.26 | 往来款借款 | 非经营性往来 | |||
| 辽宁科学技术出版社有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 229.17 | 229.17 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 辽宁少年儿童出版社有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 61.91 | 61.91 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 辽宁印刷物资有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,432.83 | 19.64 | 1,252.47 | 200.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 25,889.53 | 44,904.81 | 35.12 | 44,736.14 | 26,093.31 | / | / |