北京盛通印刷股份有限公司
2023年年度报告
2024年4月
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人栗延秋、主管会计工作负责人许菊平及会计机构负责人（会计主管人员）许菊平声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日的总股本（537,586,717股）扣除公司回购股份的余额（4,906,930股）,即532,679,787为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 35
第五节 环境和社会责任 ...... 52
第六节 重要事项 ...... 56
第七节 股份变动及股东情况 ...... 64
第八节 优先股相关情况 ...... 70
第九节 债券相关情况 ...... 71
第十节 财务报告 ...... 72
备查文件目录
一、载有法定代表人签名的年度报告文本。
二、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 本公司、公司、盛通股份 | 指 | 北京盛通印刷股份有限公司 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 盛通知行 | 指 | 北京盛通知行教育科技集团有限公司 |
| 上海盛通时代、上海包装 | 指 | 上海盛通时代印刷有限公司 |
| 中鸣数码、中鸣机器人 | 指 | 广州中鸣数码科技有限公司 |
| 乐博教育、乐博乐博 | 指 | 北京乐博乐博教育科技有限公司 |
| 人工智能 | 指 | Artificial Intelligence，英文缩写为AI |
| AIGC | 指 | AI generated content，人工智能生成内容 |
| Chat GPT | 指 | Chat Generative Pre-trained Transformer，美国Open AI研发的聊天机器人程序 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 盛通股份 | 股票代码 | 002599 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 北京盛通印刷股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 盛通股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Beijing Shengtong Printing Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | 无 | ||
| 公司的法定代表人 | 栗延秋 | ||
| 注册地址 | 北京市北京经济技术开发区经海三路18号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 100176 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 北京市北京经济技术开发区经海三路18号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100176 | ||
| 公司网址 | www.shengtongprint.com | ||
| 电子信箱 | ir@shengtongprint.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 肖薇 | |
| 联系地址 | 北京经济技术开发区经海三路18号 | |
| 电话 | 010-67871609 | |
| 传真 | 010-52249811 | |
| 电子信箱 | ir@shengtongprint.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 中国证券报、证券时报 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91110000802209498L |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼10层 |
| 签字会计师姓名 | 张福建、刘永国 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 2,395,973,160.10 | 2,238,775,285.06 | 2,238,775,285.06 | 7.02% | 2,405,018,036.61 | 2,405,018,036.61 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 4,115,489.81 | 4,835,107.32 | 5,017,285.58 | -17.97% | 67,609,393.79 | 67,376,766.73 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -5,801,826.54 | -4,260,044.79 | -4,077,866.53 | -42.28% | 57,641,870.16 | 57,409,243.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 195,642,182.13 | 248,598,922.30 | 248,598,922.30 | -21.30% | 105,475,367.50 | 105,475,367.50 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.00% | 0.12 | 0.12 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.00% | 0.12 | 0.12 |
| 加权平均净资产收益率 | 0.28% | 0.34% | 0.36% | -0.08% | 4.80% | 4.69% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 2,579,523,295.27 | 2,721,402,341.01 | 2,721,351,892.21 | -5.21% | 2,607,583,026.62 | 2,607,350,399.56 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,452,985,778.52 | 1,451,609,427.51 | 1,451,558,978.71 | 0.10% | 1,396,805,158.43 | 1,396,572,531.37 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况2022年11月，中华人民共和国财政部发布了《企业会计准则解释第16号》，明确规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。根据上述规定，自2023年1月1日起，适用该规定的单项交易确认的资产和负债而产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和资产。同时，对在首次执行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的相关单项交易进行追溯调整，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。根据上述要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 2,395,973,160.10 | 2,238,775,285.06 | - |
| 营业收入扣除金额（元） | 4,767,005.32 | 1,557,988.21 | - |
| 营业收入扣除后金额（元） | 2,391,206,154.78 | 2,237,217,296.85 | - |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 595,986,281.84 | 568,654,579.54 | 633,045,379.66 | 598,286,919.06 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -24,380,267.50 | -6,831,202.90 | 8,900,769.90 | 26,426,190.31 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -25,914,459.32 | -6,924,486.75 | 5,609,364.34 | 21,427,755.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -11,625,571.03 | 6,559,693.51 | 105,058,313.25 | 95,649,746.40 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 154,205.62 | -62,296.70 | -35,810.67 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 10,964,928.36 | 15,426,853.87 | 6,028,257.92 | 主要为政府补助的递延收益摊销 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 14,773.08 | 4,650,820.42 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,056,578.04 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 155,377.02 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,161,425.44 | -5,402,577.55 | 750,186.04 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,463,602.46 | 2,078,939.75 | 149,558.84 | |
| 减：所得税影响额 | 1,796,018.17 | 2,507,198.59 | 1,734,302.42 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 764,554.52 | 453,341.75 | -3,436.48 | |
| 合计 | 9,917,316.35 | 9,095,152.11 | 9,967,523.63 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
（一）印刷综合服务行业
国家新闻出版总署发布的《印刷业“十四五”发展规划》明确提出，在“十四五”期间要继续推动我国印刷业加快“绿色化、数字化、智能化、融合化”发展，促进产业结构优化升级，要继续提高我国印刷业的规模化、集约化和专业化水平，尽快实现由印刷大国向印刷强国跨越的重要转变。预计2025年底我国印刷业总产值将超过1.4万亿人民币，与“十三五”规划实现的产值相比递增3.5%，继续保持全球第二印刷大国的领先地位。根据中国纸业网发布《中国印刷业“十四五”期间发展趋势分析（2021-2025）》，预计“十四五”期间我国印刷行业年平均增长率在5%左右。
根据中国包装联合会发布的《2023年全国包装行业运行概况》，2023年全国包装行业累计完成利润总额601.97亿元，同比增长9.46%，增速比去年同期提高了23.47个百分点。其中，纸和纸板容器制造累计完成利润总额108.67亿元，占18.05%，排名第二；利润总额同比增长35.65%，增速排名第二。数量较少的规模以上企业贡献了更多的利润占比，行业集中度不断提升。
随着国民经济的增长和居民生活水平的不断提高，个性化的消费需求，特别是针对食品、饮料、日用品、医药等行业的包装印刷需求不断增长。医药包装方面，受益于鼓励新药创新的利好政策，新药临床签批效率的提速，将缩短新药投入市场的周期，从而提高对药品包装的业务需求。伴随着物流业、新零售、新消费趋势的不断升级，未来包装类印刷品的生产和加工将继续成为推动我国印刷业高速增长的重要引擎。
基于《关于加快我国包装产业转型发展的指导意见》《中国包装工业发展规划（2021-2025年）》等政策指引，高质量发展成为包装企业的发展重点，其角色也逐步从传统的生产商向综合服务方案的提供者转变，业务逐渐扩展到计、优化、测试、生产、配送、售后等一站式服务，行业呈现出制造业与服务业深度融合、协同发展的趋势。
未来，随着《印刷业“十四五”时期发展专项规划》《“十四五”智能制造发展规划》等政策的不断深入落实，“绿色化、数字化、智能化、融合化”将成为行业主流发展趋势。随着社会经济的发展和消费升级，包装印刷行业也在向个性化、环保化、智能化方向发展。企业可
通过技术创新提升竞争力，并探索向高附加值方向发展。
（二）科技教育服务行业
1、行业定义
STEAM 教育指的是，集科学（Science）、技术（Technology）、工程（Engineering）、艺术（Arts）、数学（Mathematics）多学科融合的综合教育。
少儿编程教育是 STEAM 教育的一个重要分支，是计算机科学教育的主体部分，是发展计算思维的具体体现。少儿编程教育是针对 3 到 18 岁的儿童和少年，基于可视化图形编程工具和基础编程语言，构建在线编程学习平台和开源硬件平台，培养孩子计算思维、创新能力等技能，促进其全面发展的教育。
2、少儿编程教育分类
根据工具系统，少儿编程教育主要分为软件编程和硬件编程。
少儿编程教育用户学习周期相对较长，每个年龄段都对应不同的学习目标和方向。
数据来源：多鲸教育研究院
3、发展趋势及政策支持
发达国家信息化起步早，因此较早地出台了相关政策推动信息化和少儿编程教育的发展，如日本、韩国、新加坡等发达国家均已较早明确将编程教育作为必修内容。根据HackerRank发布的《2017开发者技能报告》，发达国家的少儿编程渗透率也较高，如美国少儿编程的渗透率达到44.8%，澳大利亚、英国约为10%，而同期我国仅为不到1%，与发达国家仍然存在较大差距。科教兴国、人工智能等国家重大战略政策利好，逐步提升了少儿编程教育的重要性。
（1）少儿编程呈现出由兴趣课向基础学科转变的趋势
目前，我国少儿编程行业正在经历试点-推广及规范-普及的过程。党的二十大报告指出，“教育、科技、人才是全面建设社会主义现代化国家的基础性、战略性支撑”。2018年，人工智能已经被教育部列入列入高中信息技术课程的选择性必修课模块。2022年，教育部发布义务教育课程方案（2022年版），按中央要求新独立设置了“信息科技”科目，标志着首个在全国义务教育层面明确的信息科技课程标准，全面确立了“信息科技”在义务教育阶段的育人价值与定位。此前，教育部印发了《2022-2025学年面向中小学生的全国性竞赛活动名单》，新增了一批与人工智能、芯片技术、卫星导航等高精尖科学技术有关的竞赛，新增赛事中，50% 为科创类竞赛。2023年度相关政策支持如下：
| 时间 | 发布单位 | 相关文件 | 主要内容 |
| 2023年1月 | 工业和信息化部、教育部等十七部门 | 《“机器人+”应用行动实施方案》 | 到2025年，制造业机器人密度较 2020 年实现翻番，同时强调教育在机器人的重要地位，要加大机器人教育引导，完善各级院校机器人教学内容和实践环境，针对教学、实训、竞赛等场景开发更多功能和配套课程内容积极培育机器人校园服务新模式和新形态，深化机器人在教学科研、技能培训、校园安全等场景应用。方案聚焦10大应用重点领域，突破100种以上机器人创新应用技术及解决方案，推广200个以上具有较高技术水平、创新应用模式和显著应用成效的机器人典型应用场景，打造一批“机器人+”应用标杆企业，建设一批应用体验中心和试验验证中心。 |
| 2023年2月 | 中共中央、国务院 | 《数字中国建设整体布局规划》 | 大力实施国家教育数字化战略行动，完善国家智慧教育平台。同月，习近平总书记强调：“要在教育‘双减’中做好科学教育加法，激发青少年好奇心、想象力、探求欲”。 |
| 2023年5月 | 教育部等十八部门 | 《关于加强新时代中小学科学教育工作的意见》 | 按照课程方案开齐开足开好科学类课程，强化实验教学，广泛组织中小学生前往科学教育场所，进行场景式、体验式科学实践活动，形成学校教育有益补充。为薄弱地区、薄弱学校援建科学教育场所，提供设备、器材、图书、软件等，并探索利用人工智 |
（2）各地政府、高校积极响应国家政策，利用AI技术推动普及2023年6月，河南教育厅提出2024年要再创建50个人工智能教育实验区和500 所人工智能实验校；2026年培育20个人工智能教育示范区和200所人工智能教育示范校；2030年培育100个人工智能教育示范区和1000 所人工智能教育示范校。深圳市龙华区教育局要求从2023年9月开始，把人工智能逐步列入全区中小学生的必修课程，让龙华每个孩子都成为人工智能教育的受益者。湖北省鄂州市政府印发《鄂州市推进中小学人工智能教育实施方案》，提出推动鄂州中小学人工智能教育实现面的加速普及、质的稳步提升，为更大范围开展人工智能教育提供愿景图、路线图和施工图。武汉大学已于2024年3月成立机器人系，旨在充分整合跨学科教育资源，探索人工智能赋能跨学科交叉建设的研究体系，注重数字技能融通实训，着力聚合创新资源，构建产学研用协同创新体系，与相关企业共建领先的机器人研究和教育平台。南京大学将于2024年9月面向全体本科新生开设“人工智能通识核心课程体系”，以1门必修的人工智能通识核心课+X门人工智能素养课+Y门各学科与人工智能深度融合的前沿拓展课为基础，探索人工智能
| 能、虚拟现实等技术手段改进和强化实验教学，弥补优质教育教学资源不足的状况。 | |||
| 2023年6月 | 中共中央办公厅、国务院办公厅 | 《关于构建优质均衡的基本公共教育服务体系的意见》 | 支持AI+教育在校园内多场景落地 |
| 2023年7月 | 教育部等18部门 | 《关于加强新时代中小学科学教育工作的的意见》 | 中小学科学教育对于全面提高学生科学素质，培养具备创新精神和实践能力的高素质人才具有重要意义。文件中强调了加强科学教育的重要性，并提出了具体的实施措施，包括加强科学课程设置、提高科学教育师资水平、加强学校与科研机构的合作等。 |
| 2023年7月 | 中国科协、教育部 | 《“科学家（精神）进校园行动”实施方案》 | 通过开展科学家精神宣讲、科普报告、科技展览、科学实验等形式多样的活动，让青少年更深入地了解科学知识，激发他们对科学的兴趣和热情。 |
| 2023年8月 | 中共中央办公厅、国务院办公厅 | 《关于进一步加强青年科技人才培养和使用的若干措施》 | 提出了一系列具体措施，包括实施青年科技人才支持计划、推动科研平台向青年开放、加强青年科技人才队伍建设等方面，为青年科技人才提供了更多的机会和支持。 |
| 2023年9月 | 工信部、教育部等五部门 | 《元宇宙产业创新发展三年行动计划（2023－2025年）》 | 推进构建虚拟教室、虚拟实验室等教育教学环境，鼓励通过平台共享虚拟仿真实验实训资源，扩大优质教育资源覆盖面。 |
| 2023年11月 | 教育部等十八部门 | 《关于加强新时代中小学科学教育工作的意见》 | 要着力在教育“双减”中做好科学教育加法，要加强中小学科学及相关学科（信息科技/信息技术、通用技术等）课程标准及教材修订完善工作，加强实验室建设，强化实验教学等要求。 |
与教育深度融合的实践路径。
（3）生成式AI催生“师-机-生”教学模式，提效增趣
5G 网络、大数据、移动端化、AIGC技术在教育行业的不断深入与普及，对少儿编程的内容、教学方式等产生了重要影响。与传统的“师-生”二元结构相比，催生出“师-机-生”三元结构，将教师从低效、重复、繁重的知识传授中解放出来，聚焦于更具创造性的方面，注重培养学生的自主学习能力和创造力。对于教师而言，在教学方式上，生成式AI 的发展一方面提高了编程教学内容生产的效率，提供了创作虚拟课程材料的便捷途径，另一方面也通过大模型定制化开发降低了编程教育师资建设的门槛。对于学生而言，内容生成方面，针对个体的学习需求，可定制化生成相应水平的学习素材；课后评估方面，教学成果可实时反馈云端，用于提升个性化内容生产水平；学习互动方面，可开发少儿专属 AI 虚拟人物，一方面持续性陪伴交流，增加趣味性、提升积极性，另一方面挖掘学生多方面特征，助力定制化内容开发。
（4）规范政策出台，助力行业健康发展
2022年12月，教育部等十三部委发布《关于规范面向中小学生的非学科类校外培训的意见》，明确指出规范非学科类培训将作为重大民生工程，教学资质、收费模式均将纳入日常规范监管，非学科教育培训机构均需取得办学许可证，控制预收规模。面对日趋严格的合规要求，科技教育行业竞争格局已经发生变化，部分机构已经因现金流压力导致无法正常经营或退出市场，行业洗牌趋势越发明显。部分企业尚未改变收费制度，控制学员负债规模和交付节奏，未来可能面临较大的不确定性，未来市场会向正规化、连锁经营、品牌实力强的企业集中，无法适应新政策的小企业会逐渐退出。2024年2月，教育部发布《校外培训管理条例（征求意见稿）》，对校外培训的主管部门、资质许可、教学教研人员、费用监管等方面作出规定，并鼓励、支持少年宫、科技馆、博物馆等各类校外场馆（所）开展校外培训，丰富课程设置、扩大招生数量，满足合理校外培训需求。此举将进一步督促行业合规发展，有利于营造健康的竞争环境。
4、少儿编程教育市场规模发展空间巨大
得益于政策支持和AI技术、5G网络、大数据等技术的发展，以及居民文化教育支出水平的提高，近几年我国少儿编程行业的市场规模也正在逐步提升。根据多鲸教育研究院发布
的《2024少儿编程行业发展趋势报告》，2023年K12在校生人数为2.33亿，假设渗透率3%，客单价为6000元/年，以“市场规模=在校生人数*渗透率*客单价(每年)”进行估算，2023年少儿编程市场规模约为420亿元。
假设2027年K12在校生人数为2.29亿，2023 -2027年保持13%的增速，到2027年，市场规模有望达到686亿元。考虑政策鼓励和社会需求提升，假设2023年少儿编程教育渗透率为 3%，保守预计2027年将达到5% ，乐观估计渗透率可提升至10%，则2027年市场规模可进一步提升至1,400亿元，且未来会有加速渗透的趋势。
数据来源：多鲸教育研究院
未来，AI技术、大数据、云计算技术的不断发展和深度应用将持续对包括编程教育在内的科技教育行业产生重要影响。如在能力培养方面，更加注重培养计算思维、逻辑思维和创造力，注重实践和创新；在学习内容方面，强调跨学科融合，STEAM教育将继续得到推广和实施；在教学工具方面，将引入更多的AI前沿技术、智能手段和平台，打破地域限制，实现资源共享，智慧教育将得到更多的体现；在参与主体方面，企业有望成为强化家校沟通的重要角色，形成三方协作的发展模式；在教学方式方面，更加注重个性化教学等。AIGC等前沿技术将作为重要的技术手段，推动产生更多的AI工具，并应用于更丰富的教育场景，为科技教育行业带来更多可能。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司主营业务为印刷综合服务业务和科技教育服务业务。报告期内，公司主营业务及经营模式未发生变化。
（一）印刷综合服务业务
公司印刷综合服务业务分为出版印刷服务和包装印刷服务。
1.1出版印刷服务业务
公司牢记印刷和教育是服务党和国家思想宣传、传承文化、服务人民的重要阵地，坚持党的思想引领、牢记政治责任。多年来，公司作为国家印刷示范企业,扎实做好各类出版物，特别是党的创新理论著作、党和国家重要文件文献以及中小学教科书等重点出版物的印制工作。
公司立足出版综合印刷服务行业多年，定位于出版物和商业印刷的高端市场，在京津冀沪四地配备八个生产基地，除了原有自有产能加工服务外，公司还提供包括创意设计、装帧排版、产能管理、原材料供应链、图书仓配等全产业链综合解决方案。得益于公司业内领先的生产制造能力和全产业链综合服务能力，公司积累了丰富的客户、行业资源，并成为公司重要的业绩驱动因素。据公开信息查询显示，截至目前，经国家新闻出版总署审批的出版社约有580家，公司合作客户约有450家。公司合作的期刊杂志客户约有150家。
公司通过“出版综合服务云平台”进行统一生产调度和质量监控，有效简化图书生产流程，降本增效。同时，依托于公司成熟的印刷技术和互联网平台优势，实现实时交流、在线传输、云端存储、网络跟单等，进而更好地满足客户规模化、个性化服务要求。平台数据还可以服务于销售预测，便于优化产能计划，实现数字化生产。公司将充分依托已经积累的数字化生产经验，不断提升智能化生产水平，不断进行工艺优化，全面提升服务水平和核心竞争力，实现高质量可持续发展。
公司严格执行《印刷业管理条例》和《印刷品承印管理规定》的相关规定，自觉维护企业良好形象，按规章开展各项印制服务业务，定期组织培训，有健全的承印验证、登记、保管、交付、销毁等经营管理、财务管理制度，企业合法、诚信经营，没有盗版盗印等不良记录，近三年内未被新闻出版行政主管部门给予过行政处罚。
2023年，国家新闻出版署再次在全国十万余家印刷企业中评选出24家国家印刷示范企业，盛通再次入选，位居榜首。盛通股份是北京市22家出版物印刷首都核心功能重点保障企业之一，在“北京市出版物印刷企业高质量发展评价分级中获评一级企业第一名”、获“2022北京民营企业文化产业百强”第一名、获“2022北京民营企业社会责任百强”第53名、
获得“第十四届‘全国文化企业30强’”，同时也是拥有国家环保部“中国环境标志产品认证证书”的国家首批绿色印刷企业。连续12年蝉联四届中国出版界的最高荣誉--“中国出版政府奖之印刷复制奖”。同时获得绿色工厂、绿色供应链、“智能制造标杆企业-智能工厂”等多项荣誉；2023年4月，被评为北京市共铸诚信企业； 2023年11月，被国家发改委、工信部评为“2023年度智能制造示范工厂”揭榜单位，全国印刷行业内仅有四家企业获评该称号；2023年12月，荣获了北京印刷质量知名品牌企业。
1.2包装印刷服务业务
2023年公司开辟了食品包装新业务领域，合作公司如：卫龙食品、旺旺集团、迈大食品等，同时拓展了药品包装领域，新增华素制药、以岭药业等客户。今后，公司将继续拓展包装业务，提升公司在包装领域的行业地位和影响力。
（二）科技教育服务业务
公司主要为3-18岁的青少年提供编程教育、机器人教育、科学实验、人工智能等科学教育课程，业务涵盖硬件生产、在线教学环境建设、课程体系研发、线下学习中心运营、测评和竞赛组织等多领域，拥有完备的“产品+内容+平台”的青少年科技教育体系和全产业链生态，并在与大数据头部企业积极探索具有公司特色的教育行业垂直大模型，构建了To C、To B和To G的全方位科技教育服务体系。
公司门店以直营和加盟形式经营，直营门店主要在国内一、二线城市核心城区和其他主要城市设立分/子公司进行本地化经营，加盟门店主要在一、二线城市郊区以及三、四线城市，为加盟商提供特许经营授权、培训服务以及教具产品。公司向机构客户如学校、培训机构、青少年宫及其他合作伙伴提供培训教具研发与销售、技术系统支持、课题研究、课程进校等多项服务。同时，依托全新的OMO教学服务平台，以“线上+线下”、“To B+To C”、“直营+加盟”相融合的经营模式，将线上和线下、B端和C端的教学与服务全面打通，对青少年科技教育培训提供全面的服务。
报告期内，公司教育业务进展如下：
1、产品方面
一方面，公司“乐博乐博4.0”课程体系学员粘性较高，招生情况良好。另一方面，得益于较早布局人工智能的经验，公司在报告期内推出了国内首个青少年GPT数字人助手，并
陆续开展了仿生眼、元宇宙等夏令营活动，通过定制化的营地课程帮助青少年掌握GPT技术、人工智能、虚幻引擎等多个科学领域的基本概念和技术，为定制化夏令营课程打造学员专属伙伴。此外，公司依托前沿技术，开发上线了AI绘画、元宇宙等课程体系，持续满足学员个性化的学习需求。
2023年12月，公司推出“校园智慧伙伴AI终端——AI数字人学伴”建设服务，将数字人助手的应用从软件拓展到硬件，可链接学校（科技馆、少年宫等）、家庭和社会，促使资源共享，形成良好的共同体，发挥教育共同体效应。
2、业务拓展方面
TO C业务稳定开展的同时，公司积极扩大科教领域“朋友圈”，大力拓展业务增量“协同网”，持续发挥头部企业的“引擎”作用，开拓C端以外的渠道，与中国儿童中心、中国光华科技基金会、中国少年儿童发展服务中心、宋庆龄基金会、腾讯云、腾讯教育、少年宫等各类机构展开战略合作，通过丰富服务产品、拓宽合作渠道、提升业务增效、优化项目共建等方式不断强化业务交流，搭建多方机构与科教企业常态化交流合作的平台，涵盖行业大模型、智能机器人、科技入校、人工智能实验室、学前教育装备、校内课后延时服务、竞赛组织、智能产品销售等多个领域，为教育、科技、人才协同发展提供“盛通方案”。
2023年2月，盛通教育集团与新华社瞭望周刊社达成合作，共同推进教育事业发展。2023年4月，盛通教育与宝坻区文旅局、宝坻区教育局签订共建共享三方协议，旨在推动京津两地文化与教育的融合。2023年7月，盛通知行与中国光华科技基金会联合发起“光华—
盛通科学教育公益基金”，争取通过三至五年努力，在教育“双减”中做好科学教育加法，助力青少年科学教育体系更加完善。2023年8月，盛通教育与腾讯教育召开战略合作发布会，携手共创科技教育的“智能未来”。2023年11月，VIPCODE与陕西宝鸡市青少年宫签署线上编程合作协议。2023年12月，盛通教育与中国少年儿童发展服务中心签署战略合作协议，决定在青少年科学教育、科技竞赛、营地研学以及公益活动等方面开展深度合作。
3、海外业务方面
公司积极把握全球机遇，走向国际市场。报告期内，公司旗下编程品牌乐博乐博以合作伙伴的方式在新家坡开出首家学习中心，持续服务众多海外学员，为更多国家和地区的大众带来“有趣、有用、有价值”的科教产品和品牌体验。报告期内，中鸣机器人在东亚、中东、美洲、非洲等地区三十多个国家举办多场赛事与活动，并与世界机器人大赛（WRC）国际赛进行战略合作，这是中鸣首次海外赛事组织工作，在墨西哥、泰国、马来西亚、肯尼亚布局了四场Super AI全球赛事，形成了较好的辐射作用，在机器人竞赛中培养青少年的创新思维和全球视野，成为未来全球AI与创新引领者。
4、科教研学方面
依托盛通教育研究院，结合多方资源优势，公司围绕航空航天、海洋无人机、中国天眼、Chat GPT等业态，精心编制科教研学项目，目前已经在新加坡、英国、三亚、秦皇岛等多个地区成果落地。通过完善研学体系，科学设置旅行课程，打造研学精品线路，公司帮助学生在实践中对知识有更深入的理解和运用，助力实现真正的素质教育。
此外，公司积极参与各类行业交流。2023年4月，盛通教育集团携系列新产品、新赛项亮相第81届中国教育装备展。2023年10月，盛通教育集团旗下中鸣机器人亮相GESS迪拜教育装备展，向全球教育行业专业观众展示中国科技教育技术新成果与新方案。
5、所获荣誉
报告期内公司教育业务获得社会各界广泛认可。2023年3月，盛通教育研究院与专家团队申报的课题荣获儿童中心儿童人工智能教育研究院2022年度课题优秀奖。2023年5月，公司荣获第四届品牌创新发展大会颁发的“海诺奖-2023科技教育引领品牌”。2023年9月，盛通教育集团被认定为全国青少年科技教育工作者培训与实践基地（2023-2025年）。2023年12月，公司荣获新浪教育“2023年度综合实力教育集团”，编程品牌乐博乐博及少儿编程
品牌VIP CODE同时获得“2023年度综合实力素质教育品牌”。
科学教育是培养青少年创新素养、培育国家科技人才的重要途径。随着国家政策的支持，公司将坚持以科学技术助力教育现代化，坚持发挥科技、产品和内容创新领域独特优势，以科技创新为科学教育普及“添砖加瓦”。
三、核心竞争力分析
1、印刷服务业务的核心竞争力
（1）全产业链综合服务能力
目前，公司在北京、上海、河北、天津拥有八个生产基地，能够为客户提供综合产能加工、创意设计、装帧排版、原材料供应、图书仓储配送等全产业链综合解决方案。
（2）业内领先的生产制造能力
公司是北京市22家出版物印刷首都核心功能重点保障企业之一，同时也是拥有国家环保部“中国环境标志产品认证证书”的国家首批绿色印刷企业。公司连续12年蝉联四届中国出版界的最高荣誉--“中国出版政府奖之印刷复制奖”，同时获得绿色工厂、绿色供应链、“智能制造标杆企业-智能工厂”等多项荣誉。公司被国家新闻出版署授予2023年“国家印刷示范企业”和“印刷业数字化发展改革试点单位”。
公司打造的“出版服务云平台”，综合运用大数据、云计算、移动互联技术，进行统一生产调度和质量监控，进行标准化生产，降低生产成本，简化图书生产流程，为出版企业客户提供更加快速、高效、智能的生产交付服务，获得了客户的高度认可。该平台荣获“中国印刷及设备器材工业协会科学技术奖”、“第十六届毕昇印刷科技进步奖”。
（3）盛通出版服务云平台+智能制造，为产品交付“保驾护航”
公司自2016年开始打造“盛通出版服务云平台”，将管理经验得以固化升级和推广。盛通出版服务云平台利用移动互联网、大数据、云计算等先进技术联通了出版社及盛通股份在京、津、冀、沪等各个智能生产中心，实现生产、销售、供应链、质量、财务全平台信息共享的模式。其外部通过物联网、移动互联网、大数据、电子商务平台和网络印刷平台，实现印刷产业链上客户、供应商及关联企业的互联；内部通过企业信息化与设备智能化，实现企业内部资源、智能设备、信息系统和人的互联；最后，通过内部与外部的互联，实现产品“智能
化”发展。先进的设备与科学管理相结合，为本项目产品从印制、材料保障、装订、运输等环节高效、稳定的衔接提供了保障，确保产品按时、按量、高质量的交付。
（4）丰富的客户、行业资源
北京作为我国的出版中心，聚集了200家以上的出版社和一批在国内居于领先位置的民营图书公司，公司在北京从事出版印刷业务多年，积累了丰富的客户和行业资源，与国内众多知名出版社建立并保持了牢固的长期合作关系。
（5）打造优秀人才队伍的能力
公司以具备丰富行业经验和前瞻性的管理团队为核心，多渠道、多方式、多手段优化人才资源和配置。公司不断优化激励机制，充分利用上市公司的股权激励工具，聚集了业内一流的技术人才、管理人才、营销人才。公司还与国内多所高校签订了管培生计划，与对口专业院校校共同成立了“盛通班”， 进一步强化了人才梯队的建设。
2、科技教育服务行业的核心竞争力
（1）完善的科技教育生态体系
公司产品涵盖编程教育、机器人教育、科学实验、人工智能等领域，构建了To C、To B和 To G的全方位科技教育服务体系。科技教育服务涉及硬件生产、在线教学环境建设、课程体系研发、线下学习中心运营等多个板块业务。公司是业内少数具备完整生态体系的企业，随着盛通教育集团中台支持体系的建设，各业务板块相互融合，共同促进，集团化经营的优势日益突出。
（2）拥有前沿课程研发能力
公司负责教育产品研发的盛通教育研究院是由盛通教育集团联合北师大科学教育研究院共同打造的科技创新教育平台。教育研究院持续关注行业动态和技术趋势，不断推出富有创意和针对性的课程，以满足学生和市场的需求，目前在元宇宙、数字人、AI绘画等课程都已经实现了不同程度的应用。公司将持续探索前沿课程，满足学生的个性化学习需求。随着科技技术不断的进步迭代和发展，优秀的科技课程开发交付能力将是科技类培训机构拉差距的核心竞争力和壁垒。
（3）提升线上教学体验，注重学生成果展示
利用自研的一校数字化管理系统，提供丰富的线上课程资源和互动式学习平台，以满足不同学生的学习需求，有效提升学习效果。注重学生成果展示，通过组织学生作品展示等活动，多方位展示学生的创新成果和技能水平，提高学生和家长的满意度。
（4）依托双主业并向发展以及上市公司平台的独特优势
依托传统的印刷综合服务业务及上市公司资本平台优势，拥有健康且充足的现金流，在课程和教具研发、教育人才引进方面不断加大投入力度，构建公司核心竞争优势。随着非学科规范性的执行，对科技教育服务业务提出了更高的要求，这些要求包括规范性、合规性、储备资金、优秀人才队伍的培育等。公司作为业内少数几家上市公司，可以依托双主业和上市平台的优势，利用自身的资金储备优势，以及过往经验，执行规范性要求，实现有序可持续发展。
四、主营业务分析
1、概述
2023年度，公司实现营业收入2,395,973,160.10元，同比增加7.02%；实现归属于母公司净利润4,115,489.81元，同比降低17.97%。其中，印刷业务实现收入 196,372.91 万元，同比增加4.68%，实现净利润5,110万元，同比下降43.37%。教育业务实现收入43,224.40万元，同比增长19.10%，实现净利润-4,698万元，同比上升44.88%。详情参见本节“一、报告期内公司所处行业情况”及“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,395,973,160.10 | 100% | 2,238,775,285.06 | 100% | 7.02% |
| 分行业 | |||||
| 印刷综合服务 | 1,963,729,143.89 | 81.96% | 1,875,860,458.21 | 83.79% | 4.68% |
| 科技教育服务 | 432,244,016.21 | 18.04% | 362,914,826.85 | 16.21% | 19.10% |
| 分产品 | |||||
| 印刷综合服务-出版印刷 | 1,689,189,074.26 | 70.50% | 1,607,739,412.23 | 71.81% | 5.07% |
| 印刷综合服务-包装印刷 | 274,540,069.63 | 11.46% | 268,121,045.98 | 11.98% | 2.39% |
| 科技教育服务- | 324,660,815.46 | 13.55% | 271,101,328.50 | 12.11% | 19.76% |
学员服务
| 学员服务 | |||||
| 科技教育服务-机构服务 | 107,583,200.75 | 4.49% | 91,813,498.35 | 4.10% | 17.18% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 2,391,396,695.68 | 99.81% | 2,236,652,451.43 | 99.91% | 6.92% |
| 国外 | 4,576,464.42 | 0.19% | 2,122,833.63 | 0.09% | 115.58% |
| 分销售模式 | |||||
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 印刷综合服务 | 1,963,729,143.89 | 1,756,310,422.26 | 10.56% | 4.68% | 8.10% | -2.83% |
| 科技教育服务 | 432,244,016.21 | 279,669,016.89 | 35.30% | 19.10% | 5.77% | 8.16% |
| 分产品 | ||||||
| 印刷综合服务-出版印刷 | 1,689,189,074.26 | 1,495,197,098.27 | 11.48% | 5.07% | 8.02% | -2.42% |
| 印刷综合服务-包装印刷 | 274,540,069.63 | 261,113,323.99 | 4.89% | 2.39% | 8.58% | -5.41% |
| 科技教育服务-学员服务 | 324,660,815.46 | 227,414,989.43 | 29.95% | 19.76% | 6.74% | 8.54% |
| 科技教育服务-机构服务 | 107,583,200.75 | 52,254,027.46 | 51.43% | 17.18% | 1.75% | 7.37% |
| 分地区 | ||||||
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 印刷综合服务 | 1,756,310,422.26 | 86.26% | 1,624,683,530.19 | 86.00% | 8.10% |
科技教育服务
| 科技教育服务 | 279,669,016.89 | 13.74% | 264,418,065.31 | 14.00% | 5.77% |
单位：元
| 产品分类 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 印刷综合服务-出版印刷 | 1,495,197,098.27 | 73.44% | 1,384,193,208.78 | 73.27% | 8.02% |
| 印刷综合服务-包装印刷 | 261,113,323.99 | 12.82% | 240,490,321.41 | 12.73% | 8.58% |
| 科技教育服务-学员服务 | 227,414,989.43 | 11.17% | 213,061,128.60 | 11.28% | 6.74% |
| 科技教育服务-机构服务 | 52,254,027.46 | 2.57% | 51,356,936.71 | 2.72% | 1.75% |
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
1、2023年度，公司发起设立上海越棕教育科技有限公司、成都市双流区乐博趣科技培训学校有限公司、天津河东乐博培训学校有限公司、合肥乐博特文具销售有限公司、郑州市金水区乐博智科技培训有限公司、郑州市中原区乐博特科技培训有限公司、郑州市二七区乐博乐博科技培训有限公司、郑州市金水区乐博创科技培训有限公司、郑州市管城回族区乐博酷科技培训有限公司、郑州市金水区乐博旺科技培训有限公司、成都市锦江区乐博特科技培训学校有限公司（注册中），福州市鼓楼区乐五博科技校外培训有限公司（注册中），增加合并范围。
2、2023年，子公司北京中少童创科技有限公司完成清算、税务清税和工商注销，本期不再纳入合并范围。
3、2023年，子公司香港盛通商贸有限公司由其股东吸收合并。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 233,649,173.62 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 9.75% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 75,331,958.36 | 3.14% |
| 2 | 客户2 | 44,626,915.79 | 1.86% |
| 3 | 客户3 | 42,195,073.32 | 1.76% |
| 4 | 客户4 | 39,990,652.24 | 1.67% |
| 5 | 客户5 | 31,504,573.91 | 1.31% |
| 合计 | -- | 233,649,173.62 | 9.75% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 688,145,996.11 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 50.23% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 343,097,812.61 | 25.04% |
| 2 | 供应商2 | 92,702,439.25 | 6.77% |
| 3 | 供应商3 | 89,816,959.10 | 6.56% |
| 4 | 供应商4 | 86,635,945.88 | 6.32% |
| 5 | 供应商5 | 75,892,839.27 | 5.54% |
| 合计 | -- | 688,145,996.11 | 50.23% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 130,231,866.15 | 116,957,929.25 | 11.35% | |
| 管理费用 | 184,446,842.20 | 178,283,619.54 | 3.46% | |
| 财务费用 | 2,299,763.88 | 4,646,357.38 | -50.50% | 银行贷款减少利息费用减少 |
| 研发费用 | 37,942,906.39 | 39,989,981.78 | -5.12% |
4、研发投入
?适用 □不适用公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 273 | 240 | 13.75% |
| 研发人员数量占比 | 8.34% | 6.92% | 1.42% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 112 | 67 | 67.78% |
| 硕士 | 6 | 5 | 25.83% |
专科及以下
| 专科及以下 | 155 | 168 | -8.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 125 | 70 | 78.74% |
| 30~40岁 | 91 | 97 | -6.14% |
| 40岁以上 | 57 | 73 | -22.04% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 39,775,273.85 | 52,208,597.85 | -23.81% |
| 研发投入占营业收入比例 | 1.66% | 2.33% | -0.67% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 1,832,367.46 | 12,218,616.07 | -85.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 4.61% | 23.40% | -18.79% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因?适用 ?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明?适用 ?不适用2022年度OMO教学服务平台等项目投入所致。
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,362,530,178.88 | 2,270,813,284.60 | 4.04% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,166,887,996.75 | 2,022,214,362.30 | 7.15% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 195,642,182.13 | 248,598,922.30 | -21.30% |
| 投资活动现金流入小计 | 27,773,279.18 | 48,074,580.59 | -42.23% |
| 投资活动现金流出小计 | 85,543,721.46 | 80,703,825.22 | 6.00% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -57,770,442.28 | -32,629,244.63 | -77.05% |
| 筹资活动现金流入小计 | 52,880,823.34 | 137,414,672.10 | -61.52% |
| 筹资活动现金流出小计 | 153,954,593.09 | 321,950,774.18 | -52.18% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -101,073,769.75 | -184,536,102.08 | 45.23% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 37,387,306.32 | 34,282,656.57 | 9.06% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额19,564.22万元，同比减少21.3%，主要原因是项目订单收
款与付款跨年结算所致。
2、投资活动产生的现金流量净额-5,777.04万元，同比减少77.05%，主要原因是上年同期有对投资款收回，本年无。
3、筹资活动产生的现金流量净额-10,107.38万元，同比增加45.23%，主要原因：
1）随着银行贷款余额的下降，归还银行借款的减少。2）去年有“股票回购款的支付”，今年无。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 314,455,117.51 | 12.19% | 274,191,684.44 | 10.08% | 2.11% | |
| 应收账款 | 437,996,813.07 | 16.98% | 487,630,203.12 | 17.92% | -0.94% | |
| 合同资产 | 0.00% | |||||
| 存货 | 311,008,806.87 | 12.06% | 340,425,990.47 | 12.51% | -0.45% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | |||||
| 长期股权投资 | 30,538,807.29 | 1.18% | 32,997,345.01 | 1.21% | -0.03% | |
| 固定资产 | 779,965,446.09 | 30.24% | 743,999,435.52 | 27.34% | 2.90% | |
| 在建工程 | 1,493,002.21 | 0.06% | 62,234,236.77 | 2.29% | -2.23% | 房屋建筑物完工转入固定资产 |
| 使用权资产 | 122,005,158.02 | 4.73% | 145,185,731.04 | 5.34% | -0.61% | |
| 短期借款 | 43,052,698.34 | 1.67% | 47,289,175.01 | 1.74% | -0.07% | |
| 合同负债 | 255,124,056.30 | 9.89% | 307,848,756.04 | 11.31% | -1.42% | |
| 长期借款 | 7,400,000.00 | 0.29% | 4,800,000.00 | 0.18% | 0.11% | |
| 租赁负债 | 68,058,203.95 | 2.64% | 90,353,040.14 | 3.32% | -0.68% | |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 29,348,904.87 | 29,348,904.87 | ||||||
| 应收款项融资 | 7,441,532.06 | 24,536,130.88 | 31,977,662.94 | |||||
| 上述合计 | 36,790,436.93 | 24,536,130.88 | 61,326,567.81 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金
| 货币资金 | 91,740,823.50 | 91,740,823.50 | 保证金 | 承兑、履约保证金 |
| 货币资金 | 2,595,220.38 | 2,595,220.38 | 学费监管户资金 | 学费监管户资金 |
| 固定资产 | 318,373,245.40 | 318,373,245.40 | 抵押 | 银行借款抵押 |
| 无形资产 | 36,980,045.54 | 36,980,045.54 | 抵押 | 银行借款抵押 |
| 合计 | 449,689,334.82 | 449,689,334.82 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 2,345,500.00 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海盛通时代印刷有限公司 | 子公司 | 印刷 | 200,000,000.00 | 452,938,105.08 | 163,675,081.74 | 187,009,072.27 | -6,730,711.12 | -5,183,795.07 |
| 北京盛通知行教育科技有限公司 | 子公司 | 科技教育 | 10,000,000.00 | 267,114,412.07 | -69,568,009.61 | 147,067,340.53 | -16,219,906.65 | -11,512,803.03 |
北京乐博乐博教育科技有限公司
| 北京乐博乐博教育科技有限公司 | 子公司 | 科技教育 | 10,000,000.00 | 237,307,744.62 | -103,099,232.80 | 298,806,576.81 | -34,142,047.02 | -33,637,145.29 |
| 盛通（廊坊）出版物印刷有限公司 | 参股公司 | 印刷业 | 60,000,000.00 | 87,363,415.65 | 47,905,594.57 | 73,287,778.21 | 10,860,412.71 | 7,986,867.99 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
公司依托印刷+教育双主业驱动，积极践行科教兴国战略。2024年展望如下：
（一）印刷综合服务业务
1、从以产能为中心到以产品为中心转变，从按需生产线对接互联网、文化传承和艺术典藏、从单一品类向多品类包装等多方面，提升交付能力、品质能力、服务能力、技术能力、供应链能力和包装研发能力。
2、进一步加强信息化、智能化建设。以盛通出版服务云平台为纽带，沿着精品化、智能化、专业化、标准化和制度化的发展方向，持续推进设备自动化，努力成为优秀的印刷服务商。
3、战略落地，人才先行。培养骁勇善战的学生兵、专业精湛的明白人、开明大度的领导者。优化考核体系，建立内驱型、学习型的优秀组织。
4、夯实药品包装业务，更全面覆盖食品、保健品、电子产品等纸制品包装业务，持续推动业务市场全国化，实施京津沪三地联动，布局全国包装市场。
（二）科技教育服务业务
1、对内积极推进降本增效，修复、提升少儿编程业务盈利能力
2024年教育集团继续内部各分子公司积极推进降本增效工作，提升教育板块业务的盈利能力。2023年度已经开展推进各项改革工作和内部协同工作，从下半年度就逐步显现出良好效果。相信在2024年教育集团会带来更积极乐观的展望。
2、响应国家人工智能战略，深耕青少年人工智能相关课程及产品
盛通教育将在未来继续加大在人工智能课程及产品方向的投入，并积极与外部公司共同研发推广青少年人工智能AI相关课程。目前公司与科大讯飞、腾讯教育、商汤教育、宇树
科技、优必选、好未来等头部公司都有人工智能产品和课程的深度合作。《AI伙伴》课程带领学前的学生体验身边的人工智能应用；《AI 创作》课程基于大语言模型，让学生使用文生文、文生图、文生视频等 AI 功能来创作个性化的作品。响应国家人工智能战略，深耕青少工智能相关课程及产品，推动利用AI工具在教育场景的应用 。
3、巩固校外阵地，全面推进入公办单位、学校、机构合作，做好校外教育补充工作，贡献企业的社会责任
公司坚定线下业务的有序可持续发展，坚持推行“千店计划”。在全面落实合规性要求的基础上，持续改善门店的整体形象和学习环境，提高校区经营效率。
支持公办事业单位、少年宫、青少年活动中心、科技馆、博物馆等各类校外场馆开展科技培训服务。充分发挥盛通教育品牌、课程、师资以及资金等方面的综合优势，赋能公办青少年教育服务。公司目前与中国儿童中心、中国青少年发展服务中心、中央电教馆、中国宋庆龄青少年科技文化交流中心、中国光华科技基金会等事业单位开展了良好的业务合作。盛通教育会持续、坚定不移支持科学教育的发展，为科教兴国贡献企业应有的责任与力量。
（三）公司可能面对的风险
1、原材料价格波动的风险
原材料成本在公司的成本构成中占有较大比例，原材料价格的波动对公司经营稳定有较大影响。
应对措施：为了应对原材料价格波动的影响，公司将不断进行规模化集中采购，同时在备料过程中紧盯主要材料供应商的产能利用及客户需求端市场的变化，建立与客户在重要产品上的长期稳定合作，保持价格一定周期的稳定性。
2、经营不达预期的风险
公司经营可能会受到行业政策、经济周期、出生人口等情况的影响。应对措施：及时关注行业政策、经济周期变化等，与时俱进，顺应行业发展趋势，充分抓住发展机遇，提升公司的核心竞争力，从而在激烈的市场竞争中脱颖而出。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年02月08日 | 北京 | 实地调研 | 机构 | 东方证劵、嘉实基金、高毅资产 | 教育旗下各子公司基本情况及整个青少年科技产业生态的布局；公司印刷业务基本情况 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=002599&announcementId=1215803070&orgId=9900020847&announcementTime=2023-02-08 |
| 2023年05月08日 | 线上 | 网络平台线上交流 | 机构 | 东吴证券 、国盛证券 、华西证券 、开源证券 、民 生证券 、东北证券 、广发证券 、国元证券 、华创 证券 、国海证券 、国元证券 、国泰君安 、东方证 券 、中泰证券 、招商证券 、华福证券 、金股证券等 | 2022年度公司业务情况 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=002599&announcementId=1216766753&orgId=9900020847&announcementTime=2023-05-08 |
| 2023年05月12日 | 北京 | 实地调研 | 机构 | 国盛证券、东吴证券、广发证券、申万宏源证券、东方证 券、国泰基金、华安基金、财通资管、华泰柏瑞 、交银 基金 、民生加银基金、国寿资产、光证资管、泰康保险、 信达澳亚基金、万家基金、中欧基金、摩根基金、中信保 诚基金 | AI热潮下，教育旗下子公司业务开展情况 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=002599&announcementId=1216810654&orgId=9900020847&announcementTime=2023-05-12 |
| 2023年05月15日 | 线上 | 网络平台线上交流 | 机构 | 长江证券、歌汝基金、北海棣增基金、嘉实基金、海富通基金、国寿养老、平安证券、弘毅远方基金、韶 夏投资、久盈基金、华宝基金、贤盛投资、泰康养老 保险、睿银投资、农银汇理、复胜资管、鸿盛基金、 金鹰基金、煜德投资、玖鹏资管、华夏财富、尚雅投 资、泰康资管 | 公司的经营情况与未来发展规划 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=002599&announcementId=1216832437&orgId=9900020847&announcementTime=2023-05-16 |
| 2023年05月19日 | 上海 | 其他 | 机构 | 东吴证券、东方证券、融通基金、信达澳亚、长城基金、平安基金、南方基金、大成基金、景顺长城、华泰资产、安信基金、创金合信、东方阿尔法、博时基 金、宝盈基金、中银基金、申万菱信、前海联合 | 公司的经营情况与未来发展规划 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=002599&announcementId=1216865474&orgId=9900020847&announcementTime=2023-05-19 |
| 2023年05月25日 | 上海 | 其他 | 机构 | 开源证券、华西证券、银河证券、德邦证券、新华资产、建信基金、银河基金、财通基金、光大保德信、浦银安盛、民生加银、中国人寿、长盛基金、泰达宏 利基金、银华基金 | 公司的经营情况与未来发展规划 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=002599&announcementId=1216918650&orgId=9900020847&announcementTime=2023-05-26 |
| 2023年06月06日 | 北京 | 实地调研 | 机构 | 国信证券、国金证券、招商证券、信达证券、信达澳银、申万菱信、中信建投资管、方正资管、磐泽资产、泰康资产、外贸信 | 公司的经营情况与未来发展规划 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=002599&announcementId= |
托、中信建投基金、国金基金、九泰基金
| 托、中信建投基金、国金基金、九泰基金 | 1217004813&orgId=9900020847&announcementTime=2023-06-07 | |||||
| 2023年10月31日 | 北京 | 实地调研 | 机构 | 民生证券、国海证券、中信建投、财通证券、华夏基金、汇添富基金、景顺长城、恒越基金、彤源投资、东方自营、泰康基金、中信资管、相聚资本 | 公司的经营情况与未来发展规划 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=002599&announcementId=1218215983&orgId=9900020847&announcementTime=2023-10-31 |
| 2023年11月22日 | 上海 | 实地调研 | 机构 | 华宝基金、平安资管、汇丰晋信基金、万家基金 | 公司的经营情况与未来发展规划 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=002599&announcementId=1218430129&orgId=9900020847&announcementTime=2023-11-24 |
| 2023年11月28日 | 北京 | 实地调研 | 机构 | 华夏久盈 华夏基金 天弘基金 宏利基金 | 公司的经营情况与未来发展规划 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=002599&announcementId=1218481662&orgId=9900020847&announcementTime=2023-11-30 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
1、关于股东及股东大会
报告期内，公司严格按照《公司法》《公司章程》《上市公司治理准则》《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的规定和要求，进一步规范公司股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，并积极采用网络投票、独立董事征集投票等形式，扩大中小股东参与度，保证股东对公司重大事项的知情权和参与权，有效地确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。报告期内公司召开了2次股东大会，均邀请见证律师进行现场见证。
2、关于董事及董事会
报告期内，公司董事依法履行勤勉忠实义务，保证上市公司经营决策的及时性和有效性。公司董事会严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《独立董事管理办法》《董事会议事规则》及《公司章程》等相关规定召集召开董事会，各董事按要求出席董事会，履行职责，勤勉尽责，在与会期间认真审议各项议案，继续致力于提高公司治理水平。公司董事会下设战略发展委员会、审核委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会，各专门委员会均严格按照相关议事规则，履行职责，进一步完善公司治理结构的同时为公司董事会的决策提供了科学及专业的意见。
3、关于监事及监事会
报告期内，公司监事会在《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》和股东大会赋予的职权范围内依法并积极行使监督权。对公司重大经营事项、财务状况、董事及高级管理人员履职情况等进行有效监督并发表意见，维护了公司及全体股东的合法权益。
4、关于信息披露与透明度
公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《信息披露事务管理制度》《投资者关系管理制度》等要求，认真履行信息披露义务。公司指定《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）为公司信息披露的报纸和网站，确保公司所有股东公平、真实、准确、及时地获取公司信息。公司注重与
投资者沟通交流，通过接待来访、网络互动、业绩说明会、投资者专线电话、电子邮箱等方式进行沟通交流，提高公司运作的透明度。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司已经建立和完善了公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。对公司董事、高级管理人员、其他管理人员和核心骨干实施限制性股票股权激励，并结合其所任公司岗位，依据公司内部管理绩效进行考核。
6、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。
7、制度建设
报告期内，公司根据证监会《独立董事管理办法》制定了《独立董事制度》，并相应修订了《董事会议事规则》《董事会专门委员会工作细则》，保证公司制度与监管政策保持一致。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
1、业务：公司业务结构完整，自主独立经营，不依赖于股东或其它任何关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，也不存在控股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。
2、人员：公司在劳动、人事及工资等方面均完全独立与控股股东。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务。
3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购
和销售系统，对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。
4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。
5、财务：公司设有独立的财务会计部门，配备独立的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 年度股东大会 | 39.12% | 2023年05月23日 | 2023年05月23日 | 公告编号：2023027；巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=002599&announcementId=1217814203&orgId=9900020847&announcementTime=2023-09-09 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.99% | 2023年09月08日 | 2023年09月08日 | 公告编号：2023044；巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=002599&announcementId=1217814203&orgId=9900020847&announcementTime=2023-09-09 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 贾春琳 | 男 | 50 | 董事长 | 现任 | 2010年07月16日 | 2026年09月07日 | 62,640,971 | 0 | 0 | 0 | 62,640,971 | |
| 栗延秋 | 女 | 54 | 副董事长、总经 | 现任 | 2010年07月16日 | 2026年09月07日 | 114,742,098 | 0 | 0 | 0 | 114,742,098 |
理
| 理 | ||||||||||||
| 唐正军 | 男 | 46 | 董事、副总经理 | 现任 | 2010年07月16日 | 2026年09月07日 | 972,000 | 500,000 | 0 | 0 | 1,472,000 | 股权激励 |
| 肖薇 | 女 | 40 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 2021年10月11日 | 2026年09月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董事 | 现任 | 2023年09月08日 | 2026年09月07日 | |||||||||
| 许菊平 | 女 | 39 | 财务总监 | 现任 | 2020年09月15日 | 2026年09月07日 | 30,600 | 300,000 | 0 | 0 | 330,600 | 股权激励 |
| 董事 | 现任 | 2023年09月08日 | 2023年09月07日 | |||||||||
| 汤武 | 男 | 30 | 董事 | 现任 | 2021年10月11日 | 2026年09月07日 | 180,000 | 0 | 0 | 0 | 180,000 | |
| 杨剑萍 | 女 | 57 | 独立董事 | 现任 | 2020年09月15日 | 2026年09月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 敖然 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 2020年09月15日 | 2026年09月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 樊小刚 | 男 | 59 | 独立董事 | 现任 | 2020年09月15日 | 2026年09月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 殷庆允 | 男 | 38 | 监事 | 现任 | 2023年09月08日 | 2026年09月07日 | 0 | 18,400 | 0 | 0 | 18,400 | 二级市场买入 |
| 王莎莎 | 女 | 42 | 监事 | 现任 | 2023年09月08日 | 2026年09月07日 | 150,000 | 0 | 0 | 0 | 150,000 | 股权激励 |
| 董事 | 离任 | 2020年09月15日 | 2023年09月07日 | |||||||||
| 刘万坤 | 男 | 40 | 监事 | 现任 | 2020年09月15日 | 2026年09月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 蔡建军 | 男 | 43 | 董事、副总经理 | 离任 | 2015年06月13日 | 2023年09月07日 | 601,300 | 0 | 0 | 0 | 601,300 | |
| 吴红涛 | 男 | 42 | 监事 | 离任 | 2020年09月15日 | 2023年09月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 赵文攀 | 男 | 41 | 监事 | 离任 | 2020年09月15日 | 2023年09月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 179,316,969 | 818,400 | 0 | 0 | 180,135,369 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 肖薇 | 董事 | 被选举 | 2023年09月08日 | 换届 |
| 许菊平 | 董事 | 被选举 | 2023年09月08日 | 换届 |
| 王莎莎 | 监事 | 被选举 | 2023年09月08日 | 换届 |
| 殷庆允 | 监事 | 被选举 | 2023年09月08日 | 换届 |
| 蔡建军 | 董事 | 任期满离任 | 2023年09月08日 | 换届 |
| 王莎莎 | 董事 | 任期满离任 | 2023年09月08日 | 换届 |
| 吴红涛 | 监事 | 任期满离任 | 2023年09月08日 | 换届 |
| 赵文攀 | 监事 | 任期满离任 | 2023年09月08日 | 换届 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）董事会成员信息
贾春琳，男，中国国籍。1973年生，本科学历。1997年9月至2000 年10月就职于北京松下通信设备有限公司；2000年11月至2008年9月历任公司副董事长、总经理，2008年10月至今任公司董事长。 栗延秋，女，中国国籍。1969年生。1990年9月至2012 年5月历任公司财务经理、财务总监、副董事长。2012 年7月至今任公司副董事长、总经理。 唐正军，男，中国国籍。1977年生，本科学历。1999年至2000年担任明光粮食局下属企业会计；2000年至2002年担任安微皖通邮电通讯股份有限公司成本会计；2002年至2005年担任深圳华安液化石油气有限公司惠州运行分公司财务主管；2005年至2006年8月担任北京中视大地广告有限公司财务经理；2006年8月起2012年5月历任公司董事,财务部经理；2012年7月至2019年7月任公司财务总监；2019年8月至今任公司董事、副总经理。 肖薇，女，中国国籍。1983年出生，硕士研究生学历。2011年-2020年3月历任北京盛通股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。荣获第十五届、第十九届新财富金牌董秘称号，2022年、2023年上市公司董秘履职4A评价等。现任公司董事、副总经理、董事会秘书。 许菊平，女，中国国籍。1984年生，在职研究生学历，注册会计师、高级会计师。2007年至2014年就职于创业板上市公司北京合康亿盛变频科技股份有限公司 任财务部经理，2014年至2019年任公司书刊事业部财务总监，2019年8月至今任公司财务总监。 汤武，男，中国国籍。1993年生，本科学历。2015年至 2018 年分别任上海磐厚投资管理有限公司市场部主管、基金投资部主管、磐厚蔚然（上海）私募基金管理有限公司资本市场部经理、高级经理。2019 年起任盛通股份董事长助理，现任公司董事。 杨剑萍，女，中国国籍，1967年生，毕业于中央财经大学，本科学历。注册会计师(CPA)、资产评估师（CPV）、注册风险评估师(CRAP)、国际注册企业价值评估师 (ICVS)、英国皇家特许测量师学会会员（MRICS）、并购交易师。中国资产评估协会教育培训委员会委员、北京资产评估协会专业技术指导委员会委员、中小评估机构技术援助委员会委员，中国资产评估协会后续教育培训师资。中国资产评估行业首届金牌会员，首批资产评估行业领
军人才，中央财经大学、首都经济贸易大学、山东工商学院兼职研究生校外导师。国家国资委、财政部金融司及中粮集团、中国兵器集团公司等大型央企评估项目评审专家。1989年6月至1992年4月，任北京市审计局职员；1992年5月至1993年9月，任北京莱斯康电子有限公司财务部经理；于1993年10月至1997年12月，任中通诚资产评估有限公司项目经理；1998年1月至1999年12月，任中华会计师事务所高级项目经理；2000年1月至2011年12月，任中天华资产评估有限公司合伙人、副总裁及首席评估师；2012年1月至今，任中水致远资产评估有限公司合伙人、副总裁及首席评估师。2020年9月至今任公司独立董事。 樊小刚，男，中国国籍。1965年生，工学硕士，高级工商管理硕士，高级工程师，西子联合大学校长/特聘教授，曾任浙江省管理咨询与培训行业协会会长、中国企业联合会管理咨询委员会副主任。2009年至今任浙江大学西子研究院常务副院长，现担任西子联合控股有限公司常务副总裁兼首席战略官。2020年9月至今任公司独立董事。 敖然，男，中国国籍。1963年生，研究生学历。中国版权协会常务理事、中国期刊协会常务理事，武汉大学、北京印刷学院兼职教授。1985年7月至2015年6月历任电子工业出版社出版部主任、市场发行部主任、副社长、社长兼党委书记；2013年7月至2015年6月任中国工信出版集团党委书记、总经理；2015年6月至2020年1月任童趣出版有限公司公司总经理；2019年12月至今任中国音像与数字出版协会常务副理事长兼秘书长。2020年9月至今任公司独立董事。
（2）监事会成员信息
殷庆允，男，中国国籍。1985年生，本科学历。2007年9月至2016年8月就职于玖龙纸业（天津）有限公司；2016年11月至今，历任公司EHS经理、行政总监、天津盛通兴源供应链管理有限公司副总经理。 刘万坤，男，中国国籍。1984年生，本科学历。2018年12月至今任职北京盛通知行教育科技集团有限公司安全管理中心负责人。2020年至今任职公司监事。 王莎莎，女，中国国籍。1982年生，清华大学工商管理硕士。2006年至2013年任IBM中国研发中心高级软件工程师；2014年至2016年任CCTV新科动漫: “少年创客养成计划”项目负责人；2017年至2019年任北京青橙教育创新研究院院长；2020年至今任盛通教育研究院执行院长和乐博乐博教研总监，2020年9月至2023年9月任公司董事。
（3）高级管理人员信息
栗延秋、唐正军、肖薇、许菊平信息见“董事会成员信息”。在股东单位任职情况
□适用 ?不适用
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 贾春琳 | 北京和源盛典文化发展有限公司 | 执行董事 | 2013年09月10日 | 否 | |
| 栗延秋 | 北京九门坊商贸股份有限公司 | 董事 | 2017年02月15日 | 否 | |
| 栗延秋 | 北京和源盛典文化发展有限公司 | 监事 | 2013年09月10日 | 否 | |
| 栗延秋 | 深圳益鸿铭投资管理中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2015年06月29日 | 否 | |
| 唐正军 | 天津新华印务有限公司 | 董事、经理 | 2020年06月01日 | 2026年05月31日 | 否 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 不适用 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案经2022年年度股东大会审议通过，系根据公司薪酬体系并参考市场行情确定，报酬以月为单位发放至其工资账户。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 贾春琳 | 男 | 50 | 董事长 | 现任 | 70 | 否 |
| 栗延秋 | 女 | 54 | 副董事长、总经理 | 现任 | 70 | 否 |
| 唐正军 | 男 | 46 | 董事、副总经理 | 现任 | 64.74 | 否 |
| 肖薇 | 女 | 40 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 60 | 否 |
| 许菊平 | 女 | 39 | 董事、财务总监 | 现任 | 66 | 否 |
| 汤武 | 男 | 30 | 董事 | 现任 | 48 | 否 |
| 杨剑萍 | 女 | 57 | 独立董事 | 现任 | 9.33 | 否 |
| 敖然 | 男 | 61 | 独立董事 | 现任 | 9.33 | 否 |
| 樊小刚 | 男 | 59 | 独立董事 | 现任 | 9.33 | 否 |
| 殷庆允 | 男 | 38 | 监事 | 现任 | 29.41 | 否 |
| 刘万坤 | 男 | 40 | 监事 | 现任 | 45.6 | 否 |
王莎莎
| 王莎莎 | 女 | 42 | 监事 | 现任 | 57.16 | 否 |
| 蔡建军 | 男 | 43 | 董事 | 离任 | 8 | 否 |
| 吴红涛 | 男 | 42 | 监事 | 离任 | 0 | 否 |
| 赵文攀 | 男 | 41 | 监事 | 离任 | 30.59 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 577.49 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第五届董事会2023年第一次会议 | 2023年02月15日 | 2023年02月16日 | 详见在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的第五届董事会2023年第一次会议决议公告（公告编号：2023004） |
| 第五届董事会2023年第二次会议 | 2023年03月30日 | 2023年03月31日 | 详见在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的第五届董事会2023年第二次会议决议公告（公告编号：2023009） |
| 第五届董事会2023年第三次会议 | 2023年04月23日 | 2023年04月25日 | 详见在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的第五届董事会2023年第三次会议决议公告（公告编号：2023013） |
| 第五届董事会2023年第四次会议 | 2023年04月28日 | 2023年04月29日 | 详见在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的第五届董事会2023年第四次会议决议公告（公告编号：2023020） |
| 第五届董事会2023年第五次会议 | 2023年07月10日 | 2023年07月12日 | 详见在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的第五届董事会2023年第五次会议决议公告（公告编号：2023031） |
| 第五届董事会2023年第六次会议 | 2023年08月22日 | 2023年08月24日 | 详见在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的第五届董事会2023年第六次）会议决议公告（公告编号：2023035） |
| 第六届董事会2023年第一次会议 | 2023年09月08日 | 2023年09月09日 | 详见在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的第六届董事会2023年第一次会议决议公告（公告编号：2023045） |
| 第六届董事会2023年第二次会议 | 2023年10月30日 | 2023年10月31日 | 详见在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的第六届董事会2023年第二次会议决议公告（公告编号：2023049） |
| 第六届董事会2023年第三次会议 | 2023年12月11日 | 2023年12月12日 | 详见在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的第六届董事会2023年第三次会议决议公告（公告编号：2023054） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 贾春琳 | 9 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 栗延秋 | 9 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 唐正军 | 9 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 蔡建军 | 6 | 0 | 6 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 汤武 | 9 | 2 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王莎莎 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 杨剑萍 | 9 | 1 | 7 | 1 | 0 | 否 | 2 |
| 敖然 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 樊小刚 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 肖薇 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 许菊平 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，董事勤勉尽责，严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》等各项规定，履行忠实勤勉职责，出席相关会议，认真审议会议议案，对公司的重大治理和经营决策 进行沟通讨论，积极提议、集体决策，确保公司的重大治理和经营决策及时、科学，积极维护公司整体利益和广大中小股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
董事会审计委员会
| 董事会审计委员会 | 第五届： 杨剑萍、樊小刚、王莎莎 第六届：杨剑萍、樊小刚、贾春琳 | 6 | 2023年02月15日 | 关于2022年度审计事项事前沟通 | 无 | 无 | 无 |
| 2023年04月21日 | 1、关于公司 2022 年度报告全文及摘要的议案2、关于公司 2022 年度财务决算报告的议案3、关于公司 2023 年度财务预算报告的议案4、关于公司 2022 年度内部控制审计报告及自我评价报告的议案5、关于公司 2022 年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案6、关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度审计机构的议案7、关于审计中心 2022 年第四季度工作总结的议案8、关于审计中心 2023 年第一季度工作总结的议案9、关于审计中心 2023 年第二季度工作计划的议案 | 无 | 无 | 无 | |||
| 2023年04月27日 | 关于公司2023年第一季度报告 | 无 | 无 | 无 | |||
| 2023年08月18日 | 1、关于公司《2023年半年度报告及摘要》的议案2、关于会计政策变更的议案3、关于2023年第二季度内审部工作总结的议案4、关于2023年第三季度内审部工作计划的议案 | 无 | 无 | 无 | |||
| 2023年09月08日 | 1、关于选举第六届董事会审计委员会主任委员的议案2、关于聘任公司财务负责人的议案 | 无 | 无 | 无 | |||
| 2023年10月26日 | 1、关于公司2023年第三季度报告的议案2、关于公司2023年第三季度内审部工作总结的议案3、关于公司2023年第四季度内审部工作计划的议案 | 无 | 无 | 无 | |||
| 董事会提名委员会 | 第五届：敖然、杨剑萍、栗延秋 第六届：敖然、杨剑萍、栗延秋 | 2 | 2023年08月18日 | 1、关于公司董事会换届选举第六届董事会非独立董事的议案1.01关于选举贾春琳为第六届董事会非独立董事的议案1.02关于选举栗延秋为第六届董事会非独立董事的议案1.03关于选举唐正军为第六届董事会非独立董事的议案1.04关于选举肖薇为第六届董事会非独立董事的议案1.05关于选举许菊平为第六届董事会非独立董事的议案1.06关于选举汤武为第六届董事会非独立董事的议案2、关于公司董事会换届选举第六届董事会独立董事的议案2.01关于选举杨剑萍为第六届董事会独立董事的议案2.02关于选举樊小刚为第六届董事会独立董事的议案2.03关于选举敖然为第六届董事会独立董事的议案 | 无 | 无 | 无 |
| 2023年09月08日 | 1、关于选举第六届董事会提名委员会主任委员的议案2、关于聘任公司总经理的议案3、关于聘任公司副总经理的议案3.01关于聘任唐正军先生为公司副总经理的议案3.02关于聘任肖薇女士为公司副总经理的议案4、关于聘任公司财务负责人的议案5、关于聘任公司董事会秘书的议案 | 无 | 无 | 无 | |||
| 董事会战略委员会 | 第五届： 贾春琳、蔡建军、唐正军 第六届：贾春琳、唐正军、栗延秋 | 0 | |||||
| 董事会薪酬与考核委员会 | 第五届： 樊小刚、敖然、唐正军 第六届：樊小刚、敖然、栗延秋 | 3 | 2023年04月21日 | 关于2023年度董事及高级管理人员薪酬方案的议案 | 无 | 无 | 无 |
| 2023年09月08日 | 关于选举第六届董事会薪酬与考核委员会主任委员的议案 | 无 | 无 | 无 | |||
| 2023年10月26日 | 关于注销第二期股票期权激励计划部分股票期权的议案 | 无 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 681 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 2389 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 3261 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3367 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 47 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 2116 |
| 销售人员 | 482 |
| 技术人员 | 218 |
| 财务人员 | 61 |
| 行政人员 | 339 |
| 其他人员 | 45 |
| 合计 | 3261 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科以上 | 1080 |
| 大专 | 1025 |
| 大专以下 | 1156 |
| 合计 | 3261 |
2、薪酬政策
一方面，公司根据公司净利润增长和人均效率增长情况以及同行业人员薪酬水平、政府工资指导线、统计部门公布的物价上涨指数等资料确定公司调薪总体比率和调薪总额。其次，推进平台型组织建设，全面推行阿米巴体系，激发内部经营活力，实现全员参与经营；明晰以贡献和结果为导向，报酬和激励与绩效相匹配的薪酬机制。最后，综合股票期权、员工持股计划等方式，导入基于关键业绩指标KPI体系、业绩评价体系和薪酬激励体系的长期激励方式。各项休假工资按国家相关规定执行。
3、培训计划
公司已将人才培养和组织激活作为公司长期战略任务予以重视，主要措施有：
（1）承接公司战略，设立盛通学院，培养关键岗位人才，为核心管理团队赋能；梳理岗位胜任标准，积极开展跨部门培训学习，丰富现有人才的能力结构，助力专业人才提升业务能力；
（2）搭建创新组织，激活内部创业激情，创造员工成长平台；持续关注精英人才，培训业绩前30%骨干员工，通过不定期组织员工座谈、跨部门培训、邀请外部专家、行业对标等不同方式，努力建设创新型和学习型组织，专注于提升精益化内部管理，引领和推动公司的持续快速成长。
（3）构建竞争、选拔、淘汰机制，打造“能者上、庸者下、平者让”的职业经理人发展通道，高度重视人才的培养和储备。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.2 |
| 分配预案的股本基数（股） | 532,679,787 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 10,653,595.74 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 10,653,595.74 |
| 可分配利润（元） | 269,128,949.04 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本（537,586,717股）扣除公司回购股份的余额（4,906,930股），即532,679,787 股为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币0.02元（含税），合计拟派发现金红利人民币10,653,595.74元（含税）。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因回购股份、股权激励授予股份回购注销等致使本公司总股本发生变动的，本公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。
公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本（537,586,717股）扣除公司回购股份的余额（4,906,930股），即532,679,787 股为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币0.02元（含税），合计拟派发现金红利人民币10,653,595.74元（含税）。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因回购股份、股权激励授予股份回购注销等致使本公司总股本发生变动的，本公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
2022年12月8日，公司召开第五届董事会2022年第八次会议，审议通过了《关于注销第二期股票期权激励计划部分股票期权的议案》，公司同意对公司第二期股票期权激励计划（以下简称“本次激励计划”）首次授予部分18名已离职原激励对象已获授但尚未行权的全部股票期权227.5935万份、首次授予部分21名激励对象因第一个行权期行权条件未达成而不能行权的股票期权148.7146万份进行注销；同意对预留授予部分2名已离职原激励对象已获授但尚未行权的全部股票期权50.00万份进行注销。本次激励计划合计拟注销的股票期权数量426.3081万份。2023年1月，上述股票期权注销完成。2023年10月30日，公司召开第六届董事会2023年第二次会议，审议通过了《关于注销第二期股票期权激励计划部分股票期权的议案》，公司同意对第二期股票期权激励计划（以下简称“本次激励计划”）部分期权进行注销，具体为：因第一个行权期3名预留授予激励对象未在规定时间内行权，注销其第一个行权期已获授但尚未行权的股票期权61.50万份；因公司第二个考核期业绩水平未达到业绩考核目标条件，注销137名激励对象第二个行权期全部已获授但尚未行权的股票期权1,355.7529万份。以上合计注销股票期权1,417.2529万份。2023年11月，上述股票期权注销完成，第二期股票期权激励计划实施完毕。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□适用 ?不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况不适用
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数 | 变更情况 | 占上市公司股本 | 实施计划的资金 |
（股）
| （股） | 总额的比例 | 来源 | |||
| 公司及下属子公司在职的员工 | 105 | 9,434,000 | 无 | 1.75% | 员工合法薪酬、自筹资金以及法律、行政法规允许的其他方式。 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数（股） | 报告期末持股数（股） | 占上市公司股本总额的比例 |
| 唐正军 | 董事、副总经理 | 500,000 | 500,000 | 0.09% |
| 汤武 | 董事 | 850,000 | 850,000 | 0.16% |
| 王莎莎 | 监事 | 100,000 | 100,000 | 0.02% |
| 许菊平 | 董事、财务总监 | 200,000 | 200,000 | 0.04% |
| 肖薇 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 300,000 | 300,000 | 0.06% |
| 刘万坤 | 监事 | 100,000 | 100,000 | 0.02% |
| 殷庆允 | 监事 | 80,000 | 80,000 | 0.01% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
报告期内股东权利行使的情况不适用报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□适用 ?不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 ?不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
□适用 ?不适用
报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
根据财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。 根据非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。 根据非财务报告内部控制缺陷的认定标准，针对公司在开展内部控制评价过程中所发现的一般缺陷，公司已采取了相应的整改措施并进行了完善。 公司无其他内部控制相关重大事项说明，自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。详见公司披露的《2023年度内部控制审计报告》《2023年度内部控制自我评价报告》。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
?适用 ?不适用
公司董事会坚持以风险防范为导向，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行力和内控管理有效性。公司结合所处行业特点和实际经营情况，制定了一系列内控管理制度，从管理层面到业务层面建立了系统的内部控制体系及长效的内控监督机制，进一步夯实全面风险管理能力。公司经营管理层确定整体战略目标，分解至各子公司。加强对各子公司重要岗位人员的选用、任免和考核，并通过办公系统等加强对子公司内部管理控制与协同，提高子公司经营管理水平。报告期内，公司不涉及购买新增子公司。
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月27日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 公司于2024年4月27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2023年度内部控制自我评价报告》 |
| 纳入评价范围单位资产总额占公 | 100.00% |
司合并财务报表资产总额的比例
| 司合并财务报表资产总额的比例 | ||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 1）重大缺陷：出现下列情形之一的，认定为重大缺陷： ①控制环境无效； ①公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响； ①外部审计发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报； ①已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正； ①公司审计委员会和公司审计部对内部控制的监督无效； ①其他可能导致公司严重偏离控制目标的缺陷。 2）重要缺陷：出现下列情形之一的，认定为重要缺陷： ①未按公认会计准则选择和应用会计政策； ①未建立反舞弊程序和控制措施； ①财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准， 但影响到财务报告的真实、准确； ①其他有可能导致公司偏离控制目标的缺陷。 3）一般缺陷：是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 |
| 定量标准 | 潜在营业收入错报的：营业收入总额的5%≤错报为重大缺陷；营业收入总额的3%≤错报＜营业收入总额的5%为重要缺陷；错报＜营业收入总额的3%为一般缺陷。潜在利润总额错报的：利润总额的5%≤错报为重大缺陷；潜在利润总额的3%≤错报＜利润总额的5%为重要缺陷；错报＜利润总额的3%为一般缺陷。潜在资产总额错报的：资产总额的1%≤错报为重大缺陷；资产总额的 0.5%≤错报＜资产总额的 1%为重要缺陷；错报＜资产总额的0.5%为一般缺陷。潜在所有者权益错报的：所有者权益总额的2%≤错报为重大缺陷；所有者权益总额的1%≤错报＜所有者权益总额的2%为重要缺陷；错报＜所有者权益总额的1%为一般缺陷。 | 直接财产损失1000万元以上的为重大缺陷；直接财产损失200万-1000万元(包括1000万元）的为重要缺陷；直接财产损失200万元（含200万元）以下的为一般缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，盛通股份于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月27日 |
内部控制审计报告全文披露索引
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 公司于2024年4月27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《2023年度内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司 名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 北京盛通印刷股份有限公司 | 非甲烷总烃 | 有组织排放 | 5 | 车间楼顶分散分布 | 3.198 mg/m? | 印刷业挥发性有机物排放标准(DB11 1201-2015) | 未规定 | （2018年环保费改税以来，税务部门只核定VOCs中苯、甲苯、二甲苯的量，非甲烷总烃不核定） | 未超标 |
| 北京盛通印刷股份有限公司 | 苯 | 有组织排放 | 5 | 车间楼顶分散分布 | 0.069 mg/m? | 印刷业挥发性有机物排放标准(DB11 1201-2015) | 未规定 | 25.12kg | 未超标 |
| 北京盛通印刷股份有限公司 | 甲苯与二甲苯合计 | 有组织排放 | 5 | 车间楼顶分散分布 | 0.322 mg/m? | 印刷业挥发性有机物排放标准(DB11 1201-2015) | 未规定 | 92.04kg | 未超标 |
对污染物的处理：
建有废气处理设施两套，废气处理工艺为活性炭吸附+催化燃烧，报告期内处理设备运行正常，每日开展巡检及记录运行数据，定期更换设备耗材，未出现排放浓度超标情况。
环境自行监测方案：
按照《环境监测管理办法》和《排污单位自行监测技术指南》 HJ819的规定要求，公司已制定自行监测方案并委托具备相应资质的环境监测公司对所排放的污染物组织开展自行监测，报告期内无超标。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用
报告期内持续开展清洁生产审核，积极探寻提高能源利用效率的潜在空间；合理调整生产设备布局，降低生产能耗；开展集中供气系统改造施工，降低供气系统能耗；细化主要设备能耗信息监测，加强了能源集约化管理。未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
公司秉承“主人翁、感恩、创新、开放、公平、成就”的核心价值观，积极履行社会责任。2023年度社会责任履行情况如下：
（一）依法合规安全经营
公司一直将合规安全经营作为重要的经营理念。印刷业务方面，公司制定了科学、明确的安全生产政策，建立了完善的安全管理体系，不定期进行安全检查和风险评估，将安全生产理念融入到日常生产经营的每一个环节。教育业务方面，公司与相关协会、高校等多方进行广泛研讨，参与《科技类校外培训机构科技教育活动指南》的修订工作，活动指南从产品、师资、培训形式、教研等方面对企业进行考察甄别，更好地为相关行业及有关部门规范管理提供参考，引导科技类校外培训机构提高管理水平和专业能力，助力“双减”工作提质增效。 公司每年都会在总部及各子公司举办消防演习等突发事件演习演练活动。秉承着对员工负责、对客户负责、对社会负责的理念，此类活动有效地检验了公司应急预案的可行性和可操作性，提升了公司对突发事故的快速反应能力、应急处置能力，也提升了员工对突发事件的预防意识，保障员工人身安全，为安全生产奠定坚实基础。
（二）党建工作
公司党支部坚持党建引领，围绕“五力”（向上驱动力、向内凝聚力、经营助推力、文化
牵引力、社会影响力）开展各项工作，党建为媒，与客户深度链接，2023年党群接待客户67场次，党建主题接待14场。报告期内，公司党支部获得北京市经开区两新工委党建阵地“红色堡垒”荣誉称号，获得2023年度书香亦城“书香企业”称号，也被中共北京工业经济联合会社会组织党建工作委员会评为党建引领凝聚“五力”助力企业发展党建主题教育优秀成果称号。
（三）人才培训与发展
公司在人才政策方面始终坚持“以人为本”的原则，持续为员工提供学习进步的平台，提升员工职业素养和专业技能。公司与多所院校合作，同时在内部进行系列培训项目，全面提升从新入职员工到技术骨干再到中高层管理人员的专业技术、管理能力、岗位配合度，更好地为公司业务发展服务。2023年4月，盛通教育在郑州北方培训基地举办校长训练营，提升全员的管理能力及业务能力。同时，公司鼓励教育业务的老师们参加相关师资认证，目前已有千名老师通过了中国计算机学会PTA师资认证。通过认证提升教学水平和职业素养，有力推动计算机编程教育事业的普及和发展。
（四）员工关怀
公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规，完善劳动用工制度；建立和完善薪酬体系、福利保障、激励机制等管理制度，为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险，并实行带薪休假制度。 公司注重家庭关怀、司龄关怀、娱乐关怀、福利关怀，会定期组织员工生日会、团建与体育活动、举办读书会、组建跑团、羽毛球等活动，营造良好的工作氛围、增强员工归属感与责任感。2023年，盛通教育编发内部读物《止于至善》，展示集团的良好形象和教学工作者的精神风貌。公司亦关注员工的身心健康，每年定期安排员工体检、发放防暑物品等。
（五）社会捐赠
2023年3月，盛通教育助力中国国际儿童电影展，让更多来自世界各国的孩子们能够通过优秀的儿童电影观察世界，促进儿童电影与科技普及的联动。22023年4月，中鸣机器人捐赠总价值270万元的虚拟仿真教育平台100套和技术风暴机器人套装200套，助力新疆地区深入推进区域完善“互联网+教育”服务模式，加快教育信息化建设与数字化转型。同月，在由中国延安精神研究会、景华公益基金会等组织的万安活动中，盛通教育助力革命老区科
教教育发展，以体系化课程资源为工具，以人工智能创新技术为依托，为革命老区的科技教育注入新活力。2023年12月，VIPCODE总经理敬静宜受邀出席第38届西昌市青少年科技创新大赛颁奖活动，并代表盛通教育向凉山州莘莘学子捐赠10000套AI编程课程。 公司充分利用企业的内外部资源投身于教育现代化工作中，成为科技教育进校园的纽带，还通过自身在行业中的各方优势，为科技教育均衡发展工作带来一系列善行义举。报告期内，为了响应国家倡导全民阅读的号召，公司编程品牌乐博乐博在全国百家门店中实行“乐博科普阅读”计划，为学员提供围绕健康、语言、社会、科学、艺术五大领域和三个年龄阶段的绘本图书，并通过讲座沙龙、读物推荐服务等形式，引导家长用更科学健康的方法养育子女，帮助更多家庭通过阅读打开科学之门。公司盛通教育助力第37届青少年科技创新大赛，并设立“盛通教育科学奖”“盛通教育技术奖”等专项奖助力创新型人才培养。
2023年，盛通教育集团为第六届全国青少年人工智能创新挑战赛提供“机器人工程设计专项赛“的赛项支持，助力中国青少年科技素养和创新能力提升。2023年9月，盛通教育集团亮相2023全国科普日，为青少年提供富有启发性、体验性、趣味性、互动性的科普体验。2023年10月，盛通股份董事长、盛通教育集团总裁贾春琳受邀出席2023中国（太原）人工智能大会并发表主题演讲，向与会者分享盛通教育有关青少年科技素质教育的思考和行动。2023年11月，盛通教育应邀出席第四届“创教育 创未来”儿童人工智能教育研讨会，共同探究儿童人工智能教育的发展路径。2023年12月，盛通教育助力承办2023四川省教育学会研学实践专业委员会学术年会，促进研学实践高质量发展。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
2023年6月，公司参加了北京印刷协会组织开展的助学扶智活动，为云南省景洪市西双版纳基诺山中心小学捐赠6000元，帮助改善学校教学条件，带动更多力量关心支持乡村教育事业。公司将继续积极履行社会责任，不断提升帮扶力度，以务实的工作作风，办实事、办好事，为巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴贡献力量，以实际行动诠释企业担当。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 董事、高级管理人员：栗延秋、贾春琳 | 股份限售承诺 | 在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。 | 2011年07月15日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 股东栗延秋、贾春琳、贾则平、贾子裕（由栗延秋代为签署）、贾子成（由栗延秋代为签署） | 避免同业竞争承诺 | 现时及将来均不会以任何方式（包括但不限于独资经营、合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益）从事与公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。 | 2011年07月15日 | 长期有效 | 正常履行 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用2022年11月，中华人民共和国财政部发布了《企业会计准则解释第16号》，明确规定“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。根据上述规定，自2023年1月1日起，适用该规定的单项交易确认的资产和负债而产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和资产。同时，对在首次执行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的相关单项交易进行追溯调整，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。根据上述要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更。
本次会计政策变更可能对本公司2023年及以后年度合并财务报表中“递延所得税资产”“递延所得税负债”“所得税费用”等项目产生影响。本次会计政策变更不会对本集团的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用
1、2023年度，公司发起设立上海越棕教育科技有限公司、成都市双流区乐博趣科技培训学校有限公司、天津河东乐博培训学校有限公司、合肥乐博特文具销售有限公司、郑州市金水区乐博智科技培训有限公司、郑州市中原区乐博特科技培训有限公司、郑州市二七区乐博乐博科技培训有限公司、郑州市金水区乐博创科技培训有限公司、郑州市管城回族区乐博酷科技培训有限公司、郑州市金水区乐博旺科技培训有限公司、成都市锦江区乐博特科技培训学校有限公司（注册中），福州市鼓楼区乐五博科技校外培训有限公司（注册中），增加合并范围。
2、2023年，子公司北京中少童创科技有限公司完成清算、税务清税和工商注销，本期不再纳入合并范围。
3、2023年，子公司香港盛通商贸有限公司由其股东吸收合并。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 190 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 11年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张福建、刘永国 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用本年度，聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供2023年度内控审计服务，审计费40万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
?适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
?适用 ?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 ?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
?适用 ?不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 ?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
?适用 ?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
?适用 ?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 ?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
?适用 ?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
?适用 ?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 ?不适用公司与关联方天津新华签订的《产品和服务互供框架协议》已经期满，为满足公司生产经营工作的需要，公司与天津新华续签上述日常关联交易框架协议。该事项已获公司第五届董事会2023年第一次会议、2023年第一次临时股东大会审议通过，关联董事及股东已回避表决。
主要内容：
公司及下属控股子公司在协议期限内，预计向天津新华采购商品、劳务不超过4,000万元；
公司及下属控股子公司在协议期限内，预计向天津新华销售商品、劳务不超过6,000万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于公司日常关联交易预计的公告 | 2023年01月27日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
?适用 ?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
?适用 ?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 ?不适用报告期内，公司作为承租人，租用房屋支付的费用为81,349,221.98元。公司作为出租人，房屋租赁收入为4,360,184.54元。
2、重大担保
?适用 ?不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北京盛通兴源供应链管理有限公司 | 2022年01月27日 | 7,000 | 0 | 3年 | 否 | 否 | ||||
| 北京盛通包装印刷有限公司 | 2023年03月31日 | 1,000 | 400 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 | |||
北京盛通兴源供应链管理有限公司
| 北京盛通兴源供应链管理有限公司 | 2023年03月31日 | 1,000 | 700 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 北京盛通兴源供应链管理有限公司 | 2023年12月12日 | 3,000 | 5,780.07 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 否 | |||
| 北京盛通兴源供应链管理有限公司 | 2023年12月12日 | 3,000 | 0 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 8,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 6,880.07 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 15,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 3,884.35 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海兴源商贸有限公司 | 2022年10月29日 | 4,000 | 0 | 抵押 | 上海市金山区朱行镇 16 街坊 68/10 丘，房产证号【沪 2020 金字不动产权第 002608号】抵押物 | 1年 | 是 | 否 | ||
| 北京盛通包装印刷有限公司 | 2023年08月24日 | 1,000 | 1,000 | 1年 | 否 | 否 | ||||
| 上海盛通时代印刷有限公司 | 2023年12月12日 | 9,351 | 4,349.99 | 抵押 | 上海市金山区朱行镇 16 街坊 68/10 丘，房产证号【沪 2020 金字不动产权第 002608号】抵押物 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 10,351 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 6,349.99 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 14,351 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 2,883.67 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 18,351 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 13,230.06 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 29,351 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 6,768.02 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 4.66% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | ||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明不适用
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 134,405,151 | 26.36% | 0 | 0 | 0 | 1,180,375 | 1,180,375 | 135,585,526 | 25.22% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 134,405,151 | 26.36% | 0 | 0 | 0 | 1,180,375 | 1,180,375 | 135,585,526 | 25.22% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 134,405,151 | 26.36% | 0 | 0 | 0 | 1,180,375 | 1,180,375 | 135,585,526 | 25.22% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 403,181,566 | 73.64% | 0 | 0 | 0 | -1,180,375 | -1,180,375 | 402,001,191 | 74.78% |
| 1、人民币普通股 | 403,181,566 | 73.64% | 0 | 0 | 0 | -1,180,375 | -1,180,375 | 402,001,191 | 74.78% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 537,586,717 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 537,586,717 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 ?不适用股份变动的批准情况?适用 ?不适用股份变动的过户情况?适用 ?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容?适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 ?不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 贾春琳 | 46,980,728.00 | 0.00 | 0.00 | 46,980,728.00 | 高管锁定股 | 每年按照持有股份总数的25%进行解锁 |
| 栗延秋 | 86,056,573.00 | 0.00 | 0.00 | 86,056,573.00 | 高管锁定股 | 每年按照持有股份总数的25%进行解锁 |
| 唐正军 | 729,000.00 | 375,000.00 | 0.00 | 1,104,000.00 | 高管锁定股 | 每年按照持有股份总数的25%进行解锁 |
| 蔡建军 | 450,975.00 | 150,325.00 | 0.00 | 601,300.00 | 9月任期届满 | 任期届满后6个月 |
| 汤武 | 135,000.00 | 0.00 | 0.00 | 135,000.00 | 高管锁定股 | 每年按照持有股份总数的25%进行解锁 |
| 王莎莎 | 0.00 | 112,500.00 | 0.00 | 112,500.00 | 高管锁定股 | 每年按照持有股份总数的25%进行解锁 |
| 许菊平 | 22,950.00 | 225,000.00 | 0.00 | 247,950.00 | 高管锁定股 | 每年按照持有股份总数的25%进行解锁 |
| 殷庆允 | 0.00 | 13,800.00 | 0.00 | 13,800.00 | 新任监事，按持股数的75%锁定 | - |
| 栗庆岐 | 0.00 | 303,750.00 | 0.00 | 303,750.00 | 9月原定任期届满 | 原定任期届满后6个月 |
| 贾曦 | 29,925.00 | 0.00 | 0.00 | 29,925.00 | 9月原定任期届满 | 原定任期届满后6个月 |
| 合计 | 134,405,151.00 | 1,180,375.00 | 0.00 | 135,585,526.00 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
?适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明?适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
?适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 44,990 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 45,163 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 栗延秋 | 境内自然人 | 21.34% | 114,742,098 | 0 | 24,370,000 | 90,372,098 | 质押 | 24,370,000 |
| 贾春琳 | 境内自然人 | 11.65% | 62,640,971 | 0 | 27,060,000 | 35,580,971 | 质押 | 27,060,000 |
| 贾子成 | 境内自然人 | 3.56% | 19,125,000 | 0 | 0 | 19,125,000 | 不适用 | 0 |
| 北京盛通印刷股份有限公司－第四期员工持股计划 | 其他 | 1.75% | 9,434,000 | 0 | 0 | 9,434,000 | 不适用 | 0 |
| 贾则平 | 境内自然人 | 1.60% | 8,594,400 | -9250000 | 0 | 8,594,400 | 不适用 | 0 |
| 长安国际信托股份有限公司－长安盛世·嘉泽恩传家族信托 | 其他 | 1.49% | 7,990,000 | 7990000 | 0 | 7,990,000 | 不适用 | 0 |
| 周炜 | 境内自然人 | 1.17% | 6,300,236 | -705000 | 0 | 6,300,236 | 不适用 | 0 |
| 易米基金－贾子裕－易米基金元盛一号单一资产管理计划 | 其他 | 0.88% | 4,756,000 | -5000000 | 0 | 4,756,000 | 不适用 | 0 |
| 董颖 | 境内自然人 | 0.65% | 3,475,000 | 0 | 0 | 3,475,000 | 不适用 | 0 |
| 招商银行股份有限公司－广发电子信息传媒产业精选股票型发起式证券投资基金 | 其他 | 0.61% | 3,283,800 | 3283800 | 0 | 3,283,800 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 栗延秋女士与贾子成为母子关系，栗延秋女士与易米基金－贾子裕－易米基金元盛一号单一资产管理计划存在一致行动关系。贾春琳先生与贾则平先生为父子关系，贾春琳先生与董颖女士为夫妻关系。除此之外，其余股东之间不存在关联关系或一致行动。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 北京盛通印刷股份有限公司回购专用证券账户期末持有4906930股，占公司总股本的0.91%。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 栗延秋 | 28,685,525 | 人民币普 | 28,685,525 | |||||
通股
| 通股 | |||
| 贾子成 | 19,125,000 | 人民币普通股 | 19,125,000 |
| 贾春琳 | 15,660,243 | 人民币普通股 | 15,660,243 |
| 北京盛通印刷股份有限公司－第四期员工持股计划 | 9,434,000 | 人民币普通股 | 9,434,000 |
| 贾则平 | 8,594,400 | 人民币普通股 | 8,594,400 |
| 长安国际信托股份有限公司－长安盛世·嘉泽恩传家族信托 | 7,990,000 | 人民币普通股 | 7,990,000 |
| 周炜 | 6,300,236 | 人民币普通股 | 6,300,236 |
| 易米基金－贾子裕－易米基金元盛一号单一资产管理计划 | 4,756,000 | 人民币普通股 | 4,756,000 |
| 董颖 | 3,475,000 | 人民币普通股 | 3,475,000 |
| 招商银行股份有限公司－广发电子信息传媒产业精选股票型发起式证券投资基金 | 3,283,800 | 人民币普通股 | 3,283,800 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 周炜参与渤海证券股份有限公司6300236股。 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况?适用 ?不适用前十名股东较上期发生变化?适用 ?不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 长安国际信托股份有限公司－长安盛世·嘉泽恩传家族信托 | 新增 | 0 | 0.00% | 7,990,000 | 1.49% |
| 招商银行股份有限公司－广发电子信息传媒产业精选股票型发起式证券投资基金 | 新增 | 0 | 0.00% | 3,283,800 | 0.61% |
| 中国建设银行股份有限公司－华宝生态中国混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 2,210,900 | 0.41% |
| 光大证券股份有限公司 | 退出 | 0 | 0.00% | 1,363,300 | 0.25% |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易?是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 栗延秋 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 北京盛通印刷股份有限公司副董事长、总经理 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |
控股股东报告期内变更?适用 ?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 栗延秋 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 北京盛通印刷股份有限公司副董事长、总经理 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 | ||
实际控制人报告期内变更?适用 ?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司?适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%?适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
?适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况?适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况?适用 ?不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况?适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
?适用 ?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况?适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月25日 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 信会师报字[2024]第ZB10503号 |
| 注册会计师姓名 | 张福建、刘永国 |
审计报告正文北京盛通印刷股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了北京盛通印刷股份有限公司（以下简称盛通股份）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了盛通股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于盛通股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）收入确认 | |
关于收入确认的会计政策请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（二十三）” 所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释（三十六）”
盛通股份 2023年度合并财务报表中营业收入金额为人民币2,395,973,160.10元，主营业务收入1,620,570,251.07元，公司以印刷及教育为主营业务，本年该类收入占整体收入的67.64%。
由于收入是公司的关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。
| 关于收入确认的会计政策请参阅 财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（二十三）” 所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释（三十六）” 盛通股份 2023年度合并财务报表中营业收入金额为人民币2,395,973,160.10元，主营业务收入1,620,570,251.07元，公司以印刷及教育为主营业务，本年该类收入占整体收入的67.64%。 由于收入是公司的关键业绩指标 之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 | 印刷板块收入： （1）选取样本检查销售合同，识别与收入确认相关的关键合同条款及履约义务，评价公司收入确认政策是否符合会计准则的要求； （2）对大额应收账款及销售收入实施函证程序,检查期后回款记录； （3）对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、销售订单、出库单、客户签收记录、发票，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策； （4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单、客户签收记录及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 教育板块收入： （1）通过统计抽样选取课程培训报名协议样本，对照公司教育板块业务模式及协议条款等具体情况识别与收入确认相关的关键合同条款及履约义务，评价公司收入确认政策是否符合会计准则的要求； （2）了解协议执行情况，将业务系统记录与学生签字和签到头像记录复核分析，亲自查验系统数据与账面数据。抽取部分客户进行电话访谈，复核课时收入的真实性； （3）核查是否存在异常收款、确认收入的情况，进行收入合理性分析；计算分析收入与单价、课时、教师人数的关系，并进行前后年度收入对比分析。 |
四、其他信息
盛通股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括盛通股份2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估盛通股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督盛通股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对盛通股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致盛通股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就盛通股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京盛通印刷股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 314,455,117.51 | 274,191,684.44 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 437,996,813.07 | 487,630,203.12 |
| 应收款项融资 | 31,977,662.94 | 7,441,532.06 |
| 预付款项 | 68,797,209.53 | 130,880,254.67 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 54,979,073.66 | 64,565,550.54 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 311,008,806.87 | 340,425,990.47 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,589,214.95 | 7,825,140.18 |
流动资产合计
| 流动资产合计 | 1,226,803,898.53 | 1,312,960,355.48 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 30,538,807.29 | 32,997,345.01 |
| 其他权益工具投资 | 29,348,904.87 | 29,348,904.87 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 779,965,446.09 | 743,999,435.52 |
| 在建工程 | 1,493,002.21 | 62,234,236.77 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 122,005,158.02 | 145,185,731.04 |
| 无形资产 | 123,658,983.61 | 127,484,506.87 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 184,021,493.60 | 184,021,493.60 |
| 长期待摊费用 | 24,574,992.33 | 35,072,751.15 |
| 递延所得税资产 | 54,287,608.72 | 45,744,631.90 |
| 其他非流动资产 | 2,825,000.00 | 2,302,500.00 |
| 非流动资产合计 | 1,352,719,396.74 | 1,408,391,536.73 |
| 资产总计 | 2,579,523,295.27 | 2,721,351,892.21 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 43,052,698.34 | 47,289,175.01 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 338,189,159.36 | 367,646,919.34 |
| 应付账款 | 225,611,035.88 | 254,344,143.21 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 255,124,056.30 | 307,848,756.04 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 33,679,896.92 | 26,061,196.03 |
| 应交税费 | 11,657,205.36 | 24,416,541.57 |
| 其他应付款 | 48,139,906.42 | 26,714,134.27 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 387,727.71 |
应付手续费及佣金
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 60,521,426.40 | 76,154,369.28 |
| 其他流动负债 | 13,740,784.18 | 19,414,827.62 |
| 流动负债合计 | 1,029,716,169.16 | 1,149,890,062.37 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 7,400,000.00 | 4,800,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 68,058,203.95 | 90,353,040.14 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 19,070,913.28 | 23,562,501.30 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 94,529,117.23 | 118,715,541.44 |
| 负债合计 | 1,124,245,286.39 | 1,268,605,603.81 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 537,586,717.00 | 537,586,717.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 603,159,436.27 | 605,848,126.27 |
| 减：库存股 | 24,681,857.90 | 24,681,857.90 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 67,792,534.11 | 63,777,707.37 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 269,128,949.04 | 269,028,285.97 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,452,985,778.52 | 1,451,558,978.71 |
| 少数股东权益 | 2,292,230.36 | 1,187,309.69 |
| 所有者权益合计 | 1,455,278,008.88 | 1,452,746,288.40 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,579,523,295.27 | 2,721,351,892.21 |
法定代表人：栗延秋 主管会计工作负责人：许菊平 会计机构负责人：许菊平
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 177,885,134.98 | 180,764,974.75 |
| 交易性金融资产 |
衍生金融资产
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 378,908,700.29 | 375,671,997.93 |
| 应收款项融资 | 17,153,754.55 | 623,061.95 |
| 预付款项 | 5,238,317.60 | 33,460,859.46 |
| 其他应收款 | 573,318,700.10 | 558,799,603.10 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 存货 | 134,030,218.53 | 108,355,525.55 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,730,644.91 | 2,877,331.58 |
| 流动资产合计 | 1,289,265,470.96 | 1,260,553,354.32 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 874,938,714.89 | 835,398,295.70 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 247,329,538.22 | 264,847,623.55 |
| 在建工程 | 583,028.60 | 135,922.33 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 12,401,855.51 | 13,054,179.70 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 364,556.62 | 245,998.71 |
| 递延所得税资产 | 11,077,870.57 | 13,431,212.92 |
| 其他非流动资产 | 252,500.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,146,695,564.41 | 1,127,365,732.91 |
| 资产总计 | 2,435,961,035.37 | 2,387,919,087.23 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 10,011,111.11 | 30,555,000.01 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 303,529,404.00 | 311,468,529.79 |
| 应付账款 | 235,180,300.78 | 228,788,894.67 |
| 预收款项 |
合同负债
| 合同负债 | 9,294,670.48 | 5,532,954.50 |
| 应付职工薪酬 | 1,398,347.02 | 1,500,213.91 |
| 应交税费 | 2,416,605.44 | 8,324,800.39 |
| 其他应付款 | 86,354,768.69 | 93,823,483.59 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 1,208,307.16 | 719,284.08 |
| 流动负债合计 | 649,393,514.68 | 680,713,160.94 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 8,961,652.07 | 10,817,291.51 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,961,652.07 | 10,817,291.51 |
| 负债合计 | 658,355,166.75 | 691,530,452.45 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 537,586,717.00 | 537,586,717.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 650,643,438.18 | 609,574,471.71 |
| 减：库存股 | 24,681,857.90 | 24,681,857.90 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 67,792,534.11 | 63,777,707.37 |
| 未分配利润 | 546,265,037.23 | 510,131,596.60 |
| 所有者权益合计 | 1,777,605,868.62 | 1,696,388,634.78 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,435,961,035.37 | 2,387,919,087.23 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 2,395,973,160.10 | 2,238,775,285.06 |
| 其中：营业收入 | 2,395,973,160.10 | 2,238,775,285.06 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
手续费及佣金收入
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,400,490,126.88 | 2,239,121,753.95 |
| 其中：营业成本 | 2,035,979,439.15 | 1,889,101,595.50 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 9,589,309.11 | 10,142,270.50 |
| 销售费用 | 130,231,866.15 | 116,957,929.25 |
| 管理费用 | 184,446,842.20 | 178,283,619.54 |
| 研发费用 | 37,942,906.39 | 39,989,981.78 |
| 财务费用 | 2,299,763.88 | 4,646,357.38 |
| 其中：利息费用 | 6,510,713.41 | 12,421,175.35 |
| 利息收入 | 6,400,298.64 | 6,642,463.09 |
| 加：其他收益 | 22,400,956.99 | 21,370,386.59 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -462,731.72 | 1,406,489.67 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -208,296.06 | 1,474,956.06 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,747,594.48 | -2,777,742.93 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,250,241.66 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 154,205.62 | 579,247.37 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 8,577,627.97 | 20,231,911.81 |
| 加：营业外收入 | 961,994.98 | 1,070,065.14 |
| 减：营业外支出 | 4,123,420.42 | 6,534,939.39 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 5,416,202.53 | 14,767,037.56 |
| 减：所得税费用 | -534,754.29 | 11,531,582.44 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,950,956.82 | 3,235,455.12 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,950,956.82 | 3,235,455.12 |
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 4,115,489.81 | 5,017,285.58 |
| 2.少数股东损益 | 1,835,467.01 | -1,781,830.46 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 6,150,760.53 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 6,150,760.53 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 6,150,760.53 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 6,150,760.53 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 5,950,956.82 | 9,386,215.65 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 4,115,489.81 | 11,168,046.11 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,835,467.01 | -1,781,830.46 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.01 | 0.01 |
| （二）稀释每股收益 | 0.01 | 0.01 |
法定代表人：栗延秋 主管会计工作负责人：许菊平 会计机构负责人：许菊平
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 1,264,012,184.80 | 1,314,391,041.31 |
| 减：营业成本 | 1,128,164,399.22 | 1,149,926,986.75 |
| 税金及附加 | 3,299,440.37 | 4,560,515.86 |
| 销售费用 | 30,612,554.72 | 27,309,717.45 |
| 管理费用 | 55,939,777.87 | 61,409,165.93 |
| 研发费用 | 12,032,164.86 | 13,430,858.90 |
| 财务费用 | -3,867,192.80 | -3,731,052.15 |
| 其中：利息费用 | 85,093.83 | 2,586,473.77 |
利息收入
| 利息收入 | 4,133,207.91 | 6,041,973.79 |
| 加：其他收益 | 9,645,049.21 | 6,030,021.36 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -459,580.81 | 214,426.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,003,194.57 | 2,223,875.09 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 941,102.41 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 44,954,416.80 | 69,953,171.25 |
| 加：营业外收入 | 8,000.00 | 2,500.00 |
| 减：营业外支出 | 169,282.17 | 405,934.87 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 44,793,134.63 | 69,549,736.38 |
| 减：所得税费用 | 4,644,867.26 | 10,273,175.98 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,148,267.37 | 59,276,560.40 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,148,267.37 | 59,276,560.40 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 |
7.其他
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 40,148,267.37 | 59,276,560.40 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,326,236,202.02 | 2,218,248,858.02 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 3,377,194.93 | 10,338,069.11 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 32,916,781.93 | 42,226,357.47 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,362,530,178.88 | 2,270,813,284.60 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,459,666,395.20 | 1,291,424,108.78 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 532,757,208.52 | 525,226,740.46 |
| 支付的各项税费 | 76,912,212.32 | 91,623,487.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 97,552,180.71 | 113,940,025.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,166,887,996.75 | 2,022,214,362.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 195,642,182.13 | 248,598,922.30 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 20,406,544.28 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 20,805,820.31 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 13,922,257.18 | 6,862,216.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 13,851,022.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 27,773,279.18 | 48,074,580.59 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 73,985,821.47 | 78,358,325.22 |
| 投资支付的现金 | 2,345,500.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 11,557,899.99 |
投资活动现金流出小计
| 投资活动现金流出小计 | 85,543,721.46 | 80,703,825.22 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -57,770,442.28 | -32,629,244.63 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 52,880,823.34 | 66,511,978.70 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 70,902,693.40 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 52,880,823.34 | 137,414,672.10 |
| 偿还债务支付的现金 | 67,510,000.00 | 172,347,982.02 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,646,605.47 | 6,792,833.11 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,178,905.30 | 887,953.25 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 82,797,987.62 | 142,809,959.05 |
| 筹资活动现金流出小计 | 153,954,593.09 | 321,950,774.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -101,073,769.75 | -184,536,102.08 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 589,336.22 | 2,849,080.98 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 37,387,306.32 | 34,282,656.57 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 182,731,767.31 | 148,449,110.74 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 220,119,073.63 | 182,731,767.31 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,289,711,439.83 | 1,414,022,066.10 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 209,159,908.58 | 145,951,537.38 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,498,871,348.41 | 1,559,973,603.48 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,075,129,652.81 | 1,082,545,614.69 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 131,031,577.62 | 130,731,680.45 |
| 支付的各项税费 | 19,825,521.32 | 42,074,984.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 194,498,640.92 | 232,280,598.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,420,485,392.67 | 1,487,632,878.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 78,385,955.74 | 72,340,725.06 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 18,851,912.65 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,665,593.50 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,081,160.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 13,851,022.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 20,932,182.00 | 23,517,506.15 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 30,090,278.97 | 3,418,795.00 |
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 11,478,799.99 | |
| 投资活动现金流出小计 | 81,569,078.96 | 3,418,795.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -60,636,896.96 | 20,098,711.15 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 |
取得借款收到的现金
| 取得借款收到的现金 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 70,902,693.40 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | 120,902,693.40 |
| 偿还债务支付的现金 | 30,000,000.00 | 105,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 643,451.51 | 2,144,652.78 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,574,786.64 | 53,922,430.29 |
| 筹资活动现金流出小计 | 38,218,238.15 | 161,067,083.07 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -28,218,238.15 | -40,164,389.67 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 14,552.96 | 169,371.99 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -10,454,626.41 | 52,444,418.53 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 107,832,848.09 | 55,388,429.56 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 97,378,221.68 | 107,832,848.09 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 537,586,717.00 | 605,848,126.27 | 24,681,857.90 | 63,777,707.37 | 269,078,734.77 | 1,451,609,427.51 | 1,187,309.69 | 1,452,796,737.20 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -50,448.80 | -50,448.80 | -50,448.80 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 537,586,717.00 | 605,848,126.27 | 24,681,857.90 | 63,777,707.37 | 269,028,285.97 | 1,451,558,978.71 | 1,187,309.69 | 1,452,746,288.40 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,688,690.00 | 4,014,826.74 | 100,663.07 | 1,426,799.81 | 1,104,920.67 | 2,531,720.48 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 4,115,489.81 | 4,115,489.81 | 1,835,467.01 | 5,950,956.82 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -2,688,690.00 | -2,688,690.00 | -2,688,690.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通 | |||||||||||||||
股
| 股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -2,688,690.00 | -2,688,690.00 | -2,688,690.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,014,826.74 | -4,014,826.74 | -730,546.34 | -730,546.34 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,014,826.74 | -4,014,826.74 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -730,546.34 | -730,546.34 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
5．其他综合收益结转留存收益
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 537,586,717.00 | 603,159,436.27 | 24,681,857.90 | 67,792,534.11 | 269,128,949.04 | 1,452,985,778.52 | 2,292,230.36 | 1,455,278,008.88 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 542,266,250.00 | 652,138,830.49 | 119,470,496.35 | 28,897,699.57 | 57,850,051.33 | 235,122,823.39 | 1,396,805,158.43 | 5,023,613.51 | 1,401,828,771.94 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -232,627.06 | -232,627.06 | -232,627.06 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 542,266,250.00 | 652,138,830.49 | 119,470,496.35 | 28,897,699.57 | 57,850,051.33 | 234,890,196.33 | 1,396,572,531.37 | 5,023,613.51 | 1,401,596,144.88 | ||||||
三、本期增
减变动金额（减少以“－”号填列）
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,679,533.00 | -46,290,704.22 | -94,788,638.45 | -28,897,699.57 | 5,927,656.04 | 34,138,089.64 | 54,986,447.34 | -3,836,303.82 | 51,150,143.52 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 6,150,760.53 | 5,017,285.58 | 11,168,046.11 | -1,781,830.46 | 9,386,215.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -4,679,533.00 | -46,290,704.22 | -94,788,638.45 | 43,818,401.23 | -528,546.34 | 43,289,854.89 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 38,546.34 | 38,546.34 | -528,546.34 | -490,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,399,025.91 | 5,399,025.91 | 5,399,025.91 | ||||||||||||
| 4．其他 | -4,679,533.00 | -51,728,276.47 | -94,788,638.45 | 38,380,828.98 | 38,380,828.98 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 5,927,656.04 | -5,927,656.04 | -1,525,927.02 | -1,525,927.02 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,927,656.04 | -5,927,656.04 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,525,927.02 | -1,525,927.02 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -35,048,460.10 | 35,048,460.10 |
1．资本公积转增资本（或股本）
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -35,048,460.10 | 35,048,460.10 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 537,586,717.00 | 605,848,126.27 | 24,681,857.90 | 63,777,707.37 | 269,028,285.97 | 1,451,558,978.71 | 1,187,309.69 | 1,452,746,288.40 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年
期末余额
| 一、上年期末余额 | 537,586,717.00 | 609,574,471.71 | 24,681,857.90 | 63,777,707.37 | 510,131,596.60 | 1,696,388,634.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 537,586,717.00 | 609,574,471.71 | 24,681,857.90 | 63,777,707.37 | 510,131,596.60 | 1,696,388,634.78 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 41,068,966.47 | 4,014,826.74 | 36,133,440.63 | 81,217,233.84 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 40,148,267.37 | 40,148,267.37 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 41,068,966.47 | 41,068,966.47 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -2,688,690.00 | -2,688,690.00 | ||||||||||
| 4．其他 | 43,757,656.47 | 43,757,656.47 | ||||||||||
| （三）利 | 4,014,826.74 | -4,014,826.74 |
润分配
| 润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,014,826.74 | -4,014,826.74 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期 |
提取
| 提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 537,586,717.00 | 650,643,438.18 | 24,681,857.90 | 67,792,534.11 | 546,265,037.23 | 1,777,605,868.62 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 542,266,250.00 | 654,048,222.27 | 119,470,496.35 | 57,850,051.33 | 456,782,692.24 | 1,591,476,719.49 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 542,266,250.00 | 654,048,222.27 | 119,470,496.35 | 57,850,051.33 | 456,782,692.24 | 1,591,476,719.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,679,533.00 | -44,473,750.56 | -94,788,638.45 | 5,927,656.04 | 53,348,904.36 | 104,911,915.29 | ||||||
| （一）综合收益总 | 59,276,560.40 | 59,276,560.40 | ||||||||||
额
| 额 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -4,679,533.00 | -44,473,750.56 | -94,788,638.45 | 45,635,354.89 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,399,025.91 | 5,399,025.91 | ||||||||||
| 4．其他 | -4,679,533.00 | -49,872,776.47 | -94,788,638.45 | 40,236,328.98 | ||||||||
| （三）利润分配 | 5,927,656.04 | -5,927,656.04 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,927,656.04 | -5,927,656.04 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增 |
资本（或股本）
| 资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 537,586,717.00 | 609,574,471.71 | 24,681,857.90 | 63,777,707.37 | 510,131,596.60 | 1,696,388,634.78 |
三、公司基本情况
北京盛通印刷股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2007年5月经 北京市工商行政管理局批准，由贾冬临、贾春琳、贾则平共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：91110000802209498L。2011年7月在深圳证券交易所上市。所属行业为印刷和记录媒介复制业类。
截至2023年12月31日止，本公司累计发行股本总数537,586,717.00股，注册资本为537,586,717.00元，注册地：北京市北京经济技术开发区经海三路18号，总部地址：北京市北京经济技术开发区经海三路18号。本公司主要经营活动为：出版物印刷、装订，其他印刷品印刷、装订，商标印刷，普通货物运输；广告制作，销售纸张、油墨，货物进出口、技术进出口、代理进出口。本公司法定代表人及实际控制人为栗延秋。本财务报表业经公司董事会于2024年4月25日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备应收款项 | 单项计提金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于1,000.00万元 |
| 重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 单项收回或转回金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于1,000.00万元 |
| 重要的应收款项实际核销 | 单项核销金额占各类应收款项余额的10%以上且金额大于1,000.00万元 |
| 重要的在建工程 | 工程预算金额大于合并总资产金额的1%或金额大于5,000.00万元 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司净资产金额大于合并净资产金额的5%或营业收入金额超过集团合并收入的10% |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团净资产的5%以上 |
| 重要的投资 | 单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出总额的10%以上且金额大于5,000.00万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1、控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确
认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
| 项目 | 组合类别 | 确定依据 |
| 应收账款 | 账龄分析组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款以向客户完成履约义务并确认收入为账龄计算起点。其他应收款按照款项支出时间计算账龄。 |
| 关联方组合 | ||
| 其他应收款 | 账龄分析组合 | |
| 关联方组合 |
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
12、存货
(1) 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
(2) 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
(3) 存货的盘存制度
采用永续盘存制
(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品采用五五摊销法；
2) 包装物采用一次转销法。
(5) 存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
13、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
14、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 4.75-2.38 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 5 | 19.00-6.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19.00-9.50 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3） 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
16、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
17、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 | 无 | 法律法规 |
| 专利权 | 10年 | 直线法 | 无 | 使用年限 |
| 软件 | 4-10年 | 直线法 | 无 | 使用年限 |
| 商标权 | 10-15年 | 直线法 | 无 | 使用年限 |
| 软件著作权 | 5年 | 直线法 | 无 | 使用年限 |
3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产
的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
租入的固定资产其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
使用期限超过一年的教学用教具及受益期间超过一年的费用，按照受益期间摊销。
20、合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
21、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
22、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
24、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1） 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。 本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
（2）按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法
（1）印刷业务
本公司主要从事期刊、图书以及商业宣传资料等出版物的生产、销售，其产品销售收入的具体确认方法如下：
本公司与客户签订销售合同，双方就该笔业务达成一致后，本公司业务部门开具印刷订单（印刷订单内容包括客户名称、订单内容、数量、金额、交货时间、原材料要求及印装工艺等），生产调度部门根据交货日期安排生产排期，生产完毕，合格产品按约定交付客户指定地点，客户验收后，即确认收入。
（2）教育板块业务
1） 课时费收入：
按照合同约定的总小时数（包括赠送小时数）和费用收取学费，计算单位小时学费，每月按照学生实际上课的小时数，乘以平均单位小时学费，来确认收入。2） 加盟费收入：
按照合同约定的课程植入等项目金额收取费用，并在公司实际完成合同履约义务时确认收入。3） 教材教具销售收入：
①加盟商教具销售收入：公司将教具交付给加盟商、加盟商签收后确认收入。
②学员教具销售收入：公司将教具交付学员、学员签字确认时确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
25、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
28、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；? 本公司发生的初始直接费用；? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、18长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择
权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际
行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算
的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款
额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重
新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现
率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效
日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注
“五、10金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3） 售后租回交易
公司按照本附注“五、24收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产
转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10金融工具”。
29、其他重要的会计政策和会计估计
无30、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 按照《企业会计准则解释第16号》要求对租赁确认递延所得税资产和递延所得税负债 | 2022年1月1日合并报表递延所得税负债余额 | 232,627.06 |
| 2022年1月1日合并报表未分配利润余额 | -232,627.06 | |
| 按照《企业会计准则解释第16号》对租赁确认递延所得税资产和递延所得税负债 | 2023年度合并报表递延所得税负债 | 46,343.64 |
| 2023年度合并报表所得税 | -4,105.16 | |
| 2023年度合并报表未分配利润 | -46,343.64 | |
| 2022年度合并报表递延所得税负债 | 50,448.80 | |
| 2022年度合并报表所得税 | -182,178.26 | |
| 2022年度合并报表未分配利润 | -50,448.80 |
执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。
解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债
和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、3%、1% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、16.5%、15%、20% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 0.03 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 0.02 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 北京盛通包装印刷有限公司 | 15% |
| 上海盛通时代印刷有限公司 | 25% |
| 上海兴源商贸有限公司 | 20% |
| 盛通（廊坊）出版物印刷有限公司 | 25% |
| 北京盛通数码印刷有限公司 | 25% |
| 北京盛通兴源供应链管理有限公司 | 25% |
| 北京盛源文澜文化传播有限公司 | 20% |
| 天津浩源文化发展有限公司 | 20% |
| 天津盛通兴源供应链管理有限公司 | 25% |
| 天津盛通包装技术有限公司 | 20% |
| 天津鸿承印刷有限公司 | 25% |
| 天津兴泓盛印刷有限公司 | 25% |
| 天津宏源盛业印刷有限公司 | 20% |
| 天津盛通兴源贸易有限公司 | 20% |
| 北京翊通纸业有限公司 | 20% |
| 香港泓源商贸有限公司 | 16.50% |
| 北京盛通知行教育科技集团有限公司 | 25% |
| 北京极客海码教育科技有限公司 | 20% |
| 北京乐益博教育科技有限公司 | 20% |
| 杭州雀迪创想童年科技有限公司 | 15% |
| 杭州西姆创想童年科技有限公司 | 20% |
| 杭州巴菲夏创想童年科技有限公司 | 20% |
| 杭州探探尔创想童年科技有限公司 | 20% |
| 北京乐博乐博教育科技有限公司 | 15% |
| 北京乐博乐海教育科技有限公司 | 20% |
| 天津乐博乐博国际贸易有限公司 | 25% |
北京乐博乐博教育咨询有限公司
| 北京乐博乐博教育咨询有限公司 | 20% |
| 北京乐博乐兴教育咨询有限公司 | 20% |
| 郑州盛通教育咨询有限公司 | 20% |
| 上海乐倾教育科技有限公司 | 20% |
| 上海若博若博教育培训有限公司 | 20% |
| 上海腾棕教育科技有限公司 | 20% |
| 上海乐棕教育培训有限公司 | 20% |
| 上海拓棕教育科技有限公司 | 20% |
| 天津乐博乐博培训学校有限公司 | 20% |
| 天津乐博特课外培训中心有限公司 | 20% |
| 天津河西区乐博乐博教育培训学校有限公司 | 20% |
| 天津乐博特教育科技有限公司 | 20% |
| 西安乐博乐博教育科技有限公司 | 20% |
| 广州乐小博科技有限公司 | 20% |
| 广州乐拼搏科技有限公司 | 20% |
| 广西乐博乐享教育科技有限责任公司 | 20% |
| 福州乐博乐博教育科技有限公司 | 20% |
| 深圳乐博乐博教育科技有限公司 | 20% |
| 宁波乐小博编程培训有限公司 | 20% |
| 济南乐博乐博教育科技有限公司 | 20% |
| 沈阳乐博教育科技有限公司 | 20% |
| 厦门市乐博乐博教育科技有限责任公司 | 20% |
| 重庆乐小博教育科技有限公司 | 20% |
| 合肥乐学乐成科技有限公司 | 20% |
| 大连乐博乐博教育科技有限公司 | 20% |
| 杭州乐慧教育科技有限公司 | 20% |
| 成都乐博乐博特教育咨询有限公司 | 20% |
| 郑州乐博乐博教育科技有限公司 | 20% |
| 南京乐智博教育科技有限公司 | 20% |
| 南京乐晨博科技培训有限公司 | 20% |
| 武汉乐博特教育科技有限公司 | 20% |
| 武汉乐小博科技有限公司 | 20% |
| 乐博乐博（北京）科技有限公司 | 25% |
| 广州中鸣数码科技有限公司 | 15% |
| 诸暨创想童年科技有限公司 | 20% |
| 上海知娃知娃教育科技（集团）有限责任公司 | 20% |
| 上海越棕教育科技有限公司 | 20% |
| 成都市双流区乐博趣科技培训学校有限公司 | 20% |
| 天津河东乐博培训学校有限公司 | 20% |
| 合肥乐博特文具销售有限公司 | 20% |
| 郑州市金水区乐博智科技培训有限公司 | 20% |
| 郑州市中原区乐博特科技培训有限公司 | 20% |
| 郑州市二七区乐博乐博科技培训有限公司 | 20% |
| 郑州市金水区乐博创科技培训有限公司 | 20% |
| 郑州市管城回族区乐博酷科技培训有限公司 | 20% |
| 郑州市金水区乐博旺科技培训有限公司 | 20% |
| 北京乐博特文化科技有限公司 | 20% |
2、税收优惠
（1）国内销售业务：根据财税【2005】165号《关于增值税若干政策的通知》规定，印刷企业接受出版单位委托，自行购买纸张，印刷有统一刊号（CN）以及采用国际标准书号编序
的图书、报纸和杂志，按货物销售征收增值税，即按9%的税率征收；其他按13%的税率征收。
（2）出口销售业务：根据2008年10月21日财税【2008】138号《财政部、国家税务总局关于提高部分商品出口退税率的通知》，自2008年11月1日起，将书籍及类似印刷品的出口退税率提高到9%，具体执行时间以海关注明的出口时间为准。本公司2008年11月1日之后按照销售收入的9%税率征收，按照销售收入的9%税率退税。
（3）公司根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定及北京市地方税务局公告2013年第4号第八条规定，公司自获得高新技术企业认证后三年内可享受国家高新技术企业的相关优惠政策，2022年至2025年所得税减按15%计征。高新技术企业证书编号：GR202211000659。
（4）子公司北京盛通包装印刷有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定及北京市地方税务局公告2013年第4号第八条规定，公司自获得高新技术企业认证后三年内可享受国家高新技术企业的相关优惠政策，2020年12月至2023年12月所得税减按15%计征。高新技术企业证书编号：GR202011008843。
（5）子公司北京乐博乐博教育科技有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定及北京市地方税务局公告2013年第4号第八条规定，公司自获得高新技术企业认证后三年内可享受国家高新技术企业的相关优惠政策，2022年12月至2025年12月所得税减按15%计征。高新技术企业证书编号:GR202211008032。
（6）子公司深圳乐博乐博教育科技有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，公司自获得高新技术企业认证后三年内可享受国家高新技术企业的相关优惠政策，2021年12月至2024年12月所得税减按15%计征。高新技术企业证书编号: GR202144204744。
（7）子公司广州中鸣数码科技有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，公司自获得高新技术企业认证后三年内可享受国家高新技术企业的相关优惠政策，2022年12月至2025年12月所得税减按15%计征。高新技术企业证书编号：GR202244007551。
（8）根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）、《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超
过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本次享受小型微利企业所得税税率得企业为：北京翊通纸业有限公司、上海兴源商贸有限公司、天津浩源文化发展有限公司、天津宏源盛业印刷有限公司、天津盛通包装技术有限公司、天津盛通兴源贸易有限公司、北京极客海码教育科技有限公司、北京乐益博教育科技有限公司、杭州雀迪创想童年科技有限公司、杭州西姆创想童年科技有限公司、杭州巴菲夏创想童年科技有限公司、杭州探探尔创想童年科技有限公司、北京乐博乐海教育科技有限公司、北京乐博乐博教育咨询有限公司、北京乐博乐兴教育咨询有限公司、上海乐倾教育科技有限公司、上海若博若博教育培训有限公司、上海腾棕教育科技有限公司、上海乐棕教育培训有限公司、上海拓棕教育科技有限公司、天津乐博乐博培训学校有限公司、天津乐博特课外培训中心有限公司、天津河西区乐博乐博教育培训学校有限公司、天津乐博特教育科技有限公司、西安乐博乐博教育科技有限公司、广州乐小博科技有限公司、广西乐博乐享教育科技有限责任公司、福州乐博乐博教育科技有限公司、深圳乐博乐博教育科技有限公司、宁波乐小博编程培训有限公司、济南乐博乐博教育科技有限公司、沈阳乐博教育科技有限公司、厦门市乐博乐博教育科技有限责任公司、重庆乐小博教育科技有限公司、合肥乐学乐成科技有限公司、大连乐博乐博教育科技有限公司、杭州乐慧教育科技有限公司、成都乐博乐博特教育咨询有限公司、郑州乐博乐博教育科技有限公司、南京乐智博教育科技有限公司、武汉乐博特教育科技有限公司、武汉乐小博科技有限公司、上海越棕教育科技有限公司、成都市双流区乐博趣科技培训学校有限公司、天津河东乐博培训学校有限公司、合肥乐博特文具销售有限公司、郑州市金水区乐博智科技培训有限公司、郑州市中原区乐博特科技培训有限公司、郑州市二七区乐博乐博科技培训有限公司、郑州市金水区乐博创科技培训有限公司、郑州市管城回族区乐博酷科技培训有限公司、郑州市金水区乐博旺科技培训有限公司。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 207,971.66 | 372,239.29 |
| 银行存款 | 226,892,202.97 | 182,359,528.02 |
| 其他货币资金 | 87,354,942.88 | 91,459,917.13 |
| 合计 | 314,455,117.51 | 274,191,684.44 |
2、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 432,227,395.92 | 490,457,077.86 |
| 1至2年 | 22,159,194.89 | 15,626,910.20 |
| 2至3年 | 7,940,614.42 | 1,401,334.05 |
| 3年以上 | 34,526,281.67 | 34,432,463.80 |
| 小计 | 496,853,486.90 | 541,917,785.91 |
| 减：坏账准备 | 58,856,673.83 | 54,287,582.79 |
| 合计 | 437,996,813.07 | 487,630,203.12 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 31,517,045.75 | 6.34% | 31,517,045.75 | 100% | 21,309,640.72 | 3.93% | 21,309,640.72 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 465,336,441.15 | 93.66% | 27,339,628.08 | 5.88% | 437,996,813.07 | 520,608,145.19 | 96.07% | 32,977,942.07 | 6.33% | 487,630,203.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析组合 | 465,336,441.15 | 93.66% | 27,339,628.08 | 5.88% | 437,996,813.07 | 520,608,145.19 | 96.07% | 32,977,942.07 | 6.33% | 487,630,203.12 |
| 合计 | 496,853,486.90 | 58,856,673.83 | 437,996,813.07 | 541,917,785.91 | 54,287,582.79 | 487,630,203.12 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提坏账 | 21,309,640.72 | 21,309,640.72 | 31,517,045.75 | 31,517,045.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 21,309,640.72 | 21,309,640.72 | ||||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 436,757,866.25 | 21,837,893.34 | 5.00% |
| 1至2年 | 17,284,743.72 | 1,728,474.37 | 10.00% |
| 2至3年 | 6,245,517.59 | 1,249,103.55 | 20.00% |
| 3年以上 | 5,048,313.59 | 2,524,156.82 | 50.00% |
| 合计 | 465,336,441.15 | 27,339,628.08 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
?适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 21,309,640.72 | 10,207,405.03 | 31,517,045.75 | |||
| 账龄分析组合 | 32,977,942.07 | 5,638,313.99 | 27,339,628.08 | |||
| 合计 | 54,287,582.79 | 10,207,405.03 | 5,638,313.99 | 58,856,673.83 | ||
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户1 | 36,820,176.64 | 0.00 | 36,820,176.64 | 7.41% | 2,254,723.23 |
| 客户2 | 18,682,076.23 | 0.00 | 18,682,076.23 | 3.76% | 934,103.81 |
| 客户3 | 14,484,931.06 | 0.00 | 14,484,931.06 | 2.92% | 743,358.54 |
| 客户4 | 12,278,795.81 | 0.00 | 12,278,795.81 | 2.47% | 613,939.79 |
| 客户5 | 11,150,280.70 | 0.00 | 11,150,280.70 | 2.24% | 557,514.04 |
| 合计 | 93,416,260.44 | 0.00 | 93,416,260.44 | 18.80% | 5,103,639.41 |
3、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 31,977,662.94 | 7,441,532.06 |
| 合计 | 31,977,662.94 | 7,441,532.06 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 银行承兑汇票 | 7,441,532.06 | 537,189,078.05 | 512,652,947.17 | 31,977,662.94 | ||
| 合计 | 7,441,532.06 | 537,189,078.05 | 512,652,947.17 | 31,977,662.94 | ||
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 139,004,731.76 | |
| 合计 | 139,004,731.76 |
（4） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 7,441,532.06 | 537,189,078.05 | 512,652,947.17 | 31,977,662.94 | ||
| 合计 | 7,441,532.06 | 537,189,078.05 | 512,652,947.17 | 31,977,662.94 |
说明：应收款项融资余额为银行承兑汇票。本公司收到的银行承兑汇票根据业务特点存在双重目的：既用于背书转让（主要目的）、票据贴现，也用于到期承兑收款，本公司根据持有目的将其列报为应收款项融资；由于银行承兑汇票到期多在半年以内，账面金额与公允价值差异较小，因此本公司视同银行承兑汇票账面金额与公允价值一致。
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 54,979,073.66 | 64,565,550.54 |
| 合计 | 54,979,073.66 | 64,565,550.54 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 46,384,253.87 | 64,054,733.51 |
| 备用金借款 | 3,641,204.06 | 2,095,549.53 |
| 保证金及其他 | 19,320,335.65 | 10,603,484.00 |
| 合计 | 69,345,793.58 | 76,753,767.04 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 22,371,422.82 | 20,605,658.20 |
| 1至2年 | 7,127,866.49 | 34,108,069.54 |
| 2至3年 | 30,633,734.51 | 17,167,744.50 |
| 3年以上 | 9,212,769.76 | 4,872,294.80 |
| 小计 | 69,345,793.58 | 76,753,767.04 |
| 减：坏账准备 | 14,366,719.92 | 12,188,216.50 |
| 合计 | 54,979,073.66 | 64,565,550.54 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 ?不适用
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,604,460.69 | 5.20% | 3,604,460.69 | 100.00% | 3,692,460.69 | 4.81% | 3,692,460.69 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 65,741,332.89 | 94.80% | 10,762,259.23 | 16.37% | 54,979,073.66 | 73,061,306.35 | 95.19% | 8,495,755.81 | 11.63% | 64,565,550.54 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析组合 | 65,741,332.89 | 94.80% | 10,762,259.23 | 16.37% | 54,979,073.66 | 73,061,306.35 | 95.19% | 8,495,755.81 | 11.63% | 64,565,550.54 |
| 合计 | 69,345,793.58 | 14,366,719.92 | 54,979,073.66 | 76,753,767.04 | 12,188,216.50 | 64,565,550.54 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提坏账 | 3,692,460.69 | 3,692,460.69 | 3,604,460.69 | 3,604,460.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,692,460.69 | 3,692,460.69 | 3,604,460.69 | 3,604,460.69 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 22,371,422.82 | 1,118,571.14 | 5.00% |
| 1至2年 | 7,127,866.49 | 712,786.65 | 10.00% |
| 2至3年 | 30,633,734.51 | 6,126,746.90 | 20.00% |
| 3年以上 | 5,608,309.07 | 2,804,154.54 | 50.00% |
| 合计 | 65,741,332.89 | 10,762,259.23 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 8,495,755.81 | 3,692,460.69 | 12,188,216.50 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 2,266,503.42 | 2,266,503.42 | ||
| 本期转回 | 88,000.00 | 88,000.00 | ||
| 2023年12月31日余额 | 10,762,259.23 | 3,604,460.69 | 14,366,719.92 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
?适用 ?不适用4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账计提 | 12,188,216.50 | 2,266,503.42 | 88,000.00 | 14,366,719.92 | ||
| 合计 | 12,188,216.50 | 2,266,503.42 | 88,000.00 | 14,366,719.92 | ||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 往来款 | 17,422,460.00 | 1-2年、2-3年 | 25.12% | 1,687,246.00 |
| 客户2 | 往来款 | 11,478,709.78 | 1年以内 | 16.55% | 573,935.49 |
| 客户3 | 往来款 | 7,016,736.00 | 1-2年、2-3年 | 10.12% | 1,308,759.14 |
| 客户4 | 保证金 | 1,392,980.20 | 1-2年 | 2.01% | 139,298.02 |
| 客户5 | 往来款 | 1,200,000.00 | 5年以上 | 1.73% | 1,200,000.00 |
| 合计 | 38,510,885.98 | 55.53% | 4,909,238.65 |
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 68,458,825.72 | 99.51% | 129,045,697.16 | 98.60% |
| 1至2年 | 282,683.81 | 0.41% | 1,554,080.55 | 1.19% |
| 2至3年 | 35,700.00 | 0.05% | 210,976.96 | 0.16% |
| 3年以上 | 20,000.00 | 0.03% | 69,500.00 | 0.05% |
| 合计 | 68,797,209.53 | 130,880,254.67 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商1 | 34,463,396.38 | 50.09 |
| 供应商2 | 10,433,131.52 | 15.17 |
| 供应商3 | 6,362,968.58 | 9.25 |
| 供应商4 | 2,518,352.60 | 3.66 |
| 供应商5 | 945,037.99 | 1.37 |
合计
| 合计 | 54,722,887.07 | 79.54 |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 194,377,914.87 | 194,377,914.87 | 221,528,852.64 | 221,528,852.64 | ||
| 库存商品 | 73,801,557.78 | 73,801,557.78 | 76,776,994.44 | 76,776,994.44 | ||
| 低值易耗品 | 1,541,719.63 | 1,541,719.63 | 1,620,954.88 | 1,620,954.88 | ||
| 半成品 | 38,241,520.32 | 38,241,520.32 | 39,770,635.19 | 39,770,635.19 | ||
| 委托加工物资 | 3,046,094.27 | 3,046,094.27 | 728,553.32 | 728,553.32 | ||
| 合计 | 311,008,806.87 | 311,008,806.87 | 340,425,990.47 | 340,425,990.47 | ||
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 7,572,309.86 | 7,639,917.43 |
| 预缴的企业所得税 | 16,905.09 | 127,608.61 |
| 其他 | 57,614.14 | |
| 合计 | 7,589,214.95 | 7,825,140.18 |
8、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 颉墨（北京）科技有限公司 | 3,450,000.00 | 3,450,000.00 | 无重大影响，不以出售为目的 | |||||
| 北京因科未来教育科技有限公司 | 1,440,000.00 | 1,440,000.00 | 无重大影响，不以出售为目的 | |||||
| 无锡智特教育科技有限公司 | 360,000.00 | 360,000.00 | 无重大影响，不以出售为目的 | |||||
| 青岛乐思乐行教育科技有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 无重大影响，不以出售为目的 | |||||
| 上海伽牛教育科技有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 无重大影响，不以出售为目的 | |||||
| CoolCode Technology | 19,898,904.87 | 19,898,904.87 | 无重大影响， |
Limited
| Limited | 不以出售为目的 | |||||||
| 合计 | 29,348,904.87 | 29,348,904.87 |
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 上海斗金网络科技有限公司 | 65,972.63 | -65,972.63 | ||||||||||
| 盛思数维（北京）教育科技有限公司 | 1,932,984.28 | 317,257.38 | 2,250,241.66 | |||||||||
| 天津新华印务有限公司 | 30,998,388.10 | -459,580.81 | 30,538,807.29 | |||||||||
| 小计 | 32,997,345.01 | -208,296.06 | 2,250,241.66 | 30,538,807.29 | ||||||||
| 合计 | 32,997,345.01 | -208,296.06 | 2,250,241.66 | 30,538,807.29 | ||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用 ?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 ?不适用10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 779,965,446.09 | 743,999,435.52 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 779,965,446.09 | 743,999,435.52 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 331,973,547.20 | 965,409,042.04 | 28,105,713.63 | 98,808,813.16 | 1,424,297,116.03 |
| 2.本期增加金额 | 66,295,289.31 | 57,166,797.88 | 2,960,150.24 | 3,341,723.28 | 129,763,960.71 |
| （1）购置 | 57,166,797.88 | 2,960,150.24 | 3,341,723.28 | 63,468,671.40 | |
| （2）在建工程转入 | 66,295,289.31 | 66,295,289.31 | |||
| （3）企 |
业合并增加
| 业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 26,576,375.01 | 1,458,205.66 | 2,961,949.27 | 30,996,529.94 | |
| （1）处置或报废 | 26,576,375.01 | 1,458,205.66 | 2,961,949.27 | 30,996,529.94 | |
| 4.期末余额 | 398,268,836.51 | 995,999,464.91 | 29,607,658.21 | 99,188,587.17 | 1,523,064,546.80 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 75,758,815.70 | 527,864,984.28 | 16,098,185.14 | 60,575,695.39 | 680,297,680.51 |
| 2.本期增加金额 | 8,730,373.92 | 68,290,905.50 | 1,908,720.72 | 8,152,459.49 | 87,082,459.63 |
| （1）计提 | 8,730,373.92 | 68,290,905.50 | 1,908,720.72 | 8,152,459.49 | 87,082,459.63 |
| 3.本期减少金额 | 21,334,907.06 | 974,942.09 | 1,971,190.28 | 24,281,039.43 | |
| （1）处置或报废 | 21,334,907.06 | 974,942.09 | 1,971,190.28 | 24,281,039.43 | |
| 4.期末余额 | 84,489,189.62 | 574,820,982.72 | 17,031,963.77 | 66,756,964.60 | 743,099,100.71 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 313,779,646.89 | 421,178,482.19 | 12,575,694.44 | 32,431,622.57 | 779,965,446.09 |
| 2.期初账面价值 | 256,214,731.50 | 437,544,057.76 | 12,007,528.49 | 38,233,117.77 | 743,999,435.52 |
（2） 固定资产抵押情况
1、公司将位于北京经济技术开发区经海三路18号的账面价值 51,848,275.86 元的房屋建筑【X京房权证开字第005096、009412、010085、013002号】抵押给北京银行股份有限公司经济技术开发区支行。
2、公司将账面价值为 81,390,889.30元设备抵押给交通银行北京通州分行。
3、子公司上海盛通时代印刷有限公司将位于上海市金山区亭林镇产业路568号的账面价值127,420,024.61 元的房屋建筑【沪房地金字（2016）第008083号】抵押给上海农村商业银行股份有限公司金山支行。
4、公司将位于天津市宝坻区经济开发区天达路9号的账面价值57,714,055.63元的不动产权【津（2020）宝坻区不动产权第 1060939号】抵押给恒生银行北京分行。
（3） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 绿色印刷示范基地厂房 | 65,499,156.85 | 当期转固 |
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,493,002.21 | 62,234,236.77 |
| 工程物资 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,493,002.21 | 62,234,236.77 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 零星工程 | 1,493,002.21 | 1,493,002.21 | ||||
| 绿色印刷示范基地 | 62,098,314.44 | 62,098,314.44 | ||||
| 车间装修工程 | 135,922.33 | 135,922.33 | ||||
| 合计 | 1,493,002.21 | 1,493,002.21 | 62,234,236.77 | 62,234,236.77 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 绿色印刷示范基地 | 65,499,156.85 | 62,098,314.44 | 3,400,842.41 | 65,499,156.85 | 100% | 100% | 自筹 | |||||
| 合计 | 65,499,156.85 | 62,098,314.44 | 3,400,842.41 | 65,499,156.85 |
（3） 在建工程的减值测试情况
?适用 ?不适用
12、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 231,826,568.47 | 231,826,568.47 |
| 2.本期增加金额 | 49,363,624.19 | 49,363,624.19 |
| —新增租赁 | 49,363,624.19 | 49,363,624.19 |
| 3.本期减少金额 | 50,809,901.64 | 50,809,901.64 |
| —到期及提前退租 | 50,809,901.64 | 50,809,901.64 |
| 4.期末余额 | 230,380,291.02 | 230,380,291.02 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 86,640,837.43 | 86,640,837.43 |
| 2.本期增加金额 | 67,694,214.15 | 67,694,214.15 |
| （1）计提 | 67,694,214.15 | 67,694,214.15 |
| 3.本期减少金额 | 45,959,918.58 | 45,959,918.58 |
| （1）处置 | ||
| —到期及提前退租 | 45,959,918.58 | 45,959,918.58 |
| 4.期末余额 | 108,375,133.00 | 108,375,133.00 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 122,005,158.02 | 122,005,158.02 |
| 2.期初账面价值 | 145,185,731.04 | 145,185,731.04 |
13、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标 | 著作权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 99,034,100.01 | 10,189,958.57 | 10,147,170.10 | 2,515,912.02 | 43,223,183.71 | 165,110,324.41 | |
| 2.本期增加金额 | 6,116,233.69 | 6,116,233.69 | |||||
| （1）购置 | 5,531,545.44 | 5,531,545.44 | |||||
| （2）内部研发 | 584,688.25 | 584,688.25 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
3.本期减少
金额
| 3.本期减少金额 | 128,400.00 | 370,000.00 | 498,400.00 | ||||
| （1）处置 | 128,400.00 | 370,000.00 | 498,400.00 | ||||
| 4.期末余额 | 99,034,100.01 | 10,061,558.57 | 10,147,170.10 | 2,515,912.02 | 48,969,417.40 | 170,728,158.10 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 17,658,780.71 | 1,025,530.08 | 250,670.80 | 810,765.12 | 17,880,070.83 | 37,625,817.54 | |
| 2.本期增加金额 | 1,973,748.60 | 970,143.49 | 928,050.24 | 405,071.79 | 5,588,790.00 | 9,865,804.12 | |
| （1）计提 | 1,973,748.60 | 970,143.49 | 928,050.24 | 405,071.79 | 5,588,790.00 | 9,865,804.12 | |
| 3.本期减少金额 | 52,966.62 | 369,480.55 | 422,447.17 | ||||
| （1）处置 | 52,966.62 | 369,480.55 | 422,447.17 | ||||
| 4.期末余额 | 19,632,529.31 | 1,942,706.95 | 1,178,721.04 | 1,215,836.91 | 23,099,380.28 | 47,069,174.49 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 79,401,570.70 | 8,118,851.62 | 8,968,449.06 | 1,300,075.11 | 25,870,037.12 | 123,658,983.61 | |
| 2.期初账面价值 | 81,375,319.30 | 9,164,428.49 | 9,896,499.30 | 1,705,146.90 | 25,343,112.88 | 127,484,506.87 |
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 无 |
其他说明：
所有权或使用权受到限制的无形资产公司将位于北京经济技术开发区经海三路18号账面价值9,318,497.13的土地使用权【开有限国用（2006）第21号】抵押给北京银行股份有限公司经济技术开发区支行。公司将位于天津市宝坻区经济开发区天达路9号的账面价值27,661,548.41元的不动产权【津（2020）宝坻区不动产权第 1060939号】抵押给恒生银行北京分行。
14、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京乐博乐博教育科技有限公司 | 394,925,369.76 | 394,925,369.76 | ||||
| 大连乐博乐博教育科技有限公司 | 1,390,658.10 | 1,390,658.10 | ||||
| 大兴高米店校区1 | 2,716,534.72 | 2,716,534.72 | ||||
| 大兴高米店校区2 | 1,351,498.79 | 1,351,498.79 | ||||
| 重庆沙坪坝校区 | 3,988,544.95 | 3,988,544.95 | ||||
| 深圳江门东湖校区 | 921,887.96 | 921,887.96 | ||||
| 广州中鸣数码科技有限公司 | 12,962,330.67 | 12,962,330.67 | ||||
| 北京广安门校区 | 941,848.00 | 941,848.00 | ||||
| 北京广安门校区 | 2,920,352.74 | 2,920,352.74 | ||||
| 北京回龙观校区 | 1,463,538.29 | 1,463,538.29 | ||||
| 北京金顶街校区 | 854,685.73 | 854,685.73 | ||||
| 北京万年花城校区 | 3,632,757.77 | 3,632,757.77 | ||||
| 北京三元桥校区 | 2,876,988.96 | 2,876,988.96 | ||||
| 北富力城校区 | 2,676,789.82 | 2,676,789.82 | ||||
| 北京天虹校区 | 3,684,032.07 | 3,684,032.07 | ||||
| 上海金杨校区 | 2,296,923.62 | 2,296,923.62 | ||||
| 上海虹口校区 | 1,070,370.82 | 1,070,370.82 | ||||
| 南京仙林校区 | 2,416,307.65 | 2,416,307.65 | ||||
| 成都龙舟路校区 | 1,340,879.00 | 1,340,879.00 | ||||
| 西安延平门 行政中心校区 | 2,660,109.32 | 2,660,109.32 | ||||
| 深圳惠州赛格校区 | 66,457.00 | 66,457.00 | ||||
| 大连西安路校区 | 1,303,004.19 | 1,303,004.19 | ||||
| 沈阳宁山校区 | 971,119.93 | 971,119.93 | ||||
| 重庆新牌坊校区 | 1,815,586.26 | 1,815,586.26 | ||||
| 合肥乐学乐成科技有限公司 | 4,783,389.05 | 4,783,389.05 | ||||
| 武汉徐东、武汉鲁巷、武汉 | 15,887,203.54 | 15,887,203.54 | ||||
花桥、武汉水果湖校区
| 花桥、武汉水果湖校区 | ||||||
| 北京乐益达教育科技有限公司 | 17,012,265.56 | 17,012,265.56 | ||||
| 广西东盟校区 | 3,491,248.21 | 3,491,248.21 | ||||
| 广西青秀万达、邕宁校区 | 2,747,565.14 | 2,747,565.14 | ||||
| 武汉世贸、武汉关山、武汉解放路、武汉菱角湖万达、武汉南湖校区 | 4,856,982.87 | 4,856,982.87 | ||||
| 上海宜山路校区 | 1,432,429.15 | 1,432,429.15 | ||||
| 成都双流校区 | 87,026.17 | 87,026.17 | ||||
| 广州番禺校区 | 1,052,778.54 | 1,052,778.54 | ||||
| 西安融侨校区 | 146,236.22 | 146,236.22 | ||||
| 大连红星海校区 | 412,296.83 | 412,296.83 | ||||
| 沈阳皇姑校区 | 861,931.44 | 861,931.44 | ||||
| 北京月坛校区 | 425,884.31 | 425,884.31 | ||||
| 厦门松柏、厦门万象城校区 | 2,441,018.36 | 2,441,018.36 | ||||
| 北京时代天街校区 | 889,026.50 | 889,026.50 | ||||
| 深圳惠州麦地校区 | 1,085,484.89 | 1,085,484.89 | ||||
| 重庆奥园校区 | 754,497.37 | 754,497.37 | ||||
| 济南历山名郡校区 | 609,935.84 | 609,935.84 | ||||
| 成都九里堤校区 | 153,642.58 | 153,642.58 | ||||
| 北京极客海码教育科技有限公司 | 3,371,846.59 | 3,371,846.59 | ||||
| 杭州雀迪创想童年科技有限公司 | 32,969,771.43 | 32,969,771.43 | ||||
| 上海蒲汇塘校区 | 1,532,606.17 | 1,532,606.17 | ||||
| 南京建邺万达广场校区 | 476,087.08 | 476,087.08 | ||||
| 沈阳青年大街校区 | 48,141.04 | 48,141.04 | ||||
| 北京钛客金源校区 | 1,663,737.87 | 1,663,737.87 | ||||
| 北京钛客顺义祥云校区 | 1,820,750.35 | 1,820,750.35 | ||||
| 北京盛通知行教育科技集团有限公司 | 20,522,188.19 | 20,522,188.19 | ||||
| 合计 | 572,784,547.41 | 572,784,547.41 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称或形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 北京乐博乐博教育科技有限公司 | 313,807,000.00 | 313,807,000.00 | ||||
| 大连乐博乐博教育科技有限公司 | 1,390,658.10 | 1,390,658.10 | ||||
| 大兴高米店校区1 | 2,716,534.72 | 2,716,534.72 | ||||
| 大兴高米店校区2 | 1,351,498.79 | 1,351,498.79 | ||||
| 重庆沙坪坝校区 | 3,464,000.00 | 3,464,000.00 | ||||
| 深圳江门东湖校区 | 921,887.96 | 921,887.96 | ||||
| 广州中鸣数码科技有限公司 | 4,976,400.00 | 4,976,400.00 | ||||
| 北京广安门校区 | 1,800,700.00 | 1,800,700.00 | ||||
| 北京回龙观校区 | 779,800.00 | 779,800.00 | ||||
| 北京金顶街校区 | 854,685.73 | 854,685.73 | ||||
| 北京万年花城校区 | 2,204,500.00 | 2,204,500.00 | ||||
| 北京三元桥校区 | 2,876,988.96 | 2,876,988.96 | ||||
| 北富力城校区 | 2,676,789.82 | 2,676,789.82 | ||||
| 北京天虹校区 | 2,313,600.00 | 2,313,600.00 | ||||
| 上海金杨校区 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | ||||
| 上海虹口校区 | 785,000.00 | 785,000.00 | ||||
| 南京仙林校区 | 1,243,700.00 | 1,243,700.00 | ||||
| 成都龙舟路校区 | 203,500.00 | 203,500.00 | ||||
| 西安延平门 行政中心校区 | 2,660,109.32 | 2,660,109.32 | ||||
| 深圳惠州赛格校区 | ||||||
| 大连西安路校区 | 1,303,004.19 | 1,303,004.19 | ||||
| 沈阳宁山校区 | ||||||
| 重庆新牌坊校区 | 1,584,300.00 | 1,584,300.00 | ||||
| 合肥乐学乐成科技有限公司 | 1,351,200.00 | 1,351,200.00 | ||||
| 武汉徐东、武汉鲁巷、武汉花桥、武汉水果湖校区 | 14,545,600.00 | 14,545,600.00 | ||||
| 北京乐益达教育科技有限公司 | 10,605,800.00 | 10,605,800.00 | ||||
| 广西东盟校区 | 3,491,248.21 | 3,491,248.21 | ||||
| 广西青秀万达、邕宁校区 | 2,747,565.14 | 2,747,565.14 | ||||
武汉世贸、武汉关山、武汉解放路、武汉菱角湖万达、武汉南湖校区
| 武汉世贸、武汉关山、武汉解放路、武汉菱角湖万达、武汉南湖校区 | 4,856,982.87 | 4,856,982.87 | ||||
| 上海宜山路校区 | ||||||
| 成都双流校区 | ||||||
| 广州番禺校区 | ||||||
| 西安融侨校区 | ||||||
| 大连红星海校区 | ||||||
| 沈阳皇姑校区 | ||||||
| 北京月坛校区 | ||||||
| 厦门松柏、厦门万象城校区 | ||||||
| 北京时代天街校区 | ||||||
| 深圳惠州麦地校区 | ||||||
| 重庆奥园校区 | ||||||
| 济南历山名郡校区 | ||||||
| 成都九里堤校区 | ||||||
| 北京极客海码教育科技有限公司 | ||||||
| 杭州雀迪创想童年科技有限公司 | ||||||
| 上海蒲汇塘校区 | ||||||
| 南京建邺万达广场校区 | ||||||
| 沈阳青年大街校区 | ||||||
| 北京盛通知行教育科技集团有限公司 | ||||||
| 合计 | 388,763,053.81 | 388,763,053.81 |
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
商誉所属资产组或资产组组合的构成及依据是商誉形成时的资产组，范围包括构成资产组的固定资产、长期待摊费用、商誉、合同负债、无形资产等。根据管理层对经营活动的管理确定所属经营分部。本年度商誉所属资产组或资产组组合的构成、所属经营分部的相关信息与以前年度保持一致。
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
?适用 ?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 北京乐博乐博教育科技有限公司 | 23,475,739.73 | 90,400,000.00 | 5年 | 收入增长率7.76%-18.03%；利润率-6.70%-9.13% | 增长率0.00%；利润率9.13%；折现率12.97% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 重庆沙坪坝校区 | 568,622.91 | 1,200,000.00 | 5年 | 收入增长率5.92%-12.92%；利润率-3.44%-11.14% | 增长率0.00%；利润率11.14%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 广州中鸣数码科技有限公司 | 54,194,855.23 | 55,800,000.00 | 5年 | 收入增长率4.46%-8%；利润率8.83%-11.38% | 增长率0.00%；利润率11.38%；折现率13.50% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 北京广安门校区 | 1,260,198.41 | 2,200,000.00 | 5年 | 收入增长率4.63%-10%；利润率-1.4%-21.67% | 增长率0.00%；利润率21.67%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 北京回龙观校区 | 255,717.68 | 900,000.00 | 5年 | 收入增长率1.47%-10%；利润率2.26%-8.16% | 增长率0.00%；利润率8.16%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 北京万年花城校区 | -1,038,603.59 | 3,100,000.00 | 5年 | 收入增长率3%-4.34%；利润率19.16%-19.79% | 增长率0.00%；利润率19.16%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 北京天虹校区 | 577,708.53 | 1,400,000.00 | 5年 | 收入增长率2.79%-6%；利润率-0.71%-11.57% | 增长率0.00%；利润率11.57%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 上海金杨校区 | -391,230.63 | 400,000.00 | 5年 | 收入增长率10%-19.17%；利润率-24.09%-13.43% | 增长率0.00%；利润率13.43%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 上海虹口校区 | 140,517.16 | 400,000.00 | 5年 | 收入增长率7.84%-12.14%；利润率10.40%-16.35% | 增长率0.00%；利润率16.35%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 南京仙林校区 | 591,563.67 | 1,400,000.00 | 5年 | 收入增长率5%-9.35%；利润率1.32%-16.2% | 增长率0.00%；利润率16.2%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 成都龙舟路校区 | 334,594.57 | 1,600,000.00 | 5年 | 收入增长率1.73%-8%；利润率6.78%-14.45% | 增长率0.00%；利润率14.45%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 深圳惠州赛格校区 | -77,722.83 | 100,000.00 | 5年 | 收入增长率10%-43.03%；利润率-1.09%-18.26% | 增长率0.00%；利润率18.26%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 |
沈阳宁山校区
| 沈阳宁山校区 | 599,239.33 | 1,400,000.00 | 5年 | 收入增长率0.82%-24.39%；利润率-40.68%-20.33% | 增长率0.00%；利润率20.33%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 重庆新牌坊校区 | 110,093.94 | 700,000.00 | 5年 | 收入增长率5.97%-16.33%；利润率-6.23%-9.04% | 增长率0.00%；利润率9.04%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 合肥乐学乐成科技有限公司 | 2,579,412.87 | 3,900,000.00 | 5年 | 增长率10.00%-12%；利润率-4.54%-15.94% | 增长率0.00%；利润率15.94%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 武汉徐东、武汉鲁巷、武汉花桥、武汉水果湖校区 | 1,200,770.75 | 2,700,000.00 | 5年 | 收入增长率4%-6.32%；利润率0.44%-6.44% | 增长率0.00%；利润率6.44%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 北京乐益达教育科技有限公司 | 12,254,349.69 | 15,700,000.00 | 5年 | 收入增长率-46.86%-144.33%；利润率-1.86%-14.14% | 增长率0.00%；利润率14.14%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 上海宜山路校区 | 947,427.28 | 1,900,000.00 | 5年 | 收入增长率5%-14.96%；利润率8.31%-17.43% | 增长率0.00%；利润率17.43%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 成都双流校区 | -323,523.75 | 200,000.00 | 5年 | 收入增长率8%-26.38%；利润率-7.05%-6.66% | 增长率0.00%；利润率6.66%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 广州番禺校区 | 736,944.22 | 1,000,000.00 | 5年 | 收入增长率9.74%-15.00%；利润率8.58%-19.58% | 增长率0.00%；利润率19.58%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 西安融侨校区 | -345,634.42 | 100,000.00 | 5年 | 收入增长率-0.17%-8%；利润率-4.57%-7.11% | 增长率0.00%；利润率7.11%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 大连红星海校区 | 149,278.11 | 700,000.00 | 5年 | 收入增长率15%-16.87%；利润率-23.60%-15.36% | 增长率0.00%；利润率15.36%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 沈阳皇姑校区 | 99,259.77 | 700,000.00 | 5年 | 收入增长率-5.9%-6%；利润率1.72%-9.25% | 增长率0.00%；利润率9.25%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 北京月坛校区 | -985,123.85 | 3,300,000.00 | 5年 | 收入增长率-19.38%-3%；利润率16.26%-17.75% | 增长率2%；利润率16.96%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 厦门松柏、厦门万象城校区 | 1,741,675.62 | 3,400,000.00 | 5年 | 收入增长率3.18%-6.04%；利润率9.16%-17.55% | 增长率0.00%；利润率17.55%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 北京时代天街校区 | 569,400.68 | 2,300,000.00 | 5年 | 收入增长率2.53%-8%；利润率7.46%-15.84% | 增长率0.00%；利润率15.84%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 深圳惠州麦地校区 | 508,765.58 | 1,400,000.00 | 5年 | 收入增长率1.41%-15.00%；利润率4.76%-17.59% | 增长率0.00%；利润率17.59%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 重庆奥园校区 | 642,635.44 | 1,100,000.00 | 5年 | 收入增长率6%-25.41%；利润率-8.03%-12.49% | 增长率0.00%；利润率12.49%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 |
济南历山名郡校区
| 济南历山名郡校区 | -46,511.76 | 500,000.00 | 5年 | 收入增长率7.63%-10.17%；利润率-8.91%-10.33% | 增长率0.00%；利润率10.33%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 成都九里堤校区 | 18,391.42 | 500,000.00 | 5年 | 收入增长率5.73%-20%；利润率-11.05%-17.53% | 增长率0.00%；利润率17.53%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 北京极客海码教育科技有限公司 | 4,075,574.32 | 5,800,000.00 | 5年 | 收入增长率12.21%-25.09%；利润率-1.91%-9.14% | 增长率0.00%；利润率9.14%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 杭州雀迪创想童年科技有限公司 | 37,697,082.51 | 43,800,000.00 | 5年 | 收入增长率8%-19.98%；利润率5.29%-24.25% | 增长率0.00%；利润率24.25%；折现率11.93% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 上海蒲汇塘校区 | 284,763.09 | 3,200,000.00 | 5年 | 收入增长率2%-3.67%；利润率12.36%-15.31% | 增长率0.00%；利润率15.31%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 南京建邺万达广场校区 | -55,379.00 | 400,000.00 | 5年 | 收入增长率6%-23.9%；利润率-11.16%-13% | 增长率0.00%；利润率13%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 沈阳青年大街校区 | -75,819.16 | 100,000.00 | 5年 | 收入增长率5.42%-30%；利润率-65.42%-10.99% | 增长率0.00%；利润率10.99%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 北京钛客金源校区 | -938,851.26 | 6,900,000.00 | 5年 | 收入增长率-12.54%-3%；利润率19.25%-20.30% | 增长率0.00%；利润率20.30%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 北京钛客顺义祥云校区 | 264,761.38 | 1,900,000.00 | 5年 | 收入增长率2.19%-4.37%；利润率10.73%-14.08% | 增长率0.00%；利润率14.08%；折现率11.60% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 北京盛通知行教育科技集团有限公司（资产组1） | -15,461,935.46 | 3,100,000.00 | 5年 | 收入增长率1.24%-5.82%；利润率7.28%-9.67% | 增长率0.00%；利润率7.28%；折现率14.70% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 北京盛通知行教育科技集团有限公司（资产组2） | 576,429.65 | 9,800,000.00 | 5年 | 收入增长率4.46%-118.20%；利润率16.18%-19.11% | 增长率0.00%；利润率19.11%；折现率14.70% | 结合历史数据、市场情况 及管理层长期营业预测 | |
| 合计 | 126,715,437.83 | 276,200,000.00 |
15、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋、厂房装修 | 22,289,156.05 | 3,444,999.17 | 13,144,718.42 | 12,589,436.80 | |
| 自耗摊销 | 10,732,821.54 | 3,818,056.26 | 4,977,387.43 | 9,573,490.37 | |
| 其他待摊费用 | 2,050,773.56 | 4,130,849.38 | 3,769,557.78 | 2,412,065.16 | |
| 合计 | 35,072,751.15 | 11,393,904.81 | 21,891,663.63 | 24,574,992.33 |
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 73,223,393.75 | 12,464,085.23 | 66,216,762.60 | 11,402,185.14 |
| 未实现内部交易损益 | 2,783,738.98 | 139,186.95 | 3,993,716.59 | 199,685.83 |
| 递延收益 | 12,883,788.22 | 2,851,755.45 | 16,298,835.54 | 3,613,197.05 |
| 股权激励 | 17,939,245.46 | 2,690,886.82 | ||
| 可弥补亏损 | 352,433,854.83 | 38,878,924.73 | 268,297,598.42 | 27,889,125.86 |
| 租赁负债 | 123,779,630.35 | 8,977,748.90 | 147,970,544.21 | 9,814,006.06 |
| 合计 | 565,104,406.13 | 63,311,701.26 | 520,716,702.82 | 55,609,086.76 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 122,005,158.02 | 9,024,092.54 | 145,185,731.04 | 9,864,454.86 |
| 合计 | 122,005,158.02 | 9,024,092.54 | 145,185,731.04 | 9,864,454.86 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 9,024,092.54 | 54,287,608.72 | 9,864,454.86 | 45,744,631.90 |
| 递延所得税负债 | 9,024,092.54 | 9,864,454.86 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 574,424.00 | 259,036.95 |
| 可抵扣亏损 | 40,546,679.90 | 39,986,266.94 |
| 合计 | 41,121,103.90 | 40,245,303.89 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 722,732.96 | ||
| 2024 | 923,686.11 | 923,686.11 | |
| 2025 | 356,536.45 | 356,536.45 | |
| 2026 | |||
| 2027 | 37,983,311.42 | 37,983,311.42 | |
| 2028 | 1,283,145.92 | ||
| 合计 | 40,546,679.90 | 39,986,266.94 |
17、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程、设备款 | 2,825,000.00 | 2,825,000.00 | 2,302,500.00 | 2,302,500.00 | ||
| 合计 | 2,825,000.00 | 2,825,000.00 | 2,302,500.00 | 2,302,500.00 | ||
18、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 91,740,823.50 | 91,740,823.50 | 保证金 | 承兑、履约保证金 | 90,081,789.90 | 90,081,789.90 | 保证金 | 承兑、履约保证金 |
| 固定资产 | 318,373,245.40 | 318,373,245.40 | 抵押 | 银行借款抵押 | 264,129,351.00 | 264,129,351.00 | 抵押 | 银行借款抵押 |
| 无形资产 | 36,980,045.54 | 36,980,045.54 | 抵押 | 银行借款抵押 | 37,999,569.35 | 37,999,569.35 | 抵押 | 银行借款抵押 |
| 货币资金 | 2,595,220.38 | 2,595,220.38 | 学费监管户资金 | 学费监管户资金 | 1,378,127.23 | 1,378,127.23 | 学费监管户资金 | 学费监管户资金 |
| 合计 | 449,689,334.82 | 449,689,334.82 | 393,588,837.48 | 393,588,837.48 | ||||
19、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 10,011,111.11 | 9,010,175.00 |
| 保证借款 | 21,021,097.23 | |
| 信用借款 | 38,279,000.01 | |
| 保理借款 | 12,020,490.00 | |
| 合计 | 43,052,698.34 | 47,289,175.01 |
20、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 338,189,159.36 | 367,646,919.34 |
| 合计 | 338,189,159.36 | 367,646,919.34 |
21、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 224,217,675.76 | 254,344,143.21 |
| 劳务费 | 1,205,760.12 | |
| 工程款 | 187,600.00 | |
| 合计 | 225,611,035.88 | 254,344,143.21 |
22、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付股利
| 应付股利 | 387,727.71 | |
| 其他应付款 | 48,139,906.42 | 26,326,406.56 |
| 合计 | 48,139,906.42 | 26,714,134.27 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 42,560,861.47 | 26,326,406.56 |
| 应付押金、保证金 | 5,579,044.95 | |
| 合计 | 48,139,906.42 | 26,326,406.56 |
23、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 42,345,901.43 | 84,987,917.14 |
| 课程培训收款 | 206,439,677.40 | 213,152,078.33 |
| 加盟收款 | 2,420,457.30 | 6,169,913.00 |
| 预收教具教材款 | 3,918,020.17 | 3,538,847.57 |
| 合计 | 255,124,056.30 | 307,848,756.04 |
24、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 24,617,835.53 | 499,729,920.96 | 492,838,833.79 | 31,508,922.70 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,443,360.50 | 32,267,913.77 | 31,569,925.24 | 2,141,349.03 |
| 三、辞退福利 | 2,697,597.19 | 2,671,934.24 | 25,662.95 | |
| 其他 | 24,255.71 | 20,293.47 | 3,962.24 | |
| 合计 | 26,061,196.03 | 534,719,687.63 | 527,100,986.74 | 33,679,896.92 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 19,608,320.91 | 472,563,714.59 | 463,707,856.01 | 28,464,179.49 |
| 2、职工福利费 | 308,783.10 | 308,783.10 | ||
| 3、社会保险费 | 1,366,690.99 | 19,592,282.36 | 19,778,842.75 | 1,180,130.60 |
| 其中：医疗保险费 | 1,231,014.55 | 18,325,666.44 | 18,434,042.68 | 1,122,638.31 |
| 工伤保险费 | 33,576.55 | 837,407.21 | 845,189.22 | 25,794.54 |
| 生育保险费 | 102,099.89 | 429,208.71 | 499,610.85 | 31,697.75 |
| 4、住房公积金 | 952,234.47 | 5,107,196.38 | 5,947,679.45 | 111,751.40 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 875,935.14 | 2,157,944.53 | 1,281,018.46 | 1,752,861.21 |
| 其他短期薪酬 | 1,814,654.02 | 1,814,654.02 |
合计
| 合计 | 24,617,835.53 | 499,729,920.96 | 492,838,833.79 | 31,508,922.70 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,395,690.10 | 31,223,161.03 | 30,544,586.37 | 2,074,264.76 |
| 2、失业保险费 | 47,670.40 | 1,044,752.74 | 1,025,338.87 | 67,084.27 |
| 合计 | 1,443,360.50 | 32,267,913.77 | 31,569,925.24 | 2,141,349.03 |
25、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,880,970.98 | 8,187,395.26 |
| 企业所得税 | 4,527,894.43 | 9,391,991.26 |
| 个人所得税 | 1,516,859.16 | 5,258,075.01 |
| 城市维护建设税 | 224,958.12 | 623,754.67 |
| 教育费附加 | 110,280.17 | 335,906.25 |
| 地方教育费附加 | 73,465.94 | 251,811.82 |
| 房产税 | 1,037,198.71 | 327,829.66 |
| 土地使用税 | 33,927.64 | 33,927.64 |
| 印花税 | 248,407.24 | 5,850.00 |
| 文化事业建设费 | 3,242.97 | |
| 合计 | 11,657,205.36 | 24,416,541.57 |
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 4,800,000.00 | 18,536,865.21 |
| 一年内到期的租赁负债 | 55,721,426.40 | 57,617,504.07 |
| 合计 | 60,521,426.40 | 76,154,369.28 |
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 13,740,784.18 | 19,414,827.62 |
| 合计 | 13,740,784.18 | 19,414,827.62 |
单位：元
28、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 7,400,000.00 | 4,800,000.00 |
| 合计 | 7,400,000.00 | 4,800,000.00 |
29、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债-租赁应付款 | 71,107,035.11 | 95,532,209.61 |
| 租赁负债-未确认融资费 | -3,048,831.16 | -5,179,169.47 |
| 合计 | 68,058,203.95 | 90,353,040.14 |
30、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 23,562,501.30 | 4,491,588.02 | 19,070,913.28 | 与资产相关政府补助 | |
| 合计 | 23,562,501.30 | 4,491,588.02 | 19,070,913.28 | -- |
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 537,586,717.00 | 537,586,717.00 | |||||
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 587,908,880.81 | 15,250,555.46 | 603,159,436.27 | |
| 其他资本公积 | 17,939,245.46 | 17,939,245.46 | ||
| 合计 | 605,848,126.27 | 15,250,555.46 | 17,939,245.46 | 603,159,436.27 |
说明：当期员工第二期期权计划结束，将计提的15,250,555.46元其他资本公积转入资本溢价（股本溢价）。当期员工第四期限制性股票已实际完不成行权条件，冲回前期计提的2,688,690.00元其他资本公积。
33、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 回购股份 | 24,681,857.90 | 24,681,857.90 | ||
| 合计 | 24,681,857.90 | 24,681,857.90 |
34、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 63,777,707.37 | 4,014,826.74 | 67,792,534.11 | |
| 合计 | 63,777,707.37 | 4,014,826.74 | 67,792,534.11 |
35、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 269,078,734.77 | 235,122,823.39 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -50,448.80 | -232,627.06 |
| 调整后期初未分配利润 | 269,028,285.97 | 234,890,196.33 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 4,115,489.81 | 5,017,285.58 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,014,826.74 | 5,927,656.04 |
| 其他综合收益计入留存收益 | 35,048,460.10 | |
| 期末未分配利润 | 269,128,949.04 | 269,028,285.97 |
说明：
由于会计政策变更，影响期初未分配利润-50,448.80元。根据《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，本公司执行会计政策变更，对在首次执行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的相关单项交易进行追溯调整，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
36、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,620,570,251.07 | 1,275,345,518.80 | 1,578,677,280.38 | 1,246,364,545.03 |
| 其他业务 | 775,402,909.03 | 760,633,920.35 | 660,098,004.68 | 642,737,050.47 |
| 合计 | 2,395,973,160.10 | 2,035,979,439.15 | 2,238,775,285.06 | 1,889,101,595.50 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 ?否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 2,395,973,160.10 | - | 2,238,775,285.06 | - |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 4,767,005.32 | - | 1,557,988.21 | - |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.20% | - | 0.07% | - |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务 | 4,767,005.32 | 主要为房屋租赁收入 | 1,557,988.21 | 主要为房屋租赁收入 |
等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。
| 等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 4,767,005.32 | - | 1,557,988.21 | - |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | - | 0.00 | - |
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | 2,391,206,154.78 | - | 2,237,217,296.85 | - |
| 营业收入扣除后金额 | 2,391,206,154.78 | - | 2,237,217,296.85 | - |
37、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,516,523.75 | 3,353,954.51 |
| 教育费附加 | 1,090,943.15 | 1,878,946.80 |
| 房产税 | 3,619,536.14 | 2,365,147.26 |
| 土地使用税 | 255,084.60 | 322,939.88 |
| 车船使用税 | 24,002.72 | 43,400.87 |
| 印花税 | 1,094,446.75 | 815,128.03 |
| 地方教育费附加 | 862,158.88 | 1,249,198.35 |
| 环保税 | 109,420.15 | 110,006.31 |
| 文化事业建设费 | 3,242.97 | |
| 车辆购置税 | 13,950.00 | |
| 其他 | 3,548.49 | |
| 合计 | 9,589,309.11 | 10,142,270.50 |
38、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 128,523,474.28 | 123,665,669.86 |
| 租赁费 | 278,791.18 | 2,689,098.48 |
| 仓储费 | 7,374,794.44 | 6,879,801.57 |
| 折旧费 | 7,800,319.54 | 7,993,714.16 |
| 办公费 | 6,151,816.11 | 5,535,298.35 |
| 摊销 | 5,174,493.89 | 3,558,044.75 |
| 咨询费 | 10,269,028.33 | 9,747,601.62 |
| 业务招待费 | 3,337,532.20 | 2,147,049.94 |
| 使用权资产折旧 | 2,209,839.70 | |
| 差旅费 | 2,042,136.49 | 1,220,692.18 |
| 通讯费 | 1,145,657.84 | 1,135,506.43 |
| 股权激励费 | 1,004,268.68 | 4,745,445.44 |
| 交通费 | 425,592.59 | 641,225.35 |
| 邮寄、快递费 | 217,168.33 | 331,334.15 |
| 培训费 | 111,898.45 | 9,334.95 |
| 保险费 | 284,790.23 | 369,725.54 |
| 会议费 | 177,276.76 | 343,892.13 |
| 其他 | 7,917,963.16 | 7,270,184.64 |
| 合计 | 184,446,842.20 | 178,283,619.54 |
39、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 84,597,060.07 | 81,821,997.12 |
| 营销广告费 | 17,028,883.24 | 9,872,877.72 |
| 租赁费 | 444,598.50 | 1,104,085.64 |
| 仓储费 | 10,280,741.19 | 10,493,680.00 |
| 业务招待费 | 7,760,213.43 | 5,388,645.93 |
| 差旅费 | 3,396,344.59 | 1,037,775.53 |
| 折旧费 | 404,389.79 | 286,243.28 |
| 邮寄费 | 772,464.12 | 606,822.32 |
| 业务推广费 | 2,027,713.65 | 1,252,850.42 |
| 通讯费 | 384,859.88 | 239,036.13 |
| 交通费 | 225,302.50 | 353,179.37 |
| 办公费 | 671,589.99 | 784,707.31 |
| 会议费 | 34,900.00 | 40,800.00 |
| 其他费用 | 2,202,805.20 | 3,675,228.48 |
| 合计 | 130,231,866.15 | 116,957,929.25 |
40、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 32,334,973.99 | 32,605,261.02 |
| 研发折旧摊销 | 2,396,294.67 | 2,683,433.37 |
| 研发技术服务费用 | 599,962.96 | 2,140,236.01 |
| 研发材料 | 2,348,801.27 | 2,224,266.77 |
| 其他 | 262,873.50 | 336,784.61 |
| 合计 | 37,942,906.39 | 39,989,981.78 |
41、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 6,510,713.41 | 12,421,175.35 |
| 利息收入 | -6,400,298.64 | -6,642,463.09 |
| 汇兑损益 | -607,614.48 | -2,873,188.42 |
| 手续费及其他 | 2,796,963.59 | 1,740,833.54 |
| 合计 | 2,299,763.88 | 4,646,357.38 |
42、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 税费减免 | 1,030,054.01 | 1,851,252.38 |
| 个税手续费返还 | 191,373.45 | 227,687.37 |
| 先进制造业进项税加计扣除 | 7,449,749.37 | |
| 政府补助 | 13,729,780.16 | 19,291,446.84 |
| 合计 | 22,400,956.99 | 21,370,386.59 |
43、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -208,296.06 | 1,474,956.06 |
处置长期股权投资产生的投资收益
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -254,435.66 | -83,239.47 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 14,773.08 | |
| 合计 | -462,731.72 | 1,406,489.67 |
44、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 99,000.00 | |
| 应收账款坏账损失 | -4,569,091.07 | -1,298,862.66 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,178,503.41 | -1,577,880.27 |
| 合计 | -6,747,594.48 | -2,777,742.93 |
45、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 长期股权投资减值损失 | -2,250,241.66 | |
| 合计 | -2,250,241.66 |
46、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | 154,205.62 | 579,247.37 |
| 合计 | 154,205.62 | 579,247.37 |
47、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 10,385.00 | 330,888.51 | 10,385.00 |
| 罚款收入 | 739,011.66 | 86,339.05 | 739,011.66 |
| 核销长期挂账往来款 | 174,182.69 | 368,039.91 | 174,182.69 |
| 其他 | 38,415.63 | 284,797.67 | 38,415.63 |
| 合计 | 961,994.98 | 1,070,065.14 | 961,994.98 |
48、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 699,691.20 | 2,730,360.00 | 699,691.20 |
| 非流动资产报废损失合计 | 382,343.20 | 393,185.24 | 382,343.20 |
| 其中：固定资产报废损失 | 382,343.20 | 393,185.24 | 382,343.20 |
| 违约金、滞纳金、赔偿支出 | 434,925.32 | 407,282.87 | 434,925.32 |
| 闭店损失 | 2,574,798.95 | 2,825,218.35 | 2,574,798.95 |
| 其他 | 31,661.75 | 178,892.93 | 31,661.75 |
| 合计 | 4,123,420.42 | 6,534,939.39 |
49、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,033,566.08 | 16,277,708.82 |
| 递延所得税费用 | -8,568,320.37 | -4,746,126.38 |
| 合计 | -534,754.29 | 11,531,582.44 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 5,416,202.53 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 812,430.38 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,653,758.75 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -382,328.32 |
| 非应税收入的影响 | 68,937.12 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,904,478.02 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -24,205.56 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 70,765.19 |
| 本期冲回以前年度计提可抵扣暂时性差异的影响 | 480,345.72 |
| 研发支出加计扣除 | -5,213,434.03 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | 94,498.44 |
| 所得税费用 | -534,754.29 |
50、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 6,473,340.34 | 11,692,033.49 |
| 利息收入 | 6,400,298.64 | 6,642,463.09 |
| 往来款及其他 | 20,043,142.95 | 23,891,860.89 |
| 合计 | 32,916,781.93 | 42,226,357.47 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 日常费用支付的现金 | 87,830,258.14 | 102,290,474.59 |
| 银行手续费支出等 | 2,796,963.59 | 1,795,605.40 |
| 往来款及其他 | 6,490,033.66 | 9,784,057.58 |
| 营业外支出 | 434,925.32 | 69,888.15 |
| 合计 | 97,552,180.71 | 113,940,025.72 |
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到合作单位往来还款及利息 | 13,851,022.00 | |
| 合计 | 13,851,022.00 |
单位：元
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与合作单位往来款 | 11,557,899.99 | |
| 合计 | 11,557,899.99 |
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到股权激励员工行权款 | 70,902,693.40 | |
| 合计 | 70,902,693.40 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购股票支付的款项 | 30,012,783.95 | |
| 支付的票据保证金等受限资金 | 1,448,765.64 | 35,088,484.86 |
| 租赁款项支出 | 81,349,221.98 | 77,708,690.24 |
| 合计 | 82,797,987.62 | 142,809,959.05 |
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 47,289,175.01 | 52,880,823.34 | 151,666.66 | 49,868,966.67 | 7,400,000.00 | 43,052,698.34 |
| 长期借款(含一年内到期的长期借款） | 23,336,865.21 | 7,400,000.00 | 18,536,865.21 | 12,200,000.00 | ||
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 147,970,544.21 | 61,989,468.77 | 81,349,221.98 | 4,831,160.65 | 123,779,630.35 | |
| 应付股利 | 387,727.71 | 387,727.71 | 0.00 | |||
| 合计 | 218,984,312.14 | 52,880,823.34 | 69,541,135.43 | 150,142,781.57 | 12,231,160.65 | 179,032,328.69 |
51、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 5,950,956.82 | 3,235,455.12 |
| 加：资产减值准备 | 2,250,241.66 | |
| 信用减值损失 | 6,747,594.48 | 2,777,742.93 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 87,082,459.63 | 82,245,785.21 |
| 使用权资产折旧 | 67,694,214.15 | 64,847,500.81 |
| 无形资产摊销 | 9,865,804.12 | 6,924,291.87 |
| 长期待摊费用摊销 | 21,891,663.63 | 35,483,029.35 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -154,205.62 | -910,135.88 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 371,958.20 | 393,185.24 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,468,350.38 | 9,547,986.93 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 462,731.72 | -1,406,489.67 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -8,542,976.82 | -4,662,886.92 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 29,417,183.60 | -40,974,538.97 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 98,033,972.12 | -60,159,851.44 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -127,897,765.94 | 151,257,847.72 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 195,642,182.13 | 248,598,922.30 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 220,119,073.63 | 182,731,767.31 |
| 减：现金的期初余额 | 182,731,767.31 | 148,449,110.74 |
| 加：现金等价物的期末余额 |
减：现金等价物的期初余额
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 37,387,306.32 | 34,282,656.57 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 220,119,073.63 | 182,731,767.31 |
| 其中：库存现金 | 207,971.66 | 372,239.29 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 216,946,982.59 | 182,359,528.02 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,964,119.38 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 220,119,073.63 | 182,731,767.31 |
（3） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 银行承兑汇票保证金 | 91,601,098.79 | 89,124,214.73 | 不能随时支取 |
| 履约保证金 | 510,400.00 | 不能随时支取 | |
| 保函 | 139,724.71 | 447,175.17 | 不能随时支取 |
| 监管户资金 | 2,595,220.38 | 1,378,127.23 | 不能随时支取 |
| 合计 | 94,336,043.88 | 91,459,917.13 |
52、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 5,222,516.07 | 7.0827 | 36,989,514.57 |
| 欧元 | 9,724.37 | 7.8592 | 76,425.77 |
| 港币 | 0.01 | 0.9062 | 0.01 |
| 瑞士法郎 | 9.02 | 8.4184 | 75.93 |
| 英镑 | 3.71 | 9.0411 | 33.54 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 ?不适用
53、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 ?不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额?适用 ?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 ?不适用涉及售后租回交易的情况
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 5,132,542.90 | 6,274,907.93 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 723,389.68 | 3,793,184.12 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | ||
| 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | ||
| 其中：售后租回交易产生部分 | ||
| 转租使用权资产取得的收入 | ||
| 与租赁相关的总现金流出 | 81,349,221.98 | 77,708,690.24 |
| 售后租回交易产生的相关损益 | ||
| 售后租回交易现金流入 | ||
| 售后租回交易现金流出 |
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营租赁收入 | 4,360,184.54 | 1,341,225.26 |
其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
| 其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 | ||
| 合计 | 4,360,184.54 | 1,341,225.26 |
作为出租人的融资租赁?适用 ?不适用未来五年每年未折现租赁收款额?适用 ?不适用
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 32,919,662.24 | 33,305,898.20 |
| 研发折旧摊销 | 2,396,294.67 | 2,683,433.37 |
| 研发技术服务费用 | 1,847,642.17 | 13,658,214.90 |
| 研发材料 | 2,348,801.27 | 2,224,266.77 |
| 其他 | 262,873.50 | 336,784.61 |
| 合计 | 39,775,273.85 | 52,208,597.85 |
| 其中：费用化研发支出 | 37,942,906.39 | 39,989,981.78 |
| 资本化研发支出 | 1,832,367.46 | 12,218,616.07 |
九、开发支出
单位：元
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 委托外部研发 | 确认为无形资产 | 其他减少 | |||
| 课程平台开发 | 1,247,679.21 | 1,247,679.21 | ||||
| 软件著作权 | 584,688.25 | 584,688.25 | ||||
| 小计 | 584,688.25 | 1,247,679.21 | 1,832,367.46 | |||
| 减：减值准备 | ||||||
| 合计 | 584,688.25 | 1,247,679.21 | 1,832,367.46 | |||
十、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
（1）2023年度，公司发起设立上海越棕教育科技有限公司、成都市双流区乐博趣科技培训学校有限公司、天津河东乐博培训学校有限公司、合肥乐博特文具销售有限公司、郑州市金水区乐博智科技培训有限公司、郑州市中原区乐博特科技培训有限公司、郑州市二七区乐博乐博科技培训有限公司、郑州市金水区乐博创科技培训有限公司、郑州市管城回族区乐博酷
科技培训有限公司、郑州市金水区乐博旺科技培训有限公司、成都市锦江区乐博特科技培训学校有限公司（注册中），福州市鼓楼区乐五博科技校外培训有限公司（注册中），增加合并范围。
（2）2023年，子公司北京中少童创科技有限公司完成清算、税务清税和工商注销，本期不再纳入合并范围。
（3）2023年，子公司香港盛通商贸有限公司由其股东吸收合并。
十一、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 北京盛通包装印刷有限公司 | 60,000,000.00 | 北京 | 北京 | 印刷业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海盛通时代印刷有限公司 | 200,000,000.00 | 上海 | 上海 | 印刷业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海兴源商贸有限公司 | 10,000,000.00 | 上海 | 上海 | 贸易 | 77.50% | 设立 | |
| 盛通（廊坊）出版物印刷有限公司 | 6,000,000.00 | 廊坊 | 廊坊 | 印刷业 | 95.00% | 设立 | |
| 北京盛通数码印刷有限公司 | 50,000,000.00 | 北京 | 北京 | 数字印刷 | 100.00% | 设立 | |
| 北京盛通兴源供应链管理有限公司 | 20,000,000.00 | 北京 | 北京 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 天津浩源文化发展有限公司 | 10,000,000.00 | 天津 | 天津 | 印刷业 | 100.00% | 设立 | |
| 天津盛通兴源供应链管理有限公司 | 30,000,000.00 | 天津 | 天津 | 印刷业 | 100.00% | 设立 | |
| 天津鸿承印刷有限公司 | 10,000,000.00 | 天津 | 天津 | 印刷业 | 100.00% | 设立 | |
| 天津兴泓盛印刷有限公司 | 10,000,000.00 | 天津 | 天津 | 印刷业 | 100.00% | 设立 | |
| 天津宏源盛业印刷有限公司 | 10,000,000.00 | 天津 | 天津 | 印刷业 | 100.00% | 设立 | |
| 天津盛通兴源贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 天津 | 天津 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 北京翊通纸业有限公司 | 3,400,000.00 | 北京 | 北京 | 贸易 | 85.00% | 设立 | |
| 香港泓源商贸有限公司 | 100.00 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 天津盛通印刷有限责任公司 | 10,000,000.00 | 天津 | 天津 | 印刷业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京盛源文澜文化传播有限公司 | 10,000,000.00 | 北京 | 北京 | 文化艺术 | 100.00% | 设立 | |
| 天津兴源印刷有限责任公司 | 10,000,000.00 | 天津 | 天津 | 印刷业 | 100.00% | 设立 | |
| 天津盛通兴源贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 天津 | 天津 | 印刷业 | 100.00% | 设立 | |
| 天津盛通包装技术有限公司 | 10,000,000.00 | 天津 | 天津 | 印刷业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京盛通知行教育科技集团有限公司 | 10,000,000.00 | 北京 | 北京 | 教育业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京极客海码教育科技有限公司 | 2,980,000.00 | 北京 | 北京 | 教育业 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 北京乐益博教育科技有限公司 | 13,925,000.00 | 北京 | 北京 | 教育培训 | 74.36% | 设立 | |
| 杭州雀迪创想童年科技有限公司 | 7,500,000.00 | 杭州 | 杭州 | 教育培训 | 60.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 杭州西姆创想童年科技有限公司 | 1,000,000.00 | 杭州 | 杭州 | 教育培训 | 60.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 杭州巴菲夏创想童年科技有限公司 | 1,000,000.00 | 杭州 | 杭州 | 教育培训 | 60.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 杭州探探尔创想童年科技有限公司 | 1,000,000.00 | 杭州 | 杭州 | 教育培训 | 60.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 北京乐博乐博教育科技有限公司 | 10,000,000.00 | 北京 | 北京 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 北京乐博乐海教育科技有限公司 | 1,940,900.00 | 北京 | 北京 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
天津乐博乐博国际贸易有限公司
| 天津乐博乐博国际贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 天津 | 天津 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 北京乐博乐博教育咨询有限公司 | 1,000,000.00 | 北京 | 北京 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 北京乐博乐兴教育咨询有限公司 | 100,000.00 | 北京 | 北京 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 上海乐倾教育科技有限公司 | 8,000,000.00 | 上海 | 上海 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 上海若博若博教育培训有限公司 | 1,000,000.00 | 上海 | 上海 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 上海腾棕教育科技有限公司 | 1,000,000.00 | 上海 | 上海 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 上海乐棕教育培训有限公司 | 1,000,000.00 | 上海 | 上海 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 上海拓棕教育科技有限公司 | 50,000.00 | 上海 | 上海 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 天津乐博乐博培训学校有限公司 | 500,000.00 | 天津 | 天津 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 天津乐博特课外培训中心有限公司 | 500,000.00 | 天津 | 天津 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 天津河西区乐博乐博教育培训学校有限公司 | 500,000.00 | 天津 | 天津 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 天津乐博特教育科技有限公司 | 50,000.00 | 天津 | 天津 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 西安乐博乐博教育科技有限公司 | 500,000.00 | 西安 | 西安 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 广州乐小博科技有限公司 | 50,000.00 | 广州 | 广州 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 广西乐博乐享教育科技有限责任公司 | 2,000,000.00 | 广西 | 广西 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 福州乐博乐博教育科技有限公司 | 1,000,000.00 | 福州 | 福州 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 深圳乐博乐博教育科技有限公司 | 1,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 宁波乐小博编程培训有限公司 | 300,000.00 | 宁波 | 宁波 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 济南乐博乐博教育科技有限公司 | 1,000,000.00 | 济南 | 济南 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 沈阳乐博教育科技有限公司 | 200,000.00 | 沈阳 | 沈阳 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 厦门市乐博乐博教育科技有限责任公司 | 200,000.00 | 厦门 | 厦门 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 重庆乐小博教育科技有限公司 | 100,000.00 | 重庆 | 重庆 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 合肥乐学乐成科技有限公司 | 100,000.00 | 合肥 | 合肥 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 大连乐博乐博教育科技有限公司 | 100,000.00 | 大连 | 大连 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 杭州乐慧教育科技有限公司 | 50,000.00 | 杭州 | 杭州 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 成都乐博乐博特教育咨询有限公司 | 100,000.00 | 成都 | 成都 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 郑州乐博乐博教育科技有限公司 | 50,000.00 | 郑州 | 郑州 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 南京乐智博教育科技有限公司 | 50,000.00 | 南京 | 南京 | 教育培训 | 100.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 武汉乐博特教育科技有限公司 | 20,000,000.00 | 武汉 | 武汉 | 教育培训 | 80.40% | 非同一控制企业合并 | |
| 武汉乐小博科技有限公司 | 200,000.00 | 武汉 | 武汉 | 教育培训 | 80.40% | 非同一控制企业合并 | |
| 乐博乐博（北京）科技有限公司 | 1,000,000.00 | 北京 | 北京 | 贸易 | 51.00% | 非同一控制企业合并 | |
| 广州中鸣数码科技有限公司 | 5,500,000.00 | 广州 | 广州 | 机器人产品研发制造 | 58.42% | 非同一控制企业合并 | |
| 北京乐博乐丰教育科技有限公司 | 1,000,000.00 | 北京 | 北京 | 教育培训 | 100.00% | 设立 |
成都市双流区乐博趣科技培训学校有限公司
| 成都市双流区乐博趣科技培训学校有限公司 | 300,000.00 | 成都 | 成都 | 教育 | 100.00% | 设立 | |
| 北京乐博智学教育咨询有限公司 | 100,000.00 | 北京 | 北京 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 北京乐博教科文教育咨询有限公司 | 100,000.00 | 北京 | 北京 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 广州乐拼搏科技有限公司 | 50,000.00 | 广州 | 广州 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 南京乐晨博科技培训有限公司 | 50,000.00 | 南京 | 南京 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 成都乐小博教育科技有限公司 | 50,000.00 | 成都 | 成都 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 上海越棕教育科技有限公司 | 300,000.00 | 上海 | 上海 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 成都市双流区乐博趣科技培训学校有限公司 | 300,000.00 | 成都 | 成都 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 天津河东乐博培训学校有限公司 | 300,000.00 | 天津 | 天津 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 合肥乐博特文具销售有限公司 | 300,000.00 | 合肥 | 合肥 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 郑州市金水区乐博智科技培训有限公司 | 300,000.00 | 郑州 | 郑州 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 郑州市中原区乐博特科技培训有限公司 | 300,000.00 | 郑州 | 郑州 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 郑州市二七区乐博乐博科技培训有限公司 | 300,000.00 | 郑州 | 郑州 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 郑州市金水区乐博创科技培训有限公司 | 300,000.00 | 郑州 | 郑州 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 郑州市管城回族区乐博酷科技培训有限公司 | 300,000.00 | 郑州 | 郑州 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 郑州市金水区乐博旺科技培训有限公司 | 300,000.00 | 郑州 | 郑州 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 成都市锦江区乐博特科技培训学校有限公司（注册中） | 300,000.00 | 成都 | 成都 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 福州市鼓楼区乐五博科技校外培训有限公司（注册中） | 500,000.00 | 福州 | 福州 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 郑州盛通教育咨询有限公司 | 1,000,000.00 | 郑州 | 郑州 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 北京乐博特文化科技有限公司 | 350,000.00 | 北京 | 北京 | 教育培训 | 100.00% | 设立 | |
| 诸暨创想童年科技有限公司 | 1,000,000.00 | 诸暨 | 诸暨 | 教育培训 | 60.00% | 设立 | |
| 上海知娃知娃教育科技（集团）有限责任公司 | 100,000.00 | 上海 | 上海 | 教育培训 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
（2） 重要的非全资子公司
无
十二、政府补助
1、涉及政府补助的负债项目
?适用 ?不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 23,562,501.30 | 4,491,588.02 | 19,070,913.28 | 与资产相关 |
2、计入当期损益的政府补助
?适用 ?不适用
单位：元
会计科目
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益 | 4,491,588.02 | 4,658,900.36 |
| 其他收益 | 9,238,192.14 | 14,632,546.48 |
其他说明与资产相关的政府补助
| 资产负债表列报项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 递延收益 | 60,759,467.00 | 4,491,588.02 | 4,658,900.36 | 其他收益 |
| 合计 | 60,759,467.00 | 4,491,588.02 | 4,658,900.36 | |
与收益相关的政府补助
| 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||
| 其他收益 | 9,238,192.14 | 9,238,192.14 | 14,632,546.48 |
| 合 计 | 9,238,192.14 | 9,238,192.14 | 14,632,546.48 |
十三、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
（2）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
短期借款
| 短期借款 | 43,542,357.12 | 43,542,357.12 | 43,052,698.34 | ||||
| 长期借款 | 320,400.00 | 320,400.00 | 7,483,391.78 | 8,124,191.78 | 7,400,000.00 |
应付票据
| 应付票据 | 338,189,159.36 | 338,189,159.36 | 338,189,159.36 | ||||
| 其他应付款 | 48,139,906.42 | 48,139,906.42 | 48,139,906.42 | ||||
| 一年内到期的长期借款 | 5,064,723.29 | 5,064,723.29 | 4,800,000.00 | ||||
| 一年内到期的租赁负债 | 58,956,623.40 | 58,956,623.40 | 55,721,426.40 | ||||
| 租赁负债 | 41,152,943.71 | 29,954,091.40 | 71,107,035.11 | 68,058,203.95 | |||
| 合计 | 494,213,169.59 | 41,473,343.71 | 37,437,483.18 | 573,123,996.48 | 565,361,394.47 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | ２-5年 | 5年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 短期借款 | 47,696,256.10 | 47,696,256.10 | 47,289,175.01 | ||||
| 应付票据 | 367,646,919.34 | 367,646,919.34 | 367,646,919.34 | ||||
| 其他应付款 | 26,714,134.27 | 26,714,134.27 | 26,714,134.27 | ||||
| 一年内到期的租赁负债 | 62,750,046.97 | 62,750,046.97 | 57,617,504.07 | ||||
| 租赁负债 | 49,310,330.91 | 46,221,878.70 | 95,532,209.61 | 90,353,040.14 | |||
| 合计 | 504,807,356.68 | 49,310,330.91 | 46,221,878.70 | 600,339,566.29 | 589,620,772.83 | ||
2、市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
（2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
（3）其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
十四、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值
计量
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 29,348,904.87 | 29,348,904.87 | ||
| （4）应收款项融资 | 31,977,662.94 | 31,977,662.94 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 61,326,567.81 | 61,326,567.81 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十五、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司实际控制人为栗延秋，持股比例21.34%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十一。
3、本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 天津新华印务有限公司 | 本公司参股公司，持股比例49% |
| 盛思数维（北京）教育科技有限公司 | 本公司参股公司，持股比例46.23% |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳益鸿铭投资管理中心（有限合伙） | 本公司实控人担任该公司执行事务合伙人 |
| 北京和源盛典文化发展有限公司 | 本公司关联自然人担任法人代表的公司 |
| 北京九门坊商贸股份有限公司 | 本公司关联自然人担任董事的公司 |
| 北京文和东方文化传媒有限公司 | 本公司关联自然人担任执行事务合伙人的公司持股90% |
| 嘉兴启儒投资管理合伙企业（有限合伙） | 本公司关联自然人担任执行事务合伙人的公司 |
| 嘉兴耘硕投资合伙企业（有限合伙） | 本公司关联自然人担任执行事务合伙人的公司任职该公司执行事务合伙人 |
| 嘉兴衡耘投资合伙企业（有限合伙） | 本公司关联自然人持股50% |
| 北京华宇科创私募基金投资有限公司 | 本公司关联自然人担任董事、高级管理人员的公司 |
| 北京华宇元典信息服务有限公司 | 本公司关联自然人担任董事、高级管理人员的公司 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 天津新华印务有限公司 | 加工劳务 | 11,806,111.54 | 40,000,000.00 | 否 | 8,177,690.72 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天津新华印务有限公司 | 纸张、辅料销售，外加工劳务 | 58,989, 630. 15 | 48,516,739.29 |
| 盛思数维（北京）教育科技有限公司 | 印刷劳务 | 52,202.43 | 135,213.23 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京盛通兴源供应链管理有限公 | 70,000,000.00 | 2022年01月27日 | 2025年01月26日 | 否 |
| 北京盛通印刷股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2022年10月29日 | 2024年10月28日 | 否 |
| 北京盛通印刷股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年03月22日 | 2024年02月22日 | 否 |
| 上海盛通时代印刷有限公司 | 8,5000,000.00 | 2023年12月12日 | 2024年12月11日 | 否 |
| 北京盛通兴源供应链管理有限公司 | 30,000,000.00 | 2023年12月12日 | 2024年12月11日 | 否 |
| 北京盛通印刷股份有限公司 | 260,000,000.00 | 2023年12月12日 | 2026年12月11日 | 否 |
| 北京盛通兴源供应链管理有限公司 | 30,000,000.00 | 2023年12月12日 | 2026年12月11日 | 否 |
| 北京盛通包装印刷有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年08月24日 | 2024年08月24日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 栗延秋、贾春琳 | 200,000,000.00 | 2022年10月29日 | 2024年10月28日 | 否 |
| 栗延秋 | 100,000,000.00 | 2023年03月22日 | 2024年03月21日 | 否 |
| 栗延秋、贾春琳 | 100,000,000.00 | 2022年10月29日 | 2024年10月28日 | 否 |
关联担保情况说明
（1）股东栗延秋、贾春琳为本公司与广发银行股份有限公司北京分行的综合授信提供个人担保。
（2）股东栗延秋为本公司与交通银行北京通州分行的综合授信事项提供个人担保。
（3）股东栗延秋、贾春琳为本公司与恒生银行（中国）有限公司北京分行的综合授信事项提供个人担保。
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,774,935.00 | 5,760,084.79 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 天津新华印务有限公司 | 36,818,361.63 | 1,840,918.08 | 37,765,655.66 | 1,888,307.78 | |
| 盛思数维（北京）教育科技有限公司 | 469,711.17 | 69,814.82 | 410,722.42 | 33,432.69 | |
| 其他应收款 | |||||
| 天津新华印务有限公司 | 92,186.98 | 4,609.35 | 638,131.78 | 48,825.13 | |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 天津新华印务有限公司 | 1,446,919.89 | 885,401.50 |
7、关联方承诺
截止2023年12月31日，本公司不存在已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。
十六、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 ?不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 第二期股票期权激励计划 | 14,172,500 | 53,973,100 | ||||||
| 合计 | 14,172,500 | 53,973,100 | ||||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 ?不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 第四期员工持股计划 | 3.8元/股 | 21个月 | ||
其他说明：
1、公司第二期股票期权激励计划相关情况
2021年5月17日，公司召开第五届董事会2021年第七次（临时）会议，审议通过了《关于向第二期股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》，确认向公司159名员工授予2,827万股股票期权，授予日为2021年5月17日。2021年6月23日第二期股票期权激励计划首次授予登记完成，本次股票期权激励计划首次实际授予激励对象152人，实际授予股票期权2,816.10万份，行权价格：3.06元/份。
2021年9月17日召开第五届董事会2021年第九次（临时）会议，审议通过了《关于向第二期股票期权激励计划激励对象授予预留股票期权的议案》，同意以2021年9月17日为预留授予日，向5名激励对象授予预留的173.00万份股票期权，行权价格为6元/股。2021年10月15日，第二期股票期权预留部分授予登记完成，本次股票期权激励计划预留部分实际授予激励对象5人，实际授予股票期权173.00万份，行权价格：6.00元/份。
2022年12月9日，公司第二期股权激励计划第一个行权期行权条件达成，因首次授予部分18名激励对象在等待期内已离职，涉及注销股票期权227.5935万份；预留授予部分2名激励对象在等待期内已离职，涉及注销股票期权50.00万份；首次授予部分21名激励对象因第一个行权期个人行权条件未达成而不能行权，涉及注销股票期权148.7146万份，合计注销426.3081万份。2023年1月12日，上述股份注销完成，于报告期内失效。
2023年10月30日，公司召开第六届董事会2023年第二次会议，审议通过了《关于注销第二期股票期权激励计划部分股票期权的议案》。因第一个行权期3名预留授予激励对象未在规定时间内行权，注销其第一个行权期已获授但尚未行权的股票期权61.50万份；因公司第二个考核期业绩水平未达到业绩考核目标条件，注销137名激励对象第二个行权期全部已获授但尚未行权的股票期权1,355.7529万份。以上合计注销股票期权1,417.2529万份。本次注销完成后，公司第二期股票期权激励计划实施完毕。
2、公司第四期员工持股计划相关情况
公司分别于2022年3月11日和2022年3月28日召开第五届董事会2022年第二次会议和2022年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于北京盛通印刷股份有限公司第四期员工持股计划（草案）及摘要的议案》，分别于2022年7月28日和2022年8月18日召开第五届董事会2022年第五次会议和2022年第三次临时股东大会，审议并通过了《关于调整公司第四期员工持股计划业绩考核指标的议案》。2022年9月23日，公司回购专用账户所持
有的9,434,000股公司股票以非交易过户形式过户至“北京盛通印刷股份有限公司－第四期员工持股计划”专用证券账户，过户价格为3.8元/股，锁定期分别为自股票过户之日（2022年9月26日）起的12个月、24个月。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 ?不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 员工持股计划经董事会决议前二十个交易日公司股票交易均价5.74元/股的66.20% |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 员工持股计划经董事会决议前前二十个交易日公司股票交易均价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 综合被激励对象的离职情况、是否满足可解锁条件等，估计可行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 已实际完不成限制性股票解锁条件 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 0.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | -2,688,690.00 |
其他说明：
公司分别于 2022 年3月11日和 2022年3月28日召开第五届董事会2022年第二次会议和2022年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于北京盛通印刷股份有限公司第四期员工持股计划（草案）及摘要的议案》，分别于 2022年7月28日和2022年8月18日召开第五届董事会2022年第五次会议和2022年第三次临时股东大会，审议并通过了《关于调整公司第四期员工持股计划业绩考核指标的议案》。
本次员工持股计划拟使用不超过回购股份中的1,500万股，本次员工持股计划受让公司回购股票的价格为3.80元/股。
截至2022年9月27日，本次员工持股计划中的认购资金已全部实缴到位，实际认购数量9,434,000 股，认购资金总额为3,584.92万元。
3、本期股份支付费用
?适用 ?不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 第二期股票期权计划 | ||
| 第四期员工持股计划 | -2,688,690.00 | |
| 合计 | -2,688,690.00 |
其他说明：
截至2023年12月31日，第四期员工持股计划中的相关业绩条件实际未完成，未来限售股将不可解锁，因此冲回前期累计计提的股份支付费用2,688,690.00元。
4、股份支付的修改、终止情况
公司第二期股票期权激励计划实施完毕
2021年5月17日，公司召开第五届董事会2021年第七次（临时）会议，审议通过了《关于向第二期股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》，确认向公司159名员工授予2,827万股股票期权，授予日为2021年5月17日。2021年6月23日第二期股票期权激励计划首次授予登记完成，本次股票期权激励计划首次实际授予激励对象152人，实际授予股票期权2,816.10万份，行权价格：3.06元/份。
2021年9月17日召开第五届董事会2021年第九次（临时）会议，审议通过了《关于向第二期股票期权激励计划激励对象授予预留股票期权的议案》，同意以2021年9月17日为预留授予日，向5名激励对象授予预留的173.00万份股票期权，行权价格为6元/股。2021年10月15日，第二期股票期权预留部分授予登记完成，本次股票期权激励计划预留部分实际授予激励对象5人，实际授予股票期权173.00万份，行权价格：6.00元/份。
2022年12月9日，公司第二期股权激励计划第一个行权期行权条件达成，因首次授予部分18名激励对象在等待期内已离职，涉及注销股票期权227.5935万份；预留授予部分2名激励对象在等待期内已离职，涉及注销股票期权50.00万份；首次授予部分21名激励对象因第一个行权期个人行权条件未达成而不能行权，涉及注销股票期权148.7146万份，合计注销426.3081万份。2023年1月12日，上述股份注销完成，于报告期内失效。
2023年10月30日，公司召开第六届董事会2023年第二次会议，审议通过了《关于注销第二期股票期权激励计划部分股票期权的议案》。因第一个行权期3名预留授予激励对象未在规定时间内行权，注销其第一个行权期已获授但尚未行权的股票期权61.50万份；因公司第二个考核期业绩水平未达到业绩考核目标条件，注销137名激励对象第二个行权期全部已获授但尚未行权的股票期权1,355.7529万份。以上合计注销股票期权1,417.2529万份。本次注销完成后，公司第二期股票期权激励计划实施完毕。
十七、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2023年12月31日，本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。
2、其他
无
十八、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 0.2 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 0.2 |
| 经审议批准宣告发放的每10股分红股（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配方案 | 公司拟以实施权益分派股权登记日的总股本（537,586,717股）扣除公司回购股份的余额（4,906,930股），即532,679,787 股为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币0.02元（含税），合计拟派发现金红利人民币10,653,595.74元（含税）。如在预案公告日至实施权益分派股权登记日期间，因回购股份、股权激励授予股份回购注销等致使本公司总股本发生变动的，本公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行调整。 |
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 367,659,930.92 | 378,260,408.91 |
| 1至2年 | 21,462,310.55 | 5,422,376.72 |
| 2至3年 | 947,209.56 | 335,435.27 |
| 3年以上 | 24,909,956.57 | 24,740,190.42 |
| 小计 | 414,979,407.60 | 408,758,411.32 |
| 减：坏账准备 | 36,070,707.31 | 33,086,413.39 |
| 合计 | 378,908,700.29 | 375,671,997.93 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | |||
比例
| 比例 | 例 | |||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 23,788,529.06 | 5.73% | 23,788,529.06 | 100% | 15,321,351.30 | 3.75% | 15,321,351.30 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 391,190,878.54 | 94.27% | 12,282,178.25 | 3.14% | 378,908,700.29 | 393,437,060.02 | 96.25% | 17,765,062.09 | 4.52% | 375,671,997.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 231,395,762.80 | 55.76% | 12,282,178.25 | 5.31% | 219,113,584.55 | 266,786,577.74 | 65.27% | 17,765,062.09 | 6.66% | 249,021,515.65 |
| 关联方组合 | 159,795,115.74 | 38.51% | 159,795,115.74 | 126,650,482.28 | 30.98% | 126,650,482.28 | ||||
| 合计 | 414,979,407.60 | 36,070,707.31 | 378,908,700.29 | 408,758,411.32 | 33,086,413.39 | 375,671,997.93 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 按单项计提坏账准备 | 15,321,351.30 | 15,321,351.30 | 23,788,529.06 | 23,788,529.06 | 100.00% | 逾期时间长较难收回 |
| 合计 | 15,321,351.30 | 15,321,351.30 | 23,788,529.06 | 23,788,529.06 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 228,701,829.53 | 11,435,091.48 | 5.00% |
| 1至2年 | 991,291.29 | 99,129.13 | 10.00% |
| 2至3年 | 344,544.53 | 68,908.91 | 20.00% |
| 3年以上 | 1,358,097.45 | 679,048.73 | 50.00% |
| 合计 | 231,395,762.80 | 12,282,178.25 | |
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 15,321,351.30 | 8,467,177.76 | 23,788,529.06 | |||
| 账龄分析组合 | 17,765,062.09 | 5,482,883.84 | 12,282,178.25 | |||
| 合计 | 33,086,413.39 | 8,467,177.76 | 5,482,883.84 | 36,070,707.31 | ||
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户1 | 19,522,626.03 | 0.00 | 19,522,626.03 | 4.70% | 0.00 |
| 客户2 | 52,613,775.57 | 0.00 | 52,613,775.57 | 12.68% | 0.00 |
客户3
| 客户3 | 36,240,370.54 | 0.00 | 36,240,370.54 | 8.73% | 0.00 |
| 客户4 | 15,205,427.70 | 0.00 | 15,205,427.70 | 3.66% | 0.00 |
| 客户5 | 18,682,076.23 | 0.00 | 18,682,076.23 | 4.50% | 934,103.81 |
| 合计 | 142,264,276.07 | 0.00 | 142,264,276.07 | 34.27% | 934,103.81 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 573,318,700.10 | 558,799,603.10 |
| 合计 | 573,318,700.10 | 558,799,603.10 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 573,318,700.10 | 558,799,603.10 |
| 合计 | 573,318,700.10 | 558,799,603.10 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 148,803,145.16 | 175,077,732.14 |
| 1至2年 | 137,985,039.73 | 126,791,362.90 |
| 2至3年 | 118,943,906.51 | 57,087,717.19 |
| 3年以上 | 170,893,883.24 | 203,131,164.76 |
| 小计 | 576,625,974.64 | 562,087,976.99 |
| 减：坏账准备 | 3,307,274.54 | 3,288,373.89 |
| 合计 | 573,318,700.10 | 558,799,603.10 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 992,185.85 | 0.17% | 992,185.85 | 100% | 992,185.85 | 0.18% | 992,185.85 | 100% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 575,633,788.79 | 99.83% | 2,315,088.69 | 0.40% | 573,318,700.10 | 561,095,791.14 | 99.82% | 2,296,188.04 | 0.41% | 558,799,603.10 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 24,924,513.00 | 4.32% | 2,315,088.69 | 9.29% | 22,609,424.31 | 25,182,721.49 | 4.48% | 2,296,188.04 | 9.12% | 22,886,533.45 |
| 关联方组合 | 550,709,275.79 | 95.51% | 550,709,275.79 | 535,913,069.65 | 95.34% | 535,913,069.65 | ||||
| 合计 | 576,625,974.64 | 100% | 3,307,274.54 | 573,318,700.10 | 562,087,976.99 | 100.00% | 3,288,373.89 | 558,799,603.10 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 992,185.85 | 992,185.85 | 992,185.85 | 992,185.85 | 100.00% | 账龄长较难收回 |
| 合计 | 992,185.85 | 992,185.85 | 992,185.85 | 992,185.85 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 17,016,411.08 | 850,820.55 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,231,844.54 | 123,184.45 | 10.00% |
| 2至3年 | 6,656,816.67 | 1,331,363.33 | 20.00% |
| 3年以上 | 19,440.71 | 9,720.36 | 50.00% |
| 合计 | 24,924,513.00 | 2,315,088.69 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 2,296,188.04 | 992,185.85 | 3,288,373.89 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 18,900.65 | 18,900.65 | ||
| 2023年12月31日余额 | 2,315,088.69 | 992,185.85 | 3,307,274.54 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 ?不适用4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提 | 992,185.85 | 992,185.85 | ||||
| 按组合计提 | 2,296,188.04 | 18,900.65 | 2,315,088.69 | |||
| 合计 | 3,288,373.89 | 18,900.65 | 3,307,274.54 | |||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 上海盛通时代印刷有限公司 | 往来款 | 224,638,773.87 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 38.96% | |
| 北京盛通知行教育科技集团有限公司 | 往来款 | 186,627,698.44 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 32.37% | |
| 天津盛通兴源供应链管理有限公司 | 往来款 | 63,529,067.53 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 11.02% | |
| 香港泓源商贸有限公司 | 往来款 | 56,312,869.95 | 1年以内 | 9.76% | |
| 天津盛辉印刷有限公司 | 往来款 | 11,478,709.78 | 1年以内 | 1.99% | 573,935.49 |
| 合计 | 542,587,119.57 | 94.10% | 573,935.49 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 876,099,869.21 | 31,699,961.61 | 844,399,907.60 | 836,099,869.21 | 31,699,961.61 | 804,399,907.60 |
| 对联营、合营企业投资 | 30,538,807.29 | 30,538,807.29 | 30,998,388.10 | 30,998,388.10 | ||
| 合计 | 906,638,676.50 | 31,699,961.61 | 874,938,714.89 | 867,098,257.31 | 31,699,961.61 | 835,398,295.70 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 北京盛通包装印刷有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||||
| 上海盛通时代印刷有限公司 | 160,000,000.00 | 40,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 北京盛通商印快线网络科技有限公司 | 140,399,907.60 | 140,399,907.60 | ||||||
| 盛通（廊坊）出版物印刷有限公司 | 5,700,000.00 | 5,700,000.00 | ||||||
| 天津盛通兴源供应链管理有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 北京盛通知行教育科技集团有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 北京乐博乐博教育科技有限公司 | 429,999,961.61 | 31,699,961.61 | 429,999,961.61 | 31,699,961.61 | ||||
| 合计 | 836,099,869.21 | 31,699,961.61 | 40,000,000.00 | 876,099,869.21 | 31,699,961.61 | |||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 0.00 | ||||||||||||
| 小计 | 0.00 | |||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 天津新华印务有限公司 | 30,998,388.10 | -459,580.81 | 30,538,807.29 | |||||||||
| 小计 | 30,998,388.10 | -459,580.81 | 30,538,807.29 | |||||||||
| 合计 | 30,998,388.10 | -459,580.81 | 30,538,807.29 | |||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用 ?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 ?不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 764,542,671.70 | 644,209,443.02 | 807,961,352.38 | 665,400,355.39 |
| 其他业务 | 499,469,513.10 | 483,954,956.20 | 506,429,688.93 | 484,526,631.36 |
| 合计 | 1,264,012,184.80 | 1,128,164,399.22 | 1,314,391,041.31 | 1,149,926,986.75 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -459,580.81 | 199,653.15 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 14,773.08 | |
| 合计 | -459,580.81 | 214,426.23 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 ?不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益
| 非流动性资产处置损益 | 154,205.62 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 10,964,928.36 | 主要为政府补助的递延收益摊销 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,056,578.04 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,161,425.44 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,463,602.46 | |
| 减：所得税影响额 | 1,796,018.17 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 764,554.52 | |
| 合计 | 9,917,316.35 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 ?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.28% | 0.01 | 0.01 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.40% | -0.01 | -0.01 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况?适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况?适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
无