关于水发派思燃气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：水发派思燃气股份有限公司审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0531-88798141
附表2
关于水发派思燃气股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
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| 小计 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 上海敏欣能源科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 54.00 | 54.00 | 销售交易 | 经营性往来 | |||
| 水发燃气集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 44.13 | 44.13 | 托管费 | 经营性往来 | ||||
| 水发能源集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 2,107.91 | 9.58 | 2,117.49 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 水发能源集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 81.04 | 0.05 | 81.09 | 托管费 | 经营性往来 | |||
| 深圳市鑫金珠投资发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 38.89 | 15.98 | 38.89 | 15.98 | 托管费 | 经营性往来 | ||
| 水发众兴燃气有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 31.21 | 12.37 | 31.21 | 12.37 | 托管费 | 经营性往来 | ||
| 深圳市天辰双联投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 7.01 | 2.89 | 7.02 | 2.88 | 托管费 | 经营性往来 | ||
| 鲁控水务集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 2.50 | 2.50 | 托管费 | 经营性往来 |
| 曹县东合新能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 11.00 | 11.00 | 保证金 | 经营性往来 | ||||
| 曹县东合新能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,409.93 | 2,405.27 | 4.66 | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 曹县东合新能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.90 | 389.15 | 113.22 | 276.83 | 采购交易 | 经营性往来 | ||
| 山东水发明德物业服务集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 5.17 | 8.11 | 8.11 | 5.17 | 采购交易 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 伊川水发燃气有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,692.69 | 538.00 | 2,230.69 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 方城水发燃气有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,982.92 | 515.00 | 2,497.92 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 四平水发新能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,069.84 | 20.00 | 30.00 | 1,059.84 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 雅安水发燃气有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,106.46 | 180.00 | 30.00 | 2,256.46 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 松原水发新能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,579.90 | 52.00 | 1,631.90 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 鄂尔多斯市水发燃气有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,500.00 | 8,400.00 | 11,900.00 | 股利分配 | 非经营性往来 | |||
| 水发新能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,500.00 | 2,050.00 | 5,550.00 | 股利分配 | 非经营性往来 | |||
| 水发新能源有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 36,908.12 | 36,908.12 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 通辽市隆圣峰天然气有限公 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,304.38 | 11,978.62 | 13,283.00 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 司 | ||||||||||
| 大连派思燃气设备有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,989.80 | 1,989.80 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 派思燃气（香港）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 2,644.95 | 343.04 | 298.19 | 2,689.80 | 销售交易 | 经营性往来 | ||
| 济南岷通股权投资合伙企业（有限合伙） | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 10.69 | 10.69 | 托管费 | 经营性往来 | ||||
| 山东胜动环保设备有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 12.50 | 50.00 | 62.50 | 租赁费 | 经营性往来 | |||
| 胜利油田胜利环海机械有限责任公司 | 上市公司的附属企业 | 应收账款 | 3.15 | 3.15 | 租赁费 | 经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 懋喆（上海）计量技术有限公司 | 注释1 | 应收账款 | 196.25 | 136.62 | 59.63 | 销售交易 | 经营性往来 | ||
| RMG Messtechnik GmbH | 注释1 | 预付款项 | 6.49 | 6.49 | 采购交易 | 经营性往来 | ||||
| 大连欧谱纳透平动力科技有限公司 | 注释1 | 其他应收款 | 121.13 | 121.13 | 租赁费 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 58,779.70 | 29,198.47 | 9.58 | 55,745.54 | 32,242.21 | / | / |
注释1：大连欧谱纳透平动力科技有限公司、RMG Messtechnik GmbH、懋喆（上海）计量技术有限公司均为股东大连派思投资有限公司与ENERGAS LTD.实际控制人或与其关系密切的家庭成员控制其他企业。注释2：上海敏欣能源科技有限公司其他反映占用实质科目为合同资产。本表已于2024年4月25日经第五届董事会第二次会议批准。公司法定代表人： 朱先磊 主管会计工作的公司负责人：曾启富 公司会计机构负责人：周树旺