供销大集集团股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
| 索引 | 页码 |
| 专项说明 | 1-2 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-4 |
关于供销大集集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2024XAAA2F0048供销大集集团股份有限公司
供销大集集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了供销大集集团股份有限公司（以下简称供销大集公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月24日出具了XYZH/2024XAAA2B0051号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，供销大集公司编制了本专项说明所附的供销大集公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是供销大集公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计供销大集公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对供销大集公司2023年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计供销大集公司2023年度财务报表时供销大集公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解供销大集公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供供销大集公司2023年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
XYZH/2024XAAA2F0048供销大集集团股份有限公司
专项说明（续）
（本页无正文）
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： 薛燕 | |
| 中国注册会计师： 张蓓 | ||
| 中国 北京 | 二○二四年四月二十四日 |
附件一
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表上市公司名称：供销大集集团股份有限公司 单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | ||||||||
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 海航基础控股集团有限公司 | 受信管二号控制的企业 | 应收账款 | 566.80 | 106.37 | - | 673.17 | - | 购物卡消费 | 经营性往来 | |
| 哈尔滨尚铭企业管理有限公司 | 受信管二号控制的企业 | 应收账款 | 0.23 | - | - | 0.23 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 华安财产保险股份有限公司 | 受信管二号控制的企业 | 预付账款 | 3.51 | 1.28 | - | 4.79 | - | 财险费用 | 经营性往来 | |
| 海航科技股份有限公司 | 受信管二号控制的企业 | 预付账款 | 0.38 | - | - | 0.38 | - | 租金 | 经营性往来 | |
| 大连长江广场有限公司 | 受信管二号控制的企业 | 其他应收款 | 0.23 | - | - | 0.23 | - | 押金 | 经营性往来 | |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、非经营性往来） |
| 海南海岛一卡通支付网络有限公司 | 受信管二号控制的企业 | 其他应收款 | - | 284.40 | - | 242.89 | 41.51 | 购物卡消费 | 经营性往来 | |
| 小计 | - | - | - | 571.15 | 392.05 | - | 921.69 | 41.51 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 海南望海国际商业广场有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 37,942.72 | 0.06 | - | 2,482.92 | 35,459.86 | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 上海家得利超市有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 35,180.53 | 1.00 | - | - | 35,181.53 | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 海南供销大集供销链网络科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 23,410.24 | - | - | 0.65 | 23,409.59 | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 湖南酷铺商业管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 20,215.50 | - | - | - | 20,215.50 | 以股票代偿债务 | 非经营性占用 | |
| 湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 15,291.20 | 2,783.76 | - | - | 18,074.96 | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 陕西民生家乐商业连锁有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 11,683.21 | 102.22 | - | 5.20 | 11,780.23 | 以股票代偿债务及日常资金往来、租金 | 非经营性占用 | |
| 延安民生百货有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,296.92 | 388.30 | - | - | 4,685.22 | 以股票代偿债务及日常资金往来、租金 | 非经营性占用 | |
| 西安民生百货管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 318.18 | 4,025.46 | - | 680.37 | 3,663.27 | 以股票代偿债务及日常资金往来、租金物业费 | 非经营性占用 | |
| 海南供销大集数字科技产业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 4,440.86 | - | 1,271.99 | 3,168.87 | 日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、非经营性往来） |
| 海南大集城乡建设投资发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 6,257.73 | - | 3,149.00 | 3,108.73 | 日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 苏州市瑞珀置业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,951.54 | 28.45 | - | 3.45 | 2,976.54 | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 汉中世纪阳光商厦有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,511.43 | - | - | 22.36 | 2,489.07 | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 湖南新合作湘中物流有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 140.62 | 1,956.19 | - | - | 2,096.81 | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 湖南天玺大酒店有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 346.09 | 1,440.00 | - | 846.09 | 940.00 | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 重庆大集商业管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 900.14 | - | 263.55 | 636.59 | 日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 天津宁河海航置业投资开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 24,940.47 | 382.18 | - | 25,057.80 | 264.85 | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 高淳县悦达置业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 119.98 | 72.50 | - | - | 192.48 | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 海南酷铺日月贸易有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 357.95 | - | 234.48 | 123.47 | 日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 海南供销大集酷铺商贸有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 40.14 | 23.76 | - | 3.44 | 60.46 | 日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 怀安新合作商贸连锁有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 47.00 | - | - | 47.00 | 代付费用 | 非经营性占用 | |
| 滨州市沾化区新合作商贸有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 30.00 | - | - | 30.00 | 代付费用 | 非经营性占用 | |
| 赤峰丰盈新合作商贸有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10.00 | - | - | - | 10.00 | 代付费用 | 非经营性占用 | |
| 延边新合作厚普商贸有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10.00 | - | - | - | 10.00 | 代付费用 | 非经营性占用 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、非经营性往来） |
| 郑州新合作商贸有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10.00 | - | - | - | 10.00 | 代付费用 | 非经营性占用 | |
| 西咸新区蓝海蓝房地产开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 16.71 | 48.31 | - | 59.68 | 5.34 | 代付薪酬 | 非经营性占用 | |
| 供销大集国际控股有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 4.08 | - | - | 4.08 | 日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 宝鸡商场有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 23,451.59 | 325.65 | - | 23,777.24 | - | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 陕西民生家乐商业运营管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 15,293.01 | - | - | 15,293.01 | - | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 长春美丽方民生购物中心有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,127.61 | - | - | 2,127.61 | - | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 泰安新合作商贸有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 821.35 | - | - | 821.35 | - | 以股票代偿债务及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 涿鹿新合作商贸有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 50.00 | 950.00 | - | 1,000.00 | - | 代付费用及日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 山东海航商业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 1,800.05 | - | 1,800.05 | - | 日常资金往来 | 非经营性占用 | |
| 小计 | - | 221,179.04 | 26,365.65 | - | 78,900.24 | 168,644.45 | ||||
| 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 总计 | - | - | - | 221,750.19 | 26,757.70 | - | 79,821.93 | 168,685.96 | - | |
企业负责人： 尚多旭 主管会计工作的负责人：赵潇飞 会计机构负责人： 王欣