关于通裕重工股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZM10131号 通裕重工股份有限公司 鉴证报告
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关于通裕重工股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZM10131号
通裕重工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的通裕重工股份有限公司（以下简称“通裕重工公司”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
通裕重工公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
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则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映通裕重工公司2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，通裕重工公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了通裕重工公司2023年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供通裕重工公司为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
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通裕重工股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到账情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意通裕重工股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可【2022】977 号）核准，公司向社会公开发行可转换公司债券 14,847,200 张，每张面值为人民币 100 元，按面值发行，发行总额为人民币1,484,720,000.00 元，期限 6 年。截至 2022 年 6 月27 日，本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金共计1,484,720,000.00元 ， 扣 除 承 销 及 保 荐 费 9,803,600.00 元（ 含 税 ） 后 ， 所 募 集 资 金1,474,916,400.00 元已汇入本公司募集资金账户。
上述到位资金 1,475,471,320.75 元（汇入金额加上承销及保荐费中不属于发行费用的税款部分 554,920.75 元），再扣除律师费、会计师费、资信评级费、信息披露及发行手续费等其他发行费用（均不含税）合计 1,824,750.94 元后，公司本次公开发行可转换公司债券扣除所有发行费用后的实际募集资金净额为人民币 1,473,646,569.81 元。
上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具致同验字（2022）第 371C000368 号验证报告。
（二） 募集资金的使用及结余情况
截至2023年12月31日，公司募集资金的使用及余额情况如下：
| 项目 | 金额（元） |
| 募集资金净额 | 1,473,646,569.81 |
| 加：利息收入 | 19,430,956.75 |
| 减：以前年度已使用金额 | 681,094,601.46 |
| 减：本期募投项目投入使用金额 | 470,532,717.25 |
| 减：本期购买但尚未到期的结构性存款 | 49,000,000.00 |
| 减：手续费支出 | 43,579.84 |
| 2023年12月31日募集资金余额 | 292,406,628.01 |
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说明：截至2023年12月31日，募集资金结余341,406,628.01 ，其中活期存款金额292,406,628.01 元，结构性存款金额49,000,000.00元。
二、 募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《通裕重工股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。
根据管理制度并结合经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
针对向不特定对象发行可转换公司债券募集资金，公司分别在齐鲁银行股份有限公司德州禹城支行（以下简称“齐鲁银行禹城支行”）、中国光大银行股份有限公司济南分行（以下简称“光大银行济南分行”）、德州银行股份有限公司禹城支行（以下简称“德州银行禹城支行”）、上海浦东发展银行股份有限公司德州分行（以下简称“浦发银行德州分行”）、交通银行股份有限公司德州分行（以下简称“交通银行德州分行”）、恒丰银行股份有限公司德州禹城支行（以下简称“恒丰银行禹城支行”）设立了募集资金专项账户（以下简称“专户”），对募集资金的存放和使用实行专户管理。
2022年7月1日，公司及全资子公司青岛宝鉴科技工程有限公司、中信证券股份有限公司分别与齐鲁银行禹城支行、光大银行济南分行签署了《募集资金四方监管协议》；公司及中信证券股份有限公司分别与德州银行禹城支行、浦发银行德州分行、交通银行德州分行、恒丰银行禹城支行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
截至2023年12月31日，募集资金存储情况如下。
单位：人民币元
| 公司名称 | 募集资金存储银行名称 | 银行账号 | 存储余额 | 账户类别 |
| 通裕重工股份有限公司 | 中国光大银行股份有限公司济南分行 | 76970180800188789 | 0.00 | 募集资金专户、已销户 |
| 通裕重工股份有限公司 | 交通银行股份有限公司德州分行 | 408899991013000137923 | 0.00 | 募集资金专户、已销户 |
| 通裕重工股份有限公司 | 恒丰银行股份有限公司德州禹城支行 | 37050106120100000020 | 0.00 | 募集资金专户、已销户 |
| 通裕重工股份有限公司 | 齐鲁银行股份有限公司德州禹城支行 | 86617010101421000444 | 0.00 | 募集资金专户、已销户 |
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| 公司名称 | 募集资金存储银行名称 | 银行账号 | 存储余额 | 账户类别 |
| 通裕重工股份有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司德州分行 | 29410078801000001136 | 54,466,375.48 | 募集资金专户 |
| 通裕重工股份有限公司 | 德州银行股份有限公司禹城支行 | 80901320101421031606 | 103,049,285.67 | 募集资金专户 |
| 青岛宝鉴科技工程有限公司 | 中国光大银行股份有限公司济南分行 | 76970180806523308 | 97,477,425.98 | 募集资金专户 |
| 青岛宝鉴科技工程有限公司 | 齐鲁银行股份有限公司德州禹城支行 | 86617010101421000475 | 37,413,540.88 | 募集资金专户 |
| 合 计 | 292,406,628.01 | |||
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2023年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理未到期余额为人民币49,000,000.00 元，剩余的尚未使用的募集资金292,406,628.01元均存放于公司开立的募集资金专户之中。
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