通裕重工股份有限公司内部控制鉴证报告2023年度
信会师报字[2024]第ZM10129号 通裕重工股份有限公司 内部控制鉴证报告
第1页
内部控制鉴证报告
信会师报字[2024]第ZM10129号
通裕重工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对通裕重工股份有限公司（以下简称“公司”）董事会就2023年12月31日公司财务报告内部控制有效性作出的认定执行了鉴证。
一、 董事会对内部控制的责任
公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》的相关规定建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的有效性发表鉴证结论。
三、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对公司是否于2023年12月31日在所有重大方面按照《企业内部控制基本规范》的相关规定保持有效的财务报告内部控制获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制的有效性以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、 重大固有限制的说明
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且
rE,i6EIffi+fiH[RAa]
2023
+Er{*tt+EffUE+ti+{+Ef;
iEmEr&6AFAa46Et6,
tRffi
(
aiL^*[fe ftllE+*r ffi)xHFlea+a 1l trl*r,ft.trpH,f& EBF}qffilJ ffiH
*(uTfrff|"ft!!.6*[++ffi{*416/6^"),r"e)E?6Erftt.fr}EFRa\E
(
UTffi
fri'
^a")
^*[Etriltr|ltrfEry#tir.*,, E 6*[&trlJ EHffigfE�4HBHtE{S
t,fr,fllr.Ja\E&E2023+t2FtrE(^ff+Aftiltyrr+EfrEffiE)
ftt6*F+e
-.
E*FEII
&f;HA)tt^*[+e ft U *Iffi l+ Rffi ilft, et&fAffiHft*ffih*[+a ffi U,i.TffiHH N.++, * la*Wffi 6J*[+aft Utfl ft ffiEft
^A H S*H'trt4i.
"ffiS*FJHS * e
tfE*ffiru*Ftr fr Urt{fHB.%wtrfi\fr,H4{4ifr+ftitFr*[+e fr iltrl BHjE?t.a\a Hs*.Ms*&HEF.HS.HrXtrW^E,f*itr++R EfrdT&fr.flrE ffi{W.
iE+t.ift+f4ffitAExrEJffi,#x'J+R fr fi 6ktE*'14.Effi f4fl ft
gttE(+E+
A A^*F+Afr|.l PtH fnEe4ffifr4HHWAEA*4.fr P *,+,
tM
XffifrD.tE X{=,H. H * ft#,ftH%.H
t*4ffi
it.R,{,er$ *II,EEfit ffi.H Tru*[+eflJ#
&klHHffiFR'[4, ffi'{LHETJ *II,t6 H firEfiArE{fritr
"
thrf' H+'Him,ffiA{,L+ifriwff #Rffitfl|l*x
^
glEft
lltrlr,Nt*f,a'
-
E ffi ,xr &.
=,n$&filfrtr#tr
fRrtsa\aM *+vE ru*[Ie fttJEtfrF6fiti./'Et678,&
^*F}A fl W f}+E frB
HE, AAZK#&IM*ffiEA*I+Eft|JEAfrFfi,HS+i,AT,E\AE4&ftHAJL
ffirfi
*FEffilJ.
+RffiA\ E I F
IM*+EE ru*E+E ffiJEA ffi F6Hti,AT,IHfr,&EA*TE ftllJ,YfI+E frEE E, a\E*EWlFtM*ffiE 6*[+effillEtfiF&.H FJ*[EffiIJi,YfrT+EfrEiE HE
*[Effitl'YUIffiEts-#'E7_IilJf,-E.HWIIEfr
*F+eft { A fi ftff Ut
+-,lkHt
tr*.
=.AFJtsfftsft|TfFffiTil,(-)
tsB&ftUiYfiffiE
A E &flH[1 h + HH
^t]ffi
fr
^i+frffi
HB!+E+,fi.iL*frE#frD)&H8t
&&u.
^
xiyutlfrE H!+4+,fiEffi Ea\ a.T A a,
^^iyutffi
E 4,ftfr P
,H.ffiE' A\
r'l
A+M *tLF-frP,H.ffiHt
1 00%,
H!L&ei+fie\AA*M *ffi*.
H)tltlft
,Hffiftltooq6.
^Afr^lYutffi
Effiigru#E.ffi,rLq*rrl,HEfitH&.
^hfr{R,,
iI
*fr',ff.aiLI{L.H#-W,+..rJ4.+E#.Xfl6�H.fHe�4.6P�8.
+A6HE. Ft*ffi#-6lElHrg.
^*F,f=,H.,ftiB+"
E,fi*if Hi H X & fiEI+E�,ffi,FJ
slqffi* Fa,B.E*tl.%.H
i;f'4ffi-'*.#.
t&. EAHF*A{4.EHE*fl Effit*+*ffiJl#+efi|.lrtifr
"
I64 i+fIffi EHt+{tv.!!.*ffi#fr
D)XHElhtfi bIrE#7^A%.HH4
H!+g,M, TEftE.AiEM"
(
-)Hff&fitlffflrfFft#erutr&ft'JflBir.E6iE
^
A ffiffiftiUru*[B ffi
t)
f[l6,lfr
R,L*"h/*
a1ru*[ +4 frt.lffi \ HfEi+Ul'bt*,, fr
6 *[Hffi{ElHH
gfE�4Hg
Ht#ril-t,nfr R.frB[feffitlitTfrl:IlF
"
a\
ElHs affi ffiakru*Fffffiil ir ffitfr
axtE*ffi
p6.EE ft F6fr-ffi ffi F6M*IeE
*[fd ft!JfElFtLt *ffi#
^B[fe ftll,ffi frnfrfr.Ti6HT a\ AH't
ErE fi|l
ffi FA tr'f+i.,\E f,r ffi,*E
D)ffi
+H.R#
-f9."
^
Affi fr.ffi ru*[fa ffi U fr [6i.z\E f,n
iElnT'
ffi2fr,
1.tr*#6tsff&S'l4Kil.effiB
2,1FM*#.8 frtrtsS'Jfr Kir.E6lE
Etfi[6EEfiFfi
-ffiffipfi
Et4f,-r
W
(1)
ES.HSilH4�
Ez\E#S'
(2)rf Ea\EffJM*fr.fr#,II,EIEAfHfr!ftF.E;
(3)
iiffiAiIfftsTI,EtrM*TftE+EEE)\##,m^*[
BffiUi6{i,{fE+*fr?frr[
vH#,
(4)aaH',it+E*ro4*[H'+*Frfd*[&ft|Ifi!ffigrE*"
(1)*ftffi^i^*i+t&,!|Jtr#ru&H*iTEIffi,
(2)*e.iR#W
fEtrfrEftl]ffiffi,
(3)xt+1FH*\&#**.D
6.![&+4t4iEAetfE
DFlltfr{f5tr'
(4)r'J
TffiXflt++Efritf+frifrfriJfi1t"
*fAFn6tftFA.EEfrBAI,N&H!4,fu^fl&tr{fiF6.
tE+6ig
Hffi>A+*iTffi*HP,H.ffiEt1%,HtE.>a++
i+ffi*raHqq,\,H.ffi6!1%,ffi+R>A++it+E*frliE,H.ffiH!sgt
6+*itffi*EP.H.AnE!
0.s%sfs+R<a+*
i+ffi*ftP,H.ffi8t1%;
a*+i+ffi*4Eq\^
,H.ffiBto.S%=Hfr<e**i+18*raHqyl,H?nklttl', A*+1+ffi*fii1itit,Bffi6t3%s#ffi.<A+*it+R*f!Jit!,8ffifit5%
+tr+E<A+*if+&*frP,HAnEr
0.5%!
fsffi<6+*+ffi*21HW.^,H.Anffio.5%;#ffi<a#*itffi*fl]iE,Hffi6t3%
Etfr[fiE.gffiW
-ffrfrF6
E{$tIE
*fffEF+rIEt^ifr;Eslr+frzftltreft{d^rfi.ttxfi,8ffi.zH/*ffi}t,f*,148ftu,+H&Hw
LFfrA1,-&/\Eift^
FE; 6*[fiftlj'*tlffi'+^
RffitlEEtffipwK..R4]tl
#e{; H,fErfA\E'lP&tr
*.fltfrFJtaPfs'Hvz"
*ftffitr+5tsIfl,-fir
ttfti+,trEll+ftllH
E,AfrEEffiFA,*ffi
frfi\L*^frtk+..P
E,
^ffEftUiYf}fr!#RffiNUEtrqfr[&+?+
4rJ#*;x,fErf2\dF
E#.)<f-frWtqtffi'H
M"
*ftfEtrx+6
,E'
*fltll4fltr
*,a E&ffiw1f,
-fltH.itil+
z\Eift*FE;
-
ffiffi[6*?SSUs
*."
trEf,r
H
E&tE*#ffi>KP,H.m
fr!0.5%
6P,H.MB!0.
z%<Ht*
tE*#ffis0.
sq
H+*+ft*#ffis}.2%
ffi3F.
(
=)EB[&fi|lfrBiI.EXTEBIffiUil
t.M *ffiE 6*fiEffilJfrWi^ft.e#*ffiWffiEIidM*ffifr
^
*[EftilfiFEBtit EtrrG' ffi ff H frLAZ^##M *ffifrA*fiEfillEAfrffitrEEEfrF6.
2,lFtM *ffiE
*[Effi\ffiF?i^ft.kw*tfrWffi ffitjdi F
tM*+ftfr fiB[EfttJfr FAHti,\ tf,rlE,ffi frH fr *Bil,^A+ffi*fr# h*FEffiljtrAfr[aflEry-ffiW"
E. H{UEil&ft'JtEXEtSfifi,EE
A A 7EH,fU
^
*fl+efrljfE *EtS
Ifift!ii,EE.
H41A
I