证券代码:300025 证券简称:华星创业 公告编号:2024-011
杭州华星创业通信技术股份有限公司
2023年度财务决算报告
报告期内,杭州华星创业通信技术股份有限公司(以下简称“公司”)移动通信技术服务业务稳中向好,实现营业收入70,544.47万元,同比上升4.29%,全年毛利率13.48%,同比上升1.65%。本期归属于上市公司股东的净利润-2,549.07万元,同比下降282.65%,本期亏损的原因主要系:(1)公司本期获取三体IP授权,确认授权金摊销费用1,124.21万元;(2)公司本期计提股份支付费用1,129.74万元。
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
营业收入(元) | 705,444,743.20 | 676,394,166.00 | 4.29% | 716,526,546.39 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | -25,490,667.46 | 13,955,824.93 | -282.65% | -24,680,288.70 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -29,945,697.43 | -30,098,974.68 | 0.51% | -39,177,809.86 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | -18,187,273.92 | 82,761,017.66 | -121.98% | 46,464,636.93 |
基本每股收益(元/股) | -0.0504 | 0.0303 | -266.34% | -0.0576 |
稀释每股收益(元/股) | -0.0504 | 0.0303 | -266.34% | -0.0576 |
加权平均净资产收益率 | -3.80% | 3.07% | -6.87% | -7.94% |
2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
资产总额(元) | 1,006,503,442.93 | 937,473,085.23 | 7.36% | 807,373,602.67 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 670,516,788.67 | 673,184,297.49 | -0.40% | 298,654,116.66 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否
项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
营业收入(元) | 705,444,743.20 | 676,394,166.00 | 营业收入 |
营业收入扣除金额(元) | 15,023,281.79 | 14,648,122.45 | 均系公司出租不动产的房租及物业相关收入 |
营业收入扣除后金额(元) | 690,421,461.41 | 661,746,043.55 | 主营业务收入 |
二、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 153,399,400.36 | 179,805,602.35 | 185,515,287.52 | 186,724,452.97 |
归属于上市公司股东的净利润 | -5,549,757.60 | -8,148,613.19 | -3,923,184.38 | -7,869,112.29 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -7,454,887.33 | -9,426,969.70 | -6,079,016.22 | -6,984,824.18 |
经营活动产生的现金流量净额 | -36,696,977.36 | 10,738,918.45 | 16,586,114.80 | -8,815,329.81 |
三、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -1,011,521.38 | -148,781.51 | -24,899.58 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 477,774.52 | 724,186.45 | 664,457.57 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 157,260.30 | 409,212.31 | ||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,110,444.89 | 2,816,598.35 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 6,502,516.72 | 40,768,519.49 | 20,913,876.99 | |
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 | -9,588,800.00 |
的损益 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,630,152.03 | 175,163.51 | -272,309.49 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 25,390.41 | 34,378.08 | ||
减:所得税影响额 | 361.94 | 562.79 | 38,617.94 | |
少数股东权益影响额(税后) | 40,486.22 | 8,773.15 | 7,162.82 | |
合计 | 4,455,029.97 | 44,054,799.61 | 14,497,521.16 | -- |
四、主营业务分析
1、收入与成本
(1) 营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 705,444,743.20 | 100% | 676,394,166.00 | 100% | 4.29% |
分行业 | |||||
通信服务业 | 705,444,743.20 | 100.00% | 676,394,166.00 | 100.00% | 4.29% |
分产品 | |||||
网络优化及服务 | 671,738,933.94 | 95.22% | 650,431,551.43 | 96.16% | 3.28% |
系统产品 | 15,289,829.34 | 2.17% | 8,050,360.82 | 1.19% | 89.93% |
其他 | 18,415,979.92 | 2.61% | 17,912,253.75 | 2.65% | 2.81% |
分地区 | |||||
华东 | 208,270,016.63 | 29.52% | 183,513,284.56 | 27.13% | 13.49% |
华北 | 144,808,439.28 | 20.53% | 156,305,264.85 | 23.11% | -7.36% |
西南 | 103,224,358.80 | 14.63% | 119,334,079.58 | 17.64% | -13.50% |
华中 | 88,945,190.42 | 12.61% | 88,070,688.78 | 13.02% | 0.99% |
西北 | 76,509,008.53 | 10.85% | 46,240,616.04 | 6.84% | 65.46% |
华南 | 45,209,695.29 | 6.41% | 47,294,560.93 | 6.99% | -4.41% |
东北 | 29,920,909.83 | 4.24% | 29,444,960.78 | 4.35% | 1.62% |
境外 | 8,557,124.42 | 1.21% | 6,190,710.48 | 0.92% | 38.23% |
分销售模式 | |||||
直销 | 705,444,743.20 | 100.00% | 676,394,166.00 | 100.00% | 4.29% |
(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 |
通信服务业 | 705,444,743.20 | 610,370,802.86 | 13.48% | 4.29% | 2.35% | 1.65% |
分产品 | ||||||
网络优化及服务 | 671,738,933.94 | 589,671,494.90 | 12.22% | 3.28% | 1.23% | 1.77% |
分地区 | ||||||
华东 | 208,270,016.63 | 170,592,154.08 | 18.09% | 13.49% | 14.47% | -0.70% |
华北 | 144,808,439.28 | 128,432,243.93 | 11.31% | -7.36% | -9.67% | 2.27% |
西南 | 103,224,358.80 | 94,241,217.56 | 8.70% | -13.50% | -13.51% | 0.01% |
华中 | 88,945,190.42 | 75,022,206.08 | 15.65% | 0.99% | 1.86% | -0.72% |
西北 | 76,509,008.53 | 70,752,996.21 | 7.52% | 65.46% | 34.05% | 21.66% |
分销售模式 | ||||||
直销 | 705,444,743.20 | 610,370,802.86 | 13.48% | 4.29% | 2.35% | 1.65% |
(3) 营业成本构成
行业分类
单位:元
行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
通信服务业 | 人工成本 | 148,590,693.00 | 24.34% | 151,448,390.01 | 25.40% | -1.89% |
通信服务业 | 直接成本 | 446,858,856.22 | 73.21% | 430,032,386.80 | 72.11% | 3.91% |
通信服务业 | 间接成本 | 14,921,253.64 | 2.45% | 14,887,888.46 | 2.49% | 0.22% |
合计 | 610,370,802.86 | 100.00% | 596,368,665.27 | 100.00% | 2.35% |
(4) 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
传游合伙 | 新设 | 本期无重大影响 |
上海洸泠社 | 新设 | 本期无重大影响 |
泠汐智能 | 新设 | 本期无重大影响 |
三体星成都 | 新设 | 本期无重大影响 |
华创信通 | 破产清算 | 本期无重大影响 |
(5) 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 631,773,797.30 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 89.55% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户 1 | 363,803,967.70 | 51.57% |
2 | 客户 2 | 109,071,567.50 | 15.46% |
3 | 客户 3 | 102,094,768.00 | 14.47% |
4 | 客户 4 | 30,282,373.03 | 4.29% |
5 | 客户 5 | 26,521,120.99 | 3.76% |
合计 | -- | 631,773,797.30 | 89.55% |
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 348,523,782.52 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 62.03% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 供应商1 | 122,641,509.43 | 21.83% |
2 | 供应商2 | 71,992,101.84 | 12.81% |
3 | 供应商3 | 68,585,564.50 | 12.21% |
4 | 供应商4 | 52,988,448.94 | 9.43% |
5 | 供应商5 | 32,316,157.81 | 5.75% |
合计 | -- | 348,523,782.52 | 62.03% |
2、费用
单位:元
2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 18,329,705.06 | 17,950,593.15 | 2.11% | |
管理费用 | 72,921,951.57 | 56,020,875.66 | 30.17% | 主要系本年增加三体授权费用摊销1,124.21万元 |
财务费用 | 1,772,710.47 | 9,630,375.02 | -81.59% | 主要系本年借款规模与资金成本下降 |
研发费用 | 30,546,751.91 | 27,212,749.97 | 12.25% |
3、研发投入
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2023年 | 2022年 | 2021年 | |
研发投入金额(元) | 30,546,751.91 | 27,212,749.97 | 26,552,830.78 |
研发投入占营业收入比例 | 4.33% | 4.02% | 3.71% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
4、现金流
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 758,469,888.03 | 838,534,920.20 | -9.55% |
经营活动现金流出小计 | 776,657,161.95 | 755,773,902.54 | 2.76% |
经营活动产生的现金流量净额 | -18,187,273.92 | 82,761,017.66 | -121.98% |
投资活动现金流入小计 | 62,999,134.30 | 86,381,927.42 | -27.07% |
投资活动现金流出小计 | 186,517,718.67 | 109,818,442.51 | 69.84% |
投资活动产生的现金流量净额 | -123,518,584.37 | -23,436,515.09 | -427.03% |
筹资活动现金流入小计 | 187,871,344.09 | 461,800,800.00 | -59.32% |
筹资活动现金流出小计 | 124,165,713.28 | 325,159,426.48 | -61.81% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 63,705,630.81 | 136,641,373.52 | -53.38% |
现金及现金等价物净增加额 | -78,100,592.16 | 195,826,538.19 | -139.88% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额同比减少,主要系公司本期项目回款较上年减少。投资活动产生的现金流量净额同比减少,主要系公司本期购入三体IP,投资活动现金流出增加。筹资活动产生的现金流量净额同比减少,主要系公司上年定向增发股票,筹资活动现金流入金额较大,本期无相关事项。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-18,187,273.92元,净利润为-27,457,406.02元,差异额为9,270,132.1元。差异原因详见年度报告第十节财务报告七合并财务报表项目注释55现金流量表补充资料。
五、非主营业务情况
?适用 □不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | -913,254.32 | 3.14% | 否 | |
资产减值 | -1,387,877.98 | 4.78% | 否 | |
营业外收入 | 1,011.16 | 0.00% | 否 | |
营业外支出 | 1,718,568.86 | -5.92% | 否 | |
其他收益 | 1,696,498.60 | -5.84% | 否 | |
信用减值损失 | 6,911,743.25 | -23.80% | 主要系坏账损失 | 否 |
资产处置收益 | 146,398.91 | -0.50% | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 |
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | ||
货币资金 | 167,408,333.27 | 16.63% | 247,821,846.14 | 26.44% | -9.81% | 主要系公司本期购入三体IP |
应收账款 | 414,797,072.66 | 41.21% | 399,042,417.44 | 42.57% | -1.36% | |
存货 | 47,694,995.97 | 4.74% | 32,091,757.49 | 3.42% | 1.32% | |
投资性房地产 | 0.00 | 0.00% | 109,597,918.49 | 11.69% | -11.69% | 系转入固定资产、无形资产 |
固定资产 | 125,311,525.03 | 12.45% | 23,850,854.63 | 2.54% | 9.91% | 主要系投资性房地产转入 |
在建工程 | 250,000.00 | 0.02% | 355,189.48 | 0.04% | -0.02% | |
使用权资产 | 11,520,887.87 | 1.14% | 1.14% | |||
短期借款 | 144,671,083.12 | 14.37% | 88,116,829.15 | 9.40% | 4.97% | 公司本期新增银行借款 |
合同负债 | 7,625,525.18 | 0.76% | 6,570,824.74 | 0.70% | 0.06% | |
租赁负债 | 7,013,195.34 | 0.70% | 0.70% | |||
无形资产 | 116,952,809.36 | 11.62% | 2,017,742.87 | 0.22% | 11.40% | 主要系公司本期购入三体IP |
交易性金融资产 | 0.00 | 0.00% | 50,000,000.00 | 5.33% | -5.33% | 公司本期银行理财产品赎回 |
其他权益工具投资 | 77,109,935.45 | 7.66% | 28,954,287.81 | 3.09% | 4.57% | 公司本期新增对成都司元的投资 |
应付账款 | 76,068,829.76 | 7.56% | 76,652,938.33 | 8.18% | -0.62% | |
其他应付款 | 35,991,746.36 | 3.58% | 35,270,423.53 | 3.76% | -0.18% |
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 0.00 | |||||
2.其他权益工具投资 | 28,954,287.81 | -8,193,983.87 | 50,000,000.00 | 77,109,935.45 | ||||
金融资产小计 | 78,954,287.81 | -8,193,983.87 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 77,109,935.45 | |||
上述合计 | 78,954,287.81 | -8,193,983.87 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 77,109,935.45 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位:元
项 目 | 期末账面余额 | 期末账面价值 | 受限类型 | 受限原因 |
货币资金 | 718,598.39 | 718,598.39 | 质押 | 各类保证金存款 |
固定资产 | 156,381,345.60 | 116,758,306.50 | 抵押 | 用于抵押担保借款 |
无形资产 | 4,956,705.00 | 3,742,170.41 | 抵押 | 用于抵押担保借款 |
合 计 | 162,056,648.99 | 121,219,075.30 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
186,517,718.67 | 81,714,066.68 | 128.26% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
(1) 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2) 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
(1) 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 募集资金净额 | 本期已使用募 | 已累计使用募 | 报告期内变更 | 累计变更用途 | 累计变更用途 | 尚未使用募集 | 尚未使用募集 | 闲置两年以上 |
集资金总额 | 集资金总额 | 用途的募集资金总额 | 的募集资金总额 | 的募集资金总额比例 | 资金总额 | 资金用途及去向 | 募集资金金额 | ||||
2022年 | 向特定对象发行股份 | 34,480.08 | 33,617.42 | 0 | 33,618.06 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 |
合计 | -- | 34,480.08 | 33,617.42 | 0 | 33,618.06 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||
本次发行的募集资金总额为34,480.08万元,扣除各项发行费用人民币862.66万元(不含税)后募集资金净额为人民币 33,617.42万元。 由于募集资金账户累计产生利息收入2万元,故已累计使用募集资金总额大于募集资金净额。2023年1月剩余募集资金1.36万元转入其他账户用于补充流动资金,并于2023年1月办理了销户手续。 |
(2) 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
偿还银行贷款 | 否 | 30,050 | 30,050 | 0 | 30,050 | 100.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
补充流动资金 | 否 | 3,567.42 | 3,567.42 | 0 | 3,568.06 | 100.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
承诺投资项目小计 | -- | 33,617.42 | 33,617.42 | 0 | 33,618.06 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
不适用 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | 0.00% | 0 | 0 | ||||
归还银行贷款(如有) | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- |
补充流动资金(如有) | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- | -- |
超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
合计 | -- | 33,617.42 | 33,617.42 | 0 | 33,618.06 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因) | 不适用 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
为保障募集资金投资项目顺利进行,公司以自筹资金预先投入了募集资金项目。2022年7月18日,公司召开第六届董事会第十五次会议、第六届监事会第十四次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,以募集资金置换截至2022年7月15日已预先投入募投项目的自筹金额30,050万元。上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计后出具鉴证报告(天健审〔2022〕9048号) | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 不适用 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:万元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
明讯网络 | 子公司 | 通信服务 | 21,000 | 39,273.60 | 27,239.01 | 42,636.02 | 435.58 | 470.15 |
博鸿通信 | 子公司 | 通信服务 | 1,000 | 4,306.60 | 3,486.48 | 3,468.81 | 6.96 | 6.30 |
星耀智聚 | 参股公司 | 投资 | 8,050 | 2,104.62 | -1,054.33 | 775.74 | 75.29 | 71.29 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
传游合伙 | 新设 | 本期无重大影响 |
上海洸泠社 | 新设 | 本期无重大影响 |
泠汐智能 | 新设 | 本期无重大影响 |
三体星成都 | 新设 | 本期无重大影响 |
华创信通 | 破产清算 | 本期无重大影响 |
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
杭州华星创业通信技术股份有限公司董事会
二〇二四年四月二十六日