河南百川畅银环保能源股份有限公司
2023年度财务决算报告
本公司2023年度财务报表已经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留意见的安永华明（2024)审字第70024886_R01号的《审计报告》。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。公司2023年度财务决算情况如下:
一、主要财务数据和指标 （单位:
元）
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 同比增减 |
| 营业收入 | 403,396,603.64 | 444,959,530.46 | -9.34% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -91,738,136.23 | 37,683,919.74 | -343.44% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -87,864,440.98 | 57,134,914.48 | -253.78% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.57 | 0.23 | -347.83% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.57 | 0.23 | -347.83% |
| 加权平均净资产收益率（%） | -5.79% | 2.53% | -8.32% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 91,980,756.95 | 165,618,929.06 | -44.46% |
| 资产总额 | 2,286,365,461.55 | 1,879,973,070.20 | 21.62% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,591,601,412.25 | 1,495,480,191.83 | 6.43% |
二、资产状况 （单位:
元）
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 同比增减 |
| 货币资金 | 186,407,810.31 | 121,622,801.32 | 53.27% |
| 应收票据 | 492,855.03 | 260,000.00 | 89.56% |
| 应收账款 | 474,422,147.63 | 435,212,006.18 | 9.01% |
| 预付款项 | 18,966,836.52 | 24,046,207.63 | -21.12% |
| 其他应收款 | 35,383,257.64 | 14,963,490.85 | 136.46% |
| 存货 | 34,032,024.20 | 39,227,638.07 | -13.24% |
| 合同资产 | 146,768,101.39 | 133,825,174.87 | 9.67% |
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | 4,733,326.43 | -100.00% |
| 其他流动资产 | 42,471,144.07 | 31,175,602.75 | 36.23% |
| 长期应收款 | 0.00 | 8,521,557.75 | -100.00% |
| 长期股权投资 | 53,502,850.70 | 56,264,705.95 | -4.91% |
| 其他非流动金融资产 | 12,723,419.13 | 14,687,000.00 | -13.37% |
| 固定资产 | 748,803,821.72 | 618,322,000.90 | 21.10% |
| 在建工程 | 125,699,046.89 | 85,222,961.75 | 47.49% |
| 使用权资产 | 32,886,765.05 | 30,269,713.90 | 8.65% |
| 无形资产 | 78,503,926.16 | 16,780,077.46 | 367.84% |
| 商誉 | 33,582,358.06 | 55,124,628.45 | -39.08% |
| 长期待摊费用 | 103,502,066.87 | 110,181,555.03 | -5.62% |
| 递延所得税资产 | 3,720,443.77 | 4,484,306.20 | -17.03% |
| 其他非流动资产 | 154,496,586.41 | 75,048,314.71 | 105.86% |
1、货币资金余额较上期末增加53.27%，主要是可转换公司债券募集资金到位，筹资活
动现金流入金额较大。
2、其他应收款余额较上期末增长136.46%，主要是应收联营公司股权转让款增加所致。
3、其他流动资产余额较上期末增长36.23%，主要是待抵扣进项税额增加所致。
4、在建工程余额较上期末增长47.49%，主要是尚未完工的沼气、光伏等项目增加所致。
5、无形资产余额较上期末增长367.84%，主要是浙江百川购买土地使用权所致。
6、商誉余额较上期末减少39.08%，主要是本期计提了收购项目商誉减值准备所致。
7、其他非流动资产余额较上期末增长105.86%，主要是预付设备和工程款增加所致。
三、负债状况 （单位:元）
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 同比增减 |
| 短期借款 | 201,122,102.48 | 156,042,245.34 | 28.89% |
| 应付票据 | 2,004,449.50 | 2,002,214.75 | 0.11% |
| 应付账款 | 80,327,201.04 | 72,931,139.58 | 10.14% |
| 合同负债 | 2,560,409.65 | 23,580.16 | 10758.32% |
| 应付职工薪酬 | 19,352,553.65 | 18,356,074.46 | 5.43% |
| 应交税费 | 10,536,163.45 | 13,734,168.12 | -23.29% |
| 其他应付款 | 15,442,124.41 | 9,395,854.92 | 64.35% |
| 一年内到期的非流动负债 | 23,189,209.16 | 40,813,690.62 | -43.18% |
| 其他流动负债 | 888,755.24 | 1,992,301.42 | -55.39% |
| 长期借款 | 17,924,450.00 | 36,494,230.00 | -50.88% |
| 应付债券 | 270,034,416.19 | 0.00 | |
| 租赁负债 | 26,808,370.37 | 21,802,423.98 | 22.96% |
| 长期应付款 | 0.00 | 2,400,262.41 | -100.00% |
| 递延收益 | 9,148,800.00 | 0.00 | |
| 递延所得税负债 | 3,308,630.72 | 3,194,225.83 | 3.58% |
1、其他应付款余额较上期末增长64.35%，主要是本期应付其他单位往来增加所致。
2、一年内到期的非流动负债余额较上期末减少43.18%，主要是本期应付售后回租款减少所致。
3、其他流动负债余额较上期末减少55.39%，主要是本期待转销项税额减少所致。
4、长期借款较上期末减少50.88%，主要是本期偿还长期流动资金贷款增加所致。
5、长期应付款余额较上期末减少100.00%，主要是本期应付售后回租款减少所致。
四、所有者权益状况 (单位:元)
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 同比增减 |
| 股本/实收资本 | 160,434,750.00 | 160,434,469.00 | 0.00% |
| 其他权益工具 | 163,494,663.22 | 0.00 | 100.00% |
| 资本公积 | 691,171,806.88 | 686,186,506.65 | 0.73% |
| 其他综合收益 | 22,619,674.48 | -278,960.73 | -8208.55% |
| 专项储备 | 346,358.13 | 15,453.89 | 2141.24% |
| 盈余公积 | 48,629,754.57 | 48,629,754.57 | 0.00% |
| 未分配利润 | 504,904,404.97 | 600,492,968.45 | -15.92% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,591,601,412.25 | 1,495,480,191.83 | 6.43% |
1、其他权益工具余额较上期末增长100.00%，主要是本期发行可转股债券权益成分。
2、其他综合收益余额较上期末增长8208.55%，主要是本期外币报表折算差异增加所
致。
3、专项储备余额较上期末增长2141.24%，主要是计提的安全生产费期末余额增加所
致。
五、经营成果情况 (单位:元)
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 营业收入 | 403,396,603.64 | 444,959,530.46 | -9.31% |
| 营业成本 | 310,657,853.08 | 308,041,926.89 | 0.85% |
| 税金及附加 | 3,859,262.38 | 4,501,358.23 | -14.26% |
| 销售费用 | 1,459,852.47 | 533,460.31 | 173.66% |
| 管理费用 | 109,119,733.49 | 83,908,656.80 | 30.05% |
| 研发费用 | 5,967,148.81 | 6,156,107.80 | -3.07% |
| 财务费用 | 33,326,229.73 | 8,999,010.22 | 270.33% |
| 其他收益 | 35,041,609.91 | 42,829,049.16 | -18.18% |
| 投资收益 | -4,775,645.14 | 2,553,261.49 | -287.04% |
| 公允价值变动收益 | -1,963,580.87 | -2,883,000.00 | -31.89% |
| 信用减值损失 | -3,115,223.42 | -3,766,448.44 | -17.29% |
| 资产减值损失 | -50,919,177.84 | -8,763,738.88 | 481.02% |
| 营业外收入 | 6,227,470.54 | 426,741.32 | 1359.31% |
| 营业外支出 | 10,192,238.73 | 18,354,359.38 | -44.47% |
1、销售费用较上年同期增长173.66%，主要是本期移动储能供热项目开发费用增加所致。
2、财务费用较上年同期增长270.33%，主要是本期计提可转债利息费用增加所致。
3、资产减值损失较上年同期增加481.02%，主要是本期计提的各项资产减值增加所致。
4、营业外收入较上年同期增加1359.31%，主要是本期并购收益等增加所致。
5、营业外支出较上年同期减少44.47%，主要是本期长期资产清理损失减少所致。
六、现金流量情况 (单位:
元)
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 91,980,756.95 | 165,618,929.06 | -44.46% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -442,918,826.74 | -247,368,407.47 | 79.05% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 408,842,409.85 | 45,969,335.13 | 789.38% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 432,683.45 | 212,478.07 | 103.64% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 58,337,023.51 | -35,567,665.21 | -264.02% |
1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期减少44.46%，主要是收到的电价补贴较上年同期减少所致。
2、投资活动产生的现金流量净额本期较上期增加79.05%，主要是本期新项目投入支出较上年同期增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期增加789.38%，主要是本期公司发行可转换债券，募集资金到位，筹资活动现金流入金额较大所致。
河南百川畅银环保能源股份有限公司董事会2024年4月24日