大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
锦州永杉锂业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明大华核字[2024]0011006726号
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锦州永杉锂业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项
说明
1-2
二、锦州永杉锂业股份有限公司2023年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
1-1
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011006726号锦州永杉锂业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了锦州永杉锂业股份有限公司（以下简称吉翔股份）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月25日签发了大华审字[2024]0011000906号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定，就吉翔股份编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是吉翔股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计吉翔股份2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
大华核字[2024]0011006726号关联方资金占用情况的专项说明
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相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对吉翔股份实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解吉翔股份2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：锦州永杉锂业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
中国·北京
赵金中国注册会计师：
黄刚波二〇二四年四月二十五日
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：锦州永杉锂业股份有限公司
单位：万元
非经营性资金占用
资金占用方名称
占用方与上市公司
的关联关系
上市公司核算的会计科目
2023年期初占用资金余额
2023年度占用累计发生金额（
）
2023年度占用资金的利息
2023年度偿还累计发生金额
2023年期末占用资金余额
占用形成原因
占用性质
现大股东及其附属企业
-—
小计— — — - - - - - — —
前大股东及其附属企业
- —
小计— — — - - - - - — —
总计— — — - - - - - — —
其他关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2023年期初往来资金余额
2023年度往来累计发生金额（
不含利息不含利息
）
2023年度往来资金的利息
2023年度偿还累计发生金额
2023年期末往来资金余额
往来形成原因
往来性质
大股东及其附属企业
上海甬炬科技有限公司
同一实际控制人
其他应收款
不含利息
29,000.00 99.38
29,099.38 -股权转让款
非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
辽宁新华龙大有钼业有限公司
全资子公司
其他应收款
18,602.66
13,619.16
32,221.82 -往来借款
非经营性往来
北京吉翔天佑影业有限公司
控股子公司
其他应收款1,952.08 58.12 1.77 2,008.43往来借款
非经营性往来
霍尔果斯吉翔剧坊影视传媒有限公司
全资子公司
其他应收款
644.84 644.84 -往来借款
非经营性往来
湖南永杉锂业有限公司
控股子公司
其他应收款
51,609.05
242,900.00 1,192.32
252,109.05
43,592.32往来借款
非经营性往来
湖南永杉锂业有限公司
控股子公司
应收股利
24,000.00
24,000.00 -股利
非经营性往来
关联自然人-
其他关联方及其附属企业
巴斯夫杉杉电池材料(宁乡)有限公司
最终控制方的联营企业
经营性往来
巴斯夫杉杉电池材料(宁夏)有限公司
最终控制方的联营企业
经营性往来
巴斯夫杉杉电池材料有限公司
最终控制方的联营企业
应收账款
65.59 7,090.10 7,155.69 -
应收账款- 60.09 60.09 -
应收账款5,032.11 4,295.68 736.43
经营性往来
总计— — —
125,874.22
268,701.47 1,349.82
349,588.32
46,337.18 — —
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