控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]21889-3号捷邦精密科技股份有限公司董事会:
我们审计了捷邦精密科技股份有限公司(以下简称“捷邦科技”)财务报表,包括2023年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2023年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年4月25日签署了无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告[2022]26号)和证券交易所相关文件要求,捷邦科技编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是捷邦科技管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核,我们认为,捷邦科技汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外,我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解捷邦科技2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国·北京 二○二四年四月二十五日 | 中国注册会计师: | |
中国注册会计师: |
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:捷邦精密科技股份有限公司 | 单位:人民币万元 |
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
前控股股东、实际控制人及其附属企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
其他关联方及附属企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 (经营性往来、非经营性往来) | |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | |||||||||||
上市公司的子公司及其附属企业 | 昆山尚为新材料有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 30.45 | 109.63 | - | 129.47 | 10.62 | 代付费用 | 非经营性资金往来 | |
昆山尚为新材料有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,900.00 | 2,000.00 | - | 4,900.00 | 2,000.00 | 应收股利 | 非经营性资金往来 | ||
资阳捷邦精密科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 8,902.92 | 3,579.20 | - | 80.07 | 12,402.04 | 往来款、代付费用 | 非经营性资金往来 | ||
东莞捷邦精密金属制品有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,378.74 | 2,306.25 | 72.56 | 1,541.26 | 2,216.29 | 往来款、代付费用 | 非经营性资金往来 | ||
东莞瑞泰新材料科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 5,914.62 | 10,203.14 | 293.91 | 6,179.67 | 10,232.01 | 往来款、代付费用 | 非经营性资金往来 | ||
J.POND CORP. | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 50.83 | - | 50.83 | - | 代收货款 | 非经营性资金往来 | ||
小计 | 21,126.73 | 18,249.05 | 366.47 | 12,881.30 | 26,860.95 | ||||||
其他关联方及其附属企业 | |||||||||||
总计 | 21,126.73 | 18,249.05 | 366.47 | 12,881.30 | 26,860.95 | ||||||
注:上表所涉及数据存在尾数差异系四舍五入所致。 | |||||||||||
法定代表人: | 主管会计工作的负责人: | 会计机构负责人: |