关于北方光电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
附表2
关于北方光电股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | ||||||
| 小计 | / | |||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | ||||||
| 小计 | / | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| - | - | - | - | |||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其 | 中国兵器工业集团有限公司附属企业合计 | 同一最终控制方 | 应收票据 | 60,389.70 | 67,880.36 | 32,730.87 | 95,539.19 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 北方光电集团有限公司附属企业合计 | 同一母公司 | 应收票据 | 6,174.31 | 1.32 | 6,175.41 | 0.22 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 附属企业 | 中国兵器工业集团有限公司附属企业合计 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 4,304.72 | 111,963.60 | 113,137.57 | 3,130.75 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 北方光电集团有限公司附属企业合计 | 同一母公司 | 应收账款 | 31.31 | 1,858.72 | 177.57 | 1,712.46 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 北方光电集团有限公司附属企业合计 | 同一母公司 | 应收款项融资 | 20.00 | 20.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 中国兵器工业集团有限公司附属企业合计 | 同一最终控制方 | 合同资产 | 262.10 | 262.10 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 中国兵器工业集团有限公司附属企业合计 | 同一最终控制方 | 预付账款 | 517.84 | 11,134.11 | 11,361.55 | 290.40 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 北方光电集团有限公司附属企业合计 | 同一母公司 | 预付账款 | 38.40 | 38.40 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 北方光电集团有限公司 | 母公司 | 其他非流动资产 | 12.70 | 12.70 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 中国兵器工业集团有限公司附属企业合计 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 859.70 | 2,360.51 | 3,162.61 | 57.60 | 科研项目款 | 经营性往来 | ||
| 北方光电集团有限公司 | 母公司 | 其他应收款 | 252.59 | 2,234.18 | 1,151.88 | 1,334.89 | 设备租赁款 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 关联自然人 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 西安导引科技有限责任公司 | 联营企业 | 应收账款 | 252.48 | 252.48 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 华光小原光学材料（襄阳）有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 7,343.67 | 6,687.17 | 656.50 | 销售商品/提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 72,601.27 | 205,291.05 | 0.00 | 174,098.21 | 102,984.11 | / | / |