关于北京高能时代环境技术股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：北京高能时代环境技术股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0731-85179879
附表2
关于北京高能时代环境技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京东方雨虹防水技术股份有限公司及其控股的公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 180,311,683.06 | 713,857,350.23 | 796,437,048.61 | 97,731,984.68 | 工程及材料款 | 经营性往来 | |
| 北京东方雨虹防水技术股份有限公司及其控股的公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 343,522.63 | 343,522.63 | 押金保证金 | 经营性往来 | ||||
| 北京东方雨虹防水技术股份有限公司及其控股的公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 3,430,581.95 | 3,430,581.95 | 工程款 | 经营性往来 | ||||
| 北京东方雨虹防水技术股份有限公司及其控股的公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 7,591,540.79 | 4,865,114.05 | 2,726,426.74 | 工程及材料款 | 经营性往来 | |||
| 小计 | / | / | / | 180,655,205.69 | 724,879,472.97 | 801,645,685.29 | 103,888,993.37 | / | / | |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | 180,655,205.69 | 724,879,472.97 | 801,645,685.29 | 103,888,993.37 | / | / | |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京高能时代环境修复有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 57,070,981.44 | 57,070,981.44 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 鄂尔多斯市高能时代环境产业技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 9,353,431.00 | 9,353,431.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 吉林高能时代环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 10,560,310.11 | 29,939,689.89 | 40,500,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 明水高能时代环境卫生管理服务有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 5,645,581.29 | 1,385,164.35 | 6,300,000.00 | 730,745.64 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 宁夏高能时代环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 14,184,949.93 | 4,615,050.07 | 18,800,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 邵阳高能时代环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 62,134,448.02 | 4,064,746.43 | 17,129,965.61 | 49,069,228.84 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 新疆高能时代金源环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 35,700,000.00 | 35,700,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 榆林高能时代环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 40,667,519.73 | 40,000,000.00 | 667,519.73 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 泗洪高能环境生物质能有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 56,029,694.83 | 111,895,594.34 | 86,560,000.00 | 81,365,289.17 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 靖远高能环境新材料技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 249,276,788.56 | 293,782,885.35 | 5,088,972.61 | 464,175,496.39 | 83,973,150.13 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 新疆高能时代水务 | 上市公司的附 | 其他应收 | 48,758,909.15 | 17,420,000.00 | 10,940,068.30 | 55,238,840.85 | 往来 | 非经营 |
| 有限公司 | 属企业 | 款 | 款 | 性往来 | |||||
| 云南京源环境产业技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 株洲南方环境治理有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 4,979,600.00 | 344,822.44 | 5,324,422.44 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 贺州高能环境生物能源有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 59,495,697.43 | 102,267,359.13 | 842,761.61 | 126,823,790.10 | 35,782,028.07 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 |
| 金昌高能时代材料技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 85,078,367.97 | 13,169,064.33 | 20,732,567.70 | 118,980,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 闻喜高能环境水务有限责任公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 27,083,312.31 | 5,107,622.13 | 32,190,934.44 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 和田高能新能源有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 60,393,280.67 | 43,200,000.00 | 68,300,000.00 | 35,293,280.67 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 濮阳高能生物能源有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 30,311,044.57 | 66,766,578.95 | 72,500,000.00 | 24,577,623.52 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 兴国高能环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 551,540.61 | 551,540.61 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 浙江高能环境工程技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 5,477,155.08 | 5,477,155.08 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 岳阳高能时代环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 178,768,185.92 | 80,008,500.00 | 5,938,614.23 | 74,060,000.00 | 190,655,300.15 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 |
| 西藏蕴能环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 2,481,859,202.82 | 3,545,036.75 | 2,389,670,234.05 | 95,734,005.52 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 湖北高能鹏富环保科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 5,360,840.98 | 425,262,957.33 | 429,585,069.79 | 1,038,728.52 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 临邑高能环境生物能源有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 205,792,860.01 | 65,905,575.07 | 8,829,841.20 | 33,470,364.70 | 247,057,911.58 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 |
| 天津京源科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 274,271,469.51 | 269,110,000.00 | 5,161,469.51 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 甘肃高能中色环保科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 26,113,642.36 | 325,718,030.57 | 941,027.39 | 333,187,207.68 | 19,585,492.64 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 |
| 岳阳锦能环境绿色能源有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 209,115.50 | 50,903,660.90 | 51,112,776.40 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 贵州宏达环保科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 292,502,190.72 | 20,008,722.14 | 9,793,676.78 | 18,348,615.22 | 303,955,974.42 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 |
| 贺州高能环境医废处置有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 1,395,224.83 | 1,300,000.00 | 95,224.83 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京高能环顺环境工程有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 45,673,672.80 | 45,673,672.80 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 乐山高能时代环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 33,953,404.97 | 65,497,051.64 | 69,584,674.02 | 29,865,782.59 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海泰焱环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 24,399,934.04 | 2,056,174.64 | 148,336.00 | 26,307,772.68 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 重庆高能时代环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 4,099.78 | 4,099.78 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 安徽高能时代环境修复有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 510,000.00 | 510,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 天津高能环保能源有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 53,607,809.18 | 28,312,438.46 | 77,615,871.27 | 4,304,376.37 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 内江高能环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 54,843,422.17 | 50,010,769.75 | 4,486,026.43 | 35,911,678.80 | 73,428,539.55 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 |
| 荆门高能时代环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 6,366,223.05 | 66,133,776.95 | 72,500,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 天津高能时代环境科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 30,487,055.76 | 50,146,892.19 | 101,086.98 | 36,626,535.94 | 44,108,498.99 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 |
| 新沂高能环保能源有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 59,715,566.56 | 1,248,877,524.34 | 1,308,593,090.90 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 杭州高能时代新材 | 上市公司的附 | 其他应收 | 20,025,616.44 | 192,754,720.24 | 295,854.80 | 162,696,954.44 | 50,379,237.04 | 往来 | 非经营 |
| 料科技有限公司 | 属企业 | 款 | 款及资金拆借 | 性往来 | |||||
| 呼伦贝尔高能生物能源有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 12,200,874.53 | 135,198,108.42 | 478,575.34 | 1,000,000.00 | 146,877,558.29 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 |
| 天津岑美高境界环境科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 3,314.61 | 503,797.93 | 500,000.00 | 7,112.54 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 伊犁高能时代生物能源有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 377,232,967.74 | 3,061,709.36 | 330,008,000.00 | 50,286,677.10 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 贵州高能环保科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 28,647,947.72 | 80,939.46 | 28,728,887.18 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 金昌高能环境技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 475,819,468.58 | 660,923,364.33 | 20,924,920.44 | 653,025,373.12 | 504,642,380.23 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 |
| 重庆耀辉环保有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 179,639,057.88 | 54,622,071.50 | 11,836,407.09 | 26,535,294.77 | 219,562,241.70 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 |
| 台州高能生物能源有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 天津高能时代再生资源利用有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 22,981.57 | 596,077.19 | 619,058.76 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 新沂高能资源利用有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 7,624,483.55 | 2,366,119.53 | 404,335.59 | 5,700,000.00 | 4,694,938.67 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 |
| 浙江嘉天禾环保科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 12,307,044.26 | 142,849.31 | 12,186,933.89 | 262,959.68 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 江西鑫科环保高新技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 1,414,484,622.81 | 1,483,846,844.22 | 64,215,137.03 | 487,981,462.68 | 2,474,565,141.38 | 往来款及 | 非经营性往来 |
| 资金拆借 | |||||||||
| 金昌鑫盛源金属材料有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 3,180,293.61 | 8,760,814.20 | 218,136.97 | 7,000,000.00 | 5,159,244.78 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 |
| 金昌正弦波环保科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 9,531.69 | 31,345.79 | 40,877.48 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 高能时代生物科技（天津）有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 4,763,833.76 | 4,763,833.76 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 高能时代环境（滕州）环保技术有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 12,514,827.38 | 12,514,827.38 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 天津高能时代水处理科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 291,983,416.56 | 335,273.97 | 292,318,690.53 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 泗洪高能时代资源利用有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 500,000.00 | 500,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 甘肃正宇高能环保科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 18,757,483.33 | 18,757,483.33 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 内江高能时代再生资源利用有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 500,000.00 | 500,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 岳阳高能再生新能源有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 20,202,853.07 | 16,000,000.00 | 4,202,853.07 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 兰溪高能利嘉医疗科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 78,960.92 | 78,960.92 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 北京高能时代水处理科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 6,000,000.00 | 5,999,825.00 | 175.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 贺州市绿电运输有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 2,020,000.00 | 5,952.05 | 2,020,000.00 | 5,952.05 | 往来款及资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 珠海市新虹环保开发有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 482,516.48 | 482,516.48 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 北京高能时代环境治理有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 151,758,084.51 | 151,758,084.51 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 重庆高能结加新材料科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 1,802.47 | 1,802.47 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 桂林高能时代环境服务有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 宁波大地化工环保有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 67.00 | 67.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 长春高能餐厨垃圾处理有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 236,144.37 | 236,144.37 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京高能时代置业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 500,000.00 | 500,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 西宁湟水高能环境有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 107,333.33 | 107,333.33 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 凉山州金钰环境治理有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 850,583.38 | 850,583.38 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 光大高能环保服务（菏泽）有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 1,375,299.41 | 1,375,299.41 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 3,846,966,644.88 | 9,607,436,153.94 | 162,218,763.63 | 8,672,355,186.53 | 4,944,266,375.92 | / | / |