深圳市赛为智能股份有限公司2023年度财务决算报告
公司2023年12月31日母公司以及合并的资产负债表、2023年度母公司以及合并的利润表、2023年度母公司以及合并的现金流量表、2023年度母公司以及合并的所有者权益变动表及相关报表附注业经亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并且被出具标准的-无保留意见的审计报告。现将公司(合并)2023年度财务决算的相关情况汇报如下:
一、2023年度经营成果
单位:元
项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 变动率 |
营业收入 | 448,173,325.71 | 386,221,710.80 | 61,951,614.91 | 16.04% |
营业成本 | 308,065,948.66 | 294,932,450.28 | 13,133,498.38 | 4.45% |
税金及附加 | 10,706,000.25 | 4,020,344.79 | 6,685,655.46 | 166.30% |
销售费用 | 28,374,113.97 | 41,820,066.01 | -13,445,952.04 | -32.15% |
管理费用 | 68,353,782.41 | 75,395,677.42 | -7,041,895.01 | -9.34% |
研发费用 | 55,274,805.99 | 69,480,935.25 | -14,206,129.26 | -20.45% |
财务费用 | 29,742,592.53 | 29,879,250.46 | -136,657.93 | -0.46% |
其中:利息费用 | 29,057,998.47 | 40,354,171.15 | -11,296,172.68 | -27.99% |
利息收入 | 228,279.72 | 5,974,032.05 | -5,745,752.33 | -96.18% |
其他收益 | 6,383,687.05 | 12,236,906.94 | -5,853,219.89 | -47.83% |
投资收益 | -2,823,065.25 | 3,418,620.00 | -6,241,685.25 | -182.58% |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | - | -284,463.65 | 284,463.65 | -100.00% |
信用减值损失 | -63,078,452.99 | 32,715,699.66 | -95,794,152.65 | -292.81% |
资产减值损失 | -86,211,811.59 | -15,480,797.74 | -70,731,013.85 | 456.90% |
资产处置收益 | 35,196,589.18 | 325,353.85 | 34,871,235.33 | 10717.94% |
营业利润 | -162,876,971.70 | -96,091,230.70 | -66,785,741.00 | 69.50% |
营业外收入 | 6,254,716.90 | 883,935.80 | 5,370,781.10 | 607.60% |
营业外支出 | 10,635,889.75 | 6,879,845.61 | 3,756,044.14 | 54.59% |
所得税费用 | -908,945.57 | 128,719,365.31 | -129,628,310.88 | -100.71% |
归属于母公司股东的净利润 | -160,773,659.22 | -226,477,059.88 | 65,703,400.66 | 29.01% |
2023年度,公司实现营业收入44,817.33万元,较上年同期增加了16.04%,实现营业利润-16,287.70万元,较上年同期增加亏损69.50%,实现归属于母公司普通股股东的净利润-16,077.37万元,较上年同期减少亏损29.01%。
1、2023年度公司实现营业收入44,817.33万元,较上年同期增加了16.04%,主要原因为报告期公司出售子公司房产,其他业务收入有所增长所致。
2、2023年度公司发生营业成本30,806.59万元,较上年同期增加了4.45%,主要原因为报告期公司出售子公司房产,其他业务成本有所增长所致。
3、2023年度公司发生税金及附加1,070.60万元,较上年同期增加了166.30%,主要原因为报告期公司出售子公司房产,缴纳土地增值税所致。
4、2023年度公司销售费用发生额为2,837.41万元,较上年同期减少了
32.15%,主要原因为报告期公司咨询费、技术服务费、维保费较上年同期减少所致。
5、2023年度公司管理费用发生额为6,835.38万元,较上年同期减少了9.34%,主要原因为报告期公司折旧摊销、中介费较上年同期减少所致。
6、2023年度公司研发费用发生额为5,527.48万元,较上年同期减少了
20.45%,主要原因为报告期公司投入研发人力成本减少所致。
7、2023年度公司财务费用发生额为2,974.26万元,较上年同期减少了0.46%,无重大变动,主要为银行借款利息。
8、2023年度公司其他收益金额为638.37万元,较上年同期减少了47.83%,主要为报告期公司收到政府补助较上年同期减少所致。
9、2023年度公司实现投资收益负282.31万元,较上年同期减少了182.58%,主要原因为子公司合肥赛为部分业务债务重组所致。10、2023年度公司信用减值损失金额为6,307.85万元,较上年同期增加了
292.81%,主要原因为报告期公司按账龄计提的应收账款及其他应收款坏账准备增加所致。
11、2023年度公司资产减值损失金额为8,621.18万元,较上年同期增加了
456.90%,主要为报告期公司计提吉尔吉斯安全城市项目合同资产减值准备所致。
12、2023年度公司资产处置收益发生额为3,519.66万元,较上年同期增加了10717.94%,主要原因为报告期公司出售子公司房产所致。
13、2023年度公司营业外收入发生额为625.47万元,较上年同期增加了
607.60%,主要原因为上年度公司对外担保事项涉及的诉讼于本年度判决,公司胜诉,冲回490万预计负债所致。
14、2023年度公司营业外支出发生额为1,063.59万元,较上年同期增加了
54.59%,主要原因为报告期公司子公司对外担保事项涉及诉讼且尚未判决,公司计提425万预计负债所致。
15、2023年度公司计提所得税费用为负90.89万元,较上年同期减少了
100.71%,主要原因为公司报告期递延所得税费用较上年同期减少所致。
二、2023年末财务状况
单位:元
项 目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减额 | 变动率 |
货币资金 | 72,672,107.57 | 107,231,884.30 | -34,559,776.73 | -32.23% |
应收票据 | - | 534,670.08 | -534,670.08 | -100.00% |
应收账款 | 386,813,270.11 | 391,384,806.12 | -4,571,536.01 | -1.17% |
应收款项融资 | 68,213.84 | 1,878,087.52 | -1,809,873.68 | -96.37% |
预付款项 | 6,564,781.89 | 14,568,398.87 | -8,003,616.98 | -54.94% |
其他应收款 | 270,870,919.21 | 306,367,278.25 | -35,496,359.04 | -11.59% |
存货 | 20,854,541.58 | 35,880,959.12 | -15,026,417.54 | -41.88% |
合同资产 | 160,889,895.48 | 203,076,751.95 | -42,186,856.47 | -20.77% |
持有待售资产 | - | 1,395,341.57 | -1,395,341.57 | -100.00% |
其他流动资产 | 3,229,126.40 | 12,365,217.49 | -9,136,091.09 | -73.89% |
其他权益工具投资 | 1,000,000.00 | 8,500,000.00 | -7,500,000.00 | -88.24% |
投资性房地产 | 345,803,380.16 | 147,178,200.03 | 198,625,180.13 | 134.96% |
固定资产 | 11,329,434.04 | 334,624,616.48 | -323,295,182.44 | -96.61% |
在建工程 | - | 2,362,302.00 | -2,362,302.00 | -100.00% |
使用权资产 | 11,686,434.60 | 5,211,604.73 | 6,474,829.87 | 124.24% |
无形资产 | 313,130,107.70 | 355,610,938.06 | -42,480,830.36 | -11.95% |
开发支出 | 3,892,924.48 | 21,717,696.31 | -17,824,771.83 | -82.07% |
长期待摊费用 | 234,627.79 | 3,194,945.34 | -2,960,317.55 | -92.66% |
递延所得税资产 | 6,586,859.08 | 4,422,463.55 | 2,164,395.53 | 48.94% |
资产合计 | 1,615,626,623.93 | 1,957,506,161.77 | -341,879,537.84 | -17.47% |
短期借款 | - | 23,035,455.56 | -23,035,455.56 | -100.00% |
应付票据 | 1,008,925.30 | 24,380,857.80 | -23,371,932.50 | -95.86% |
应付账款 | 322,540,372.82 | 324,866,782.85 | -2,326,410.03 | -0.72% |
预收款项 | 169,508.20 | 1,995,186.35 | -1,825,678.15 | -91.50% |
合同负债 | 80,471,275.62 | 79,999,704.09 | 471,571.53 | 0.59% |
应付职工薪酬 | 36,281,683.74 | 38,028,942.53 | -1,747,258.79 | -4.59% |
应交税费 | 54,900,781.72 | 52,130,801.80 | 2,769,979.92 | 5.31% |
其他应付款 | 40,486,745.76 | 59,583,622.97 | -19,096,877.21 | -32.05% |
其中:应付利息 | - | 158,064.53 | -158,064.53 | -100.00% |
一年内到期的非流动负债 | 66,029,737.08 | 122,703,233.20 | -56,673,496.12 | -46.19% |
其他流动负债 | - | 2,247,586.82 | -2,247,586.82 | -100.00% |
长期借款 | 349,166,662.29 | 395,779,737.27 | -46,613,074.98 | -11.78% |
租赁负债 | 5,647,331.88 | 1,760,954.46 | 3,886,377.42 | 220.70% |
预计负债 | 5,178,746.03 | 4,900,000.00 | 278,746.03 | 5.69% |
递延收益 | 24,555,956.26 | 24,587,178.19 | -31,221.93 | -0.13% |
负债合计 | 988,489,799.01 | 1,156,773,489.80 | -168,283,690.79 | -14.55% |
股本 | 763,869,228.00 | 770,161,228.00 | -6,292,000.00 | -0.82% |
资本公积 | 955,994,015.47 | 973,513,255.47 | -17,519,240.00 | -1.80% |
库存股 | - | 23,811,240.00 | -23,811,240.00 | -100.00% |
其他综合收益 | -1,459,479.05 | -1,840,911.14 | 381,432.09 | -20.72% |
盈余公积 | 42,723,544.56 | 42,723,544.56 | - | 0.00% |
未分配利润 | -1,118,892,680.70 | -958,119,021.48 | -160,773,659.22 | 16.78% |
归属于母公司所有者权益合计 | 642,234,628.28 | 802,626,855.41 | -160,392,227.13 | -19.98% |
少数股东权益 | -7,597,803.36 | -1,894,183.44 | -5,703,619.92 | 301.11% |
股东权益合计 | 627,136,824.92 | 800,732,671.97 | -173,595,847.05 | -21.58% |
1、货币资金2023年12月31日期末数为7,267.21万元,较期初减少了
32.23%,主要原因为报告期公司归还银行借款所致。
2、应收票据2023年12月31日期末数为0,较期初减少了100.00%,主要原因为出票人未履约而将其转应收账款所致。
3、应收账款2023年12月31日期末数为38,681.33万元,较期初减少了
1.17%,无重大变动。
4、应收款项融资2023年12月31日期末数为6.82万元,较期初减少了
96.37%,主要为公司上年度收到的银行承兑汇票于本报告期到期兑付所致。
5、预付款项2023年12月31日期末数为656.48万元,较期初减少了54.94%,主要原因为报告期公司预付货款减少所致。
6、其他应收款2023年12月31日期末数为27,087.09万元,较期初减少了
11.59%,主要原因为公司按账龄计提其他应收款坏账准备增加所致。
7、存货2023年12月31日期末数为2,085.45万元,较期初减少了41.88%,主要原因为报告期公司部分原材料计提存货跌价准备所致。
8、合同资产2023年12月31日期末数为16,088.99万元,较期初减少了
20.77%,主要原因为报告期公司计提吉尔吉斯安全城市项目合同资产减值准备所致。
9、持有待售资产2023年12月31日期末数为0,较期初减少了100%,主要原因为公司子公司上年末待出售的房产已于本报告期出售所致。
10、其他流动资产2023年12月31日期末数为322.91万元,较期初减少了
73.89%,主要原因为报告期公司增值税待抵扣额减少所致。
11、其他权益工具投资2023年12月31日期末数为100.00万元,较期初减少了88.24%,主要原因为报告期公司对四川国工股权投资计提减值所致。
12、投资性房地产2023年12月31日期末数为34,580.34万元,较期初增加了134.96%,主要原因为报告期公司位于深圳龙岗的办公楼对外出租,由固定资产转入投资性房地产所致。
13、固定资产2023年12月31日期末数为1,132.94万元,较期初减少了
96.61%,主要原因为报告期公司位于深圳龙岗的办公楼对外出租,由固定资产转入投资性房地产,以及公司子公司出售房产所致。
14、在建工程2023年12月31日期末数为0,较期初减少了100%,主要原因为报告期公司办公楼装修剩余材料报废,转入营业外支出所致。
15、使用权资产2023年12月31日期末数为1,168.64万元,较期初增加了
124.24%,主要原因为报告期公司及子公司新增租赁房产所致。
16、无形资产2023年12月31日期末数为31,313.01万元,较期初减少了
11.95%,主要原因为报告期公司无形资产摊销增加所致。
17、开发支出2023年12月31日期末数为389.29万元,较期初减少了
82.07%,主要原因为报告期转入无形资产所致。
18、长期待摊费用2023年12月31日期末数为23.46万元,较期初减少了
92.66%,主要原因为报告期摊销所致。
19、递延所得税资产2023年12月31日期末数为658.69万元,较期初增加了48.94%,主要原因为报告期公司子公司所得税税率变动所致。
20、短期借款2023年12月31日期末数0,较期初减少了100%,主要原因为报告期公司归还银行借款所致。
21、应付票据2023年12月31日期末数为100.89万元,较期初减少了
95.86%,主要原因为公司前期开具的商业承兑汇票兑付所致。
22、应付账款2023年12月31日期末数为32,254.04万元,较期初减少了
0.72%,主要为应付供应商货款及分包单位工程款,无重大变动。
23、预收账款2023年12月31日期末数为16.95万元,较期初减少了91.50%,主要原因为报告期预收房屋租金减少所致。
24、合同负债2023年12月31日期末数为8,047.13万元,较期初增加了
0.59%,主要为公司预收工程及设备款,无重大变动。
25、应付职工薪酬2023年12月31日期末数为3,628.17万元,较期初减少
了4.59%,主要为应付职工工资,无重大变动。
26、应交税费2023年12月31日期末数为5,490.08万元,较期初增加了
5.31%,主要原因为本报告期公司应交增值税增加所致。
27、其他应付款2023年12月31日期末数为4,048.67万元,较期初减少了
32.05%,主要原因为本报告期公司支付了限制性股票回购款所致。
28、一年内到期的非流动负债2023年12月31日期末数为6,602.97万元,较期初减少了46.19%,主要原因公司将于1年内到期的中长期银行贷款减少所致。
29、其他流动负债2023年12月31日期末数为0,较期初减少了100%,主要原因为上年同期公司背书转让的商业承兑汇票于本报告期终止确认所致。
30、长期借款2023年12月31日期末数为34,916.67万元,较期初减少了
11.78%,主要原因为本报告期公司归还银行借款所致。
31、租赁负债2023年12月31日期末数为564.73万元,较期初增加了
220.70%,主要原因为报告期公司及子公司新增租赁房产所致。
32、预计负债2023年12月31日期末数为517.87万元,较期初增加了5.69%,主要原因为公司未决诉讼增加所致。
33、递延收益2023年12月31日期末数为2,455.60万元,较期初减少了
0.13%,无重大变动。
34、 股本2023年12月31日期末数为76,386.92万元,较期初减少了0.82%,主要原因为本报告期公司回购了限制性股票所致。
35、资本公积2023年12月31日期末数为95,599.40万元,较期初减少了
1.80%,主要原因为本报告期公司回购了限制性股票所致。
36、库存股2023年12月31日期末数为0,较期初减少了100%,主要原因为本报告期公司回购了限制性股票所致。
37、其他综合收益2023年12月31日期末数为负895.95万元,较期初减少了389.69%,主要原因为报告期公司对其他权益工具投资计提减值所致。
三、2023年度现金流入流出情况
单位:元
项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减额 | 变动率 |
经营活动现金流入小计 | 429,788,295.65 | 555,611,497.77 | -125,823,202.12 | -22.65% |
经营活动现金流出小计 | 454,131,772.09 | 448,774,890.08 | 5,356,882.01 | 1.19% |
经营活动产生的现金流量净额 | -24,343,476.44 | 106,836,607.69 | -131,180,084.13 | -122.79% |
投资活动现金流入小计 | 96,201,598.71 | 142,306,769.26 | -46,105,170.55 | -32.40% |
投资活动现金流出小计 | 3,408,755.71 | 18,733,312.76 | -15,324,557.05 | -81.80% |
投资活动产生的现金流量净额 | 92,792,843.00 | 123,573,456.50 | -30,780,613.50 | -24.91% |
筹资活动现金流入小计 | 33,684,496.58 | 78,745,702.37 | -45,061,205.79 | -57.22% |
筹资活动现金流出小计 | 136,177,254.33 | 373,147,280.84 | -236,970,026.51 | -63.51% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -102,492,757.75 | -294,401,578.47 | 191,908,820.72 | 65.19% |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 444,340.42 | 2,508,772.68 | -2,064,432.26 | -82.29% |
现金及现金等价物净增加额 | -33,599,050.77 | -61,482,741.60 | 27,883,690.83 | 45.35% |
2023年度公司现金及等价物净增加额为负3,359.91万元,较上年同期增加了2,788.37万元,增加了45.35%,主要原因为:
1、2023年度公司经营活动产出的现金流量净额为负2,434.35万元,较上年同期减少了122.79%。表现为销售商品、提供劳务收到的现金40,552.84万元,较上年同期减少了10.61%;收到其他与经营活动有关的现金2,362.27万元,较上年同期减少了72.45%;购买商品、接受劳务支付的现金27,767.74万元,较上年同期增加了31.84%;支付给职工以及为职工支付的现金9,205.13万元,较上年同期减少了2.40%;支付的各项税费2,412.08万元,较上年同期增加了
127.75%;支付的其他与经营活动有关的现金6,028.23万元,较上年同期减少了
54.76%所致。
2、2023年度公司投资活动产生的现金流量净额为9,279.28万元,较上年
同期减少了24.91%。表现为收回投资收到的现金为0,较上年同期减少了100.00%;处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,449.85万元,较上年同期增加了459.23%;购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
340.88万元,较上年同期减少了81.80%所致。
3、2023年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-10,249.28万元,较上年同期增加了65.19%。表现为取得借款收到的现金200.00万元,较上年同期减少了95.65%;收到其他与筹资活动有关的现金3,168.45万元,较上年同期减少了
3.24%;偿还债务支付的现金5,404.35万元,较上年同期减少了83.06%;分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,882.08万元,较上年同期减少了26.51%;支付其他与筹资活动有关的现金5,331.29万元,较上年同期增加了255.72%所致。
四、主要财务指标
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 本年较上年增减(%) |
基本每股收益(元/股) | -0.2088 | -0.2941 | 29.00% |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.2650 | -0.3774 | 29.78% |
加权平均净资产收益率(%) | -22.57% | -24.59% | 2.02% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -28.65% | -31.55% | 2.90% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | -0.03 | 0.14 | -121.43% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 0.84 | 1.04 | -19.23% |
流动比率(倍) | 1.53 | 1.47 | 4.08% |
速动比率(倍) | 1.23 | 1.15 | 6.96% |
资产负债率(%) | 60.90% | 59.08% | 1.82% |
1、2023年度公司基本每股收益为负0.2088元,较上年同期增加了29.00%,主要原因为报告期内公司归属于上市公司净利润较上年同期增加所致。
2、2023年度公司每股经营活动产生的现金流量净额为负0.03元,较上年同期减少了121.43%,主要原因为报告期内公司经营活动产生的现金流量净额减少所致。
3、2023年末公司流动比率、速动比率较年初有所增长,期末资产负债率为
60.90%,较期初增加了1.82%,负债水平仍较高,存在一定经营财务风险。
深圳市赛为智能股份有限公司
董 事 会二〇二四年四月二十六日