2023年年度报告
2024年4月26日
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人赵福君、主管会计工作负责人丁丹及会计机构负责人（会计主管人员）魏文君声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的对公司未来年度计划及发展规划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。
公司当前暂不存在重大经营风险，但不排除因宏观经济与政策风险、行业竞争风险、应收款项回收风险、商誉减值风险、人力成本上升风险、上海移通案件与相关补偿风险影响公司的日常经营成果，敬请广大投资者注意投资风险，详细内容见本报告中第三节的第十一小节“公司未来发展的展望”中“可能面临的风险及应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境和社会责任 ...... 46
第六节 重要事项 ...... 47
第七节 股份变动及股东情况 ...... 60
第八节 优先股相关情况 ...... 66
第九节 债券相关情况 ...... 67
第十节 财务报告 ...... 68
备查文件目录
1、载有公司法定代表人赵福君、主管会计工作负责人丁丹及会计机构负责人魏文君签名并盖章的财务报表。
2、载有致同会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师潘帅、黄玉清签名并盖章的公司2023年度审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
4、其他备查文件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、久其、久其软件 | 指 | 北京久其软件股份有限公司 |
| 报告期、本报告期、本期 | 指 | 2023年1月1日至2023年12月31日 |
| 久其科技 | 指 | 公司控股股东，北京久其科技投资有限公司 |
| 华夏电通 | 指 | 公司控股子公司，北京华夏电通科技股份有限公司 |
| 久其政务 | 指 | 公司控股子公司，北京久其政务软件股份有限公司 |
| 久其金建 | 指 | 公司控股子公司，北京久其金建科技有限公司 |
| 西安久其 | 指 | 公司全资子公司，西安久其软件有限公司 |
| 久其数字 | 指 | 公司全资子公司，久其数字传播有限公司 |
| 亿起联科技 | 指 | 公司全资孙公司，北京亿起联科技有限公司 |
| 瑞意恒动 | 指 | 公司全资孙公司，北京瑞意恒动科技有限公司 |
| 上海移通 | 指 | 公司原全资子公司，上海移通网络有限公司，已于2019年10月对外转让 |
| 低代码 | 指 | 通过少量代码或零代码，主要使用“拖拉拽”方式，就可以快速可视化生成新应用的开发平台，一般主要包括单据，流程，报表，分析和集成等一系列组件、模型和规范。 |
| VUE3.0 | 指 | 一款用于构建用户界面的JavaScript（是一种具有函数优先的轻量级、多范式、动态脚本语言，支持面向对象、命令式、声明式、函数式编程范式）框架。它基于标准HTML、CSS和JavaScript构建，并提供了一套声明式的、组件化的编程模型，帮助高效地开发用户界面 |
| GPT | 指 | Generative Pre-Trained Transformer（生成式预训练Transformer模型）是一种基于互联网的、可用数据来训练的、文本生成的深度学习模型 |
| DevOps | 指 | 一组过程、方法与工具的统称，用于促进开发、技术运营和质量保障部门之间的沟通、协作与整合 |
| TOCC | 指 | Transportation Operations Coordination Center交通运行监测调度中心，围绕综合交通运输协调体系的构建，实施交通运行的监测、预测和预警，面向公众提供交通信息服务，开展多种运输方式的调度协调，提供交通行政管理和应急处置的信息保障 |
| AI | 指 | 人工智能，英文缩写为AI(Artificial Intelligence)。它是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学，人工智能是新一轮科技革命和产业变革的重要驱动力量 |
| AIGC | 指 | 人工智能生成内容，英文缩写为AIGC（Artificial Intelligence Generated Content）。它是利用人工智能模型，根据给定的主题、关键词、格式、风格等条件，自动生成各种类型的文本、图像、音频、视频等内容 |
| JoinMC | 指 | 全称是Join Marketing Copilot, 是基于先进的大语言模型构建的出海营销AIGC工具平台 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 久其软件 | 股票代码 | 002279 |
| 变更前的股票简称（如有） | 不适用 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 北京久其软件股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 久其软件 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Beijing Join-Cheer Software Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Join-Cheer | ||
| 公司的法定代表人 | 赵福君 | ||
| 注册地址 | 北京市海淀区文慧园甲12号楼1层 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 100082 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 2016年8月8日，公司注册地址由北京市海淀区大慧寺路5号3号楼3层变更为北京市海淀区文慧园甲12号楼1层 | ||
| 办公地址 | 北京经济技术开发区凉水河路26号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 102600 | ||
| 公司网址 | www.jiuqi.com.cn | ||
| 电子信箱 | 002279@jiuqi.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王海霞 | 邱晶 |
| 联系地址 | 北京经济技术开发区凉水河路26号 | 北京经济技术开发区凉水河路26号 |
| 电话 | 010-58022988 | 010-58022988 |
| 传真 | 010-58022897 | 010-58022897 |
| 电子信箱 | whx@jiuqi.com.cn | qiujing@jiuqi.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（http://www.szse.cn/） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 911100007177242684 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司自2015年通过并购重组涉足数字传播领域，公司的主营业务在管理软件基础上扩充为管理软件和数字传播两大业务板块。具体业务情况详见本报告“第三节管理层讨论与 |
| 分析 二、报告期内公司从事的主要业务”部分。 | |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层 |
| 签字会计师姓名 | 潘帅、黄玉清 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 3,411,723,641.30 | 2,897,833,211.24 | 2,897,833,211.24 | 17.73% | 2,709,019,077.44 | 2,709,019,077.44 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -142,202,178.24 | 51,455,712.21 | 51,910,199.60 | -- | -131,741,235.26 | -131,741,235.26 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -165,472,060.61 | 42,028,494.75 | 42,482,982.14 | -- | -141,596,414.51 | -141,596,414.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 218,933,210.93 | 150,391,331.74 | 150,391,331.74 | 45.58% | 202,114,656.15 | 202,114,656.15 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.1642 | 0.0709 | 0.0715 | -- | -0.1853 | -0.1853 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.1642 | 0.0709 | 0.0715 | -- | -0.1853 | -0.1853 |
| 加权平均净资产收益率 | -8.44% | 5.04% | 5.08% | -13.52% | -13.38% | -13.38% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 2,959,301,630.21 | 2,766,240,446.84 | 2,771,248,179.33 | 6.79% | 2,629,383,272.55 | 2,629,383,272.55 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,631,544,945.14 | 1,753,343,888.67 | 1,753,862,841.31 | -6.97% | 916,283,364.84 | 916,283,364.84 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况财政部2022年11月30日印发的《企业会计准则解释第16号》：关于单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，应当按照本解释和《企业会计准则第18号-所得税》规定将累计影响数调整财务报表列报最早期间的留存收益及其他相关财务报表项目，相关会计处理自2023年1月1日起施行。
公司根据上述《企业会计准则解释第16号》之规定，自2023年1月1日起进行会计政策变更，追溯调整相关财务报表项目。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 3,411,723,641.30 | 2,897,833,211.24 | |
| 营业收入扣除金额（元） | 9,763,962.29 | 10,360,933.31 | 租赁收入及极少量培训收入 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 3,401,959,679.01 | 2,887,472,277.93 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 415,680,568.57 | 673,554,467.54 | 763,744,913.45 | 1,558,743,691.74 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -81,944,910.69 | 13,614,675.46 | -12,340,685.75 | -61,531,257.26 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -86,574,467.59 | 4,363,487.05 | -16,760,869.18 | -66,500,210.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -161,897,568.20 | -26,906,298.72 | -12,825,492.88 | 420,562,570.73 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 522,909.83 | -1,083,415.48 | -2,502,812.58 | 主要系报告期对联营企业长期股权投资收益所致 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,892,237.81 | 3,498,039.26 | 1,673,384.77 | 主要系报告期收到的政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 11,425,726.27 | 6,813,144.55 | 9,157,334.49 | 主要系报告期内交易性金融资产公允价值变动损益 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,636,509.09 | 3,109,662.37 | 4,002,229.66 | 主要系报告期购买理财产品的收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,234,033.71 | 7,017,823.69 | 主要系报告期内收回以前年度单项计提的数传业务和保理业务的应收款项，坏账准备转回所致 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,261,263.05 | 152,115.37 | -241,731.09 | 主要系同望科技实际控制人对股权转让的补偿款 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -6,741,714.27 | |||
| 减：所得税影响额 | 3,380,508.34 | 4,017,162.62 | 551,039.64 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 322,289.05 | -678,724.59 | 1,682,186.36 | |
| 合计 | 23,269,882.37 | 9,427,217.46 | 9,855,179.25 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》明确要求要“加快数字化发展，建设数字中国”，规划了数字政府、数字社会、数字经济和数字生态四大领域的发展目标和建设思路。
2023年作为贯彻落实“十四五”规划的关键之年，中共中央、国务院于年初正式发布《数字中国建设整体布局规划》，提出按照“2522”的整体框架进行布局，即夯实数字基础设施和数据资源体系“两大基础”，推进数字技术与经济、政治、文化、社会、生态文明建设“五位一体”深度融合，强化数字技术创新体系和数字安全屏障“两大能力”，优化数字化发展国内国际“两个环境”。同时，国家数据局正式成立，从国家层面统筹推进数字中国、数字经济、数字社会规划和建设等。为扎实推进“数据二十条”各项工作部署，国家数据局联合16部门发布《“数据要素×”三年行动计划（2024—2026年）》，将充分发挥数据要素乘数效应，释放数据要素价值，赋能经济社会发展。上述各项政策的出台和国家数据局的成立，标志着我国数字经济建设已进入攻坚阶段。
据工业和信息化部统计数据显示，2023年软件和信息技术服务业继续稳步增长，盈利能力保持稳定。全国软件和信息技术服务业企业累计完成软件业务收入123,258亿元，同比增长13.40%；完成利润总额14,591亿元，同比增长
13.60%。
公司的客户主要是中央和地方各级政府部门、行政事业单位和央企为代表的大型企业集团，这些客户是公司长久发展的基石，其作为建设数字中国的主力军，在数字化转型方面拥有强烈的需求。因此，公司会积极把握当前经济发展以及国家政策带来的市场机遇，坚持技术革新，不断完善产品体系，结合丰富的应用场景优势，助力政企客户充分释放数据要素价值，激活数据要素潜能，帮助政企客户更好更快地完成数字化转型。
未来，公司会以数字技术与实体经济深度融合为目标，以对标世界一流为指引，持续结合丰富的应用场景与解决方案优势，充分发挥在数据领域的深厚技术与产品积累，勇立数据要素市场化潮头，协同推进数字产业化和产业数字化，服务数字政府与数字社会建设，积极参与构建数字生态，为全面建设数字中国贡献力量。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司是一家专业的管理软件供应商和大数据综合服务提供商，依托先进的技术能力平台，以云计算、大数据、人工智能等应用技术为驱动，为国内众多政企客户提供信息化建设、数字化转型与智能化升级服务。公司结合丰富的应用场景，在电子政务、集团管控、数字传播等领域为各行业用户提供自主可控的解决方案与产品。
本报告期，公司持续完善新一代敏捷开发平台——女娲平台，打造平台化的技术体系和能力平台，进一步加强平台安全建设、提升平台性能及AI能力、改善用户体验。一是建立产品研发安全管理体系，通过自动化流程对产品进行供应链、代码质量、制品安全等方面的扫描和检测，建立产品质量安全漏洞库，保证平台和产品安全性，同时对底层基础组件进行全面安全检测和加固升级，适配更多信创环境安全要求。二是持续进行基础平台产品的性能优化工作，自研分布式内存计算引擎，支持海量多维数据的实时处理和查询分析能力；设计并发布了久其女娲界面设计规范，基于最新的VUE3.0技术升级界面组件库，改进基础产品的交互体验设计，提高产品易用性。三是引入大模型AI技术，研发AI智能业务助手，提供智能问答、自然语言导航、自助分析等智能应用，利用GPT大模型能力提升产品用户体验。
公司以女娲平台为核心，以AI赋能为抓手，持续提升平台易用性和安全性，支撑公司全产品线端到端的全生命周期管理，切实提升全链条交付效能。
（一）主要产品线情况
1、政府报表与统计产品线
公司政府报表与统计产品主要为各级政府部门、行政事业单位提供数据采集、数据管理、数据应用以及数据共享等服务，通过与行业数据标准、业务规范深度融合，帮助客户将统计调查服务融入业务，构建集中化、一体化的统计调查服务平台。该产品已积累百万级软件用户，完成近千个政府统计与数据处理任务，服务对象涵盖40余家中央部委。报告期内，公司政府报表与统计产品一是积极响应国家数据局的相关要求，以数据为核心要素，构建完成集数据的采集、治理、管理和价值化应用为一体的解决方案，为数据要素市场发展赋能；二是充分发挥公司产品低代码化、平台化的能力，全力打造“政府统计+”能力，启动由对基础统计流程的支撑，向轻量级业务化服务体系支撑转变，为政府和社会公众提供更加优质的数据和服务；三是公司为财政、国资、交通、工会、统计局、民政等多个行业客户建设了“统一报表”、“统计中台”、“业务管理”和“审计监督”等各类一体化数据服务平台，取得了良好的应用效果。
2、资产管理产品线
公司资产管理产品主要协助客户实现对资产业务的全口径和全生命周期精细化管理。根据国家深化改革、数字化发展等新形势，公司正为政企客户提供新一代数智化资产管理产品，助力政企客户资产管理工作数字化转型，具体包括财政资产、企业资产、高校资产、卫生资产、公物仓、大型仪器共享、房产管理、公务用车等，可满足各部门、各行业资产管理的需要。用户覆盖全国近140个中央部门、24个地方省份、500余所高校、70余万户行政事业单位和多家大型企业集团。
报告期内，公司资产管理产品一是完成财政部及19个省份资产管理产品标准化更新，满足预算管理一体化总体建设要求；二是完成国有资产信息共享平台产品研发，支撑宁夏、云南等省份项目交付；三是通过调剂共享、公物仓、大型仪器共享等产品功能协助财政部及各省财政厅有效盘活资产，提高国有资产效能；四是以资产数据化和数据资产化为目标，不断探索数据资产管理、资产盘活及新技术融合应用，通过对资产的整合、共享、协同、服务，构建“1中心+N平台”的国有资产管理与运营体系，以数字化转型整体驱动国有资产管理方式、运营方式和治理方式变革，推动国有资产管理高质量发展。
3、企业绩效产品线
在数字经济快速发展的背景下，企业集团聚焦高质量发展，打造世界一流管理体系。企业绩效产品（EPM）作为集团价值管理的最佳实践，在企业对标国际一流管理体系建设过程中，正在逐渐从传统的财务管理体系演化为集团战略管控体系，以高质量发展为目标，以数据资源为驱动，以通用人工智能技术带动管理创新，融合央企五大价值提升与企业绩效管理，引领组织价值创造。
报告期内，公司密切关注行业动态和技术发展趋势，不断完善企业绩效产品。其中，全面预算产品一是重点提升产品的集成性、灵活性、易用性、智能化能力；二是在预算控制微服务的基础上打造预算控制中台，助力企业精细化管理、实现企业资源的高效配置；三是将对标世界一流企业的整体目标与企业绩效结合，打造数智绩效平台。合并报表产品不断深化财务域数据融合应用，全方位提高财务报告编报质效；同时重点提升产品数据整合能力、业务协同能力、多维合并模型能力，进一步降低项目实施复杂度，提高项目交付效率。
4、财务产品线
公司不断深化新一代业财一体化产品在政企客户中的应用，帮助政企客户建立预、业、财、税、资、表、档的财务闭环，以预算管理为指引，以资金管控为核心，发挥财务中台化架构对客户业财融合、共享运营和信息披露的支撑作用，提升政企财务管控的质量和效率。
报告期内，公司财务产品实现稳定支撑中国农业科学院、北京总工会、中储粮、中国化学等重点政企客户财务项目落地应用。此外，随着电子凭证会计数据标准试点工作的深化，公司完成电子凭证综合服务平台能力升级，打通电子凭证开具分发平台通道，实现数电发票、航空运输电子客票行程单、银行电子回单及银行电子对账单等核心电子凭证汇聚，并集成发票查验、发票认证、乐企对接能力，赋能政企两侧财务内控一体化产品，形成电子凭证无纸化报销全链条解决方案。在政府财务方面，一是基于多年内控管理经验，结合政策管理要求，推出了轻量级内控一体化产品，同时通过建立完善生态圈，为全国市场推广奠定基础。二是行业深耕取得突破，顺利验收北京市总工会财务管理项目，海关行业成功中标智慧管理应用升级项目，甘肃高院中标行政装备财务一体化平台二期，通过行业标杆的树立助力其他地区项目推广。三是全面推进女娲产品升级，以电子凭证、智慧审核、内控管理为抓手，推进现有客户项目升级，为用户提供更有价值的服务。在企业财务方面，公司持续深耕行业客户，聚焦业财融合领域，持续赋能企业集团的财务数智化转型。本
期一是深化智能引擎工具应用，从智能报账延伸至智能派单、智能票夹、纸电比对、虚假贸易等场景；二是围绕司库政策进行深化应用，实现往来监测、大额资金监管等专项业务的项目化落地；三是基于数字发票的深入试点，赋能近十家央企客户信息化改造。
5、智慧法院产品线
公司智慧法院产品由公司控股子公司华夏电通研发推广，通过提供科技法庭、智慧审判、智慧管理以及智慧法律大脑等产品，助力各级人民法院实现全流程依法公开、全方位智能服务。报告期内，为进一步提升产品核心竞争力，华夏电通深化管理智慧大脑、智慧法庭、电子卷宗、智慧审判、审务督察五大产品，分别以做实、做强、做精、做透、做准为目标赋能业务发展。在技术创新方面，依托人工智能、大数据等技术，持续加强智慧法律大脑底层能力研究，实现软件开发技术向轻量化微服务转型，进一步提高系统的灵活性、可拓展性以及可靠性。在产品创新方面，结合用户需求和市场变化巩固音视频产品，推出云网一体化法庭产品，迭代开发新一代智慧庭审4K主机产品，完成全套法庭产品国产化适配，同时电子卷宗暨单套制、要素式审判等智慧产品实现审判和管理智能化辅助能力的进一步提升。
（二）主要业务拓展情况
1、管理软件业务
管理软件业务是公司的核心业务。在电子政务领域，公司长久以来致力于为政府决策的科学化、社会治理的精准化和公共服务的高效化提供专业服务。通过多年的开拓和创新，公司在资产管理、财务管理、内控与财会监督、综合统计、数据治理及大数据集成应用等领域形成了大量产品、解决方案和应用案例。并通过与财政、教育、交通、政法、国资、民政等部门的深度合作，积极拓展数字行业应用的新思路、新模式。在集团管控领域，公司形成以财务管控为核心，涵盖战略管控、运营与风险管控领域的一体化解决方案，帮助国内大型企业集团提升管控水平，实现数字化转型升级。本报告期，公司管理软件共实现收入103,686.97万元，同比增长3.59%。
（1）财政行业
报告期内，公司继续推进财政中央和地方预算管理一体化建设、完善统一报表相关产品、加速优化内控报告业务和内控一体化的布局、聚焦电子会计凭证试点工作的服务需求，为财政部门的数字化建设及财会监督工作不断赋能。预算管理一体化建设方面，公司已助力新疆生产建设兵团、宁夏、陕西、江西、吉林、宁波等19个省份及计划单列市资产融入一体化项目；已助力江西、河南、宁夏、云南等15个省份及计划单列市部门决算融入一体化项目，同时继续为财政部以及北京、天津、吉林、湖北、海南等地区提供决算服务。此外，为进一步提升市场规模、增强客户粘性，公司持续加大地方服务水平及服务响应能力，制定专项服务及下沉政策，已将优质的服务下沉至100多个市、县级的财政部门。统一报表方面，为配合财政部各司局统计调查工作和新增业务顺利开展的需要，公司增设财会监督报表、产权登记报表、人事统计等多个业务子系统和30多套日常统计调查任务。在地方为各级财政的资产处、预算处、国库处、会计处等各业务处提供了广泛的统计工作支持，极大提高了财政统计工作的效率和质量，提升了统计业务流程化、规范化管理的水平，实现了业务数据采、管、用、享的全面管理。目前统一报表已覆盖支撑财政部、各省市财政30多类业务、200多套统计调查任务，全国近百万用户，保障了全国财政相关业务的顺利开展。内控业务方面，行政事业单位内控需求向着行业化、精细化进一步迈进，公司基于多年的内控业务深耕积累，以内控报告为核心，以监督分析为纽带，整合内控报告产品、监督分析产品和内控一体化产品，构建形成一套全新的内控管理闭环体系，可覆盖“财政—主管部门—单位”三级主体应用，为单位提供内控信息化落地基础，为财政和主管部门提供监督管理的抓手，形成了内控报告和内控一体化业务的新布局。电子凭证方面，公司作为财政部电子凭证深化试点工作服务保障单位，加大产研投入、持续发力，完成财政部电子凭证验证平台优化升级和专项核查工作，助力试点单位上报及财政部验收工作。此外，财政单位电子凭证服务平台及数据应用方案成功在四川甘孜村居财务平台创新应用，赋能乡村振兴。
（2）教育行业
为纵深推进教育数字化战略行动，创新发展智慧教育，2023全球智慧教育大会以“教育转型与数据治理”为主题，探讨了教育数字化转型的战略与推进路径，探索区域智慧教育生态与学习新社会建设，为教育水平以及治理能力的提升指明了方向。
报告期内，公司紧跟国家教育战略，深入学习与研究教育行业政策与管理要求，扎实推进教育行业产品研发，持续深入教育行业管理信息化建设，围绕行业监管信息化、高等教育数字化、基础教育智能化、职业教育社会化等方面深耕教育领域。其中行业监管信息化方面，积极发挥财政优势，建立与教育主管部门联系，辐射高校市场，带动采资一体化监管平台的推广，并在北京、陕西、上海、安徽、四川、西藏、吉林等地区取得了突破性进展。高等教育数字化方面，公司继续聚焦资产管理，随着资产管理融入预算一体化和资产盘活工作的推进，结合人工智能等新技术助力实现国有资产管理的智能化、精细化，进一步加强对清华大学、北京师范大学、北京邮电大学、中南财经政法大学等头部高校服务，持续推动高校国有资产管理领域的发展和创新。此外，结合财务监管政策的发展趋势，公司开始布局教育内控市场，积极组织开展与主管部门、高校、实验室等单位就内控一体化建设的交流活动。基础教育智能化方面，公司积极探索区县教育主管部门和中小学市场，正式发布内控云、资产云等新产品，并完成在部分中小学校的试点及签约工作，进一步拓展了教育行业客户宽度，为后续打开20余万的中小学用户市场产生了积极且深远影响。职业教育社会化方面，随着国家继续深化现代职业教育体系建设改革，提出“省级新模式+市域联合体+行业共同体”的一体两翼的战略任务，公司继续践行产教融合政策，以数智育人为目标，探索以数智产业学院为支撑的省域/市域产教联合体，构建行业产教融合共同体。本期公司与北京电子科技职业学院经管学院、海南软件职业技术学院软件工程学院、重庆电子工程职业学院等多所院校达成战略合作。
（3）交通行业
智慧交通是人工智能、物联网、大数据等新一代信息技术与交通运输深度融合的新业态，是推动交通运输质量变革、效率变革、动力变革的重要途径。因此，发展智慧交通是全面建设社会主义现代化国家的必然要求，亦是新型基础设施建设的重要领域和数字经济的重要组成部分。
报告期内，公司围绕数字交通“十四五”发展规划，大力推动智慧交通相关业务发展。同时，公司全面解读《关于推动交通运输领域新型基础设施建设的指导意见》并拓展相关业务体系，为助力交通领域客户新型基础设施建设夯实基础。
产品研发方面，公司以打造产品差异化优势、赋能数字交通发展为目标，启动建设“综合交通运输信息平台”，形成“一中心”（数据中心）、两个基础业务应用（综合信用监管、应急装备物资）、四个综合业务应用（管理决策平台、运行监测与预警平台、应急指挥平台、综合交通信息服务平台）、三个窗口（一体化门户、综合大屏、移动端）的产品体系。
业务拓展方面，一是完成交通运输部综合交通发展决策服务信息系统工程、山东省综合交通运行监测和应急指挥系统项目、全国交通运输行政执法综合管理信息系统（二期）工程、新疆交通运输安全生产监管监察和工程质量监督信息系统等重点项目的竣工验收；二是新签约青岛、吉林、江苏等地区的TOCC项目，新疆维吾尔自治区涉路施工及公路用地范围内设置非公路标志的许可管理系统项目，江苏省交通统计分析监测与投资计划管理信息系统升级改造项目等；三是持续深耕民航领域业财融合业务，为民航领域客户提供咨询、开发、实施、服务一体化的解决方案，助力民航客户加速数字化转型，新中标新疆机场集团财务数字化平台项目、西部机场结算平台项目及电子凭证信息化项目等，成功签约中国东方航空集团有限公司财务报表管理系统升级改造服务项目，继续深化为内蒙古机场集团、西安咸阳机场、北京大兴机场、珠海珠港机场、中国南方航空集团等客户提供信息化服务；四是基于对交投领域的深入研判，聚焦交投行业的数字化转型实践，帮助客户逐步实现业务从分散走向集中的转变，实现业财管理各环节的精细化运营。新签约青海交控合同管理系统、财务共享服务中心软件系统建设项目（二期）等项目，完成青海交控财务共享服务中心软件系统建设项目（一期）的上线工作、河南交投财务信息化系统建设项目的初步验收以及黑龙江交投信息化平台、云南交投全面预算升级、陕西交控财务报表等重点项目的竣工验收。
（4）政法行业
随着人工智能技术在司法行业的深入实践，以无纸化、庭审语音识别和刑事案件辅助审判系统为代表的智慧化场景正不断实现。 报告期内，公司智慧产品电子卷宗“单套制”继在山东高院正式上线之后，已完成16个地市的系统部署，另外在四川也获得进一步推广；要素式审判在黑龙江、陕西地区进行试点。公司新推出的云网一体化庭审平台签约保定市中级人民法院，为后续该产品在全国布局树立标杆。受市场竞争加剧以及公司业务转型等因素影响，本期法院市场整体拓展情况不及预期。
（5）建筑地产行业
2023年我国建筑地产行业面临较大的挑战，但中国建筑产业作为国民经济支柱的核心产业，在当前行业高质量发展的定调下，建筑业的数字化、工业化、智能化转型发展势在必行，数字化亦是中国建筑业从基建大国走向建造强国的必由之路。报告期内，公司积极应对建筑地产行业问题，以助力建筑地产央企高质量发展为目标，进一步加强建筑企业数字化转型关键产品的研发力度，提高公司综合竞争力。产品研发方面，稳步推进对“建企大财务、数字工程、建企大数据”三个业务线产品方案的升级完善，结合建筑行业的业务特点，持续研发迭代建筑行业财务共享平台、建筑行业司库管理系统、建企大数据平台。此外，在数字工程领域，完善了全过程合同管理系统、施工企业项目管理系统、物资管理通用版系统，完成了智能物料管理、智能设备管理等智慧工地产品的发版。市场拓展方面，一是发挥财务业务优势，稳定战略大客户，进一步深化与中国铁建、中国建筑、中国交建等建筑行业龙头企业的合作，中标中国铁建司库管理体系建设提升项目、中国保利一体化报表平台项目等；二是深挖客户需求，积极拓展新业务，数字工程业务本期新落地服务于中铁二十五局、中铁十四局、中国铁建大桥工程局、中国安能集团、湖南路桥集团等客户。
（6）能源制造行业
能源制造业是我国现代化产业体系的基底，推动能源制造业转型升级，是主动适应和引领新一轮科技革命和产业变革的战略选择，是提高产业链供应链韧性和安全水平的重要举措，是推进新型工业化、加快制造强国建设的必然要求，关系现代化产业体系建设全局。
报告期内，公司紧跟能源制造业企业管理转型、业务发展的步伐，继续保持与发电、煤炭及能源央企集团公司在信息化领域长期合作，依托新一代技术平台更丰富的业务功能模块进一步提升企业绩效管理（EPM）、智能财务、管理会计、电子会计凭证等核心业务能力，与企业达成更深入的合作，为企业数字化转型助力。公司在制造行业探索泛ERP领域更丰富的应用落地，能源行业探索低碳转型下的变革趋势，在管理领域实现战略、财务、资本运营、风控四大管控体系的闭环提升。公司长期经营央企大客户，并开始布局央企集团二三级板块公司的深化业务，本期成功签约大唐集团预算及财务报表、中国石化网络版报表、中国华电往来款项监测管理及关联交易、中国建材集团合并、预算、经营分析系统及数据服务，中国储备粮管理集团有限公司电子凭证业务等。
2、数字传播业务
公司数字传播业务持续依托海外业务及国内业务全面覆盖的经营优势，为客户提供全方位一站式的全球化数字整合营销服务。报告期内，公司紧抓中国企业出海潮起大势，凭借公司在海外广告市场的多年耕耘，助力客户突破国内市场增长瓶颈，促进公司海外营销业务不断增长。同时，公司加大AIGC研发力度，进一步提升公司综合竞争力。公司数字传播业务实现营业收入236,501.40万元，同比增长25.36%。
国内业务方面，公司持续开拓和稳固具备优势的电商营销、私域运营、社媒运营等业务领域，同时不断拓展整合营销业务以及政府营销类垂直领域业务的开发；继续与百度、国泰、索尼、网易、新氧等众多标杆型客户合作，并持续挖掘高质量客户，确保在竞争激烈的数字营销行业中稳中求进，实现高质量可持续的发展。
海外业务方面，公司一是顺应中国企业出海需求，进一步加强与Meta的深度合作，同时助力广交会、家博会、奇瑞、一汽解放、科大讯飞、石头科技等品牌出海业务。二是发力海外直播业务，通过和TikTok的深入合作，在泰国地区相关试点取得一定成效，未来会考虑在其他国家进行推广。三是积极探索AIGC工具在数字营销领域的应用，公司自研的JoinMC智能客服产品已在部分跨境电商客户进行试应用。
三、核心竞争力分析
（一） 研发及技术优势
公司作为科技型企业，自成立以来一直非常重视新技术的研发与创新。公司自主研发的新一代数智化赋能平台——女娲平台，是推动公司政企客户数字化转型的重要底座。报告期内，公司除持续打磨完善女娲平台之外，积极跟进AI大模型技术的发展，成立专班负责研究大模型核心技术和应用场景，与国内外对接和应用开源、商业大模型技术产品。
公司目前已掌握大模型算法优化、大模型训练、调优、提示工程等技术能力，形成公司大模型与AI研发与应用的技术体系，并对内发布了基于大模型的专家知识服务智能体 V1.0。
公司目前拥有CMMI（软件能力成熟度模型集成）L5、信息技术服务运行维护标准符合性证书（壹级）、信息系统建设及服务能力等级（CS4）证书以及信息系统业务安全服务资质（壹级）等。报告期内新获数据管理能力成熟度（乙方）等级（3级）证书、知识产权管理体系等重要资质，公司子公司久其金建、久其政务和华夏电通均已认定为北京市“专精特新”中小企业。此外，报告期内公司及子公司共新获67项软件著作权及5项发明专利，累计拥有软件著作权1,236项和专利53项，为公司综合竞争力的提升提供了保障。
（二） 产品及解决方案优势
公司长期为政企客户提供优质专业的信息化建设和数字化转型服务。为保持公司技术和产品的先进性，公司坚持深耕行业，不断积累行业经验，大力投入资源培养行业专家。同时密切关注行业的最新政策和技术发展，与时俱进，努力为客户提供具有行业竞争力的优质产品及行业解决方案。公司目前的业务范围已涵盖财政、国资、交通、教育、政法、建筑地产、能源制造、通信、金融等多个行业。
报告期内，公司在依托女娲平台七大核心能力的基础上，利用AI大模型的新技术，着手研发久其女娲GPT，全面赋能公司政府、企业集团、智慧法院、数字营销等产品线升级，为客户实现数智化管理和运营提供能力支撑。在信创方面，得益于女娲平台的全栈兼容适配能力，公司在操作系统、数据库、中间件、浏览器、流板签软件、云平台和核心CPU等领域展开了全面的产品适配，累计完成信创产品互认300多项，为政企客户的信创替代需求提供支撑。此外，作为优秀的行业解决方案供应商，公司多项产品与解决方案得到业内外的充分认可，入选“2023中国优秀大数据、人工智能产品与解决方案”榜单，并荣获2023年中国信创产业拳头奖之“2023年中国信创财务软件卓越品牌”、2023中国大数据金沙奖“企业绩效管理最佳解决方案”和“教育行业科学决策最佳解决方案”，公司作为主要单位参与完成的“基于模式识别技术的民航专业工程招标投标管理系统关键技术研发及应用“项目获得中国航空运输协会民航科技技术奖三等奖，要素式审判系统入选法治日报社组织的“2023政法智能化建设智慧法院创新产品奖”等。
（三） 品牌及市场优势
公司从创立之初即为财政部、国家统计局等部委级单位提供政府报表与统计、政府财务等专业的管理软件服务，参与了众多政府及企事业单位重大工程与重点项目的建设。目前已建立起以北京为核心，辐射全国的服务网络，可为各地区政企客户提供专业优质的贴心服务，在业内具有良好的行业口碑。公司同时是中国大数据产业联盟副理事长单位，中国财政学会国有资产治理研究专委会副主任委员单位，中国商务广告协会综合代理专业委员会理事单位（中国4A）与中国商务广告协会数字营销委员会理事单位，通过与业内专家的持续深入交流，为我国数字经济发展献策献力。
报告期内，公司凭借良好的技术和产品服务，进一步提升久其软件的品牌形象和业界影响力，荣获“2023中国软件和信息服务业十大领军企业”、“2023年度软件和信息技术服务竞争力百强企业”、“2023北京数字经济企业百强”、“2022-2023信息技术应用创新榜信创领军企业”、“2023大数据企业50强”、“2023数字赋能先锋企业”、“2023数字经济创新类企业案例”等多项荣誉。此外，公司数字传播业务还荣获金投赏商业创意奖、虎啸奖、ECI AWARDS 国际数字商业创新奖、金梧奖、金合奖、Meta代理商奖等多项荣誉。
此外，报告期内，公司核心管理团队及关键技术人员未发生重大变化，未发生因设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。
四、主营业务分析
1、概述
2023年，公司紧抓政企客户数字化转型的发展机遇，坚持深耕行业的发展战略，加大地方区域市场的拓展力度，促进公司管理软件业务增长。同时继续加强数字传播业务风控体系建设，积极探索 AIGC、大语言模型等新技术在数字营销领域的应用，推动公司数字传播业务健康发展。本报告期共实现营业收入341,172.36万元，同比增长17.73%。其中：
管理软件业务实现营业收入103,686.97万元，同比增长3.59%；数字传播业务实现营业收入236,501.40万元，同比增长
25.36%。本报告期实现归属于上市公司股东的净利润-14,220.22万元，主要是由于华夏电通市场拓展不及预期，公司计提商誉减值所致。各业务具体进展请参见本报告中第三节的第二小节“报告期内公司从事的主要业务”中“主要业务拓展情况”。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,411,723,641.30 | 100% | 2,897,833,211.24 | 100% | 17.73% |
| 分行业 | |||||
| 电子政务 | 645,582,897.91 | 18.92% | 614,929,162.21 | 21.22% | 4.98% |
| 集团管控 | 391,286,825.22 | 11.47% | 385,983,199.67 | 13.32% | 1.37% |
| 互联网业务 | 2,365,089,955.88 | 69.32% | 1,886,559,916.05 | 65.10% | 25.37% |
| 其他业务 | 9,763,962.29 | 0.29% | 10,360,933.31 | 0.36% | -5.76% |
| 分产品 | |||||
| 软件产品 | 250,407,560.67 | 7.34% | 254,390,968.85 | 8.78% | -1.57% |
| 硬件产品 | 55,194,790.26 | 1.62% | 63,837,257.99 | 2.20% | -13.54% |
| 技术服务 | 731,267,372.20 | 21.43% | 682,684,135.04 | 23.56% | 7.12% |
| 信息服务 | 2,365,089,955.88 | 69.32% | 1,886,559,916.05 | 65.10% | 25.37% |
| 其他业务 | 9,763,962.29 | 0.29% | 10,360,933.31 | 0.36% | -5.76% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
单位：元
| 2023年度 | 2022年度 | |||||||
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 415,680,568.57 | 673,554,467.54 | 763,744,913.45 | 1,558,743,691.74 | 589,102,366.82 | 608,263,997.00 | 595,226,432.18 | 1,105,240,415.24 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -81,944,910.69 | 13,614,675.46 | -12,340,685.75 | -61,531,257.26 | -24,632,647.10 | -4,447,822.51 | -45,350,683.31 | 126,341,352.52 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -86,574,467.59 | 4,363,487.05 | -16,760,869.18 | -66,500,210.89 | -27,665,266.42 | -3,935,773.50 | -48,024,446.41 | 122,108,468.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -161,897,568.20 | -26,906,298.72 | -12,825,492.88 | 420,562,570.73 | -191,768,915.77 | 2,006,866.66 | 28,300,583.18 | 311,852,797.67 |
说明经营季节性（或周期性）发生的原因及波动风险
公司收入主要来源于电子政务、集团管控、数字传播三大类业务。其中电子政务和集团管控业务的客户群体主要为政府部门和大型企事业单位，该类客户大多执行较为严格的财务预算和支出管理制度，通常在年初制定项目计划或支出安排，下半年实施交付并完成项目验收相关工作。因此，公司实现收入及盈利的高峰期通常在每年的第三和第四季度。此外，数字传播业务受季节性因素影响相对较小，但受居民消费习惯和假日经济的影响，广告主投放数量和金额也存在一些季节性变化特征。
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分客户所处行业 | ||||||
| 电子政务 | 645,582,897.91 | 127,018,736.44 | 80.32% | 4.98% | -19.48% | 5.98% |
| 集团管控 | 391,286,825.22 | 3,923,164.80 | 99.00% | 1.37% | -82.85% | 4.92% |
| 互联网业务 | 2,365,089,955.88 | 2,306,058,596.09 | 2.50% | 25.37% | 25.94% | -0.44% |
| 分产品 | ||||||
| 软件产品 | 250,407,560.67 | 30,954,049.03 | 87.64% | -1.57% | -20.79% | 3.00% |
| 技术服务 | 731,267,372.20 | 52,125,855.41 | 92.87% | 7.12% | -37.71% | 5.13% |
| 信息服务 | 2,365,089,955.88 | 2,306,058,596.09 | 2.50% | 25.37% | 25.94% | -0.44% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 电子政务 | 成本 | 127,018,736.44 | 5.21% | 157,747,785.96 | 7.84% | -19.48% |
| 集团管控 | 成本 | 3,923,164.80 | 0.16% | 22,878,549.12 | 1.14% | -82.85% |
| 互联网业务 | 成本 | 2,306,058,596.09 | 94.58% | 1,831,088,355.22 | 90.96% | 25.94% |
| 其他业务 | 成本 | 1,331,105.36 | 0.05% | 1,289,212.17 | 0.06% | 3.25% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 软件产品 | 成本 | 30,954,049.03 | 1.27% | 39,077,445.37 | 1.94% | -20.79% |
| 硬件产品 | 成本 | 47,861,996.80 | 1.96% | 57,865,285.81 | 2.87% | -17.29% |
| 技术服务 | 成本 | 52,125,855.41 | 2.14% | 83,683,603.90 | 4.16% | -37.71% |
| 信息服务 | 成本 | 2,306,058,596.09 | 94.58% | 1,831,088,355.22 | 90.96% | 25.94% |
| 其他 | 成本 | 1,331,105.36 | 0.05% | 1,289,212.17 | 0.06% | 3.25% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 媒体资源 | 2,306,058,596.09 | 94.58% | 1,831,088,355.22 | 90.96% | 25.94% |
| 设备材料 | 47,861,996.80 | 1.96% | 57,865,285.81 | 2.87% | -17.29% |
| 其他 | 84,411,009.80 | 3.46% | 124,050,261.44 | 6.16% | -31.95% |
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 551,732,644.36 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 16.16% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | TikTok Pte. Ltd. | 248,871,356.85 | 7.29% |
| 2 | HONGKONG ADFLY LIMITED | 109,671,745.80 | 3.21% |
| 3 | SILUTION LIMITED | 72,143,201.26 | 2.11% |
| 4 | 新元素互動有限公司 NEW ELEMENT INTERACTION CO.,LIMITED | 65,515,102.74 | 1.92% |
| 5 | Hong Kong Tidal Volume Technology Co., Limited | 55,531,237.71 | 1.63% |
| 合计 | -- | 551,732,644.36 | 16.16% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 2,101,447,484.21 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 86.20% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | Meta Platforms Ireland Limited | 1,790,415,063.55 | 73.43% |
| 2 | Google Asia Pacific Pte Ltd | 164,980,211.22 | 6.77% |
| 3 | 开域国际控股有限公司 | 54,266,223.10 | 2.23% |
| 4 | 北京云锐国际文化传媒有限公司 | 47,956,090.67 | 1.97% |
| 5 | 杭州变现猫网络科技有限公司 | 43,829,895.67 | 1.80% |
| 合计 | -- | 2,101,447,484.21 | 86.20% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 109,014,599.84 | 85,325,908.45 | 27.76% | |
| 管理费用 | 512,251,123.51 | 428,300,256.24 | 19.60% | |
| 财务费用 | -10,930,886.51 | 29,183,784.35 | -- | 主要系上年可转债利息影响 |
| 研发费用 | 317,691,344.11 | 269,621,946.30 | 17.83% |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 新一代技术中台（女娲平台） | 公司为顺应当前新技术变革和政企客户数字化转型而研发的数智化技术赋能平台。 | 截至报告披露日，公司女娲平台技术底座已经全面兼容信创软硬件环境，建立了完整的研发安全管控体系，自研分布式内存计算引擎提升大数据分析效率，设计全新的用户交互界面规范，引入GPT大模型技术提升用户交互体验。 | 进一步融合GPT大模型能力，实现女娲技术底座的智能化升级；研发多维内存数据库，支持海量数据的实施分析；加强平台安全体系建设，全面提升信创安全能力。 | 女娲平台是公司新一代技术底座，公司主要产品线均已升级到该平台之上，女娲平台未来技术能力的提升将赋能公司所有产品线，是公司未来几年最核心的技术平台。 |
| 基于新一代技术平台的资产管理系统 | 为了满足预算管理一体化业务规范和技术标准要求，顺应信创改造及政府数字化转型趋势，公司基于新一代技术中台（女娲平台）研发新一代资产管理系统。 | 截至报告披露日，新一代资产管理系统已全面落实了预算管理一体化业务规范及技术标准2.0的要求，完成了信创环境的兼容改造，实现了资产全生命周期规范化、动态化、精细化的管理。 | 进一步提升资产管理业务构建能力，提升团队项目交付效能；进行系统安全专项加固，全面提升信创安全能力；研发清查盘点、资产盘活、公物仓、调剂共享等业务，进一步丰富资产管理业务范畴和手段。 | 新一代资产管理系统是公司基于女娲平台开发的全新资产管理产品，面向行政事业单位、部门资产监管和高校资产监管等不同的客户群，是公司未来业绩来源的主要产品线之一。 |
| 久其EPM企业绩效管理系统 | 为了满足客户日渐复杂的数字化需求，建设世界一流财务管理体系，以企业绩效为导向，以价值为评价基础，构建面向集团战略和市场业务洞察的企业绩效管理体系 | 截至报告披露日，久其EPM企业绩效管理系统已经完成业务多维体系的优化，实现了关联交易向业务协同的提升，拓展了ESG报告领域，丰富了定额、税利预测等模型，全面支持了云原生和信创适配，提升了客户应用和交互体 | 结合多维内存数据库，进一步提升产品多维能力，满足大数据量、高并发场景的分析应用；完善战略目标管理、绩效评价，打通战略、业财、分析等各环节；融合GPT大模型能力，实现智能报表、 | 久其EPM企业绩效管理系统在多维架构的完善、智能化的提升、战略管理和ESG领域的拓展等，将进一步扩大久其在EPM产品领域的优势地位，有助于扩展更广泛的市场客户。 |
| 验。 | 智能决算会审、智能分析等智能应用场景落地，全面提升产品智能化水平。 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 2,610 | 2,102 | 24.17% |
| 研发人员数量占比 | 78.07% | 77.14% | 0.93% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 2,232 | 1,749 | 27.62% |
| 硕士 | 113 | 97 | 16.49% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 1,590 | 1,307 | 21.65% |
| 30~40岁 | 920 | 729 | 26.20% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 335,930,993.48 | 284,261,844.75 | 18.18% |
| 研发投入占营业收入比例 | 9.85% | 9.81% | 0.04% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 18,239,649.37 | 14,639,898.45 | 24.59% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 5.43% | 5.15% | 0.28% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
单位：元
| 项目名称 | 研发资本化金额 | 相关项目的基本情况 | 实施进度 |
| 企业智能财务引擎 | 15,030,014.98 | 本项目以数据为驱动，以规则为导向，实现函数即服务（FaaS）的平台化服务能力。将业务场景抽象为函数服务，以开放接口聚合企业内外部各类数据作为输入参数，结合智能化技术持续优化算法为大型企业集团提供智能审核、智能内控、智能风险管理等智能化应用服务。 | 报告期内已结项并转入无形资产 |
| 电子凭证服务平台 | 3,209,634.39 | 本项目主要是结合国家政策要求，针对电子凭证会计数据标准在推广过程中突出面临多开具主体、多开具平台、多分发渠道带来的获取难、归集难等问题，面向大型国央企、各行政事业单位和政府机关部门，基于公司自主研发的女娲平台构建一套电子凭证服务系统，形成集电子凭证聚合、解析、验签、查验、生成、单位票池能力于一体的公司级公共基础服务，赋能政企财务域产品，利用 | 报告期内尚未结项，目前处于开发阶段，预计2024年9月基本完成 |
信息化手段实现电子凭证全流程闭环管理，助力大型国央企业财一体化系统的无纸化转型之路，帮助行政事业单位落实财务内控一体化管理需求。
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,344,626,912.73 | 3,035,525,116.24 | 10.18% |
| 经营活动现金流出小计 | 3,125,693,701.80 | 2,885,133,784.50 | 8.34% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,933,210.93 | 150,391,331.74 | 45.58% |
| 投资活动现金流入小计 | 919,863,316.80 | 656,252,664.07 | 40.17% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,160,973,799.08 | 746,905,345.39 | 55.44% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -241,110,482.28 | -90,652,681.32 | -- |
| 筹资活动现金流入小计 | 55,558,617.50 | -100.00% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 15,895,263.87 | 57,518,506.78 | -72.36% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,895,263.87 | -1,959,889.28 | -- |
| 现金及现金等价物净增加额 | -35,669,677.24 | 67,051,256.46 | -- |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
（1）报告期经营活动产生的现金流量净额为流入21,893.32万元，上期为流入15,039.13万元，主要系本报告期内收到客户销售回款较上期增长所致；
（2）报告期投资活动产生的现金流量净额为流出24,111.05万元，上期为流出9,065.27万元，主要系本报告期内购买理财发生净额较上期增加所致；
（3）报告期筹资活动产生的现金流量净额为流出1,589.53万元，上期为流出195.99万元，主要系上期向激励对象授予限制性股票所收到的现金影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量为21,893.32万元，而本年度归属于母公司股东的净利润为-14,220.22万元，剔除商誉减值影响的归母净利润为5,515.59万元，主要系报告期内经营性应收应付款项变动所致。具体差异可参见“第十节财务报告 七、合并财务报表项目注释 59、现金流量表补充资料”。
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 6,553,469.52 | -4.51% | 主要系交易性金融资产的投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 11,425,726.27 | -7.86% | 主要系持有理财产品 | 否 |
| 期间的公允价值变动收益 | ||||
| 资产减值 | -197,074,304.70 | 135.51% | 主要系报告期计提大额商誉减值损失 | 否 |
| 营业外收入 | 6,411,907.59 | -4.41% | 主要系报告期处置长投的违约金及收到的政府补助 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 741,034,511.25 | 25.04% | 754,885,923.50 | 27.24% | -2.20% | 无重大变动 |
| 应收账款 | 709,009,862.81 | 23.96% | 490,731,296.04 | 17.71% | 6.25% | 主要系本期数字传播业务增加所致 |
| 合同资产 | 37,417,316.64 | 1.26% | 23,841,042.20 | 0.86% | 0.40% | 无重大变动 |
| 存货 | 41,457,956.02 | 1.40% | 58,516,879.02 | 2.11% | -0.71% | 无重大变动 |
| 投资性房地产 | 23,855,971.68 | 0.81% | 24,789,252.60 | 0.89% | -0.09% | 无重大变动 |
| 长期股权投资 | 67,570,991.83 | 2.28% | 82,591,083.57 | 2.98% | -0.70% | 无重大变动 |
| 固定资产 | 188,664,586.86 | 6.38% | 193,241,255.43 | 6.97% | -0.59% | 无重大变动 |
| 在建工程 | 144,023,169.33 | 4.87% | 121,873,217.56 | 4.40% | 0.47% | 无重大变动 |
| 使用权资产 | 35,943,932.78 | 1.21% | 43,776,874.33 | 1.58% | -0.37% | 无重大变动 |
| 合同负债 | 397,898,786.76 | 13.45% | 395,346,100.43 | 14.27% | -0.82% | 无重大变动 |
| 租赁负债 | 31,267,477.93 | 1.06% | 34,651,973.75 | 1.25% | -0.19% | 无重大变动 |
| 商誉 | 104,646,428.39 | 3.54% | 302,004,462.60 | 10.90% | -7.36% | 主要系本期计提商誉减值所致 |
| 应付账款 | 563,502,283.47 | 19.04% | 248,840,818.87 | 8.98% | 10.06% | 主要系本期数字传播业务采购增加所致 |
境外资产占比较高?适用 □不适用
单位：元
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 久其数字传播（香港）有限公司 | 投资设立 | 561,561,251.65 | 香港 | 自主运营 | 公司会持续加强并完善对分子公司的运营管理 | 4,608,958.79 | 33.15% | 否 |
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 416,041,409.85 | 12,408,812.58 | 941,000,000.00 | 883,000,000.00 | -13,231,605.19 | 473,218,617.24 | ||
| 其他非流动金融资产 | 10,075,641.94 | -983,086.31 | 9,092,555.63 | |||||
| 上述合计 | 426,117,051.79 | 11,425,726.27 | 941,000,000.00 | 883,000,000.00 | -13,231,605.19 | 482,311,172.87 | ||
其他变动的内容不适用报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至本报告期末，公司子公司久其数字因诉讼问题，银行账户被保全资金2,928,681.55元。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,160,973,799.08 | 746,905,345.39 | 55.44% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 久其政务研发中心建设项目 | 自建 | 是 | 软件信息及服务业 | 22,149,951.77 | 172,649,909.59 | 自有资金和募集资金 | 55.04% | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2016年07月29日 | 《公开发行可转换公司债券募集资金运用可行性分析报告》披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 合计 | -- | -- | -- | 22,149,951.77 | 172,649,909.59 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
注：上表中项目进度为项目预算资金投入的进度。
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京华夏电通科技股份有限公司 | 子公司 | 提供智慧法院产品及解决方案 | 56,275,400.00 | 351,429,519.18 | 282,041,330.73 | 129,247,404.75 | -872,594.45 | -1,428,087.03 |
| 北京久其政务软件股份有限公司 | 子公司 | 提供政府信息化解决方案 | 330,000,000.00 | 373,941,691.48 | 340,626,627.90 | 79,219,803.25 | -8,343,377.40 | -14,257,956.93 |
| 西安久其软件有限公司 | 子公司 | 提供政企信息化建设及数字化转型服务 | 3,000,000.00 | 6,605,393.37 | -60,593,117.91 | 6,364,746.62 | -30,101,017.81 | -30,024,958.91 |
| 北京久其金建科技有限公司 | 子公司 | 提供建筑行业信息化解决方案 | 30,000,000.00 | 171,040,677.15 | 53,761,054.40 | 102,956,395.47 | 9,980,056.78 | 10,546,839.87 |
| 久其数字传播有限公司 | 子公司 | 提供一站式数字营销服务 | 195,893,539.00 | 803,375,144.22 | 248,657,373.05 | 2,365,013,979.68 | -301,431.41 | -386,884.82 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
1、华夏电通
报告期，华夏电通实现营业收入12,924.74万元，同比减少31.48%，主要由于公司受市场情况变化影响导致业绩大幅下滑；净利润亏损142.81万元，较上年同期减少2,473.32万元，主要是营业毛利减少所致。
2、久其政务
报告期，久其政务实现营业收入7,921.98万元，同比增长4.85%；净利润亏损1,425.80万元，上年盈利913.29万元，主要系本报告期人工成本增加以及冲回递延所得税资产影响所致。
3、西安久其
报告期，西安久其实现营业收入636.47万元，同比减少59.59%；净利润亏损3,002.50万元，同比扩大亏损1,734.53万元，主要系项目结算影响收入确认减少，同时人工成本增加所致。
4、久其金建
报告期，久其金建实现营业收入10,295.64万元，同比增长14.70%；净利润盈利1,054.68万元，同比减少13.53%，主要系本报告期内人工成本增加所致。
5、久其数字
报告期，久其数字传播实现营业收入236,501.40万元，同比增长25.36%，主要由于出海业务收入增长所致；净利润亏损38.69万元，较上年同期减亏504.54万元，主要系上年计提坏账准备较多所致。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
随着新一轮科技革命和产业变革深入发展，数据作为关键生产要素的价值日益凸显。为充分发挥数据要素乘数效应，赋能经济社会发展，国家数据局联合16部门于2024年初发布《“数据要素×”三年行动计划（2024—2026年）》，提出到2026年底，要形成相对完善的数据产业生态，数据产品和服务质量效益明显提升，数据产业年均增速超过20%，场内交易与场外交易协调发展，数据交易规模倍增，推动数据要素价值创造的新业态成为经济增长新动力，数据赋能经济提质增效作用更加凸显，成为高质量发展的重要驱动力量。
公司深耕管理软件以及大数据综合服务领域二十余年，积累了丰富的应对用户复杂应用场景和项目建设需求的成功经验。公司坚持以核心技术驱动创新，通过不断加强底层技术开发平台能力，以及增强AI技术应用，持续提升公司产品质量。基于当前数据要素市场的发展机遇，公司将结合自身在数字化领域的优势与实践经验，积极参与数据资产应用方面的探索与研究，通过挖掘数据资产在财务领域的潜在价值，推动数据资产与财务信息化的深度融合，推动数据要素市场的健康发展，为数据产业的繁荣发展贡献智慧和力量。
1、公司2024年主要经营计划
（1）优势业务做下沉，深耕行业谋发展
2024年，公司将继续依托财政、国资等优势业务及部委、央企头部客户的影响力，自上而下大力拓展下沉市场，利用报表、资产等优势产品和服务持续巩固市场地位，力争实现三年内传统主业新签合同额翻番的目标。针对财政、教育、交通等传统优势行业，进一步加强行业布局，通过头部客户影响力，建立差异化的竞争优势；针对能源制造、烟草等快速成长行业，通过深耕战略客户及深化央企二级单位市场来带动整个行业业绩的增长。为支撑地方市场快速拓展，公司一方面将加强地方优秀人才的招聘和培养，另一方面统筹推进地方能力中心建设，提升地方项目交付效率，降低交付成本。
（2）调整组织结构，有效整合资源
2024年，公司将进一步深化预算与绩效管理、市场与战略客户管理、技术与产品管理、项目管理、人才发展管理、企业文化管理等专业委员会的运行机制，为经营班子战略决策提供专业支撑。一是重点加强项目管理，统筹协调重点资源，解决关键问题，压实交付责任；二是重点推动公司人才战略落地，改善人才结构，提升人员效能；三是重点夯实以市场为龙头的产品型谱“铁三角”，进一步强化前中后台的联动机制。
（3）加强技术革新，提升产品竞争力
2024年，公司将抓好电子凭证、数据要素、AIGC等新技术和新业态的发展机遇，以提升用户体验为导向，以产品团队深入客户为手段，加强技术革新的同时，抓住客户需求细节，打通产品堵点，全力提高用户的满意度，力争成为行业的引领者，依靠卓越的产品构建竞争优势。
（4）落实目标考核，激发新活力
2024年，为进一步提升员工动力，激发企业新活力和创新力，公司将以战略目标为导向，建立以“业绩目标+战略指标”为核心的多象限考核体系，针对不同岗位实施具有针对性的差异化的激励措施，确保激励到位、激励有效，实现员工与企业的共同成长。
（5）加强人才引进，优化人才体系
2024年，公司将通过建立具有市场竞争力的绩效体系，面向各层级、各区域、各专业、各岗位广泛吸纳优秀人才；重视核心专业岗位的人才培养和发展，优化员工成长路径，鼓励实干型高技术等级管理人员的培养和选拔；持续人才优化工作，通过人才盘点，实施末位淘汰，加强高质量人才队伍建设。
（6）强化精细管理，提升运营能力
2024年，公司将进一步推动精细化管理落地实施。通过尝试项目利润考核规范，优化成本管理；通过公司内部信息化系统与管理制度和流程的整合，加强内部控制；通过加强内部信息化系统的业财数据管理分析能力，提升管理决策有效性，从而为公司实现高质量、可持续发展的目标提供有力支撑。
2、可能面临的风险及应对措施
（1）宏观经济与政策风险
公司主要服务于中央和地方各级政府部门、行政事业单位以及央企为代表的大型企业集团，客户行业分布较广，因而公司业务与宏观经济波动及行业周期存在一定的相关性。近几年受经济环境等因素影响，政府财政收支形势依然严峻。此外，近年来国家及地方政府为推动软件行业自主创新发展出台了多项税收优惠和财政资金扶持政策，若相关产业政策发生调整，可能会对公司利润产生不利影响。
对此，公司将紧跟政策方向，紧抓数字经济发展机遇，贯彻落实聚焦主业的发展战略，加大下沉市场拓展力度，加强项目交付管理，积极应对不确定性因素，促进业务持续健康发展。
（2）行业竞争风险
近年来，随着以云计算、大数据、人工智能、物联网为核心的新一代信息技术的不断发展，给软件行业带来了新的机会，同时也加剧了软件企业之间的竞争。软件企业的技术研发能力、创新能力、产业生态构建与运营能力，逐渐成为企业是否能够在激烈的竞争环境中脱颖而出的重要因素。在此环境下，若公司不能及时地进行技术和产品革新，不能紧紧抓住客户的各项数字化转型需求，则可能存在竞争优势减弱，经营业绩不达预期的风险。
对此，公司将不断加强技术创新，不断利用AI等新兴技术赋能公司产品，持续提高公司的产品竞争力。公司在报告期内成立了市场与战略客户管理委员会和质量管理部，通过客户、产品、服务形成“三位一体”的多维联动体系，进一步加强公司客户的维护拓展以及产品质量的把控，提高了公司核心竞争力，巩固了公司的行业优势。
（3）应收款项回收风险
近两年受宏观经济波动、社会信用机制不健全的影响，公司数字传播媒介代理业务出现应收账款逾期或无法回收的风险。尽管公司已经通过加强风险管控措施改善了数字传播业务的应收账款逾期情况，若未来再次出现大额应收款逾期或无法回收的情形，仍可能对公司经营情况产生较大影响。
对此，公司会持续强化应收款回收工作，通过完善客户信用评级制度、落实客户跟踪及责任追究机制、增强风险管控措施、与第三方保险公司合作、优化客户结构、提升客户质量以及诉诸法律手段等措施，进一步降低应收账款回收风险。
（4）商誉减值风险
截至2023年12月31日，公司商誉账面价值为10,464.64万元，主要系公司2015年收购华夏电通所致。虽然2023年因华夏电通市场拓展不及预期，公司计提了商誉减值19,735.80万元，但仍有部分商誉尚未计提。若未来华夏电通经营效益不达预期，出现减值迹象，则可能存在继续计提商誉减值准备的风险。
对此，华夏电通根据当前市场环境以及行业发展趋势，同时结合其长期发展战略，为进一步降低营运成本、提高决策效率，已决定终止在北交所上市计划并已申请在全国中小企业股份转让系统终止挂牌。未来公司将督促华夏电通管理层持续加强提升自身经营管理能力与专业技术水平，继续根据相关法律、法规，规范经营，持续完善法人治理结构，健全内部控制体系，促进华夏电通持续稳定发展。
（5）人力成本上升风险
公司作为一家以软件及服务为主的科技型公司，员工既是公司创造价值的生产要素，亦是公司占比较大的成本支出，为了不断提高公司的核心竞争力，公司需要持续地进行研发投入，同时需要不断地开拓下沉市场。由此导致公司人力成本的提升。若公司研发投入未形成产出，或业务开展不及预期，则可能对公司的盈利能力产生不利影响。
对此，公司将合理控制人员成本，通过分析投入产出比，有效配置人力资源。同时结合项目激励、岗位激励、市场下沉激励以及股权激励等多层次、差异化的激励措施，促进人均效能的提升。
（6）上海移通案件与相关补偿风险
北京市第一中级人民法院于2021年1月12日公开开庭审理了上海移通案件，并于2021年5月13日作出第（2020）京01刑初65号《刑事判决书》，判决上海移通员工叶某、杨某、林某、张某犯合同诈骗罪，且各被告人均未上诉，该判决已生效。但截至目前，本案件主要涉案人员宦某某、黄某某等逃匿，尚未归案，最终维权结果存在一定的不确定性。关联方启顺通达及控股股东久其科技承诺若触发《关于上海移通网络有限公司的诉讼及赔偿款分配安排协议》和《北京久其科技投资有限公司关于就北京启顺通达科技有限公司之承诺向北京久其软件股份有限公司承担补足责任的承诺函》中补偿条款，应就上海移通49%股权交易对公司造成的损失进行补偿，可能因启顺通达和久其科技自身履约能力的不确定性，存在公司无法及时获得补偿的风险。
对此，为充分保障公司合法权益，公司本报告期就上海移通事项涉及的代扣代缴税款返还事宜向北京市海淀区人民法院提起行政诉讼。公司未来会持续跟踪该诉讼事项的进展，并继续采取相关法律措施追偿上海移通事项对公司造成的损失。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年04月07日 | 网络 | 网络平台线上交流 | 其他 | 线上参与的全体投资者 | 2022年度网上业绩说明会 | 详见 2023年4月11日发布在深交所互动易的《002279久其软件业绩说明会、路演活动信息20230407》 |
| （http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2023-04-11/1216378856.PDF） | ||||||
| 2023年04月12日 | 网络 | 网络平台线上交流 | 机构 | 中信证券、海通证券、安信证券、中原证券、国泰君安证券、兴业证券、国信证券、东方证券、平安证券、华夏基金、嘉实基金等72家机构 | 公司2022年度的经营概况、技术产品、市场策略以及未来战略等信息 | 详见 2023年4月14日发布在深交所互动易的《002279久其软件业绩说明会、路演活动信息20230412》（http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2023-04-14/1216409744.PDF） |
| 2023年09月25日 | 网络 | 网络平台线上交流 | 其他 | 线上参与的全体投资者 | 2023年半年度网上业绩说明会 | 详见 2023年9月25日发布在深交所互动易的《002279久其软件业绩说明会、路演活动信息20230925》（http://static.cninfo.com.cn/finalpage/2023-09-25/1217948389.PDF） |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司已建立了由股东大会、董事会、董事会下设各专门委员会、监事会以及经营层构成的法人治理结构，形成了科学的决策机制、执行机制和监督机制。公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，持续建立及完善公司治理制度，加强公司内部控制体系建设，积极履行信息披露义务，有效开展投资者关系管理工作，切实维护公司及全体股东的利益。公司的治理结构符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司的经营管理均严格按照各项制度要求执行。
1、关于股东与股东大会
报告期内，公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会。2023年，公司共召开1次年度股东大会和2次临时股东大会，均采用现场投票和网络投票相结合的方式召开，为广大股东提供便利的参会条件，确保股东特别是中小股东能够充分行使股东权利，保障所有股东对公司重大事项的知情权。
2、关于公司与控股股东
报告期内，公司控股股东严格按照相关法律法规规范自己的行为，不存在超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，不存在非法占用公司资金的行为，亦不存在损害公司及其他股东利益的行为。此外，公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立高效运作，未发生违规向控股股东提供担保的事项，亦不存在控股股东对公司形成资金占用的情形。
3、关于董事和董事会
报告期内，公司董事会共召开6次会议，董事会按照《公司法》《董事会议事规则》等规定召集组织会议，公司全体董事能够做到诚实守信、勤勉尽责，按时出席相关会议，并积极参加证监会、交易所等监管机构组织的培训，不断提升履职能力。公司董事会现有董事7名，其中独立董事3名。董事会下设战略发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会4个专门委员会，在董事会授权范围内，各专门委员会对公司的发展规划、财务审计、关联交易、股权激励等进行研究并召开相关会议，充分发挥专业作用，为董事会的决策提供了科学、专业的意见。董事会及下设专门委员会的人数及人员构成符合相关法律法规的规定，能够确保董事会高效运作和科学决策。此外，公司本期结合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的最新要求，对公司独立董事相关制度进行了系统梳理及修订完善，保障独立董事依法独立行使职权。
4、关于监事和监事会
公司监事会设置3名监事，其中职工代表监事1名，由职工代表大会选举产生，公司监事会的人数和构成符合相关法律法规的要求。公司监事会严格按照《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》等要求，独立有效地对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督和检查，维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司监事会共召开6次会议，对董事会编制的公司定期报告进行审核并对相关事项提出意见，对公司生产经营、财务决算、利润分配、内部控制、股权激励等重大事项进行了评估和审议，发挥其监督作用。除监事会日常工作外，公司监事会列席董事会会议以及参加公司经营分析会，及时全面掌握公司的经营情况，有效履行对董事会、管理层的监督职责。
5、关于内部审计工作
公司按照《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等制度要求，在公司内部设立审计风控部，并配备了专职的内部审计人员，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。报告期内，由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控监督体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价，规范开展内控审计；以风险管理为基础，加强风险管控控制，强化合规意识，结合公司实际情况逐步建立完善更加科学的内部控制及风险管理体系。未来，公司会持续发挥内审监督作用，不断完善企业内部控制体系，有效防范企业经营风险。
6、关于内部控制管理
公司高度重视内控体系的建设完善。报告期内，为进一步促进规范运作，完善治理体系，公司根据监管部门最新修订的法律法规、自律规则等，同时结合公司实际情况，系统梳理了30项治理制度，对《公司章程》《股东大会议事规则》
《董事会议事规则》《信息披露管理制度》《关联交易决策制度》等15项制度进行了修订，同时废止了原《独立董事工作制度》，新订立《独立董事管理制度》和《独立董事专门会议工作制度》，进一步促进独立董事在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，完善公司的法人治理结构。公司后续会不断建立健全内控机制，进一步提高公司董事、监事和高级管理人员规范化运作意识和风险控制意识；保证资产安全、财务报告及相关信息真实完整，通过提高经营效率和效果，促进公司未来发展战略的实现。
7、关于绩效评价和激励约束机制
公司持续完善企业绩效考评体系和薪酬制度，优化绩效评价与激励约束机制。报告期内，公司董事会审议通过了高级管理人员2023年薪酬方案，明确高级管理人员的绩效评价标准、评价流程，围绕年度目标计划制定符合各分管部门的绩效考核标准，从而调动高级管理人员的积极性和主动性，牵引其努力达成公司年度经营管理目标。此外，公司高级管理人员相关聘任流程公开、透明，符合法律法规的规定。
8、关于利益相关者
报告期内，公司充分尊重和维护利益相关者（债权人、员工、客户、供应商、社区等）的合法权益，加强与各方的沟通和交流，积极与相关利益者合作，重视公司的社会责任，努力实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，诚信对待供应商和客户，兼顾企业的经济效益和社会效益的同步提升。
9、关于信息披露与透明度
报告期内，公司根据监管部门最新修订的法律法规修订完善了《信息披露管理制度》，同时在公司内部由董事会办公室起草、发布《信息披露管理实施细则》并组织相关人员进行培训，进一步加强公司信息披露事务及对外报送管理，提升公司信息披露质量。公司董事会秘书作为信息披露及投资者关系管理的负责人，严格按照相关规定真实、准确、完整、及时地披露定期报告及临时公告，并尽可能使公告内容简明清晰、通俗易懂；通过采用投资者专线电话、电子邮箱、投资者关系微信公众号、现场接待及互动易平台等多种方式，实现与广大投资者及时、高效的沟通，同时通过互动易平台及时向广大股东披露投资者关系活动记录表，充分保障投资者的知情权，着力于提高公司信息披露的透明度及公平性。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》《证券法》及《公司章程》等规定和要求规范运作，建立、健全公司法人治理结构。公司的控股股东是北京久其科技投资有限公司，公司与控股股东、实际控制人及其关联方在资产、人员、财务方面完全分开，在机构、业务上互相独立，具有完整的业务体系和自主经营能力。报告期内，公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。资产独立性：
公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产权。公司资产独立完整，产权关系明晰，所拥有的生产经营场所房屋所有权、土地使用权、相关配套设施、工业产权和非专利技术等有形和无形资产完全独立于控股股东、实际控制人及其关联企业。人员独立性：
公司的人事管理和绩效管理完全独立，与控股股东及其关联企业不存在依赖关系；董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》《公司章程》规定的条件和程序产生，不存在大股东和实际控制人超越董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。财务独立性：
公司设立独立的财务会计部门，配备独立且不兼职的财务会计人员，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立做出财务决策，并拥有独立银行账户，依法独立纳税。机构独立性：
公司设有健全的组织机构体系，各机构依照《公司法》《公司章程》规定在各自职责范围内独立决策，公司与控股股东及其关联企业在机构设置方面不存在交叉关联及上下级关系情况。业务独立性：
公司独立从事业务经营，拥有独立的客户和供应商渠道、独立产品研发、销售采购和技术服务运作体系和独立的商标权、著作权等知识产权，与控股股东及其关联企业不存在依赖关系。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 26.51% | 2023年03月17日 | 2023年03月18日 | 《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号2023-017）已披露于巨潮资讯网 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 26.46% | 2023年04月24日 | 2023年04月25日 | 《2022年度股东大会决议公告》（公告编号2023-031）已披露于巨潮资讯网 |
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 26.52% | 2023年12月12日 | 2023年12月13日 | 《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号2023-056）已披露于巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 赵福君 | 男 | 60 | 董事长 | 现任 | 2006年03月28日 | 2025年10月12日 | 78,265,507 | 78,265,507 | ||||
| 施瑞丰 | 男 | 52 | 副董事长 | 现任 | 2004年12月14日 | 2025年10月12日 | 3,542,932 | 3,542,932 | ||||
| 党毅1 | 男 | 44 | 董事、总裁 | 现任 | 2021年12月15日 | 2025年10月12日 | 0 | 0 | ||||
| 曾超 | 男 | 46 | 董事、高级副总裁 | 现任 | 2021年12月15日 | 2025年10月12日 | 264,550 | 264,550 | ||||
| 冯运生 | 男 | 68 | 独立董事 | 现任 | 2021年12月15日 | 2025年10月12日 | 0 | 0 | ||||
| 李岳军 | 男 | 58 | 独立董事 | 现任 | 2018年12月10日 | 2024年12月10日 | 0 | 0 | ||||
| 王勇 | 男 | 56 | 独立董事 | 现任 | 2022年10月12日 | 2025年10月12日 | 0 | 0 | ||||
| 王劲岩 | 女 | 49 | 监事会主席 | 现任 | 2004年12月14日 | 2025年10月12日 | 0 | 0 | ||||
| 蒋硕 | 男 | 53 | 监事 | 现任 | 2004年12月14日 | 2025年10月12日 | 0 | 0 | ||||
| 任德宝 | 男 | 48 | 监事 | 现任 | 2019年11月28日 | 2025年10月12日 | 0 | 0 | ||||
| 刘文圣 | 男 | 50 | 高级副总裁 | 现任 | 2004年12月14日 | 2025年10月12日 | 269,100 | 269,100 | ||||
| 朱晓钧 | 男 | 48 | 高级副总裁 | 现任 | 2004年12月14日 | 2025年10月12日 | 416,000 | 416,000 | ||||
| 王海霞 | 女 | 47 | 高级副总裁、董事会秘书 | 现任 | 2007年12月14日 | 2025年10月12日 | 517,942 | 517,942 | ||||
| 丁丹 | 男 | 40 | 高级副总裁、财务总监 | 现任 | 2021年02月04日 | 2025年10月12日 | 30,000 | 30,000 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 83,306,031 | 0 | 0 | 0 | 83,306,031 | -- |
注：1、公司于2024年1月9日召开第八届董事会第十一次会议，审议通过了《关于聘任公司总裁的议案》，将由公司董事、执行总裁党毅先生任公司总裁，任期自本次董事会审议通过之日起至第八届董事会任期届满之日止，具体内容详见公司于2024年1月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
1、赵福君先生，1964年8月出生，研究生学历。1999年创立久其软件，现任公司董事长，海南久其研究院、海南久其、重庆久其、上海久其、西安久其、新疆久其执行董事，中国软件行业协会理事，中关村高新技术企业协会理事会理事，中国财政学会国有资产治理研究专委会副主任委员以及北京经济技术开发区工商业联合会第一届常务委员。 2、施瑞丰先生，1972年9月出生，本科学历。1999年加入公司，现任公司副董事长，久其金建董事长，雄安久其数字科技有限公司执行董事。
3、党毅先生，1980年1月出生，本科学历，高级工程师。2003年加入公司，现任公司董事、总裁。 4、曾超先生，1978年1月出生，本科学历，高级工程师。1999年加入公司，现任公司董事、高级副总裁，北京久其易实科技有限公司执行董事。 5、冯运生先生，1956年2月出生，研究生学历，教授级高级工程师、高级经济师。曾任北京金隅集团有限责任公司总经理助理，通达耐火技术股份有限公司党委书记、董事长，北京东陶有限公司副董事长，东陶机器（北京）有限公司副董事长，北京市陶瓷厂厂长。现任中城永固科技发展（北京）有限公司监事，钰泰半导体股份有限公司和公司独立董事。 6、李岳军先生，1966年9月出生，本科学历，注册会计师、注册资产评估师。曾任北京岳华文化发展有限责任公司总经理，中瑞岳华会计师事务所有限公司副董事长，中节能太阳能科技股份有限公司、沈阳惠天热电股份有限公司、北京煜邦电力技术股份有限公司独立董事。现任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，丽日方中（北京）投资管理有限公司监事，北京岳华中天房地产评估有限公司、北京岳华文化发展有限责任公司、众环（北京）管理股份有限公司董事，唐山港集团股份有限公司、北京世纪瑞尔技术股份有限公司和公司独立董事。 7、王勇先生，1968年10月出生，研究生学历，高级经济师。曾任职于财政部外汇外事司、国库司。现任高康资本投资管理有限公司党支部书记、总裁和公司独立董事。
（二）监事会成员
1、王劲岩女士，1975年4月出生，本科学历。1999年加入公司，现任公司监事会主席、工会主席。
2、蒋硕先生，1971年1月出生，大专学历。1999年加入公司，现任公司监事，就职于通信高科技事业部。
3、任德宝先生，1976年7月出生，本科学历。2002年加入公司，现任公司监事，品牌推广部经理。
（三）高级管理人员
1、党毅先生简历见董事会成员简历。
2、曾超先生简历见董事会成员简历。
3、刘文圣先生，1974年4月出生，研究生学历。2002年加入公司，现任公司高级副总裁。
4、朱晓钧先生，1976年3月出生，本科学历。1999年加入公司，现任公司高级副总裁。 5、王海霞女士，1977年4月出生，本科学历。2001年加入公司，现任公司高级副总裁、董事会秘书，久其数字董事。
6、丁丹先生，1984年1月出生，硕士学位。2010年加入公司，现任公司高级副总裁、财务总监。在股东单位任职情况
□适用 ?不适用
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 冯运生 | 中城永固科技发展（北京）有限公司 | 监事 | 2021年09月09日 | 是 | |
| 冯运生 | 钰泰半导体股份有限公司 | 独立董事 | 2022年10月28日 | 是 | |
| 李岳军 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） | 合伙人 | 2013年09月01日 | 是 | |
| 李岳军 | 丽日方中（北京）投资管理有限公司 | 监事 | 2015年01月01日 | 否 | |
| 李岳军 | 北京岳华中天房地产评估有限公司 | 董事 | 2004年05月31日 | 否 | |
| 李岳军 | 北京岳华文化发展有限责任公司 | 董事 | 1993年07月24日 | 否 | |
| 李岳军 | 众环（北京）管理股份有限公司 | 董事 | 2015年11月10日 | 否 | |
| 李岳军 | 唐山港集团股份有限公司 | 独立董事 | 2019年04月09日 | 2024年04月25日 | 是 |
| 李岳军 | 北京世纪瑞尔技术股份有限公司 | 独立董事 | 2022年05月13日 | 2025年05月13日 | 是 |
| 王勇 | 高康资本投资管理有限公司 | 党支部书记兼总裁 | 2015年02月01日 | 是 | |
| 党毅 | 北京未来启动科技有限公司 | 监事 | 2020年12月09日 | 否 | |
| 丁丹 | 天津思图卡特文化传播有限公司 | 监事 | 2015年08月13日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用因公司原子公司上海移通时任高管通过虚增上海移通业绩进行合同诈骗，上海移通在业绩评估期间和业绩对赌期间存在虚增利润的情形。上述事项导致公司《关于现金收购上海移通网络有限公司、上海恒瑞网络信息有限公司暨关联交易的公告》《2017年半年度报告》《2017年年度财务报告》《2018年半年度报告》等公告存在信息披露不准确的情形，同时反映公司对子公司的管控存在缺陷。
公司相关公告信息披露不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第二条等规定。董事长赵福君、时任总经理施瑞丰、时任财务总监邱安超未按照《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第三条的规定履行勤勉尽责义务，被采取出具警示函的行政监管措施，且相关违规行为记入诚信档案。 以上内容详见公司于2022年1月8日在巨潮资讯网www.cninfo.com.cn披露的《关于收到北京证监局警示函的公告》（公告编号2022-003）。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、根据公司《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》的规定，在公司担任具体工作职务的非独立董事、监事和高级管理人员，按其所任职务和岗位级别的标准领取薪酬。未在公司内部任职的非独立董事、监事，公司不另行发放薪酬。
2、公司独立董事按照股东大会审议通过的《独立董事津贴办法》领取津贴。
3、在公司内部任职的非独立董事、监事和高级管理人员的薪酬总额由基本年薪和浮动奖金两部分构成；其中，基本年薪按照公司人力资源相关制度，依个人工作职务、岗位级别标准确定；浮动奖金在每个会计年度结束之后，根据公司的绩效评价标准，及其个人绩效完成情况，依考核结果按年发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 赵福君 | 男 | 60 | 董事长 | 现任 | 129.50 | 否 |
| 施瑞丰 | 男 | 52 | 副董事长 | 现任 | 133.99 | 否 |
| 党毅 | 男 | 44 | 董事、总裁 | 现任 | 121.99 | 否 |
| 曾超 | 男 | 46 | 董事、高级副总裁 | 现任 | 121.99 | 否 |
| 冯运生 | 男 | 68 | 独立董事 | 现任 | 8.40 | 否 |
| 李岳军 | 男 | 58 | 独立董事 | 现任 | 8.40 | 否 |
| 王勇 | 男 | 56 | 独立董事 | 现任 | 8.40 | 否 |
| 王劲岩 | 女 | 49 | 监事会主席 | 现任 | 67.17 | 否 |
| 蒋硕 | 男 | 53 | 监事 | 现任 | 41.39 | 否 |
| 任德宝 | 男 | 48 | 监事 | 现任 | 60.96 | 否 |
| 刘文圣 | 男 | 50 | 高级副总裁 | 现任 | 116.99 | 否 |
| 朱晓钧 | 男 | 48 | 高级副总裁 | 现任 | 116.99 | 否 |
| 王海霞 | 女 | 47 | 高级副总裁、董事会秘书 | 现任 | 117.00 | 否 |
| 丁丹 | 男 | 40 | 高级副总裁、财务总监 | 现任 | 116.98 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,170.15 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第八届董事会第五次会议 | 2023年02月28日 | 2023年03月02日 | 《第八届董事会第五次会议决议公告》（公告编号2023-009）已披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第八届董事会第六次会议 | 2023年03月30日 | 2023年04月01日 | 《第八届董事会第六次会议决议公告》（公告编号2023-019）已披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第八届董事会第七次会议 | 2023年04月28日 | 2023年04月29日 | 本次会议决议按规定免披露，审议通过的《2023年一季度报告》（公告编号2023-033）已披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第八届董事会第八次会议 | 2023年08月29日 | 2023年08月30日 | 《第八届董事会第八次会议决议公告》（公告编号2023-040）已披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第八届董事会第九次会议 | 2023年10月26日 | 2023年10月27日 | 本次会议决议按规定免披露，审议通过的《2023年三季度报告》（公告编号2023-047）已披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第八届董事会第十次会议 | 2023年11月23日 | 2023年11月24日 | 《第八届董事会第十次会议决议公告》（公告编号2023-048）已披露于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 赵福君 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 施瑞丰 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 党毅 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 曾超 | 6 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 冯运生 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李岳军 | 6 | 5 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 王勇 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件，以及《公司章程》《董事会议事规则》的有关规定，依法、认真、诚实、勤勉地履行了职责。公司董事根据公司的实际情况，对公司生产经营及重大事项认真谨慎决策，监督和推动董事会决议的执行，保障了公司及全体股东的利益。董事会各专门委员会发挥各自专长，忠实履行职责，对公司发展战略规划和重大事项决策提出建议，切实提高董事会的决策效率和决策科学性。
报告期内，公司一是采纳了独立董事关于加强项目精细化管理等建议，完成了信息化平台的数字化重构并上线运行，以风险管理为导向，结合实际业务需求，涵盖了销售、合同、项目、财务核算和报表等运营模块，通过流程把控关键风险点并发送定向预警，促进跨部门的风险联动机制，加大管理精细化程度，推动风险管理效率的提升，促进公司健康可持续发展；二是采纳了独立董事关于加强数字传播业务内部控制管理的建议，积极引入第三方保险公司，以有效降低公司数字传播业务的经营风险。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 由2名独立董事及1名非独立董事组成 | 6 | 2023年01月13日 | 1、关于公司2022年报工作安排及重点注意事项的汇报 2、审阅会计师事务所提交的2022年度审计工作安排 3、审议《2022年度内审工作报告》 4、审阅公司编制的2022年度业绩预告 | 审计委员会严格按照《董事会审计委员会议事规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核，并充分与审计机构进行沟通，一致通过相关议案。 | 无 | 无 |
| 2023年02月28日 | 1、审阅致同提交的《实施阶段的沟通汇报材料》 2、管理层向董事汇报2022年经营情况 3、审阅公司2023年度财务预算 | 独立董事冯运生提出公司数字传播业务既是一个增长点，也是一个风险点，建议公司后续需要寻找有效的措施进行优化管控。 | 无 | 无 | |||
| 2023年03月30日 | 1、审阅致同出具的《北京久其软件股份有限公司二〇二二年度审计报告》 2、审阅致同出具的《北京久其软件股份有限公司二〇二二年度内部控制审计报告》 3、审阅致同出具的《关于北京久其软件股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》 4、审阅致同出具的《与治理层沟通的函》 5、审议《2022年度内部控制自我评价报告》 6、审议《关于2022年度计提大额资产减值准备及核销坏账的议案》 7、审议《关于续聘2023年度审计机构的议案》 | 审计委员会严格按照《董事会审计委员会议事规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核，并充分与审计机构进行沟通，一致通过相关议案。 | 无 | 无 | |||
| 2023年04月28日 | 1、审阅公司编制的2023年第一季度财务报表（未经审计） 2、审议《2023年第一季度内审工作报告》 | 独立董事冯运生对于公司一季度业绩完成情况不太理想提出建议，希望公司思考下一步如何跟客户更好地配合，保障公司项目按时验收交付； 独立董事李岳军建议公司加强项目的管理和验收的督促。 | 无 | 无 | |||
| 2023年08月29日 | 1、审阅公司编制的2023年半年度财务报表（未经审计） 2、审议《2023年半年度内审工作报告》 | 独立董事李岳军建议公司加强项目精细化管理。 | 无 | 无 | |||
| 2023年10月25日 | 1、审阅公司编制的2023年第三季度财务报表（未经审计） 2、审议《2023年第三季度内审工作报告》 | 独立董事王勇建议公司内审持续发挥好监督指导作用。 | 无 | 无 |
| 薪酬与考核委员会 | 由2名独立董事及1名非独立董事组成 | 2 | 2023年03月30日 | 1、审议《非独立董事、高级管理人员2022年度绩效考核与2023年度薪酬预案》 2、审议《关于2022年度限制性股票激励计划激励对象2022年度绩效考核结果的议案》 | 经与会委员认真讨论，一致通过所有议案。 | 无 | 无 |
| 2023年11月22日 | 审议《关于2022年度限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》 | 经与会委员认真讨论，一致通过此项议案。 | 无 | 无 | |||
| 战略发展委员会 | 由2名非独立董事及1名独立董事组成 | 1 | 2023年02月28日 | 1、审议《关于同意控股子公司北京华夏电通科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的议案》 2、审议《关于同意控股子公司北京华夏电通科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市方案的议案》 3、审议《关于组织机构调整的议案》 | 经与会委员认真讨论，一致通过所有议案。 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 1,844 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 1,499 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 3,343 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,343 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 销售人员 | 194 |
| 技术人员 | 2,610 |
| 财务人员 | 34 |
| 行政人员 | 77 |
| 管理人员 | 252 |
| 运营人员 | 176 |
| 合计 | 3,343 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 183 |
| 本科 | 2,757 |
| 大专及以下 | 403 |
| 合计 | 3,343 |
2、薪酬政策
公司的薪酬政策注重“外部均衡性、内部均衡性以及个体均衡性”，以业绩导向为原则，通过将公司、责任中心的业绩目标与员工个人的绩效目标有机结合，有效推动公司整体业绩的提升，以达到公司与员工共同进步、共同发展的双赢目的。报告期内，为实现公司整体业绩的有效跟踪和管理，公司通过重点工作事项、季度经营分析会议、员工评价指标统计等管理措施的实施，及时了解各业务主体的业绩完成情况，发现问题并采取相应措施进行改进。此外，公司还通过项目激励、岗位激励、独特贡献激励、增量绩效激励以及股权激励计划等多种方式逐步推进多层次、差异化的薪酬与激励措施。这些措施旨在激发员工的创新精神和工作动力，鼓励员工为公司的整体发展做出更大贡献。后续公司会持续健全科学的绩效管理体系，科学合理的保障员工切身利益。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求公司报告期内职工薪酬总额为79,350.97万元，占公司成本总额的比重为23.50%，利润对职工薪酬变化较为敏感。截至报告期末，公司核心技术人员共275名，占人员总数的8.23%，比重较上年减少0.39%；核心技术人员薪酬占比
13.47%，比重较上年增加0.46%。
3、培训计划
公司结合经营发展战略制定了人才培养规划，每年会根据岗位、层级的不同开展有针对性的培训计划，助力公司组织健康发展，助推各事业部能力提升，为建立学习型组织及人才梯队培养赋能。
报告期内，为进一步贯彻落实公司聚焦主业、深耕行业，大力发展地方市场的经营战略，公司组织开展了系列人才培养工作。首先，面向实施大项目经理开展“赤鹰计划”，普及信创环境相关知识，传播企业项目最佳实践，针对性分享大项目管理独特经验，提升公司项目管理质量及交付效率；其次，面向研发项目经理开展“犇腾计划”，进一步提升研发项目经理把控项目、管理团队、落地执行的综合能力，为公司打造高效、高质量的研发项目团队；再次，面向分支机构
管理人员及骨干开展“群鹰计划”，帮助分支机构深入了解公司产品、项目、技术、业务，进一步提升分支机构员工综合能力，增强与总部的粘合度，有效实现总分联动机制；此外，公司进一步完善新员工入职培训，助力其快速了解公司产品、业务、基本规章制度以及企业文化等。除常规培训工作之外，公司倡导“知识共享”理念，借助新技术、新媒体全年共组织了6场久其大讲堂直播，让优秀的员工分享优秀的经验；同时进一步推进独特贡献分享活动，新沉淀千余条成果，助力提升员工工作效能。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用为进一步健全和完善公司的利润分配决策和监督机制，强化回报股东的意识，保持利润分配政策的连续性和稳定性，为股东提供持续、稳定、合理的投资回报，在充分考虑本公司实际经营情况及未来发展需要的基础上，公司制定了《未来三年股东回报规划（2022年-2024年）》（以下简称“本规划”）。本规划已经于2022年4月21日召开的第七届董事会第二十五次会议审议通过，独立董事出具了同意的独立意见，并已于2022年5月13日召开的2021年度股东大会审议通过。公司现行《公司章程》明确规定了利润分配政策的基本原则、具体政策、实施计划、审议和调整程序等。报告期，公司不存在调整现金分红政策的情形。 截至目前，公司2023年末母公司报表可供普通股股东分配利润为负数，为保障公司正常生产经营和未来发展，公司拟不派发现金红利、不送红股、不以资本公积转增股本。公司2023年度利润分配预案符合中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》和《公司章程》等相关规定，具备合法性、合规性及合理性。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 由于公司2023年末母公司报表可供普通股股东分配利润为负数，根据相关规定，该情况下不得进行现金分红。未来，公司将进一步落实聚焦主业、深耕行业的战略，促进公司业务持续健康发展，努力增强投资者回报水平。 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
2022年8月25日，公司召开第七届董事会第二十八次会议和第七届监事会第十八次会议，审议通过了《关于〈2022年度限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案， 同意公司实施2022年度限制性股票激励计划。具体内容详见公司于2022年8月27日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2022-044）。
2022年9月15日，公司召开第七届董事会第三十一次（临时）会议和第七届监事会第十九次（临时）会议，审议通过了《关于公司〈2022年度限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》等相关议案，对2022年度限制性股票激励计划草案中公司层面考核指标等内容进行了调整。具体内容详见公司于2022年9月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2022-060）。
2022年10月26日，公司召开第八届董事会第三次（临时）会议和第八届监事会第三次（临时）会议，审议通过《关于向公司2022年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2022年10月26日为限制性股票授予日，共向211名激励对象授予限制性股票8,294,433股，授予价格为2.50元/股。2022年11月22日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司完成了本次股权激励计划限制性股票的授予登记工作。具体内容详见公司于2022年10月27日、2022年11月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2022-081、2022-096）。
2023年11月23日，公司召开第八届董事会第十次会议及第八届监事会第九次会议，审议通过了《关于2022年度限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于回购注销2022年度限制性股票激励计划部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。鉴于公司2022年度限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件已经成就，公司按照规定已于2023年11月29日为本次符合解除限售条件的206名激励对象共计持有的267.5930万股限制性股票办理完成第一个解除限售期解除限售相关事宜。此外，鉴于本次激励计划有5名激励对象因个人原因离职，不再具备激励对象资格并且针对本次符合解除限售条件的206名激励对象，因公司层面本期解除限售比例为83.01%以及有16名激励对象个人层面本期解除限售比例为80%，公司须对本次已获授但尚未解锁的限制性股票合计722,843股进行回购注销，相关回购注销手续已于2024年1月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成。具体内容详见公司于2023年11月24日、2023年11月30日、2024年1月11日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2023-050、2023-051、2023-054、2024-008）。公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□适用 ?不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司高级管理人员的考核标准，在每个会计年度结束后，根据公司业绩完成情况以及个人绩效情况对高级管理人员进行绩效考核，并将考核结果提交公司董事会审议。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
?适用 □不适用
2022年10月31日，经公司控股子公司华夏电通2022年第四次临时股东大会审议通过《关于〈2022年股权激励计划（草案）〉的议案》等议案，华夏电通拟对其董事、高级管理人员、核心员工等35人授予3,977,300股限制性股票，
授予价格为6.01元/股，授予日为2022年10月31日。华夏电通已于2023年1月20日完成前述事项的股份登记和工商变更登记手续，具体内容详见公司于2023年2月1日、2023年2月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2023-005、2023-007）。 2024年1月16日，华夏电通召开第二届董事会第七次（临时）会议和第二届监事会第七次（临时）会议，审议通过了《关于终止实施2022年股权激励计划并回购注销限制性股票暨关联交易的议案》，华夏电通认为其2022年股权激励计划中设定的业绩考核方案已不再适应其当前情况且无法达到激励效果，经慎重考虑，决定终止实施2022年股权激励计划并且回购注销激励对象全部已获授但尚未解除限售的限制性股票。具体内容详见公司于2024年1月18日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告（公告编号：2024-011）。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求2023年度，公司因实施股权激励计提的股份支付费用为12,662,076.43元，对上市公司净利润影响为-12,662,076.43元。其中母公司计提的股份支付费用12,217,243.41元，子公司华夏电通计提的股份支付费用444,833.02元。此外，2023年度公司股权激励核心技术人员的股权激励费用合计为3,833,182.45元，占当期股权激励费用总额的比例为30.27%。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
按照《企业内部控制基本规范》及配套指引等相关规定，公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家法律法规、内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控监督体系，对公司各部门、各分子公司的内部控制的执行和管理进行持续监督与评价，规范开展内控审计，强化内控流程和管理措施的有效执行与落地，保证公司内控体系的完整性及有效性。报告期内，公司一是进一步完善内控制度建设，根据证监会颁布的《上市公司独立董事管理办法》，结合自身情况，系统梳理了30项治理制度，并对《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《信息披露管理制度》《关联交易决策制度》等15项制度进行了修订，同时废止了原《独立董事工作制度》，新订立《独立董事管理制度》和《独立董事专门会议工作制度》，进一步完善独立董事履职条件，促进独立董事在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，完善公司的法人治理结构。同时，公司制订了《信息披露管理实施细则》，加强内部重大信息传递，提高信息披露质量；二是结合内部控制环境和管理要求的变化，对内部控制进行持续跟踪和动态优化，推出了市场战略、质量管理等多项管理制度，力争提高企业经营效率、降低经营风险。同时优化了绩效管理、人力管理、采购管理、资产管理、资金管理、项目管理、销售管理等多个控制制度，促使内控管理体系进一步完善。此外，为更好适应企业数智化发展趋势，完成了信息化平台的数字化重构并全面上线运行，以风险管理为导向，结合实际业务需求，涵盖了销售、合同、项目、财务核算和报表等运营模块，通过流程把控关键风险点并发送定向预警，促进跨部门的风险联动机制，加大公司管理精细化程度，推动风险管理效率的提升，促进公司健康可持续发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司对子公司实行集权和分权相结合的管理原则。对年度经营预算及考核制定、重要人事事项决策、重要财务事项决策、投资事项决策以及其他重要事项决策充分行使管理和表决权利；同时，赋予各子公司经营管理团队日常经营管理工作的自主权，确保其有序、规范、健康发展。
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月26日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《北京久其软件股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 财务报告相关的内部控制重大缺陷的迹象包括： (1)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； (2)公司更正已公布的财务报告； (3)注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报； (4)审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 财务报告相关的内部控制重要缺陷的迹象包括： (1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策； (2)未建立反舞弊程序和控制措施； (3)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； (4)对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。 | 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。非财务报告重大缺陷存在的迹象包括：违反国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、制度缺失可能导致系统性失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影响重大的情形。除此以外，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。 |
| 定量标准 | 以资产总额、营业收入以及利润总额作为衡量指标，按照孰低原则执行。 （1）资产总额：一般缺陷，错报额≤资产总额的0.3%；重要缺陷，资产总额的 0.3%<错报额≤资产总额 1%；重大缺陷，错报额>资产总额的1%。 （2）营业收入：一般缺陷，错报额≤营业收入的0.5%或者 500 万元；重要缺陷，营业收入的0.5%或者500万元<错报额≤营业收入的1%或者1,000万元；重大缺陷，错报额>营业收入的1%或者 1,000万元。 （3）利润总额：一般缺陷，错报额≤利润总额的2%或者500万元；重要缺陷，利润总额的2%或者500万<错报额≤利润总额的5%或者1,000 万元；重大缺陷，错报额>利润总额的5%或者1,000 万元。 | 根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额或潜在负面影响等因素确定。 （1）重大缺陷：直接财产损失，300 万元(含)以上；潜在负面影响，已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成负面影响。 （2）重要缺陷：直接财产损失，50 万元(含)-300 万元；潜在负面影响，受到国家政府部门处罚，但未对公司定期报告披露造成负面影响。 （3）一般缺陷：直接财产损失，50 万元以下；潜在负面影响，受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司定期报告披露造成负面影响。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 致同会计师事务所（特殊普通合伙）认为，久其软件公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月26日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 《北京久其软件股份有限公司二〇二三年度内部控制审计报告》披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司隶属于软件和信息技术服务业，主营业务为管理软件和数字传播，不属于环境保护部门公布的重点排污单位，在日常生产经营过程中不存在产生、排放污染物等不利环境保护的情形。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
根据《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》规定，上市公司应当积极履行社会责任，定期评估公司社会责任的履行情况。公司根据2023年度企业社会责任履行情况编制完成《2023年度社会责任报告》，包括公司治理、创新发展、相关方权益保护、重视员工价值、社会公益、未来展望等多方面内容。具体内容详情参见公司于2024年4月26日在巨潮资讯网披露的《2023年度社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
近年来，为推进乡村振兴，中央、国务院、各部委推出了多项政策措施：《2023年数字乡村发展工作要点》《2023年中央一号文件》《中共中央国务院关于做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的意见》《数字乡村发展战略纲要》《数字乡村发展行动计划(2022-2025年)》等，明确提出在治理有效的基础上，实现人才、文化、生态、产业的振兴。公司数字乡村业务充分把握国家乡村振兴战略的数字化应用需求，提炼应用场景，不断优化和完善数字乡村产品线，为乡村振兴提供数字化底座保障。
报告期内，公司持续完善网格化管理基层治理，依托技术底座女娲平台，以及多年与政府部门在网格化服务与管理平台信息化建设方面的实践经验，打造了“1+1+1+N”，即一个数据中台，一个链接中台，一张图分析，N个振兴应用的数字乡村一体化服务支撑平台，该平台完成从基层治理到数字乡村关键业务场景的延伸，打通了政府与群众最后“一公里”，可发动群众群防群治，提供专业的村居三资经管一体化服务，并已实现在四川甘孜州、山西运城等地区的持续服务、升级与推广。
未来，公司将联合生态合作伙伴，从满足政府监管、乡村振兴的关键场景出发，致力于为市县域打造流程规范、监管机制完善、群众广泛参与、利企便民、服务到位的一体化数字乡村服务平台，数字化赋能乡村振兴。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 北京久其科技投资有限公司、董泰湘、赵福君、王新、李勇 | 关于规范关联交易的承诺 | ①本公司/本人承诺将尽量避免或减少与久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司之间的关联交易。对于久其软件及其控股子公司、亿起联科技及其子公司能够通过市场与第三方之间发生的交易，将由久其软件及其控股子公司、亿起联科技及其子公司独立与第三方进行；对于本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业与久其软件及其控股子公司、亿起联科技及其子公司之间无法避免的关联交易，均将严格遵守市场化原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。②本公司特此承诺，本次交易过程中及交易完成后，不会以任何方式占用或使用久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司的资金、资产或其他资源，也不会要求久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司为本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业代垫款项、代偿债务，本公司不会以任何直接或间接的方式从事损害或可能损害久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司利益的行为。③本公司/本人承诺，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业与久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司发生关联交易时，将严格按照有关法律、法规、规范性文件及久其软件《公司章程》等公司治理制度的有关规定履行审批程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司及广大中小股东的合法权益。本公司/本人在股东大会审议该等关联交易事项时，主动依法履行回避义务，并在议案通过后方可实施。④如果因违反上述承诺导致久其软件及其子公司、亿起联科技及其子公司利益损失的，该等损失由本公司/本人承担。 | 2015年02月06日 | 长期有效 | 截至报告期末，承诺方严格遵守该承诺，未有违反该承诺的情况 |
| 北京久其科技投资有限公司、董泰湘、赵福君、王新、李勇 | 关于避免同业竞争的承诺 | ①截至本承诺函签署之日，本人/本公司未在，将来也不会在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或者为该等构成同业竞争关系的经济实体、机构、经济组织以劳务、顾问或咨询等方式提供服务。②若发现本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业在以后任何时间从事与久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公司的产品或业务存在竞争的业务，则本人及本人控制的其他企业承诺将以停止生产经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的 | 2015年02月06日 | 长期有效 | 截至报告期末，承诺方严格遵守该承诺，未有违反该承诺的情况 |
| 业务无偿转让给久其软件的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。③在本人/本公司持有久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公司股权或者本人在久其软件及其下属子公司、亿起联科技及其下属子公司任职期间，本承诺函持续有效。④如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人/本公司愿意承担因违反上述承诺而给久其软件造成的全部经济损失。 | |||||
| 北京久其科技投资有限公司、董泰湘、赵福君 | 关于规范关联交易的承诺 | ①本公司/本人承诺将尽量避免或减少与久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司之间的关联交易。对于久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司能够通过市场与第三方之间发生的交易，将由久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司独立与第三方进行；对于本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业与久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司之间无法避免的关联交易，均将严格遵守市场化原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。②本公司/本人特此承诺，本次交易过程中及交易完成后，除开展正常业务所需备用金外，不会以任何方式占用或使用久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司的资金、资产或其他资源，也不会要求久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司为本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业代垫款项、代偿债务，本公司/本人不会以任何直接或间接的方式从事损害或可能损害久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司利益的行为。③本公司/本人承诺，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业与久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司发生关联交易时，将严格按照有关法律、法规、规范性文件及久其软件《公司章程》等公司治理制度的有关规定履行审批程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司及广大中小股东的合法权益。本公司/本人在董事会、或股东大会审议该等关联交易事项时，主动依法履行回避义务，并在议案通过后方可实施。④如果因违反上述承诺导致久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司利益损失的，该等损失由本公司/本人承担。 | 2015年12月11日 | 长期有效 | 截至报告期末，承诺方严格遵守该承诺，未有违反该承诺的情况 |
| 公司发行股份购买华夏电通100%股权之栗军等49名交易对方 | 关于规范关联交易的承诺 | ①本人/本机构承诺将尽量避免或减少与久其软件及其子公司之间的关联交易。对于久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司能够通过市场与第三方之间发生的交易，将由久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司独立与第三方进行；对于本人/本机构及本人/本机构控制的其他企业与久其软件及其控股子公司、华夏电通及其子公司之间无法避免的关联交易，均将严格遵守市场化原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。②本人/本机构特此承诺，本次交易过程中及交易完成后，除开展正常业务所需备用金外，不会以任何方式占用或使用久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司的资金、资产或其他资源，也不会要求久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司为本人/本机构及本人/本机构控制的其他企业代垫款项、代偿债务，本人/本机构不以任何直接或间接的方式从事损害或可能损害久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司利益的行为；③本人/本机构承诺，本人/本机构及本人/本机构控制的其他企业与久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司发生关联交易时，将严格按照有关规定履行审批程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害久其公司及其子公司、华夏电通及其子公司及广大中小股东的合法权益。本人/本机构在董事会、或股东大会审议该等关联交易事项时，主动依法履行回避义务，并在议案通过后方可实施。④如果因违反上述承诺导致久其软件及其子公司、华夏电通及其子公司或者久其软件广大中小股东利益损失的，该等损失由本人/本机构承担。 | 2015年12月11日 | 长期有效 | 截至报告期末，承诺方严格遵守该承诺，未有违反该承诺的情况 |
| 北京久其科技投资有限公司、董泰 | 关于避免同业竞争的承诺 | ①截至本承诺函签署之日，本公司/本人未在，将来也不会在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司存在竞 | 2015年12月11日 | 长期有效 | 截至报告期末，承诺方严格遵守该 |
| 湘、赵福君 | 争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或者为该等构成同业竞争关系的经济实体、机构、经济组织以劳务、顾问或咨询等方式提供服务。②若发现本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业在以后任何时间从事与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司的产品或业务存在竞争的业务，则本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业承诺将以停止生产经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务无偿转让给久其软件的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。③在本公司/本人持有久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司股权（股份）或者本人在久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司任职期间，本承诺函持续有效。④如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本公司/本人愿意承担因违反上述承诺而给久其软件造成的全部经济损失。 | 承诺，未有违反该承诺的情况 | |||
| 公司发行股份购买华夏电通100%股权之栗军及A类交易对手方 | 关于避免同业竞争的承诺 | ①截至本承诺函签署之日，本人未在，在本函有效期内也不会在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或者为该等构成同业竞争关系的经济实体、机构、经济组织以劳务、顾问或咨询等方式提供服务。②若发现本人及本人控制的其他企业在本函有效期内从事与久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司的产品或业务存在竞争的业务，则本人及本人控制的其他企业承诺将以停止生产经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务无偿转让给久其软件的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。③上述承诺在本人在久其软件及其下属子公司、华夏电通及其下属子公司任职期间以及离职后两年内，持续有效。④如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人愿意承担因违反上述承诺而给久其软件造成的全部经济损失。 | 2015年12月11日 | 长期有效 | 截至报告期末，承诺方严格遵守该承诺，未有违反该承诺的情况 |
| 沈栋梁 | 关于规范关联交易的承诺 | ①本人及本人的近亲属、控制的企业，在本次交易完成前，与久其软件、久其软件的控股股东、实际控制人之间不存在任何关联关系、未向久其软件推荐董事或高级管理人员。②本人承诺将尽量避免或减少与久其软件及其子公司、瑞意恒动之间可能发生的关联交易。对于久其软件及其控股子公司、瑞意恒动能够通过市场与第三方之间发生的交易，将由久其软件及其控股子公司、瑞意恒动独立与第三方进行；对于本人及本人控制的其他企业与久其软件及其控股子公司、瑞意恒动之间无法避免的关联交易，均将严格遵守市场化原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。③本人特此承诺，本次交易过程中及交易完成后，除开展正常业务所需备用金外，不会以任何方式占用或使用久其软件及其子公司、瑞意恒动的资金、资产或其他资源，也不会要求久其软件及其子公司、瑞意恒动为本人及本人控制的其他企业代垫款项、代偿债务，本人不会以任何直接或间接的方式从事损害或可能损害久其软件及其子公司、瑞意恒动利益的行为。④本人承诺，本人及本人控制的其他企业与久其软件及其子公司、瑞意恒动发生关联交易时，将严格按照有关法律、法规、规范性文件及久其软件《公司章程》等公司治理制度的有关规定履行审批程序和信息披露义务，保证不通过关联交易损害久其软件及其子公司、瑞意恒动及广大中小股东的合法权益。本人在董事会、或股东大会审议该等关联交易事项时，主动依法履行回避义务，并在议案通过后方可实施。⑤如果因违反上述承诺导致久其软件及其子公司、瑞意恒动利益损失的，该等损失由本人承担。 | 2016年07月27日 | 长期有效 | 截至报告期末，承诺方严格遵守该承诺，未有违反该承诺的情况 |
| 沈栋梁 | 关于避免 | ①截至本承诺函签署之日，本人未在、在本函有效期内也不会在中国境内外以任何方式直接或间 | 2016年 | 到期失 | 截至报告期 |
| 同业竞争的承诺 | 接从事或参与任何与久其软件及其下属子公司、瑞意恒动及其下属子公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与久其软件及其下属子公司、瑞意恒动及其下属子公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或者为该等构成同业竞争关系的经济实体、机构、经济组织以劳务、顾问或咨询等方式提供服务。②若发现本人及本人控制的其他企业在本函有效期内从事与久其软件及其下属子公司、瑞意恒动及其下属子公司的产品或业务存在竞争的业务，则本人及本人控制的其他企业承诺将以停止生产经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务无偿转让给久其软件的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。③本人在久其软件及其下属子公司、瑞意恒动及其下属子公司任职期间以及离职后两年内，本承诺函持续有效。④如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人愿意承担因违反上述承诺而给久其软件造成的全部经济损失。 | 07月27日 | 效 | 末，承诺方离职时间已超过两年，本承诺已到期失效 | ||
| 黄家骁 | 业绩承诺及补偿安排 | ①上海移通2016年度、2017年度、2018年度实现的合并税后净利润分别不低于人民币8,000万元、10,400万元和13,500万元，即三年承诺实现税后净利润总额不低于人民币31,900万元（前述税后净利润以会计师事务所出具的《专项审核报告》中上海移通合并报表归属于母公司股东的净利润与扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润中孰低者为计算依据。②上海移通业绩承诺期限内任何年度截至当年期末，累计实际实现税后净利润少于截至当年期末累计承诺金额，则转让方应于该年度上海移通专项审计报告出具后1个月内向受让方支付业绩补偿。 | 2017年02月09日 | 至2019年5月31日 | 截至报告期末，承诺方超期未履行完毕 | |
| 北京启顺通达科技有限公司 | 其他承诺 | 上海移通原出售方在向久其软件、久其科技出售上海移通100%股权并签署原收购协议时，若存在合同诈骗或其他违法行为犯罪行为情形，或存在原收购协议被认定为无效、被撤销或被解除情形的，导致上海移通100%股权于收购基准日时的真实价值低于原收购协议中认定的价值的，启顺通达承诺于以上情形成就之日起12个月内，按《关于上海移通网络有限公司的诉讼及赔偿款分配安排协议》约定向久其软件支付补偿金。 | 2019年09月16日 | 长期有效 | 报告期内，未触发承诺履行条件 | |
| 北京久其科技投资有限公司 | 其他承诺 | 启顺通达未按照《关于上海移通网络有限公司的诉讼及赔偿款分配安排协议》的约定足额向久其软件支付补偿金的，久其科技承诺于启顺通达补偿金的最后付款日起3个工作日内，就未足额支付的部分代启顺通达向久其软件支付。 | 2019年09月16日 | 长期有效 | 报告期内，未触发承诺履行条件 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 北京久其科技投资有限公司 | 关于避免同业竞争的承诺 | 将不在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与发行人相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。 | 2009年08月11日 | 长期有效 | 截至报告期末，承诺方严格遵守该承诺，未有违反该承诺的情况 |
| 董泰湘、赵福君 | 关于避免同业竞争的承诺 | 将不在中国境内外以任何方式直接或间接从事或参与任何与发行人相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 | 2009年08月11日 | 长期有效 | 截至报告期末，承诺方严格遵守该承诺，未有违反该承诺的情况 | |
| 赵福君、蒋硕、刘文 | 关于避免同业竞争 | 本人及近亲属在本人任职期间及离职后半年内，不从事自营或为他人经营与公司同类的业务，也不从事与公司利益发生冲突的对外投资。 | 2009年08月11 | 长期有效 | 截至报告期末，承诺方 |
| 圣、邱安超、施瑞丰、王海霞、王劲岩、朱晓钧 | 的承诺 | 日 | 严格遵守该承诺，未有违反该承诺的情况 | |||
| 北京久其科技投资有限公司、董泰湘、赵福君 | 关于填补即期回报措施能够得到切实履行的承诺 | 本公司/本人不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 | 2017年06月27日 | 长期有效 | 截至报告期末，承诺方严格遵守该承诺，未有违反该承诺的情况 | |
| 赵福君、施瑞丰、邱安超、栗军、王新、王元京、戴金平、刘文圣、朱晓钧、王海霞 | 关于填补即期回报措施能够得到切实履行的承诺 | ①本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。②本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。③本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。④本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。⑤若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。⑥本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 | 2017年06月27日 | 长期有效 | 截至报告期末，承诺方严格遵守该承诺，未有违反该承诺的情况 | |
| 其他承诺 | 公司 | 就控股子公司华夏电通向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市作出的相关承诺 | 公司就《北京华夏电通科技股份有限公司控股股东关于所持公司股份锁定期及减持意向的承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司控股股东关于上市后三年内稳定公司股价的措施和承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司控股股东关于填补上市后被摊薄即期回报的措施及承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司控股股东关于利润分配政策的承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司控股股东关于避免同业竞争的承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司控股股东关于减少并规范关联交易及避免资金占用的承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司控股股东关于保证发行申请文件真实、准确、完整的承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司控股股东关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司控股股东关于未履行相关承诺时的约束措施的承诺》九个方面作出相关承诺。 | 2023年02月28日 | 2023年12月8日 | 2023年12月8日华夏电通收到北京证券交易所出具的《关于终止对北京华夏电通科技股份有限公司公开发行股票并在北京证券交易所上市审核的决定》（北证发[2023]71号），同意终止对华夏电通公开发行股票并在 |
| 董泰湘、赵福君 | 就控股子公司华夏电通向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交 | 董泰湘、赵福君就《北京华夏电通科技股份有限公司实际控制人关于所持公司股份锁定期及减持意向的承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司实际控制人关于填补上市后被摊薄即期回报的措施及承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司实际控制人关于利润分配政策的承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司实际控制人关于避免同业竞争的承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司实际控制人关于保证发行申请文件真实、准确、完整的承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司实际控制人关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的承诺》《北京华夏电通科技股份有限公司实际控制人关于未履行相关承诺时的约束措施的承诺》七个方面作出相关承诺。 | 2023年02月28日 | 2023年12月8日 |
| 易所上市作出的相关承诺 | 北京证券交易所上市的审核。 截至本报告期末，相关承诺均已失效，无须继续履行 | |
公司
| 公司 | 就控股子公司华夏电通向北交所下发的关于上市申请文件第二轮问询函回复作出的承诺 | 公司就《北京华夏电通科技股份有限公司控股股东关于律典通科技相关事项的承诺》作出承诺 | 2023年07月25日 | 2023年12月8日 |
| 董泰湘、赵福君 | 就控股子公司华夏电通向北交所下发的关于上市申请文件第二轮问询函回复作出的承诺 |
董泰湘、赵福君就《北京华夏电通科技股份有限公司实际控制人关于律典通科技相关事项的承诺》作出承诺
| 2023年07月25日 | 2023年12月8日 | |||
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 针对上海移通原实际控制人即上述承诺方所涉的刑事案件，北京市第一中级人民法院于2021年1月12日公开开庭审理了本案件，并于2021年5月13日作出第（2020）京01刑初65号《刑事判决书》，判决上海移通员工叶某、杨某、林某、张某犯合同诈骗罪，上诉期间，各被告人均未上诉，该判决已生效。但截至目前，本案件主要涉案人员宦某某、黄某某等逃匿，尚未归案，最终维权结果存在一定的不确定性。 因此，关于上海移通涉及的业绩承诺与补偿，可能受案件最终审判、债权债务纠纷、业绩补偿承诺方履约能力等影响，不排除有关业绩补偿款项不能足额获得的风险。公司将继续积极采取法律途径维护自身合法权益，并按照相关要求，履行信息披露义务。 | |||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用
财政部2022年11月30日印发的《企业会计准则解释第16号》：关于单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，应当按照本解释和《企业会计准则第18号-所得税》规定将累计影响数调整财务报表列报最早期间的留存收益及其他相关财务报表项目，相关会计处理自2023年1月1日起施行。公司根据上述《企业会计准则解释第16号》之规定，自2023年1月1日起进行会计政策变更，追溯调整相关财务报表项目。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 55 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 5年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 潘帅、黄玉清 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1年、3年 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用报告期内聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所，审计费为15万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司向北京市海淀区人民法院提起行政诉讼，要求撤销国家税务总局北京市海淀区税务局作出的《税务事项通知书》以及国家税务总局北京市税务局作出的《行政复议决定书》，并要求北京市海淀区税务局向公司退还因代扣代缴而缴纳的税款。 | 4,814.65 | 否 | 审理中 | 不适用 | 不适用 | 2023年02月02日 | 《关于行政诉讼事项的公告》（公告编号2023-006）已披露于巨潮资讯网 |
| 公司向上海仲裁委员会发起仲裁，要求香港移通返还公司基于《收购协议书》已支付的部分股权转让现金对价和对应的利息，黄家骁、张迪新对上述仲裁请求承担连带清偿责任。 | 20,047.19 | 否 | 已撤回仲裁申请 | 不适用 | 不适用 | 2023年05月27日 | 《关于仲裁事项的公告》（公告编号2022-025）、《关于仲裁事项的进展公告》（公告编号2023-034）已披露于巨潮资讯网 |
| 报告期内已结案的非重大诉讼（仲裁） | 13,121.85 | 否 | 案件已撤诉、和解或审结 | 公司或子公司作为原告，达成和解或胜诉案件金额12,974.96万元；公司或子公司作为被告，对方撤诉、达成和解或败诉案件金额146.89万元 | 执行中 | 2023年05月27日 | 《关于仲裁事项的进展公告》（公告编号2023-034）已披露于巨潮资讯网 |
| 截至报告期末尚未结案的非重大诉讼（仲裁） | 7,711.32 | 否 | 案件正在审理中 | 公司及子公司作为原告，未结案件金额7,404.03万元；公司及子公司作为被告，未结案件金额307.29万元 | 审理中 | 2023年05月27日 | 《关于仲裁事项的进展公告》（公告编号2023-034）已披露于巨潮资讯网 |
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 62,100 | 26,700 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 32,000 | 20,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 94,100 | 46,700 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
一、公司子公司相关事宜
基于公司对外投资策略考虑，公司已于2020年10月27日至2023年6月12日期间，以竞价交易方式和大宗交易方式累计出售完成公司所持有的全部1,125万股同望科技股份。本次交易完成后，公司不再持有同望科技股份，所获资金将用于补充公司流动资金。报告期内，公司已收到同望科技实际控制人支付的差额补足款共计641.36万元。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于出售完成公司所持同望科技股权的公告》（公告编号2023-035）。
二、公司涉诉事项
公司于2020年6月在日常经营过程中发现员工许某某、黄某某、冯某、夏某某、施某某存在利用职务便利非法侵占公司利益的不法行为，遂即向贵阳市公安局报案。公司于2023年1月9日收到贵州省贵阳市云岩区人民法院《刑事判决书》（（2021）黔 0103 刑初 325 号）。但因涉案的五名被告人不服一审判决，提出上诉，上诉后，中级法院决定发回原法院重审，经重审后，判决被告人犯职务侵占罪，判处有期徒刑三年六个月到五年六个月不等，并处没收财产2万到3万元不等，并判处五名被告人按照一定比例退赔公司经济损失人民币5,958,300元。具体情况详见公司于2023年1月10日、2023年10月9日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于收到刑事判决书的公告》《关于收到刑事判决书的进展公告》（公告编号：2023-003、2023-046）。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、华夏电通终止挂牌北交所事宜
2022年12月2日，公司控股子公司华夏电通向北京证监局提交了向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市辅导备案材料。公司及华夏电通分别于2023年2月28日、2023年3月17日召开了董事会和股东大会，审议通过了华夏电通公开发行股票并在北交所上市事项的相关议案。2023年3月13日，华夏电通按照全国中小企业股份转让系统的市场层级调整程序，正式调入创新层。华夏电通自2023年4月17日起开始停牌。2023年11月，公司接到控股子公司华夏电通的通知，华夏电通结合其目前实际情况以及未来发展战略等因素综合考虑，拟终止向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的申请，公司已于 2023 年 11 月 23 日召开第八届董事会第十次会议审议通过了前述事项。2023年12月11日，公司收到华夏电通的通知，其收到北京证券交易所出具的《关于终止对北京华夏电通科技股份有限公司公开发行股票并在北京证券交易所上市审核的决定》（北证发[2023]71号），根据有关规定，北京证券交易所决定终止对华夏电通公开发行股票并在北京证券交易所上市的审核。此外，公司于2024年3月13日召开第八届董事会第十二次（临时）会议审议通过了《关于控股子公司北京华夏电通科技股份有限公司拟申请在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》，截至本报告披露日，华夏电通收到全国股转公司出具的《关于同意北京华夏电通科技股份有限公司股票终止在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，同意华夏电通股票自2024年4月26日起终止在全国中小企业股份转让系统挂牌。 上述具体内容详见披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于同意控股子公司北京华夏电通科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的提示性公告》（公告编号 2023-011）、《关于控股子公司北京华夏电通科技股份有限公司进入创新层的提示性公告》（公告编号 2023-016）、《关于控股子公司北京华夏电通科技股份有限公司申请公开发行股票并在北交所上市辅导验收完成的提示性公告》（公告编号 2023-029）、《关于控股子公司北京华夏电通科技股份有限公司公开发行股票并在北交所上市申请获得北交所受理的提示性公告》（公告编号2023-030）、《关于控股子公司北京华夏电通科技股份有限公司拟终止向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的申请并撤回申请材料的公告》（公告编号：2023-052）、《关于控股子公司北京华夏电通科技股份有限公司收到北京证券交易所出具<关于终止对北京华夏电通科技股份有限公司公开发行股票并在北京证券交易所上市审核的决定>的公告》（公告编号：2023-055）以及《关于控股子公司北京华夏电通科技股份有限公司拟申请在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的公告》（公告编号：2024-018）。
2、子公司现金分红事宜
本报告期内，公司控股子公司久其金建向公司进行现金分红255万元；全资子公司瑞意恒动、亿起联分别向公司进行现金分红5,000万元、3,500万元。
3、子公司工商变更事宜
基于公司对数字传播业务的综合考虑，公司为持续优化数字传播经营与业务管理体系，报告期内，公司将全资子公司亿起联、瑞意恒动100%股权转至久其数字，上述事项的工商变更已于2023年8月30日办理完成。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 77,704,457 | 8.98% | -9,606,432 | -9,606,432 | 68,098,025 | 7.87% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 77,704,457 | 8.98% | -9,606,432 | -9,606,432 | 68,098,025 | 7.87% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 77,704,457 | 8.98% | -9,606,432 | -9,606,432 | 68,098,025 | 7.87% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 788,064,167 | 91.02% | 9,606,432 | 9,606,432 | 797,670,599 | 92.13% | |||
| 1、人民币普通股 | 788,064,167 | 91.02% | 9,606,432 | 9,606,432 | 797,670,599 | 92.13% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 865,768,624 | 100.00% | 0 | 0 | 865,768,624 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用
（1）由于公司原董事栗军、邱安超在本报告期内离任满六个月，导致报告期末高管锁定股数量减少。
（2）由于公司报告期内完成了2022年度限制性股票第一个解除限售期解除限售，导致报告期末股权激励限售股数量减少。股份变动的批准情况?适用 □不适用
2023年11月23日，公司召开第八届董事会第十次会议及第八届监事会第九次会议，审议通过了《关于2022年度限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》及《关于回购注销2022年度限制性股票激励计划部分
已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意为符合解除限售条件的206名激励对象合计持有的267.5930万股限制性股票办理第一个解除限售期解除限售。股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 赵福君 | 58,699,130 | 58,699,130 | 高管股例行限售 | 不适用 | ||
| 施瑞丰 | 2,657,199 | 2,657,199 | 高管股例行限售 | 不适用 | ||
| 栗军 | 6,327,026 | 6,327,026 | 0 | 董事离任股份限售 | 2023年5月26日已全部解除限售 | |
| 邱安超 | 603,476 | 603,476 | 0 | 董事离任股份限售 | 2023年5月26日已全部解除限售 | |
| 曾超 | 198,412 | 198,412 | 高管股例行限售 | 不适用 | ||
| 王海霞 | 388,456 | 388,456 | 高管股例行限售 | 不适用 | ||
| 朱晓钧 | 312,000 | 312,000 | 高管股例行限售 | 不适用 | ||
| 刘文圣 | 201,825 | 201,825 | 高管股例行限售 | 不适用 | ||
| 丁丹 | 22,500 | 22,500 | 高管股例行限售 | 不适用 | ||
| 限制性股票股权激励授予211名激励对象 | 8,294,433 | 2,675,930 | 5,618,503 | 限制性股票股权激励 | 2023年11月29日解除限售2,675,930股，根据公司《2022年度限制性股票激励计划（草案修订稿）》约定的各项解锁条件均成就后，2024年11月22日可解除限售2,488,330股；2025年11月22日可解除限售2,488,330股 | |
| 合计 | 77,704,457 | 9,606,432 | 68,098,025 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 116,430 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 117,168 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 北京久其科技投资有限公司 | 境内非国有法人 | 11.24% | 97,301,009 | 0 | 0 | 97,301,009 | ||
| 赵福君 | 境内自然人 | 9.04% | 78,265,507 | 0 | 58,699,130 | 19,566,377 | ||
| 董泰湘 | 境内自然人 | 5.49% | 47,555,062 | 0 | 0 | 47,555,062 | ||
| 欧阳曜 | 境内自然人 | 2.00% | 17,283,301 | -400,000 | 0 | 17,283,301 | ||
| 施瑞丰 | 境内自然人 | 0.41% | 3,542,932 | 0 | 2,657,199 | 885,733 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.32% | 2,771,031 | 2,755,162 | 0 | 2,771,031 | ||
| 国信证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.18% | 1,543,900 | 1,521,100 | 0 | 1,543,900 | ||
| 应小林 | 境内自然人 | 0.16% | 1,400,000 | 1,400,000 | 0 | 1,400,000 | ||
| 招商证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.15% | 1,301,779 | 1,135,679 | 0 | 1,301,779 | ||
| 董徽 | 境内自然人 | 0.15% | 1,291,500 | 0 | 0 | 1,291,500 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 赵福君与董泰湘系夫妻关系，且二人与股东欧阳曜、施瑞丰均为北京久其科技投资有限公司股东，四人分别直接持有北京久其科技投资有限公司2.625%、5.25%、1.05%和1.575%的股权；此外，赵福君和董泰湘通过天津君泰融汇投资中心（有限合伙）间接持有北京久其科技投资有限公司89.5%股权。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 北京久其科技投资有限公司 | 97,301,009 | 人民币普通股 | 97,301,009 |
| 董泰湘 | 47,555,062 | 人民币普通股 | 47,555,062 |
| 赵福君 | 19,566,377 | 人民币普通股 | 19,566,377 |
| 欧阳曜 | 17,283,301 | 人民币普通股 | 17,283,301 |
| 香港中央结算有限公司 | 2,771,031 | 人民币普通股 | 2,771,031 |
| 国信证券股份有限公司 | 1,543,900 | 人民币普通股 | 1,543,900 |
| 应小林 | 1,400,000 | 人民币普通股 | 1,400,000 |
| 招商证券股份有限公司 | 1,301,779 | 人民币普通股 | 1,301,779 |
| 董徽 | 1,291,500 | 人民币普通股 | 1,291,500 |
| 郑雨薇 | 1,275,600 | 人民币普通股 | 1,275,600 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 除全体前10名股东之间的关联关系或一致行动关系以外，未知其他公司前10名无限售条件普通股股东之间以及前10名无限售条件股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知他们是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 薛荣富 | 退出 | ||||
| 栗军 | 退出 | ||||
| 张纪 | 退出 | ||||
| 王林旺 | 退出 | ||||
| BARCLAYS BANK PLC | 退出 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 新增 | 2,771,031 | 0.32% | ||
| 国信证券股份有限公司 | 新增 | 1,543,900 | 0.18% | ||
| 应小林 | 新增 | 1,400,000 | 0.16% | ||
| 招商证券股份有限公司 | 新增 | 1,301,779 | 0.15% | ||
| 董徽 | 新增 | 1,291,500 | 0.15% | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 北京久其科技投资有限公司 | 董泰湘 | 1997年04月07日 | 9111010863361327XD（统一社会信用代码） | 围绕高科技领域开展投资及投资管理相关工作 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 董泰湘 | 本人 | 中华人民共和国 | 否 |
| 赵福君 | 本人 | 中华人民共和国 | 否 |
| 主要职业及职务 | （1）董泰湘女士，1964年9月出生，研究生学历。曾任久其软件董事长。现任天津君泰融汇投资中心（有限合伙）、北京久其易实通达科技合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，久其科技、北京紫金山居文化有限公司执行董事。 （2）赵福君先生，1964年8月出生，研究生学历。曾任久其科技经理。现任公司董事长，久其研究院、海南久其、上海久其、重庆久其、西安久其、新疆久其执行董事，中国软件行业协会理事，中关村高新技术企业协会理事会理事，中国财政学会国有资产治理研究专委会副主任委员以及北京经济技术开发区工商业联合会第一届常务委员。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 除久其软件外，董泰湘女士和赵福君先生过去10年未曾控股其他境内外上市公司。 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月24日 |
| 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 致同审字（2024）第110A014428号 |
| 注册会计师姓名 | 潘帅、黄玉清 |
审计报告正文北京久其软件股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了北京久其软件股份有限公司（以下简称“久其软件公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了久其软件公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于久其软件公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）商誉减值测试
相关信息披露详见财务报表附注五、20、附注五、32及附注七、21。
1、事项描述
截至2023年12月31日，久其软件公司商誉账面原值103,097.01万元，商誉减值准备92,632.37万元，商誉账面价值10,464.64万元，占期末资产总额的3.54%。
根据企业会计准则的要求，管理层每个资产负债表日对商誉进行减值测试，另外在识别出减值迹象时应进行减值测试。管理层将含有商誉的资产组的账面价值与其可收回金额进行比较，以确定是否需要计提减值。可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定。编制折现的现金流量预测涉及重大的管理层判断，特别是估计收入增长率、营业利润率和确定采用的折现率。
由于对商誉的减值评估涉及较为复杂的估值技术且在减值测试中使用的假设和参数涉及重大的管理层判断，且其金额对财务报表影响重大，因此，我们将商誉减值测试作为关键审计事项。
2、审计应对
（1）评估及测试与商誉减值测试相关的内部控制有效性，包括关键假设的采用及减值计提金额的复核与审批； （2）了解管理层采用的未来现金流量现值测算方法，评价管理层在编制折现的现金流量预测时采用的方法是否符合企业会计准则的要求； （3）复核管理层对商誉所在资产组或资产组组合的划分，以及商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组或资产组组合； （4）结合宏观经济和所属行业的发展趋势、资产组的实际经营情况、发展规划以及对于市场的分析、预测，并考虑
同行业可比上市公司数据，将商誉减值测试所使用的假设和参数与历史数据以及其他支持性证据进行核对，同时对比以前年度用于测算商誉减值的假设数据是否与实际情况接近，考虑久其软件公司的商誉减值测试过程是否存在偏见，评估商誉减值测试方法的适当性及采用的相关假设和参数的合理性，判断是否需要根据最新情况调整未来关键经营假设；
（5）了解管理层聘用的评估专家的工作范围、评估思路和方法等，评价其胜任能力、专业素质和客观性； （6）获取管理层进行减值测试时所聘用专家出具的商誉减值测试评估报告，利用注册会计师的评估专家的工作，评价专业评估机构及管理层在商誉减值测试时采用的评估方法、相关假设和折现率的合理性，评价注册会计师的评估专家的胜任能力、专业资质和独立性；
（7）检查管理层对于未来现金流量的预测及未来现金流量现值相关计算过程和计算结果；
（8）检查商誉减值测试相关信息在财务报表附注中的披露是否充分、适当。
（二）应收账款坏账准备的计提
相关信息披露详见财务报表附注五、12及附注七、4。
1、事项描述
截至2023年12月31日，久其软件公司应收账款余额为84,264.43万元，坏账准备13,363.45万元，账面价值70,900.98万元。 由于应收账款金额重大，且坏账准备的计提涉及管理层的重大判断和会计估计。因此，我们将应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解、评估了与应收账款管理相关内部控制设计的合理性，并测试关键控制的有效性；
（2）与管理层沟通，了解坏账准备计提政策，并评估相关坏账准备计提政策的合理性； （3）对于单独进行减值测试的应收账款，获取了大额应收账款对应的业务合同、预期信用损失计提表，了解并获取管理层应收账款单项计提减值的认定说明及相关证据，复核用于确认坏账准备的信息，包括检查客户经营情况、客户以往付款历史及期后收款情况，检查已提起诉讼、仲裁程序的相关资料及司法判决、裁决及执行情况资料，并就未决诉讼仲裁事项获取了律师询证函，复核管理层对信用风险评估结论的恰当性； （4）对于按照信用风险特征组合计算预期信用损失的应收账款，评估管理层基于历史信用损失经验并结合当前状况对不同组合估计的预期信用损失率的合理性，评估管理层对前瞻性信息调整的合理性并选取样本测试应收账款的组合分类和账龄划分的准确性，重新计算迁徙率、历史损失率以及预期信用损失计提金额是否准确；
（5）对应收账款款客户执行函证程序，检查应收账款的存在及可收回性；
（6）重新计算应收账款坏账准备金额，检查管理层计提的金额是否准确，结合期后回款情况分析预期信用损失计提是否充分。
四、其他信息
久其软件公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括久其软件公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
久其软件公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估久其软件公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算久其软件公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督久其软件公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对久其软件公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致久其软件公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就久其软件公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
致同会计师事务所 中国注册会计师 潘帅（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师 黄玉清
中国·北京 二〇二四年四月二十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京久其软件股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 741,034,511.25 | 754,885,923.50 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 473,218,617.24 | 416,041,409.85 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,877,120.49 | 3,469,264.12 |
| 应收账款 | 709,009,862.81 | 490,731,296.04 |
| 应收保理款 | 2,970,000.00 | 64,229.26 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 32,924,018.68 | 39,693,531.16 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 47,846,468.15 | 51,982,099.47 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 41,457,956.02 | 58,516,879.02 |
| 合同资产 | 37,417,316.64 | 23,841,042.20 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 30,478.37 | |
| 其他流动资产 | 1,740,524.16 | 8,832,875.94 |
| 流动资产合计 | 2,093,526,873.81 | 1,848,058,550.56 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 102,531.97 | |
| 长期股权投资 | 67,570,991.83 | 82,591,083.57 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 9,092,555.63 | 10,075,641.94 |
| 投资性房地产 | 23,855,971.68 | 24,789,252.60 |
| 固定资产 | 188,664,586.86 | 193,241,255.43 |
| 在建工程 | 144,023,169.33 | 121,873,217.56 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 35,943,932.78 | 43,776,874.33 |
| 无形资产 | 107,881,380.40 | 96,901,379.45 |
| 开发支出 | 3,209,634.39 | 12,118,787.18 |
| 商誉 | 104,646,428.39 | 302,004,462.60 |
| 长期待摊费用 | 2,192,025.21 | 2,884,879.00 |
| 递延所得税资产 | 24,825,999.99 | 32,932,795.11 |
| 其他非流动资产 | 153,765,547.94 | |
| 非流动资产合计 | 865,774,756.40 | 923,189,628.77 |
| 资产总计 | 2,959,301,630.21 | 2,771,248,179.33 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 3,194,322.00 | 1,631,625.00 |
| 应付账款 | 563,502,283.47 | 248,840,818.87 |
| 预收款项 | 1,942,437.89 | 1,577,766.89 |
| 合同负债 | 397,898,786.76 | 395,346,100.43 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 155,158,036.97 | 128,491,534.39 |
| 应交税费 | 11,178,334.86 | 17,041,445.79 |
| 其他应付款 | 58,824,435.45 | 67,457,325.61 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,567,251.71 | 14,389,576.05 |
| 其他流动负债 | 23,929,344.24 | 22,945,834.29 |
| 流动负债合计 | 1,226,195,233.35 | 897,722,027.32 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 31,267,477.93 | 34,651,973.75 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,428,545.79 | 4,091,736.35 |
| 递延所得税负债 | 4,250,345.51 | 5,287,439.73 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 38,946,369.23 | 44,031,149.83 |
| 负债合计 | 1,265,141,602.58 | 941,753,177.15 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 865,045,781.00 | 865,768,624.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,027,840,390.86 | 1,016,063,914.41 |
| 减：库存股 | 12,239,150.00 | 20,736,082.50 |
| 其他综合收益 | -1,401,408.41 | -1,735,124.53 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 72,495,704.44 | 72,495,704.44 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -320,196,372.75 | -177,994,194.51 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,631,544,945.14 | 1,753,862,841.31 |
| 少数股东权益 | 62,615,082.49 | 75,632,160.87 |
| 所有者权益合计 | 1,694,160,027.63 | 1,829,495,002.18 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,959,301,630.21 | 2,771,248,179.33 |
法定代表人：赵福君 主管会计工作负责人：丁丹 会计机构负责人：魏文君
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 293,071,174.07 | 327,185,992.46 |
| 交易性金融资产 | 382,873,096.35 | 368,352,170.66 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,597,332.90 | 3,357,905.41 |
| 应收账款 | 143,155,339.60 | 132,070,812.13 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,468,608.88 | 3,127,347.81 |
| 其他应收款 | 112,946,589.60 | 87,307,489.04 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 24,646,499.23 | 35,386,055.92 |
| 合同资产 | 30,470,328.81 | 19,005,456.17 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 664,978.14 | 4,462,093.15 |
| 流动资产合计 | 995,893,947.58 | 980,255,322.75 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,607,971,980.54 | 1,697,830,576.22 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 3,630,077.32 | 4,018,554.52 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 100,071,375.67 | 103,178,895.98 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 31,835,229.42 | 38,016,281.78 |
| 无形资产 | 89,261,066.30 | 75,515,038.26 |
| 开发支出 | 3,209,634.39 | 12,118,787.18 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,561,344.42 | 1,908,309.90 |
| 递延所得税资产 | 12,494,955.02 | 12,449,328.23 |
| 其他非流动资产 | 153,765,547.94 | |
| 非流动资产合计 | 2,003,801,211.02 | 1,945,035,772.07 |
| 资产总计 | 2,999,695,158.60 | 2,925,291,094.82 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 82,842,119.02 | 82,710,444.80 |
| 预收款项 | 1,516,819.32 | 1,110,643.40 |
| 合同负债 | 215,865,746.63 | 255,473,512.16 |
| 应付职工薪酬 | 101,129,297.05 | 79,576,236.36 |
| 应交税费 | 2,907,011.07 | 2,019,151.44 |
| 其他应付款 | 409,254,864.28 | 345,697,978.86 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,308,938.57 | 11,701,791.45 |
| 其他流动负债 | 15,615,870.60 | 17,961,214.25 |
| 流动负债合计 | 837,440,666.54 | 796,250,972.72 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 30,317,292.76 | 32,411,050.88 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,348,545.79 | 2,011,736.35 |
| 递延所得税负债 | 3,634,040.01 | 4,388,900.40 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 35,299,878.56 | 38,811,687.63 |
| 负债合计 | 872,740,545.10 | 835,062,660.35 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 865,045,781.00 | 865,768,624.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,675,980,794.42 | 1,664,396,832.90 |
| 减：库存股 | 12,239,150.00 | 20,736,082.50 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 72,495,704.44 | 72,495,704.44 |
| 未分配利润 | -474,328,516.36 | -491,696,644.37 |
| 所有者权益合计 | 2,126,954,613.50 | 2,090,228,434.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,999,695,158.60 | 2,925,291,094.82 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 3,411,723,641.30 | 2,897,833,211.24 |
| 其中：营业收入 | 3,411,723,641.30 | 2,897,833,211.24 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,376,969,937.65 | 2,835,499,298.19 |
| 其中：营业成本 | 2,438,331,602.69 | 2,013,003,902.47 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 10,612,154.01 | 10,063,500.38 |
| 销售费用 | 109,014,599.84 | 85,325,908.45 |
| 管理费用 | 512,251,123.51 | 428,300,256.24 |
| 研发费用 | 317,691,344.11 | 269,621,946.30 |
| 财务费用 | -10,930,886.51 | 29,183,784.35 |
| 其中：利息费用 | 2,177,223.81 | 40,037,214.87 |
| 利息收入 | 13,650,656.80 | 5,458,192.31 |
| 加：其他收益 | 19,847,093.39 | 19,840,758.30 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,553,469.52 | 1,223,530.43 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 616,870.87 | -447,763.32 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 11,425,726.27 | 6,594,851.60 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -26,270,893.36 | -33,042,469.14 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -197,074,304.70 | -1,321,466.70 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 16,340.98 | 24,085.88 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -150,748,864.25 | 55,653,203.42 |
| 加：营业外收入 | 6,411,907.59 | 1,572,097.72 |
| 减：营业外支出 | 1,090,117.03 | 143,237.13 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -145,427,073.69 | 57,082,064.01 |
| 减：所得税费用 | 7,358,182.58 | -1,650,468.14 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -152,785,256.27 | 58,732,532.15 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -152,785,256.27 | 58,732,532.15 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -142,202,178.24 | 51,910,199.60 |
| 2.少数股东损益 | -10,583,078.03 | 6,822,332.55 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 333,716.12 | 627,668.90 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 333,716.12 | 627,668.90 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 333,716.12 | 627,668.90 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 333,716.12 | 627,668.90 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -152,451,540.15 | 59,360,201.05 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -141,868,462.12 | 52,537,868.50 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -10,583,078.03 | 6,822,332.55 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.1642 | 0.0715 |
| （二）稀释每股收益 | -0.1642 | 0.0715 |
法定代表人：赵福君 主管会计工作负责人：丁丹 会计机构负责人：魏文君
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 758,563,586.91 | 647,470,451.88 |
| 减：营业成本 | 138,119,423.53 | 132,052,840.92 |
| 税金及附加 | 6,246,360.46 | 5,788,087.81 |
| 销售费用 | 32,367,020.34 | 23,364,815.79 |
| 管理费用 | 305,702,350.04 | 240,462,363.50 |
| 研发费用 | 202,692,781.96 | 177,696,086.92 |
| 财务费用 | -4,432,907.18 | 35,833,906.57 |
| 其中：利息费用 | 1,684,175.76 | 37,390,687.59 |
| 利息收入 | 6,202,595.18 | 1,579,635.89 |
| 加：其他收益 | 8,242,836.26 | 7,603,526.06 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 90,951,644.40 | 9,477,580.31 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -742,766.02 | -1,149,459.26 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 9,677,540.87 | 5,655,360.17 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -11,807,457.73 | -10,794,122.94 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -161,910,568.99 | -1,177,994.82 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 13,022,552.57 | 43,036,699.15 |
| 加：营业外收入 | 4,209,492.95 | 188,179.77 |
| 减：营业外支出 | 664,404.69 | 44,449.51 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 16,567,640.83 | 43,180,429.41 |
| 减：所得税费用 | -800,487.18 | -1,417,483.74 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,368,128.01 | 44,597,913.15 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,368,128.01 | 44,597,913.15 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 17,368,128.01 | 44,597,913.15 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,254,245,346.75 | 2,922,641,067.85 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 15,430,885.86 | 14,430,653.94 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 74,950,680.12 | 98,453,394.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,344,626,912.73 | 3,035,525,116.24 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,121,656,790.37 | 1,988,477,383.03 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 732,117,953.42 | 675,495,860.30 |
| 支付的各项税费 | 74,851,891.51 | 73,534,952.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 197,067,066.50 | 147,625,588.54 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,125,693,701.80 | 2,885,133,784.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,933,210.93 | 150,391,331.74 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 899,068,193.79 | 647,643,573.60 |
| 取得投资收益收到的现金 | 20,688,329.01 | 8,569,271.97 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 106,794.00 | 39,818.50 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 919,863,316.80 | 656,252,664.07 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 48,596,576.86 | 35,113,929.39 |
| 投资支付的现金 | 1,112,377,222.22 | 711,791,416.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,160,973,799.08 | 746,905,345.39 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -241,110,482.28 | -90,652,681.32 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 55,558,617.50 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 34,822,535.00 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 55,558,617.50 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,485,970.84 | 15,963,323.88 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,450,000.00 | 2,134,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,409,293.03 | 41,555,182.90 |
| 筹资活动现金流出小计 | 15,895,263.87 | 57,518,506.78 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,895,263.87 | -1,959,889.28 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,402,857.98 | 9,272,495.32 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -35,669,677.24 | 67,051,256.46 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 741,184,244.89 | 674,132,988.43 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 705,514,567.65 | 741,184,244.89 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 735,777,178.79 | 624,291,864.37 |
| 收到的税费返还 | 5,364,414.35 | 5,781,539.67 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 318,326,827.95 | 190,009,701.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,059,468,421.09 | 820,083,105.31 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 139,633,515.55 | 84,878,595.64 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 397,876,765.13 | 372,046,169.50 |
| 支付的各项税费 | 41,742,584.83 | 39,209,417.06 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 343,950,933.84 | 182,374,849.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 923,203,799.35 | 678,509,031.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 136,264,621.74 | 141,574,073.65 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 681,424,320.50 | 487,143,573.60 |
| 取得投资收益收到的现金 | 103,493,953.24 | 16,830,375.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 56,765.00 | 26,554.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 784,975,038.74 | 504,000,503.09 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,430,656.00 | 15,920,257.61 |
| 投资支付的现金 | 940,677,222.22 | 535,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 962,107,878.22 | 550,920,257.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -177,132,839.48 | -46,919,754.52 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 20,736,082.50 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,736,082.50 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,688,447.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,116,419.81 | 7,364,733.32 |
| 筹资活动现金流出小计 | 10,116,419.81 | 19,053,180.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,116,419.81 | 1,682,902.18 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 13.23 | 6.16 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -50,984,624.32 | 96,337,227.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 315,395,854.72 | 219,058,627.25 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 264,411,230.40 | 315,395,854.72 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 865,768,624.00 | 1,016,063,914.41 | 20,736,082.50 | -1,735,124.53 | 72,495,704.44 | -177,994,194.51 | 1,753,862,841.31 | 75,632,160.87 | 1,829,495,002.18 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 865,768,624.00 | 1,016,063,914.41 | 20,736,082.50 | -1,735,124.53 | 72,495,704.44 | -177,994,194.51 | 1,753,862,841.31 | 75,632,160.87 | 1,829,495,002.18 | ||||||
| 三、本期增减变动 | -722,843.00 | 11,776,476.45 | -8,496,932.50 | 333,716.12 | -142,202,178.24 | -122,317,896.17 | -13,017,078.38 | -135,334,974.55 | |||||||
| 金额（减少以“－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 333,716.12 | -142,202,178.24 | -141,868,462.12 | -10,583,078.03 | -152,451,540.15 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -722,843.00 | 11,776,476.45 | -8,496,932.50 | 19,550,565.95 | 15,999.65 | 19,566,565.60 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -722,843.00 | 7,039,207.34 | 6,316,364.34 | -18,133.09 | 6,298,231.25 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -373.74 | -373.74 | -373.74 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金 | 4,286,286.50 | -8,496,932.50 | 12,783,219.00 | 34,132.74 | 12,817,351.74 |
| 额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 451,356.35 | 451,356.35 | 451,356.35 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -2,450,000.00 | -2,450,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,450,000.00 | -2,450,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资 |
| 本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储 |
| 备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 865,045,781.00 | 1,027,840,390.86 | 12,239,150.00 | -1,401,408.41 | 72,495,704.44 | -320,196,372.75 | 1,631,544,945.14 | 62,615,082.49 | 1,694,160,027.63 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 710,548,032.00 | 154,512,915.31 | 270,441,812.00 | 60,103,576.62 | -2,362,793.43 | 72,495,704.44 | -229,943,609.05 | 915,588,484.65 | 61,305,295.68 | 976,893,780.33 | |||||
| 加：会计政策变更 | 64,465.25 | 64,465.25 | -40,143.47 | 24,321.78 | |||||||||||
| 前 | |||||||||||||||
| 期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | 720,130.50 | -25,250.31 | 694,880.19 | 706,836.47 | 1,401,716.66 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 710,548,032.00 | 154,512,915.31 | 271,161,942.50 | 60,103,576.62 | -2,362,793.43 | 72,495,704.44 | -229,904,394.11 | 916,347,830.09 | 61,971,988.68 | 978,319,818.77 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 155,220,592.00 | -154,512,915.31 | 744,901,971.91 | -39,367,494.12 | 627,668.90 | 51,910,199.60 | 837,515,011.22 | 13,660,172.19 | 851,175,183.41 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 627,668.90 | 51,910,199.60 | 52,537,868.50 | 6,822,332.55 | 59,360,201.05 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 155,220,592.00 | -154,512,915.31 | 744,901,971.91 | -39,367,494.12 | 784,977,142.72 | 8,971,839.64 | 793,948,982.36 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -37,047,451.58 | 20,736,082.50 | -57,783,534.08 | 34,822,535.00 | -22,960,999.08 | ||||||||||
| 2．其 | 155,220,592. | - | 772,570,298.0 | 773,277,974.7 | 773,277,974.7 |
| 他权益工具持有者投入资本 | 00 | 154,512,915.31 | 1 | 0 | 0 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,459,861.56 | 8,459,861.56 | 519,677.38 | 8,979,538.94 | |||||||||||
| 4．其他 | 919,263.92 | -60,103,576.62 | 61,022,840.54 | -26,370,372.74 | 34,652,467.80 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -2,134,000.00 | -2,134,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分 | -2,134,000.00 | -2,134,000.00 |
| 配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 865,768,624.00 | 0.00 | 1,016,063,914.41 | 20,736,082.50 | -1,735,124.53 | 72,495,704.44 | -177,994,194.51 | 1,753,862,841.31 | 75,632,160.87 | 1,829,495,002.18 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他 | 专项 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其 | 所有者权益合计 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 综合收益 | 储备 | 他 | |||||||
| 一、上年期末余额 | 865,768,624.00 | 1,664,396,832.90 | 20,736,082.50 | 72,495,704.44 | -491,696,644.37 | 2,090,228,434.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 865,768,624.00 | 1,664,396,832.90 | 20,736,082.50 | 72,495,704.44 | -491,696,644.37 | 2,090,228,434.47 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -722,843.00 | 11,583,961.52 | -8,496,932.50 | 17,368,128.01 | 36,726,179.03 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 17,368,128.01 | 17,368,128.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -722,843.00 | 11,583,961.52 | -8,496,932.50 | 19,358,051.02 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -722,843.00 | 7,257,392.69 | 6,534,549.69 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | -373.74 | -373.74 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,875,586.22 | -8,496,932.50 | 12,372,518.72 | |||||||||
| 4．其他 | 451,356.35 | 451,356.35 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结 |
| 转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 865,045,781.00 | 1,675,980,794.42 | 12,239,150.00 | 72,495,704.44 | -474,328,516.36 | 2,126,954,613.50 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 710,548,032.00 | 154,512,915.31 | 926,939,762.45 | 60,103,576.62 | 72,495,704.44 | -536,425,728.45 | 1,267,967,109.13 | |||||
| 加：会计政策变更 | 131,170.93 | 131,170.93 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 710,548,032.00 | 154,512,915.31 | 926,939,762.45 | 60,103,576.62 | 72,495,704.44 | -536,294,557.52 | 1,268,098,280.06 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 155,220,592.00 | -154,512,915.31 | 737,457,070.45 | -39,367,494.12 | 44,597,913.15 | 822,130,154.41 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 44,597,913.15 | 44,597,913.15 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 155,220,592.00 | -154,512,915.31 | 737,457,070.45 | -39,367,494.12 | 777,532,241.26 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -39,367,494.12 | 20,736,082.50 | -60,103,576.62 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 155,220,592.00 | -154,512,915.31 | 772,570,298.01 | 773,277,974.70 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,206,872.14 | 2,206,872.14 | ||||||||||
| 4．其他 | 2,047,394.42 | -60,103,576.62 | 62,150,971.04 | |||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 865,768,624.00 | 1,664,396,832.90 | 20,736,082.50 | 72,495,704.44 | -491,696,644.37 | 2,090,228,434.47 |
三、公司基本情况
北京久其软件股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于1999年8月16日，原名为北京久其北方软件技术有限公司，是经北京市工商行政管理局批准，由自然人董泰湘出资25万元，自然人赵福君出资20万元，自然人欧阳曜出资5万元设立的有限责任公司。上述出资业经北京中之光会计师事务所审验，并出具（99）京之验字第606号验资报告予以验证。
2001年8月10日，公司增加注册资本450万元，分别由原股东董泰湘以货币形式追加投资225万元，原股东赵福君以货币形式追加投资160万元，原股东欧阳曜以货币形式追加投资45万元，新股东李坤奇以货币形式投资10万元，新股东施瑞丰以货币形式投资10万元，公司的注册资本由50万元变更为500万元。上述出资业经中科华会计师事务所有限公司审验，并出具中科华验字（2001）第1420号验资报告予以验证。
2001年11月23日，公司再次增加注册资金，新增的260万元，全部由新股东北京久其科技投资有限公司以无形资产（非专利技术）——“久其报表数据管理系统V2.0”软件技术的形式追加投入。公司的注册资本由原来的500万元变更为760万元。上述增资业经中鸿信建元会计师事务所有限公司审验，并出具中鸿信建元验字（2001）第56号验资报告予以验证。
2001年12月18日，经京政体改股函[2001]65号文批准，公司整体改制为北京久其软件股份有限公司，并以截至2001年11月30日止经中鸿信建元会计师事务所有限公司审计的净资产45,740,037.00元为基准，按1：1的比例折股，改制后公司注册资本45,740,037.00元，其中北京久其科技投资有限公司出资人民币15,643,093.00元，占注册资本的
34.20%；董泰湘出资人民币15,048,472.00元，占注册资本的32.90%；赵福君出资人民币10,840,390.00元，占注册资本的23.70%；欧阳曜出资人民币3,018,842.00元，占注册资本的6.60%；李坤奇出资人民币594,620.00元，占注册资本的
1.30%；施瑞丰出资人民币594,620.00元，占注册资本的1.30%。上述行为业经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审验，并出具中鸿信建元验字[2001]第61号验资报告予以验证。
根据本公司2007年度和2008年度股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监许可[2009]671号“关于核准北京久其软件股份有限公司首次公开发行股票的批复”规定，本公司于2009年8月4日前向不特定对象公开募集股份（A股）1,530万股，增加注册资本1,530万元，变更后的注册资本为人民币6,104.0037万元，上述募集资金到位情况业经大信会计师事务有限公司予以验证，并出具大信验字[2009]第1-0021号《验资报告》。
2010年5月，根据2009年度股东大会通过的有关决议，公司以2009年12月31日总股本为基数，每10股派发现金股利5元（含税），共计派送现金30,520,018.50元；并以资本公积向全体股东每10股转增8股，共计转增48,832,029股，转增后公司注册资本变更为10,987.2066万元，上述变更业经大信会计师事务有限公司出具大信验资[2010]第1-0030号验资报告予以验证。
2012年5月，根据2011年度股东大会通过的有关决议，公司以2011年末总股本109,872,066股为基数，每10股派发现金股利2元(含税)，共计派发现金股利21,974,413.20元；并以资本公积向全体股东每10股转增6股，共计转增65,923,239股，经转增后，公司的注册资本由原来的10,987.2066万元变更为17,579.5305万元，上述变更业经大信会计师事务有限公司出具大信验字[2012]第1-0056号验资报告予以验证。
2015年1月，根据2014年度第二次临时股东大会有关决议、中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕1400号《关于核准北京久其软件股份有限公司向王新等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司增加注册资本人民币22,403,432元，变更后注册资本为人民币198,198,737元。上述变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2015]第710009号验资报告予以验证。
2015年5月，经2014年度股东大会决议通过《关于定向回购王新、李勇2014年度应补偿股份的议案》，公司于2015年6月9日完成了对业绩补偿股份的定向回购和注销事宜，致使公司总股本减至197,810,840股。上述变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2015]第711263号验资报告予以验证。
2015年12月，根据2015年第二次临时股东大会有关决议、中国证监会证监许可[2015]2490号《关于核准北京久其软件股份有限公司向栗军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司增加注册资本人民币18,785,940元，变更后的注册资本为人民币216,596,780元。上述变更业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2015]第711575号验资报告予以验证。
2016年5月，根据2015年度股东大会通过的有关决议，公司以2015年12月31日总股本为基数，每10股派发现金股利1元（含税），共计派送现金21,659,678.00元；并以资本公积向全体股东每10股转增15股，转增后公司注册资本变更为541,491,950.00元。
2017年4月，根据2016年度股东大会决议通过的《关于定向回购王新、李勇2016年度应补偿股份暨关联交易的议案》，公司以1元总价回购股东王新125,125股，股东李勇94,393股并予以注销，本次回购的股份已于2017年4月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续，回购后公司注册资本变更为541,272,432.00元。
2017年5月，根据2016年度股东大会通过的有关决议，公司以2017年5月10日总股本为基数，每10股派发现金股利0.30元（含税），共计派送现金16,238,172.96元；并以资本公积向全体股东每10股转增3股，转增后公司注册资本变更为703,654,161.00元。
2017年9月，公司召开的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于向公司2017年度限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，授予日为2017年9月11日，授予347名激励对象720万股限制性股票，在资金缴纳、股份登记过程中，有21名激励对象因个人原因放弃认购，因此，公司激励计划实际授予326名激励对象共计707.08万股限制性股票，本次激励计划授予完成后，公司增加注册资本人民币7,070,800.00元，变更后的注册资本为人民币710,724,961.00元。上述变更经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2017]第ZG12200号验资报告予以验证。
2017年12月，久其转债因转股减少31,700元（317张），转股数量为2,456股，可转债公司债券转股后，公司注册资本变更为710,727,417.00元。
2018年1月至4月，可转债转股后，久其转债因转股减少101,100元（1,011张），转股数量为7,834股。公司实收资本变更为710,735,251元。
2018年6月，根据2017年度股东大会决议通过的《关于定向回购王新、李勇2017年度应补偿股份暨关联交易的议案》及《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司以1元总价回购股东王新104,124股及股东李勇78,549股并予以注销，本次回购注销股份小计182,673股；公司对10名已离职或未达到个人绩效考核标准的激励对象持有的116,000股限制性股票予以回购注销，本次回购的股份已于2018年6月19日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续，注销回购股权后，公司注册资本变更为710,436,578.00元。公司已于2018年8月28日完成注册资本的工商变更登记手续。
2018年9月，公司第六届董事会第二十八次（临时）会议和第六届监事会第十六次（临时）会议分别审议通过了《关于向公司2017年度限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》，授予日为2018年9月6日，授予41名激励对象80万股限制性股票，在预留限制性股票授予过程中，3名激励对象由于个人原因自愿放弃认购。因此，公司激励计划实际授予38名激励对象共计79万股限制性股票，本次激励计划授予完成后，公司增加注册资本人民币790,000.00元，变更后的注册资本为人民币711,226,578.00元。公司已于2019年3月1日完成注册资本的工商变更登记手续。
2019年度，可转债转股后，久其转债因转股减少279,500元（2,795张），转股数量为27,164股，公司实收资本变更为711,253,742元。公司已于2020年4月16日完成截至2019年10月末因转股而增加的注册资本工商变更登记手续，变更后的注册资本为人民币711,253,110.00元。
2020年度，可转债转股后，久其转债因转股及回售减少18,700元（187张），转股数量为1,821股，公司实收资本变更为711,255,563元。公司已于2020年12月31日完成注册资本工商变更登记手续，变更后的注册资本为人民币711,255,563.00元。
2021年度，可转债转股后，久其转债因转股及回售减少81,200元（812张），转股数量为4,849股，股权激励回购注销股权、减少注册资本712,380元（712,380股），公司实收资本变更为710,548,032元。公司已于2021年12月31日完成注册资本工商变更登记手续，变更后的注册资本为人民币710,548,032.00元。
2022年度，可转债转股后，久其转债因转股及回售减少779,487,800.00元（7,794,878张），转股数量为155,220,592股，公司实收资本变更为865,768,624元。公司已于2023年3月30日完成截至2022年12月末因转股而增加的注册资本工商变更登记手续，变更后的注册资本为人民币865,768,624.00元。
2023年11月23日第八届董事会第十次会议及2023年12月12日2023 年第二次临时股东大会审议并通过《关于回购注销2022年度限制性股票激励计划部分已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》及《2022年度限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，本次激励计划有5名激励对象因个人原因离职，不再具备激励对象资格，公司对该5名激励对象已获授但尚未解锁的共计135,000股限制性股票进行回购注销；此外，针对本次符合解除限售条件的206名激励对象，因公司层面本期解除限售比例为83.01%以及有16名激励对象个人层面本期解除限售比例为80%，公司对本次符合解除限售条件的206名激励对象已获授但尚未解锁的共计587,843股限制性股票进行回购注销。公司本次回购注销的已获授但尚未解锁的限制性股票合计722,843股。公司于2024年2月23日完成工商变更登记手续，变更后的注册资本人民币865,045,781.00元。
截至2023年12月31日，本公司的股本结构如下：
| 股东名称 | 持股数（股） | 持股比例（%） |
| 北京久其科技投资有限公司 | 97,301,009 | 11.25 |
| 赵福君 | 78,265,507 | 9.05 |
| 董泰湘 | 47,555,062 | 5.50 |
| 欧阳曜 | 17,283,301 | 2.00 |
| 施瑞丰 | 3,542,932 | 0.41 |
| 香港中央结算有限公司 | 2,771,031 | 0.32 |
| 国信证券股份有限公司 | 1,543,900 | 0.18 |
| 应小林 | 1,400,000 | 0.16 |
| 招商证券股份有限公司 | 1,301,779 | 0.15 |
| 董徽 | 1,291,500 | 0.15 |
| 其他社会公众股 | 612,789,760 | 70.83 |
| 合计 | 865,045,781 | 100.00 |
公司统一社会信用代码：911100007177242684
公司注册地址：北京市海淀区文慧园甲12号楼1层
公司注册资本：865,045,781.00元
公司法定代表人：赵福君
公司经营范围：电子计算机软件、硬件及外部设备的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；经济贸易咨询、企业管理咨询；计算机系统服务；销售（含网上销售）电子计算机软硬件及外部设备、打印纸及计算机耗材；计算机及外部设备租赁；技术进出口、货物进出口、代理进出口；互联网信息服务业务；第一类增值电信业务中的因特网数据中心业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；第一类增值电信业务中的因特网数据中心业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本公司的控股股东为北京久其科技投资有限公司（以下简称“久其科技”），最终控制方为董泰湘、赵福君。
本公司及其子公司属于软件和信息技术服务业，主要从事电子政务、集团管控、数字传播领域的研发和管理咨询服务，利用大数据技术和资源为客户创造价值。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第十三次会议于2024年4月24日批准。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、16、附注五、19、和附注五、25。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之香港子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 金额大于150万元 |
| 本期重要的应收款项核销 | 金额大于150万元 |
| 重要的在建工程 | 占公司总资产达到1% |
| 重要的非全资子公司 | 相关主体资产占合并报表总资产的比例1% |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值或发行股份面值总额与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。 在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分
本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、12。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；租赁应收款； 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。应收票据、应收账款和合同资产 对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款应收账款组合1：软件及服务相关业务客户应收账款组合2：数字传播业务客户应收账款组合3：合并范围内的关联方客户C、合同资产合同资产组合1：软件及服务相关业务客户合同资产组合2：数字传播业务客户
合同资产组合3：合并范围内的关联方客户 对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算/逾期天数自信用期满之日起计算。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收合并范围内的关联方款项其他应收款组合2：应收其他款项 对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。长期应收款本公司的长期应收款为应收融资租赁款。 本公司依据信用风险特征将应收融资租赁款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收融资租赁款融资租赁款组合1：软件及服务相关业务客户融资租赁款组合2：应收合并范围内的关联方款项对于应收融资租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对合并范围内的关联方应收款项，由于关联方违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力较强，因此本公司将对久其软件合并范围内的关联方应收款项视为具有较低的信用风险的金融工具，直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定，考虑历史违约率为零的情况下，本公司对合并范围内的关联方应收款项的固定预期信用损失率为0。 除应收融资租赁款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收保理款 对于本公司从事保理业务形成的应收保理款，本公司根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。本公司认为金融资产在下列情况发生违约：
借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或金融资产逾期超过90天。已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
12、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
13、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货跌价准备的确定依据和计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
14、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投
资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、20。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、20。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
16、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5 | 4.75-1.90 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8-12 | 5 | 11.88-7.92 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 4-8 | 5 | 23.75-11.88 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 4-8 | 5 | 23.75-11.88 |
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
（3） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、20
无。
（4） 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（5） 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
本公司各类在建工程具体转固标准和时点如下：
| 类 别 | 转固标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | （1）主体建设工程及配套工程已实质上完工；（2）建造工程在达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收；（3）经消防、国土、规划等外部部门验收；（4）建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。 |
在建工程计提资产减值方法见附注五、20。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产包括土地使用权、专利权、外购软件、自主研发及其他等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类 别 | 使用寿命 | 使用寿命的确定依据 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 50 | 法定性权利 | 直线法 | |
| 专利权 | 5 | 法定性权利 | 直线法 | |
| 外购软件 | 10 | 合同性权利 | 直线法 | |
| 自主研发 | 10 | 合同性权利 | 直线法 | |
| 其他 | 5-10 | 合同性权利 | 直线法 |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、20。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用、无形资产摊销费用、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。20、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
21、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22、职工薪酬
（1） 职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
（2） 短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（4） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（5） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行
权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所
授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（5）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定
的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
25、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）具体方法
①软件及服务相关业务收入确认的具体方法如下：
自行开发研制的软件产品是指经过信息产业部认证并获得著作权，销售时不转让所有权的软件产品，由此开发出来的软件具有自主知识产权、无差异化、可批量复制的特性。不需要安装的以产品交付并经购货方验收后确认收入；需安装调试的按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。 定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。定制软件项目按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入。 系统集成是指与客户订立软件产品销售的同时，为其提供软件嵌入所需的设备配件和安装服务。对于系统集成业务，如果软件收入与设备配件及安装服务收入能单独识别为合同履约义务，则软件收入与设备配件以产品交付并经购货方验收后确认收入。如果软件收入与设备配件及安装服务收入不能单独识别为合同履约义务，则将其一并核算，待系统集成于安装完成并经对方验收合格后确认收入。 技术服务收入，主要是指按合同要求向客户提供技术咨询、实施和产品售后服务等业务。技术服务收入在劳务已经提供，收到价款或预期能够收到价款时，于服务一次性完成时或于提供服务的期限内分期确认劳务收入。
②信息服务业务收入确认的具体方法如下：
信息服务业务是指利用数字营销平台、互联网金融平台等信息技术，给客户提供信息或者利用信息传播、交流等帮客户实现信息增值的服务收入；没有明确服务期限的，在信息服务已经提供并获取客户确认的相关证据，根据双方约定的结算方式按已完成的服务成果确认收入；有明确服务期限的，根据信息服务的期限，分期确认信息服务收入。
③应收账款保理业务收入确认的具体方法如下：
应收账款保理利息收入根据权责发生制原则按实际利率法确认。实际利率法是一种计算某项金融资产或负债的摊余成本以及在相关期间分摊利息收入的方法。实际利率是在金融工具预计到期日或某一恰当较短期限内，将其未来现金流量贴现为账面净额所使用的利率。本公司在估计未来现金流量时考虑金融工具的所有合同条款，但不考虑未来的信用损失。计算实际利率时考虑交易成本、折溢价和合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。手续费及佣金收入在服务期间按权责发生制确认。本公司对外提供保理服务形成的应收债权保理款，向保理方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。保理期间按约定利率分期计算融资利息，确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
26、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
27、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，
并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：
（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。
29、租赁
（1） 租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
（2） 本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产的会计政策见附注五、30。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（3） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23
号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
租赁变更经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。30、使用权资产
（1）使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、20。
31、回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。 本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。 本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险
以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
（2）应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
（3）商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
（4）开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
（5）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（6）未上市权益投资的公允价值确定
未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 ?不适用
① 企业会计准则解释第16号
财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。
本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号的规定进行调整。
执行上述会计政策对2023年12月31日合并资产负债表和2023年度合并利润表的影响如下：
| 合并资产负债表项目 （2023年12月31日） | 影响金额 |
| 递延所得税资产 | 4,343,897.88 |
| 递延所得税负债 | 3,799,828.44 |
| 未分配利润 | 586,054.75 |
| 少数股东权益 | -41,985.31 |
合并利润表项目（2023年度）
| 合并利润表项目 （2023年度） | 影响金额 |
执行上述会计政策对2022年12月31日合并资产负债表和2022年度合并利润表的影响如下：
| 合并资产负债表项目 （2022年12月31日） | 调整前 | 调整金额 | 调整后 |
| 递延所得税资产 | 27,925,062.62 | 5,007,732.49 | 32,932,795.11 |
| 递延所得税负债 | 760,375.33 | 4,527,064.40 | 5,287,439.73 |
| 未分配利润 | -178,513,147.15 | 518,952.64 | -177,994,194.51 |
| 少数股东权益 | 75,670,445.42 | -38,284.55 | 75,632,160.87 |
| 合并利润表项目 （2022年度） | 调整前 | 调整金额 | 调整后 |
| 所得税 | -1,194,121.83 | -456,346.31 | -1,650,468.14 |
执行上述会计政策对2022年1月1日合并资产负债表的影响如下：
| 合并资产负债表项目 （2022年1月1日） | 调整前 | 调整金额 | 调整后 |
| 递延所得税资产 | 24,654,702.03 | 5,435,618.36 | 30,090,320.39 |
| 递延所得税负债 | 510,890.30 | 5,411,296.58 | 5,922,186.88 |
| 未分配利润 | -229,968,859.36 | 64,465.25 | -229,904,394.11 |
| 少数股东权益 | 62,012,132.15 | -40,143.47 | 61,971,988.68 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
?适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税 销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15%、10% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京久其软件股份有限公司 | 15% |
| 西安久其软件有限公司（以下简称“西安久其”） | 15% |
| 上海久其软件有限公司（以下简称“上海久其”） | 20% |
| 成都久其软件有限公司（以下简称“成都久其”） | 20% |
所得税费用
| 所得税费用 | -63,401.35 |
| 广东久其软件有限公司（以下简称“广东久其”） | 15% |
| 北京久其政务软件股份有限公司（以下简称“久其政务”） | 15% |
| 新疆久其科技有限公司（以下简称“新疆久其”） | 20% |
| 重庆久其软件有限公司（以下简称“重庆久其”） | 20% |
| 海南久其云计算科技有限公司（以下简称“久其云计算”） | 15% |
| 北京华夏电通科技股份有限公司（以下简称“华夏电通”） | 15% |
| 海南久其互联网产业研究院有限公司（以下简称“久其研究院”） | 20% |
| 深圳市久金保商业保理有限公司（以下简称“久金保”） | 25% |
| 北京久其金建科技有限公司（以下简称“久其金建”） | 15% |
| 久其数字传播有限公司（以下简称“久其数字”） | 25% |
| 雄安久其数字科技有限公司（以下简称“雄安久其”） | 25% |
2、税收优惠
（1）企业所得税
本公司及子公司西安久其、广东久其、久其政务、久其云计算、华夏电通、久其金建系高新技术企业，根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，2023年度执行15%的企业所得税税率。公司之子公司上海久其、新疆久其、重庆久其、成都久其、久其研究院2023年度享受小型微利企业相关税收优惠政策。根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号 ）、《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）及《国家税务总局关于落实小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》（国家税务总局公告2023年第6号）、《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第12号）。2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（2）增值税
根据国务院国发[2011]4号文件《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策，公司及子公司广东久其、久其政务、华夏电通、久其金建、久其研究院之子公司北京久其易实科技有限公司2023年度享受此规定相关的税收优惠。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中软件与信息技术服务业的披露要求
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 160,894.61 | 137,844.61 |
| 银行存款 | 729,964,260.18 | 740,814,903.60 |
| 其他货币资金 | 10,909,356.46 | 13,933,175.29 |
| 合计 | 741,034,511.25 | 754,885,923.50 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 101,140,008.51 | 75,489,755.00 |
其他说明：
（1）本公司期末存在使用受到限制的货币资金（参见附注七、25）明细如下：
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | 货币资金项目 |
| 项 目 | 期末余额 | 上年年末余额 | 货币资金项目 |
| 银行承兑汇票保证金 | 587,742.75 | 其他货币资金 | |
| 履约保证金 | 8,502,858.44 | 13,574,400.83 | 其他货币资金 |
| 定期存款应计利息 | 2,773,438.64 | 127,277.78 | 银行存款 |
| 其他 | 2,928,681.55 | 银行存款 | |
| 合 计 | 14,792,721.38 | 13,701,678.61 |
说明：其他系北京泰和世纪广告有限公司与久其数字相关仲裁程序中的财产保全，查封、扣押、冻结被申请人久其数字名下价值2,928,681.55元的财产。
（2）除上述货币资金外，本公司期末不存在其他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 473,218,617.24 | 416,041,409.85 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 83,216,750.25 | 110,491,819.18 |
| 衍生金融资产 | 121,430,465.75 | |
| 理财产品 | 268,571,401.24 | 305,549,590.67 |
| 其中： | ||
| 合计 | 473,218,617.24 | 416,041,409.85 |
其他说明：
无。
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 3,286,220.09 | 2,676,249.12 |
| 商业承兑票据 | 2,590,900.40 | 793,015.00 |
| 合计 | 5,877,120.49 | 3,469,264.12 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 5,890,334.00 | 100.00% | 13,213.51 | 0.22% | 5,877,120.49 | 3,473,424.12 | 100.00% | 4,160.00 | 0.12% | 3,469,264.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 3,286,414.00 | 55.79% | 193.91 | 0.01% | 3,286,220.09 | 2,676,424.12 | 77.05% | 175.00 | 0.01% | 2,676,249.12 |
| 商业承兑汇票 | 2,603,920.00 | 44.21% | 13,019.60 | 0.50% | 2,590,900.40 | 797,000.00 | 22.95% | 3,985.00 | 0.50% | 793,015.00 |
| 合计 | 5,890,334.00 | 100.00% | 13,213.51 | 0.22% | 5,877,120.49 | 3,473,424.12 | 100.00% | 4,160.00 | 0.12% | 3,469,264.12 |
按组合计提坏账准备：193.91元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 3,286,414.00 | 193.91 | 0.01% |
| 合计 | 3,286,414.00 | 193.91 | |
按组合计提坏账准备：13,019.60元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 2,603,920.00 | 13,019.60 | 0.50% |
| 合计 | 2,603,920.00 | 13,019.60 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收票据坏账准备 | 4,160.00 | 13,213.51 | 4,160.00 | 13,213.51 | ||
| 合计 | 4,160.00 | 13,213.51 | 4,160.00 | 13,213.51 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末本公司不存在已质押的应收票据。
无。
（5） 期末本公司不存在已背书或贴现但尚未到期的应收票据。
无。
（6） 期末本公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
无。
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 603,734,833.76 | 408,954,007.30 |
| 1至2年 | 90,156,288.93 | 53,103,552.94 |
| 2至3年 | 25,644,964.75 | 86,750,126.25 |
| 3年以上 | 123,108,231.67 | 70,834,528.86 |
| 合计 | 842,644,319.11 | 619,642,215.35 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 94,694,796.86 | 11.24% | 76,333,642.02 | 80.61% | 18,361,154.84 | 122,522,216.16 | 19.77% | 91,246,801.44 | 74.47% | 31,275,414.72 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 747,949,522.25 | 88.76% | 57,300,814.28 | 7.66% | 690,648,707.97 | 497,119,999.19 | 80.23% | 37,664,117.87 | 7.58% | 459,455,881.32 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：软件及服务相关业务客户 | 326,149,450.99 | 38.71% | 40,470,230.85 | 12.41% | 285,679,220.14 | 273,638,099.58 | 44.16% | 30,696,477.32 | 11.22% | 242,941,622.26 |
| 组合2：数字传播业务客户 | 421,800,071.26 | 50.06% | 16,830,583.43 | 3.99% | 404,969,487.83 | 223,481,899.61 | 36.07% | 6,967,640.55 | 3.12% | 216,514,259.06 |
| 合计 | 842,644,319.11 | 100.00% | 133,634,456.30 | 15.86% | 709,009,862.81 | 619,642,215.35 | 100.00% | 128,910,919.31 | 20.80% | 490,731,296.04 |
按单项计提坏账准备：75,246,974.02元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 数字传播业务客户 | 121,502,216.16 | 90,226,801.44 | 93,608,128.86 | 75,246,974.02 | 80.39% | 涉诉风险，依据谨慎性原则计提 |
| 合计 | 121,502,216.16 | 90,226,801.44 | 93,608,128.86 | 75,246,974.02 | ||
按单项计提坏账准备：1,086,668.00元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 软件及服务相关业务客户 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 1,086,668.00 | 1,086,668.00 | 100.00% | 账龄较长，无法收回 |
| 合计 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 1,086,668.00 | 1,086,668.00 | ||
按组合计提坏账准备：40,470,230.85元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| ①组合计提项目：软件及服务相关业务客户 | |||
| 1年以内 | 214,437,853.23 | 6,864,150.03 | 3.20% |
| 1至2年 | 73,246,146.78 | 11,360,541.72 | 15.51% |
| 2至3年 | 19,817,717.00 | 7,684,951.24 | 38.78% |
| 3年以上 | 18,647,733.98 | 14,560,587.86 | 78.08% |
| 合计 | 326,149,450.99 | 40,470,230.85 | |
按组合计提坏账准备：16,830,583.43元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| ②组合计提项目：数字传播业务客户 | |||
| 1年以内 | 383,380,908.47 | 1,706,013.86 | 0.44% |
| 1至2年 | 15,364,549.33 | 1,528,934.49 | 9.95% |
| 2至3年 | 2,717,107.41 | 738,718.46 | 27.19% |
| 3年以上 | 20,337,506.05 | 12,856,916.62 | 63.22% |
| 合计 | 421,800,071.26 | 16,830,583.43 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 128,910,919.31 | 25,454,175.07 | 2,992,330.69 | 17,754,711.39 | 16,404.00 | 133,634,456.30 |
| 合计 | 128,910,919.31 | 25,454,175.07 | 2,992,330.69 | 17,754,711.39 | 16,404.00 | 133,634,456.30 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 17,754,711.39 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位1 | 服务费 | 5,472,235.79 | 涉诉，无法收回 | 审批 | 否 |
| 单位2 | 服务费 | 2,204,113.73 | 账龄较长，无法收回 | 审批 | 否 |
| 单位3 | 货款 | 1,740,000.00 | 合同价款争议，无法收回 | 审批 | 否 |
| 单位4 | 货款 | 1,716,400.00 | 账龄较长，无法收回 | 审批 | 否 |
| 单位5 | 服务费 | 1,251,090.54 | 账龄较长，无法收回 | 审批 | 否 |
| 单位6 | 服务费 | 726,967.70 | 账龄较长，无法收回 | 审批 | 否 |
| 单位7 | 货款 | 664,000.00 | 账龄较长，无法收回 | 审批 | 否 |
| 单位8 | 货款 | 506,200.00 | 账龄较长，无法收回 | 审批 | 否 |
| 单位9 | 服务费 | 473,311.21 | 账龄较长，无法收回 | 审批 | 否 |
| 单位10 | 货款 | 324,000.00 | 账龄较长，无法收回 | 审批 | 否 |
| 其他零星客户应收账款汇总 | 货款、服务费 | 2,676,392.42 | 账龄较长，无法收回 | 审批 | 否 |
| 合计 | 17,754,711.39 |
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 单位11 | 96,090,957.77 | 96,090,957.77 | 10.86% | 240,227.39 | |
| 单位12 | 67,800,165.25 | 67,800,165.25 | 7.67% | 169,500.41 | |
| 单位13 | 29,560,000.00 | 29,560,000.00 | 3.34% | 61,900.00 | |
| 单位14 | 24,148,303.53 | 24,148,303.53 | 2.73% | 21,733,473.18 | |
| 单位15 | 22,372,102.38 | 22,372,102.38 | 2.53% | 13,347,843.95 | |
| 合计 | 239,971,528.93 | 239,971,528.93 | 27.13% | 35,552,944.93 |
5、应收保理款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账 龄 | 期末余额 | 上年年末金额 |
| 1年以内 | 3,000,000.00 | |
| 1至2年 | ||
| 2至3年 | ||
| 3年以上 | 97,247,443.27 | 97,568,589.55 |
| 小 计 | 100,247,443.27 | 97,568,589.55 |
| 减：坏账准备 | 97,277,443.27 | 97,504,360.29 |
| 合 计 | 2,970,000.00 | 64,229.26 |
说明：应收保理款系子公司久金保的保理业务形成，且均附追索权。
（2）坏账准备计提情况
1）期末坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 北京丽贝亚建筑装饰工程有限公司 | 3,000,000.00 | 1.00 | 30,000.00 | 2,970,000.00 | 自初始确认后信用风险未显著增加 |
期末，本公司不存在处于第二阶段的应收保理款。期末，处于第三阶段的坏账准备：
| 类别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 北京中新能业世纪科技有限公司 | 57,247,443.27 | 100.00 | 57,247,443.27 | 预期信用损失 | |
| 北京华科光辉科技有限公司 | 40,000,000.00 | 100.00 | 40,000,000.00 | 预期信用损失 | |
| 合 计 | 97,247,443.27 | 100.00 | 97,247,443.27 |
说明：
①2017年度，久金保与北京中新能业世纪科技有限公司（以下简称“中新能业”）签订《国内有追索权保理业务合同》（合同编号JJBZXNY20170808），中新能业向久金保转让对中核新能核工业工程有限责任公司、核工业理化工程研究院的应收账款进行保理，保理金额6,000万元。中新能业涉及多起经济纠纷并被列为失信被执行人。2018年12月及2019年3月，久金保向北京市西城区人民法院、天津市河东区人民法院对保理申请人、保证人、债务人提起诉讼。针对案件进展的综合考虑，2019年7月，久金保向天津市河东区人民法院提出撤销诉讼。
2017年度，久金保与北京华科光辉科技有限公司（以下简称“华科光辉”）签订《国内有追索权保理业务合同》（合同编号JJBHKGH20170803），华科光辉转让对中核兰州铀浓缩有限责任公司的应收账款进行保理，保理金额4,000万元。华科光辉涉及多起经济纠纷并被列为失信被执行人。
2020年度，久金保向北京市西城区人民法院提起的诉讼已胜诉并采取强制执行措施。截至2020年12月31日，久金保实际收回本金 2,752,556.73 元。
2021年度，久金保向北京金融法院提起诉讼，北京金融法院已于2021年9月14日受理， 截至2023年12月31日，案件暂无实质性进展。经久金保管理层对于应收保理款可收回性的分析和评估，对中新能业的本金 5,724.74 万元、对华科光辉的本金4,000万元（共计 9,724.74 万元）预计无法收回，全额计提坏账，截至2023年12月31日累计计提应收保理款坏账准备共9,724.74万元。
2）截至2022年12月31日坏账准备计提情况
截至2022年12月31日，本公司不存在处于第一阶段、第二阶段的应收保理款。
截至2022年12月31日，处于第三阶段的坏账准备：
| 类别 | 账面余额 | 整个存续期预期信用损失率（%） | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 北京立格技术有限公司 | 321,146.28 | 80.00 | 256,917.02 | 64,229.26 | 预期信用损失 |
| 北京中新能业世纪科技有限公司 | 57,247,443.27 | 100.00 | 57,247,443.27 | 预期信用损失 | |
| 北京华科光辉科技有限公司 | 40,000,000.00 | 100.00 | 40,000,000.00 | 预期信用损失 | |
| 合 计 | 97,568,589.55 | 99.93 | 97,504,360.29 | 64,229.26 | —— |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 期初余额 | 97,504,360.29 | 97,504,360.29 | ||
| 期初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
| 本期转回 | 256,917.02 | 256,917.02 | ||
| 期末余额 | 30,000.00 | 97,247,443.27 | 97,277,443.27 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 保证金 | 41,840,744.24 | 4,423,427.60 | 37,417,316.64 | 29,540,396.42 | 5,699,354.22 | 23,841,042.20 |
| 合计 | 41,840,744.24 | 4,423,427.60 | 37,417,316.64 | 29,540,396.42 | 5,699,354.22 | 23,841,042.20 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 41,840,744.24 | 100.00% | 4,423,427.60 | 10.57% | 37,417,316.64 | 29,540,396.42 | 100.00% | 5,699,354.22 | 19.29% | 23,841,042.20 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：软件及服务相关业务客户 | 41,840,744.24 | 100.00% | 4,423,427.60 | 10.57% | 37,417,316.64 | 29,540,396.42 | 100.00% | 5,699,354.22 | 19.29% | 23,841,042.20 |
| 合计 | 41,840,744.24 | 100.00% | 4,423,427.60 | 10.57% | 37,417,316.64 | 29,540,396.42 | 100.00% | 5,699,354.22 | 19.29% | 23,841,042.20 |
按组合计提坏账准备：4,423,427.60
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1：软件及服务相关业务客户 | |||
| 1年以内 | 29,945,596.06 | 1,273,179.55 | 4.25% |
| 1至2年 | 8,878,552.35 | 1,463,163.14 | 16.48% |
| 2至3年 | 1,208,666.85 | 405,079.18 | 33.51% |
| 3年以上 | 1,807,928.98 | 1,282,005.73 | 70.91% |
| 合计 | 41,840,744.24 | 4,423,427.60 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产减值准备 | -1,275,926.62 | |||
| 合计 | -1,275,926.62 | —— |
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 47,846,468.15 | 51,982,099.47 |
| 合计 | 47,846,468.15 | 51,982,099.47 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 10,640,218.59 | 14,789,363.46 |
| 保证金、押金 | 46,968,450.90 | 47,165,946.51 |
| 往来款 | 9,919,821.97 | 5,693,667.54 |
| 合计 | 67,528,491.46 | 67,648,977.51 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 22,482,290.72 | 25,657,558.39 |
| 1至2年 | 7,830,604.43 | 8,134,982.35 |
| 2至3年 | 7,456,714.81 | 5,168,319.95 |
| 3年以上 | 29,758,881.50 | 28,688,116.82 |
| 3至4年 | 29,758,881.50 | 28,688,116.82 |
| 合计 | 67,528,491.46 | 67,648,977.51 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 2,246,540.00 | 3.33% | 1,684,905.00 | 75.00% | 561,635.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 65,281,951.46 | 96.67% | 17,997,118.31 | 27.57% | 47,284,833.15 | 67,648,977.51 | 100.00% | 15,666,878.04 | 23.16% | 51,982,099.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合2：应收其他款项 | 65,281,951.46 | 96.67% | 17,997,118.31 | 27.57% | 47,284,833.15 | 67,648,977.51 | 100.00% | 15,666,878.04 | 23.16% | 51,982,099.47 |
| 合计 | 67,528,491.46 | 100.00% | 19,682,023.31 | 29.15% | 47,846,468.15 | 67,648,977.51 | 100.00% | 15,666,878.04 | 23.16% | 51,982,099.47 |
按单项计提坏账准备：1,684,905.00元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 按单项计提坏账准备 | 2,246,540.00 | 1,684,905.00 | 75.00% | |||
| 合计 | 2,246,540.00 | 1,684,905.00 | ||||
按组合计提坏账准备：17,997,118.31元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2：应收其他款项 | 65,281,951.46 | 17,997,118.31 | 27.57% |
| 合计 | 65,281,951.46 | 17,997,118.31 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 15,666,878.04 | 15,666,878.04 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 5,179,075.80 | 5,179,075.80 | ||
| 本期核销 | 1,163,930.53 | 1,163,930.53 | ||
| 2023年12月31日余额 | 19,682,023.31 | 19,682,023.31 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收坏账准备 | 15,666,878.04 | 5,179,075.80 | 1,163,930.53 | 19,682,023.31 | ||
| 合计 | 15,666,878.04 | 5,179,075.80 | 1,163,930.53 | 19,682,023.31 | ||
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 1,163,930.53 |
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位16 | 往来款、保证金 | 5,925,000.00 | 1年以内、3年以上 | 8.77% | 974,632.50 |
| 单位17 | 保证金 | 4,100,000.00 | 3年以上 | 6.07% | 1,560,870.00 |
| 单位18 | 保证金 | 3,541,338.98 | 3年以上 | 5.24% | 3,541,338.98 |
| 单位19 | 保证金 | 2,372,040.00 | 1-2年、2-3年 | 3.51% | 593,907.38 |
| 单位20 | 保证金 | 1,785,800.00 | 3年以上 | 2.64% | 1,339,350.00 |
| 合计 | 17,724,178.98 | 26.23% | 8,010,098.86 |
8、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 31,799,930.28 | 96.58% | 37,774,599.37 | 95.17% |
| 1至2年 | 338,230.00 | 1.03% | 277,104.79 | 0.70% |
| 2至3年 | 5,175.00 | 0.02% | 941,919.00 | 2.37% |
| 3年以上 | 780,683.40 | 2.37% | 699,908.00 | 1.76% |
| 合计 | 32,924,018.68 | 39,693,531.16 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 债务人名称 | 账面余额 | 占预付款项合计的比例（%） | 坏账准备 | 未结算的原因 |
| 单位21 | 780,683.40 | 2.37 | 涉及纠纷 | |
| 单位22 | 325,125.00 | 0.99 | 未到结算期 | |
| 合 计 | 1,105,808.40 | 3.36 | —— | —— |
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 预付款项 期末余额 | 占预付款项期末余额 合计数的比例% |
| 单位23 | 5,162,708.22 | 15.68 |
| 单位24 | 4,265,664.77 | 12.96 |
| 单位25 | 3,329,909.80 | 10.11 |
| 单位26 | 2,792,393.13 | 8.48 |
| 单位名称 | 预付款项 期末余额 | 占预付款项期末余额 合计数的比例% |
| 单位27 | 2,696,283.37 | 8.19 |
| 合 计 | 18,246,959.29 | 55.42 |
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,204,058.19 | 1,204,058.19 | 1,132,796.86 | 1,132,796.86 | ||
| 在产品 | 1,199,537.77 | 1,199,537.77 | 1,608,664.33 | 1,608,664.33 | ||
| 库存商品 | 9,280,148.33 | 9,280,148.33 | 12,481,827.03 | 5,527.81 | 12,476,299.22 | |
| 合同履约成本 | 22,992,588.20 | 992,197.11 | 22,000,391.09 | 35,216,747.60 | 35,216,747.60 | |
| 发出商品 | 7,773,820.64 | 7,773,820.64 | 8,082,371.01 | 8,082,371.01 | ||
| 合计 | 42,450,153.13 | 992,197.11 | 41,457,956.02 | 58,522,406.83 | 5,527.81 | 58,516,879.02 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||||||
| 库存商品 | 5,527.81 | 5,527.81 | ||||||||
| 合同履约成本 | 992,197.11 | 992,197.11 | ||||||||
| 合计 | 5,527.81 | 992,197.11 | 5,527.81 | 992,197.11 | ||||||
| 项 目 | 确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据 | 本期转回或转销 存货跌价准备/合同履约成本减值准备的原因 | ||||||||
| 库存商品 | 可变现净值为0 | 产品库龄时间较长且已损坏无法使用或销售。 | ||||||||
| 合同履约成本 | 可变现净值低于相应成本 | 项目处于暂停状态，企业预计客户很可能会解约。若合同终止客户无需退回预收款项，但由于合同履约成本余额较大仍可能存在亏损。 | ||||||||
10、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期应收款 | 30,478.37 |
| 合计 | 30,478.37 |
11、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 多交或预缴的增值税额 | 938,161.44 | 6,972,785.22 |
| 待抵扣/认证进项税额 | 686,507.40 | 1,602,313.77 |
| 预缴所得税 | 112,351.16 | 254,272.79 |
| 预缴其他税费 | 3,504.16 | 3,504.16 |
| 合计 | 1,740,524.16 | 8,832,875.94 |
12、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 140,382.38 | 7,372.04 | 133,010.34 | 4.3% | |||
| 其中：未实现融资收益 | 16,617.62 | 16,617.62 | |||||
| 1年内到期的长期应收款 | -30,478.37 | -30,478.37 | |||||
| 合计 | 109,904.01 | 7,372.04 | 102,531.97 | ||||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 140,382.38 | 100.00% | 7,372.04 | 5.25% | 133,010.34 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合2：应收其他款项 | 140,382.38 | 100.00% | 7,372.04 | 5.25% | 133,010.34 | |||||
| 合计 | 140,382.38 | 100.00% | 7,372.04 | 5.25% | 133,010.34 | |||||
按组合计提坏账准备：7,372.04元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 140,382.38 | 7,372.04 | 5.25% |
| 合计 | 140,382.38 | 7,372.04 | |
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 长期应收款坏账准备 | 7,372.04 | 7,372.04 | ||||
| 合计 | 7,372.04 | 7,372.04 | ||||
13、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 同望科技股份有限公司（以下简称“同望科技”） | 16,624,214.59 | 12,876,000.00 | -396,800.00 | 451,356.35 | -3,802,770.94 | |||||||
| 深圳前海数聚成长投资中心（有限合伙）（以下简称“前海数聚”） | 48,448,776.46 | 1,839.27 | 48,450,615.73 | |||||||||
| 北京华夏安泰科技发展有限公司（以下简称“华夏安泰”） | 1,500,000.00 | -347,805.29 | 1,152,194.71 | |||||||||
| 国新久其数字科技（北京）有限公司（以下简称“国新久其”） | 17,518,092.52 | 1,359,636.89 | 909,548.02 | 17,968,181.39 | ||||||||
| 小计 | 82,591,083.57 | 1,500,000.00 | 12,876,000.00 | 616,870.87 | 451,356.35 | 909,548.02 | -3,802,770.94 | 67,570,991.83 | ||||
| 合计 | 82,591,083.57 | 1,500,000.00 | 12,876,000.00 | 616,870.87 | 451,356.35 | 909,548.02 | -3,802,770.94 | 67,570,991.83 | ||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
说明：（1）本公司本期处置同望科技全部股权，处置后将不再持有同望科技的股份。
（2）本公司本期新增对华夏安泰投资，缴纳出资1,500,000.00元，持股比例30.00%，可对其施加重大影响。
14、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 9,092,555.63 | 10,075,641.94 |
| 合计 | 9,092,555.63 | 10,075,641.94 |
其他说明：
（1）本公司与深圳市惟新科技股份有限公司（以下简称“惟新科技”）于2017年7月11日签订了股份认购协议，以现金方式认购惟新科技1,133,334股，认购价格为4.41元人民币每股，共计4,998,002.94元。截至2023年12月31日，该权益工具投资的公允价值为3,630,077.32元。
（2）截至2023年12月31日，本公司持有北京中民颐养科技服务有限公司（以下简称“中民颐养”）、北京蜂语网络科技有限公司（以下简称“蜂语网络”）、北京久其云福科技有限公司（以下简称“云福科技”）的股权比例分别为
19.00%、19.00%、19.00%，该部分权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司持有中民颐养、蜂语网络、云福科技等权益工具投资的公允价值分别为1,926,489.99元、2,850,000.00元、685,988.32元。
15、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 35,438,827.01 | 35,438,827.01 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 35,438,827.01 | 35,438,827.01 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 10,649,574.41 | 10,649,574.41 | ||
| 2.本期增加金额 | 933,280.92 | 933,280.92 | ||
| （1）计提或摊销 | 933,280.92 | 933,280.92 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 11,582,855.33 | 11,582,855.33 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 23,855,971.68 | 23,855,971.68 | ||
| 2.期初账面价值 | 24,789,252.60 | 24,789,252.60 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
16、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 188,664,586.86 | 193,241,255.43 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 188,664,586.86 | 193,241,255.43 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 249,474,293.57 | 18,141,954.50 | 65,661,659.30 | 6,860,220.40 | 340,138,127.77 |
| 2.本期增加金额 | 2,950,532.62 | 3,021,218.08 | 2,145,580.88 | 8,117,331.58 | |
| （1）购置 | 2,950,532.62 | 3,021,218.08 | 2,141,421.59 | 8,113,172.29 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 其他 | 4,159.29 | 4,159.29 | |||
| 3.本期减少金额 | 16,712,256.55 | 1,019,504.69 | 17,731,761.24 | ||
| （1）处置或报废 | 16,712,256.55 | 1,019,504.69 | 17,731,761.24 | ||
| 4.期末余额 | 249,474,293.57 | 21,092,487.12 | 51,970,620.83 | 7,986,296.59 | 330,523,698.11 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 71,968,519.74 | 14,178,340.19 | 55,517,703.67 | 5,232,308.74 | 146,896,872.34 |
| 2.本期增加金额 | 6,476,827.87 | 1,401,747.89 | 1,895,763.14 | 1,982,203.35 | 11,756,542.25 |
| （1）计提 | 6,476,827.87 | 1,401,747.89 | 1,895,763.14 | 1,982,203.35 | 11,756,542.25 |
| 3.本期减少金额 | 15,843,975.16 | 950,328.18 | 16,794,303.34 | ||
| （1）处置或报废 | 15,843,975.16 | 950,328.18 | 16,794,303.34 | ||
| 4.期末余额 | 78,445,347.61 | 15,580,088.08 | 41,569,491.65 | 6,264,183.91 | 141,859,111.25 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 171,028,945.96 | 5,512,399.04 | 10,401,129.18 | 1,722,112.68 | 188,664,586.86 |
| 2.期初账面价值 | 177,505,773.83 | 3,963,614.31 | 10,143,955.63 | 1,627,911.66 | 193,241,255.43 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 10,489,190.86 | 部分转固，需要房屋建筑全部完工后整体办理产权证书 |
17、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 144,023,169.33 | 121,873,217.56 |
| 合计 | 144,023,169.33 | 121,873,217.56 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 久其政务研发中心建设项目 | 144,023,169.33 | 144,023,169.33 | 121,873,217.56 | 121,873,217.56 | ||
| 合计 | 144,023,169.33 | 144,023,169.33 | 121,873,217.56 | 121,873,217.56 | ||
（2）重要在建工程项目变动情况
| 工程名称 | 期初余额 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 利息资 本化累 计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利 息资本 化率% | 期末余额 |
| 久其政务研发中心建设项目 | 121,873,217.56 | 22,149,951.77 | 144,023,169.33 | |||||
| 合 计 | 121,873,217.56 | 22,149,951.77 | -- | 144,023,169.33 |
重要在建工程项目变动情况（续）
| 工程名称 | 预算数 | 工程累计投入占预算比例% | 工程进度 | 资金来源 |
| 久其政务研发中心建设项目 | 295,802,317.45 | 52.32 | 55.04% | 募集资金/自有资金 |
| 合 计 | 295,802,317.45 | -- | -- | -- |
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
18、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 61,854,140.43 | 61,854,140.43 |
| 2.本期增加金额 | 2,430,070.46 | 2,430,070.46 |
| （1）租入 | 2,380,596.76 | 2,380,596.76 |
| （2）租赁负债调整 | 49,473.70 | 49,473.70 |
| 3.本期减少金额 | 1,624,761.43 | 1,624,761.43 |
| （1）其他减少 | 1,624,761.43 | 1,624,761.43 |
| 4.期末余额 | 62,659,449.46 | 62,659,449.46 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 18,077,266.10 | 18,077,266.10 |
| 2.本期增加金额 | 10,135,286.60 | 10,135,286.60 |
| （1）计提 | 10,135,286.60 | 10,135,286.60 |
| 3.本期减少金额 | 1,497,036.02 | 1,497,036.02 |
| （1）处置 | ||
| （2）其他减少 | 1,497,036.02 | 1,497,036.02 |
| 4.期末余额 | 26,715,516.68 | 26,715,516.68 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 35,943,932.78 | 35,943,932.78 |
| 2.期初账面价值 | 43,776,874.33 | 43,776,874.33 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注七、61。
19、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 外购软件 | 自主研发 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 21,307,433.90 | 46,125,307.51 | 180,978,534.11 | 16,220,000.00 | 264,631,275.52 | ||
| 2.本期增加金额 | 329,667.39 | 27,148,802.16 | 27,478,469.55 | ||||
| （1）购置 | 329,667.39 | 329,667.39 | |||||
| （2）内部研发 | 27,148,802.16 | 27,148,802.16 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | 594,273.86 | 594,273.86 | |||||
| （1）处置 | 594,273.86 | 594,273.86 | |||||
| 4.期末余额 | 21,307,433.90 | 45,860,701.04 | 208,127,336.27 | 16,220,000.00 | 291,515,471.21 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 4,138,583.20 | 36,026,488.87 | 111,344,824.00 | 16,220,000.00 | 167,729,896.07 | ||
| 2.本期增加金额 | 460,330.84 | 3,338,585.72 | 12,699,552.04 | 16,498,468.60 | |||
| （1）计提 | 460,330.84 | 3,338,585.72 | 12,699,552.04 | 16,498,468.60 | |||
| 3.本期减少金额 | 594,273.86 | 594,273.86 | |||||
| （1）处置 | 594,273.86 | 594,273.86 | |||||
| 4.期末余额 | 4,598,914.04 | 38,770,800.73 | 124,044,376.04 | 16,220,000.00 | 183,634,090.81 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 16,708,519.86 | 7,089,900.31 | 84,082,960.23 | 107,881,380.40 | |||
| 2.期初账面价值 | 17,168,850.70 | 10,098,818.64 | 69,633,710.11 | 96,901,379.45 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例77.94%。
（2） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
20、开发支出
单位：元
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 开发支出 | 12,118,787.18 | 335,930,993.48 | 344,840,146.27 | 3,209,634.39 |
具体情况详见附注八、研发支出。
21、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 北京亿起联科技有限公司（以下简称“亿起联科技”） | 446,246,013.63 | 446,246,013.63 | ||
| 北京华夏电通科技股份有限公司（以下简称“华夏电通”） | 407,462,912.20 | 407,462,912.20 | ||
| 北京瑞意恒动科技有限公司（以下简称“瑞意恒动”） | 177,261,216.67 | 177,261,216.67 | ||
| 合计 | 1,030,970,142.50 | 1,030,970,142.50 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 亿起联科技 | 426,013,917.33 | 426,013,917.33 | ||
| 华夏电通 | 125,690,545.90 | 197,358,034.21 | 323,048,580.11 | |
| 瑞意恒动 | 177,261,216.67 | 177,261,216.67 | ||
| 合计 | 728,965,679.90 | 197,358,034.21 | 926,323,714.11 |
（3） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 华夏电通商誉 | 397,358,034.21 | 200,000,000.00 | 197,358,034.21 | 5 | 折现率 | 折现率 | 依据WACC确认：其中股权回报率采用资本资产定价模型（CAPM），其中β值采用同花顺中提供的可比公司β值经过调整后确定，无风险收益率（Rf）和股权市场风险溢价（ERP）采用同花顺中数据；债券回报率采用5年以上贷款市场报价利率（LPR）。 |
| 亿起联科技商誉 | 25,561,892.02 | 133,000,000.00 | 0.00 | 5 | 折现率 | 折现率 | 依据WACC确认：其中股权回报率采用资本资产定价模型（CAPM），其中β值采用同花顺中提供的可比公司β值经过调整后确定，无风险收益率（Rf）和股权市场风险溢价（ERP）采用同花顺中数据；债券回报率采用5年以上贷款市场报价利率（LPR）。 |
| 合计 | 422,919,926.23 | 333,000,000.00 | 197,358,034.21 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因1）2023年末，本公司采用预计未来现金流现值的方法计算与亿起联科技相关的商誉所在资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为13.46%（上期：14.55%），已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期商誉未发生减值，期末累计商誉减值准备426,013,917.33元（上期末商誉减值准备：426,013,917.33元）。2）2023年末，本公司采用预计未来现金流现值的方法计算与华夏电通相关的商誉所在资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为12.20%（上期：12.73%），已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果，本期计提商誉减值准备197,358,034.21元，期末累计商誉减值准备323,048,580.11元（上期末商誉减值准备：125,690,545.90元）。
22、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 2,884,879.00 | 692,853.79 | 2,192,025.21 | ||
| 合计 | 2,884,879.00 | 692,853.79 | 2,192,025.21 |
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 67,504,911.77 | 10,199,387.45 | 69,274,486.17 | 10,079,224.94 |
| 内部交易未实现利润 | 5,763,772.34 | 675,931.86 | 7,858,533.15 | 885,407.93 |
| 可抵扣亏损 | 66,336,568.00 | 8,863,682.38 | 115,366,569.79 | 16,449,467.02 |
| 递延收益 | 1,348,545.79 | 134,854.58 | 2,011,736.35 | 201,173.64 |
| 交易性金融资产的公允价值变动 | 63,145.81 | 9,471.87 | ||
| 股份支付费用 | 6,082,458.37 | 608,245.84 | 3,003,172.22 | 300,317.22 |
| 租赁负债 | 41,834,729.64 | 4,343,897.88 | 49,041,549.80 | 5,007,732.49 |
| 合计 | 188,870,985.91 | 24,825,999.99 | 246,619,193.29 | 32,932,795.11 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融工具的公允价值变动 | 4,505,170.73 | 450,517.07 | 6,125,107.17 | 619,704.38 |
| 固定资产折旧 | 937,806.32 | 140,670.95 | ||
| 使用权资产 | 35,943,932.77 | 3,799,828.44 | 43,776,874.33 | 4,527,064.40 |
| 合计 | 40,449,103.50 | 4,250,345.51 | 50,839,787.82 | 5,287,439.73 |
（3） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 119,639,358.79 | 98,957,619.80 |
| 可抵扣亏损 | 1,816,639,663.52 | 1,401,006,522.33 |
| 合计 | 1,936,279,022.31 | 1,499,964,142.13 |
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 39,115,242.04 | ||
| 2024年 | 28,242,822.74 | 28,242,822.74 | |
| 2025年 | 17,865,872.15 | 27,123,562.65 | |
| 2026年 | 9,094,845.90 | 12,587,394.75 | |
| 2027年 | 20,523,471.93 | 16,734,408.86 | |
| 2028年 | 20,434,858.93 | 10,574,239.49 | |
| 2029年 | 1,066,480,012.02 | 1,058,857,242.95 | |
| 2030年 | 39,256,364.83 | 40,344,193.23 | |
| 2031年 | 90,225,015.08 | 53,091,475.32 | |
| 2032年 | 166,185,337.69 | 114,335,940.30 | |
| 2033年 | 347,594,680.54 | ||
| 合计 | 1,805,903,281.81 | 1,401,006,522.33 |
24、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 大额存单 | 153,765,547.94 | 153,765,547.94 | ||||
| 合计 | 153,765,547.94 | 153,765,547.94 | ||||
25、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 14,792,721.38 | 14,792,721.38 | 保证金等 | 票据保证金、履约保证金、定期存款应计利息、诉讼冻结 | 13,701,678.61 | 13,701,678.61 | 保证金等 | 履约保证金、定期存款应计利息 |
| 合计 | 14,792,721.38 | 14,792,721.38 | 13,701,678.61 | 13,701,678.61 | ||||
26、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,194,322.00 | 1,631,625.00 |
| 合计 | 3,194,322.00 | 1,631,625.00 |
27、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 527,016,793.01 | 230,583,684.88 |
| 1至2年 | 27,701,476.11 | 14,428,352.85 |
| 2至3年 | 7,350,527.86 | 2,757,935.98 |
| 3年以上 | 1,433,486.49 | 1,070,845.16 |
| 合计 | 563,502,283.47 | 248,840,818.87 |
28、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 58,824,435.45 | 67,457,325.61 |
| 合计 | 58,824,435.45 | 67,457,325.61 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 限制性股票回购义务 | 36,271,859.00 | 44,768,791.50 |
| 员工保险 | 8,717,294.50 | 7,077,998.37 |
| 股权转让款 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 单位往来 | 1,796,305.60 | 1,617,569.53 |
| 押金、保证金 | 5,502,874.00 | 8,495,012.05 |
| 房租 | 1,078,038.91 | 810,650.30 |
| 其他 | 1,458,063.44 | 687,303.86 |
| 合计 | 58,824,435.45 | 67,457,325.61 |
29、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,913,437.89 | 1,577,766.89 |
| 1-2年 | 29,000.00 | |
| 合计 | 1,942,437.89 | 1,577,766.89 |
30、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 299,400,025.89 | 269,602,533.71 |
| 1-2年 | 64,724,311.50 | 70,072,329.01 |
| 2-3年 | 21,223,581.87 | 26,291,940.31 |
| 3年以上 | 12,550,867.50 | 29,379,297.40 |
| 合计 | 397,898,786.76 | 395,346,100.43 |
31、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 126,551,914.40 | 710,631,349.99 | 684,278,876.62 | 152,904,387.77 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,939,619.99 | 82,261,903.41 | 82,033,874.20 | 2,167,649.20 |
| 三、辞退福利 | 616,490.00 | 530,490.00 | 86,000.00 | |
| 合计 | 128,491,534.39 | 793,509,743.40 | 766,843,240.82 | 155,158,036.97 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 122,322,299.64 | 607,274,989.09 | 580,551,938.84 | 149,045,349.89 |
| 2、职工福利费 | 13,118,700.49 | 13,118,700.49 | ||
| 3、社会保险费 | 1,263,184.61 | 48,397,116.32 | 48,336,831.23 | 1,323,469.70 |
| 其中：医疗保险费 | 1,210,324.57 | 46,767,011.86 | 46,705,864.99 | 1,271,471.44 |
| 工伤保险费 | 49,241.01 | 1,397,581.17 | 1,395,259.01 | 51,563.17 |
| 生育保险费 | 3,619.03 | 232,523.29 | 235,707.23 | 435.09 |
| 4、住房公积金 | 564,828.49 | 39,665,476.42 | 40,176,371.86 | 53,933.05 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,401,601.66 | 2,175,067.67 | 2,095,034.20 | 2,481,635.13 |
| 合计 | 126,551,914.40 | 710,631,349.99 | 684,278,876.62 | 152,904,387.77 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,869,197.99 | 79,631,266.53 | 79,407,599.41 | 2,092,865.11 |
| 2、失业保险费 | 70,422.00 | 2,630,636.88 | 2,626,274.79 | 74,784.09 |
| 合计 | 1,939,619.99 | 82,261,903.41 | 82,033,874.20 | 2,167,649.20 |
32、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,696,211.32 | 10,713,236.25 |
| 企业所得税 | 65,907.87 | 2,103,788.46 |
| 个人所得税 | 2,449,781.08 | 1,596,944.08 |
| 城市维护建设税 | 1,019,722.39 | 1,333,131.75 |
| 教育费附加 | 758,276.11 | 973,903.09 |
| 其他 | 188,436.09 | 320,442.16 |
| 合计 | 11,178,334.86 | 17,041,445.79 |
33、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 10,567,251.71 | 14,389,576.05 |
| 合计 | 10,567,251.71 | 14,389,576.05 |
34、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 23,929,344.24 | 22,945,834.29 |
| 合计 | 23,929,344.24 | 22,945,834.29 |
35、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 45,316,976.53 | 54,280,457.13 |
| 减：未确认融资费用 | -3,482,246.89 | -5,238,907.33 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -10,567,251.71 | -14,389,576.05 |
| 合计 | 31,267,477.93 | 34,651,973.75 |
其他说明：
2023年计提的租赁负债利息费用金额为190.94万元，计入财务费用-利息支出金额为190.94万元。
36、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 4,091,736.35 | 663,190.56 | 3,428,545.79 | 与资产相关的补助未摊销完毕 | |
| 合计 | 4,091,736.35 | 663,190.56 | 3,428,545.79 | -- |
其他说明：
计入递延收益的政府补助详见附注十、政府补助。
37、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 865,768,624.00 | -722,843.00 | -722,843.00 | 865,045,781.00 | |||
其他说明：
2023年度，公司将已获授但尚未解锁的共计722,843.00股限制性股票进行回购注销减少股本722,843股。
38、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 984,213,304.53 | 8,341,657.19 | 1,302,823.59 | 991,252,138.13 |
| 其他资本公积 | 31,850,609.88 | 13,079,300.04 | 8,341,657.19 | 36,588,252.73 |
| 合计 | 1,016,063,914.41 | 21,420,957.23 | 9,644,480.78 | 1,027,840,390.86 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）本期限制性股票本期解锁对应的上期确认的其他资本公积8,341,657.19元转入股本溢价；限制性股票本期回购注销已获授但尚未解锁的部分减少股本溢价1,084,264.50元；久其软件可转债零股资金转回减少股本溢价373.74元；华夏电
通发生的定向发行相关费用冲减股本溢价218,185.35元。
（2）本公司及华夏电通因股权激励计划确认股份支付费用导致其他资本公积增加12,627,943.69元；处置联营企业增加其他资本公积451,356.35元；其他资本公积本期减少系限制性股票本期解锁对应的上期确认的其他资本公积8,341,657.19元转入股本溢价。
39、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购计划 | 20,736,082.50 | 8,496,932.50 | 12,239,150.00 | |
| 合计 | 20,736,082.50 | 8,496,932.50 | 12,239,150.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期库存股减少系根据《上市公司股权激励管理办法》及公司激励计划的相关规定，办理限制性股票激励计划授予股份中符合解除限售条件的限制性股票解除限售所致。40、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,735,124.53 | 333,716.12 | 333,716.12 | -1,401,408.41 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,735,124.53 | 333,716.12 | 333,716.12 | -1,401,408.41 | ||||
| 其他综合收益合计 | -1,735,124.53 | 333,716.12 | 333,716.12 | -1,401,408.41 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益的税后净额本期发生额为333,716.12元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为333,716.12元。
41、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 72,495,704.44 | 72,495,704.44 | ||
| 合计 | 72,495,704.44 | 72,495,704.44 |
42、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -177,994,194.51 | -229,943,609.05 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 39,214.94 | |
| 调整后期初未分配利润 | -177,994,194.51 | -229,904,394.11 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -142,202,178.24 | 51,910,199.60 |
| 期末未分配利润 | -320,196,372.75 | -177,994,194.51 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润518,952.64元。
43、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,401,959,679.01 | 2,437,000,497.33 | 2,887,472,277.93 | 2,011,714,690.30 |
| 其他业务 | 9,763,962.29 | 1,331,105.36 | 10,360,933.31 | 1,289,212.17 |
| 合计 | 3,411,723,641.30 | 2,438,331,602.69 | 2,897,833,211.24 | 2,013,003,902.47 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 3,411,723,641.30 | 无 | 2,897,833,211.24 | 无 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 9,763,962.29 | 租赁收入及极少量培训收入 | 10,360,933.31 | 租赁收入 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.29% | 无 | 0.36% | 无 |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 9,763,962.29 | 租赁收入及极少量培训收入 | 10,360,933.31 | 租赁收入 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 9,763,962.29 | 租赁收入及极少量培训收入 | 10,360,933.31 | 租赁收入 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 3,401,959,679.01 | 无 | 2,887,472,277.93 | 无 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为723,232,947.28元，其中，669,435,274.09元预计将于2024年度确认收入，49,390,659.52元预计将于2025年度确认收入，4,290,800.61元预计将于2026年度确认收入。
44、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,781,627.73 | 3,836,684.33 |
| 教育费附加 | 2,715,368.10 | 2,711,500.96 |
| 房产税 | 3,088,726.25 | 2,442,490.11 |
| 印花税 | 617,195.85 | 803,361.30 |
| 其他 | 409,236.08 | 269,463.68 |
| 合计 | 10,612,154.01 | 10,063,500.38 |
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
45、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 389,646,944.40 | 344,176,438.70 |
| 中介费 | 17,172,448.78 | 11,682,257.41 |
| 差旅费 | 14,645,579.65 | 8,216,602.92 |
| 业务招待费 | 14,440,214.29 | 6,429,673.02 |
| 股份支付费用 | 12,543,046.63 | 6,810,656.68 |
| 使用权资产折旧 | 9,773,064.46 | 9,351,429.65 |
| 折旧费 | 9,769,758.02 | 9,773,938.90 |
| 办公费 | 8,406,789.60 | 8,044,169.02 |
| 物业管理费 | 8,647,386.98 | 2,974,826.36 |
| 水电、暖气 | 4,417,201.70 | 3,619,480.25 |
| 修理费 | 3,439,980.83 | 639,242.61 |
| 其他 | 19,348,708.17 | 16,581,540.72 |
| 合计 | 512,251,123.51 | 428,300,256.24 |
46、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 81,306,907.51 | 65,443,448.92 |
| 业务招待费 | 12,162,721.43 | 8,172,951.22 |
| 差旅费 | 5,755,961.60 | 2,999,361.39 |
| 办公费 | 2,070,708.29 | 2,077,325.13 |
| 劳务费 | 1,807,066.93 | 736,241.50 |
| 宣传费 | 1,319,617.78 | 687,302.14 |
| 市内交通费 | 884,211.17 | 653,079.62 |
| 运输费 | 520,576.21 | 396,870.46 |
| 租赁费 | 457,794.57 | 559,801.35 |
| 汽车费 | 316,788.56 | 250,067.18 |
| 其他 | 2,412,245.79 | 3,349,459.54 |
| 合计 | 109,014,599.84 | 85,325,908.45 |
47、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 295,736,908.00 | 249,070,787.06 |
| 无形资产摊销 | 14,008,462.85 | 14,578,585.31 |
| 差旅费 | 4,921,116.64 | 2,479,195.37 |
| 交通费 | 1,010,338.65 | 756,729.54 |
| 折旧费 | 483,331.79 | 840,652.99 |
| 其他 | 1,531,186.18 | 1,895,996.03 |
| 合计 | 317,691,344.11 | 269,621,946.30 |
48、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,177,223.81 | 40,037,214.87 |
| 利息收入 | -13,650,656.80 | -5,458,192.31 |
| 汇兑损益 | 151,633.95 | -5,691,128.05 |
| 手续费及其他 | 390,912.53 | 295,889.84 |
| 合计 | -10,930,886.51 | 29,183,784.35 |
49、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,038,189.59 | 1,838,419.71 |
| 增值税退税 | 16,736,276.80 | 14,087,785.47 |
| 增值税进项加计抵减 | 1,630,809.45 | 3,531,678.79 |
| 扣代缴个人所得税手续费返还 | 441,817.55 | 382,874.33 |
| 合计 | 19,847,093.39 | 19,840,758.30 |
50、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 12,408,812.58 | 6,491,106.36 |
| 其他非流动金融资产 | -983,086.31 | 103,745.24 |
| 合计 | 11,425,726.27 | 6,594,851.60 |
51、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 616,870.87 | -447,763.32 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,300,089.56 | -1,107,501.36 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 4,076,641.34 | 3,109,662.37 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 559,867.75 | 113,351.88 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | -444,219.14 | |
| 合计 | 6,553,469.52 | 1,223,530.43 |
52、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -9,053.51 | -4,160.00 |
| 应收账款坏账损失 | -21,347,544.53 | -35,393,582.95 |
| 其他应收款坏账损失 | -5,133,840.30 | 406,112.58 |
| 长期应收款坏账损失 | -7,372.04 | |
| 应收保理款坏账损失 | 226,917.02 | 1,949,161.23 |
| 合计 | -26,270,893.36 | -33,042,469.14 |
53、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -992,197.11 | |
| 十、商誉减值损失 | -197,358,034.21 | |
| 十一、合同资产减值损失 | 1,275,926.62 | -1,321,466.70 |
| 合计 | -197,074,304.70 | -1,321,466.70 |
54、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以“-”填列） | 3,805.57 | -1,305.93 |
| 使用权资产处置利得（损失以“-”填列） | 12,535.41 | 25,391.81 |
| 合 计 | 16,340.98 | 24,085.88 |
55、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,854,048.22 | 1,276,745.22 | 1,854,048.22 |
| 其他 | 4,557,859.37 | 295,352.50 | 4,557,859.37 |
| 合计 | 6,411,907.59 | 1,572,097.72 | 6,411,907.59 |
其他说明：
（1）政府补助的具体信息，详见附注十、政府补助。
（2）作为非经常性损益的政府补助，具体原因见附注十九、1。
56、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 公益性捐赠支出 | 86,000.00 | 44,299.00 | 86,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 793,520.71 | 51,456.01 | 793,520.71 |
| 其他 | 210,596.32 | 47,482.12 | 210,596.32 |
| 合计 | 1,090,117.03 | 143,237.13 | 1,090,117.03 |
57、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 288,481.68 | 1,826,753.73 |
| 递延所得税费用 | 7,069,700.90 | -3,477,221.87 |
| 合计 | 7,358,182.58 | -1,650,468.14 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -145,427,073.69 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -21,814,061.05 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -585,972.88 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 88,929.16 |
| 非应税收入的影响 | -837,876.43 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,327,269.84 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 70,044,871.12 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | 77,423.98 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | -244,384.00 |
| 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） | -379,796.86 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） | -45,289,489.75 |
| 其他 | -28,730.55 |
| 所得税费用 | 7,358,182.58 |
58、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到利息收入 | 8,968,446.69 | 5,682,180.87 |
| 收到政府补助款 | 2,539,364.73 | 2,835,248.68 |
| 收到往来款及保证金等 | 63,442,868.70 | 89,935,964.90 |
| 合计 | 74,950,680.12 | 98,453,394.45 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付期间费用 | 71,502,909.35 | 47,654,228.64 |
| 支付往来款及保证金等 | 125,564,157.15 | 99,971,359.90 |
| 合计 | 197,067,066.50 | 147,625,588.54 |
（2） 与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还租赁负债支付的金额 | 11,551,314.25 | 6,623,695.51 |
| 支付股票回购款项 | 1,807,107.50 | 34,931,487.39 |
| 发行费 | 50,497.54 | |
| 零股资金 | 373.74 | |
| 合计 | 13,409,293.03 | 41,555,182.90 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
59、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -152,785,256.27 | 58,732,532.15 |
| 加：资产减值准备 | 197,074,304.70 | 1,321,466.70 |
| 信用减值损失 | 26,270,893.36 | 33,042,469.14 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 12,619,727.40 | 13,403,537.13 |
| 使用权资产折旧 | 9,917,284.89 | 9,876,223.28 |
| 无形资产摊销 | 15,363,964.73 | 15,744,472.22 |
| 长期待摊费用摊销 | 692,853.79 | 694,040.86 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -15,959.36 | -24,116.82 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 793,132.09 | 51,228.17 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -11,425,726.27 | -6,594,851.60 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,328,857.76 | 34,346,086.82 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -6,553,469.52 | -1,223,530.43 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 8,106,795.12 | -2,842,474.72 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,037,094.22 | -634,747.15 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 16,072,253.70 | 36,908,394.68 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -205,842,341.97 | -102,045,696.94 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 297,619,596.12 | 50,656,759.31 |
| 其他 | 9,733,394.88 | 8,979,538.94 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 218,933,210.93 | 150,391,331.74 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 705,514,567.65 | 741,184,244.89 |
| 减：现金的期初余额 | 741,184,244.89 | 674,132,988.43 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -35,669,677.24 | 67,051,256.46 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 705,514,567.65 | 741,184,244.89 |
| 其中：库存现金 | 160,894.61 | 137,844.61 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 703,534,917.77 | 740,687,625.82 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,818,755.27 | 358,774.46 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 705,514,567.65 | 741,184,244.89 |
（3） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 银行承兑汇票保证金 | 587,742.75 | 保证金在票据到期日前处于冻结状态，不能随时支取用于支付用途 | |
| 履约保证金 | 8,502,858.44 | 13,574,400.83 | 保证金在到期日前处于冻结状态，不能随时支取用于支付用途 |
| 一年内到期的大额存单 | 20,727,222.22 | 不能随时支取用于支付用途 | |
| 定期存款应计利息 | 2,773,438.64 | 127,277.78 | 应计利息不能随时支取用于支付用途 |
| 冻结资金 | 2,928,681.55 | 涉诉仲裁程序中的财产保全，处于冻结状态 | |
| 合计 | 35,519,943.60 | 13,701,678.61 |
60、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 188,286,757.95 | ||
| 其中：美元 | 26,505,743.39 | 7.0827 | 187,732,228.71 |
| 欧元 | 1,211.28 | 7.8592 | 9,519.70 |
| 港币 | 601,418.86 | 0.9062 | 545,005.77 |
| 日元 | 75.08 | 0.050213 | 3.77 |
| 应收账款 | 431,002,273.77 | ||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 475,604,460.03 | 0.9062 | 431,002,273.77 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 预付账款 | 4,686,780.12 | ||
| 其中：港币 | 5,171,904.79 | 0.9062 | 4,686,780.12 |
| 其他应收款 | 3,895,472.88 | ||
| 其中：港币 | 4,298,595.13 | 0.9062 | 3,895,472.88 |
| 合同负债 | 59,133,880.30 | ||
| 其中：港币 | 65,253,338.37 | 0.9062 | 59,133,880.30 |
| 应付账款 | 474,261,408.30 | ||
| 其中：港币 | 523,340,257.66 | 0.9062 | 474,261,408.30 |
| 其他应付款 | 362,551.66 | ||
| 其中：港币 | 400,070.25 | 0.9062 | 362,551.66 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用说明：公司之孙公司久其数字传播（香港）有限公司、丰骏科技有限公司于香港注册经营，港币为其经营所处的主要经济环境中的货币，故以港币作为其记账本位币。
61、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 ?不适用
涉及售后租回交易的情况
| 项 目 | 本期发生额 |
| 短期租赁费用 | 4,262,116.97 |
| 低价值租赁费用 | 43,606.49 |
| 合 计 | 4,305,723.46 |
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 9,735,660.40 | |
| 合计 | 9,735,660.40 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 312,531,077.64 | 262,403,585.34 |
| 无形资产摊销 | 15,142,966.72 | 15,666,857.35 |
| 差旅费 | 5,116,901.95 | 2,553,584.83 |
| 交通费 | 1,046,280.69 | 818,261.44 |
| 折旧费 | 553,427.56 | 916,964.58 |
| 其他 | 1,540,338.92 | 1,902,194.78 |
| 合计 | 335,930,993.48 | 284,261,448.32 |
| 其中：费用化研发支出 | 317,691,344.11 | 269,621,946.30 |
| 资本化研发支出 | 18,239,649.37 | 14,639,502.02 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 企业智能财务引擎 | 12,118,787.18 | 15,030,014.98 | 27,148,802.16 | |||
| 电子凭证服务平台 | 3,209,634.39 | 3,209,634.39 | ||||
| 合计 | 12,118,787.18 | 18,239,649.37 | 27,148,802.16 | 3,209,634.39 | ||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
| 企业智能财务引擎 | 报告期内已结项并转入无形资产 | 2023年11月30日 | 著作权销售 | 2022年04月01日 | 开发阶段的支出能够可靠地计量 |
| 电子凭证服务平台 | 报告期内尚未结项，目前处于开发阶段，预计2024年9月基本完成 | 2024年09月30日 | 著作权销售 | 2023年10月01日 | 开发阶段的支出能够可靠地计量 |
2、开发支出
单位：元
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他增加 | 确认为 无形资产 | 计入当期损益 | |||
| 企业智能财务引擎 | 12,118,787.18 | 15,030,014.98 | 27,148,802.16 | |||
| 电子凭证服务平台 | 3,209,634.39 | 3,209,634.39 | ||||
| 大数据信息资源管理平台 | 11,703,729.61 | 11,703,729.61 | ||||
| 久其新一代技术中台 | 35,303,459.47 | 35,303,459.47 | ||||
| 基于新一代技术平台的资产管理系统 | 41,381,215.02 | 41,381,215.02 | ||||
| 久其女娲大数据平台 | 21,448,665.82 | 21,448,665.82 | ||||
| 久其EPM企业绩效管理系统 | 74,569,934.52 | 74,569,934.52 | ||||
| 基于新一代技术平台的报表系统 | 17,549,779.28 | 17,549,779.28 | ||||
| 基于新一代技术平台的综合信息管理系统 | 27,661,525.91 | 27,661,525.91 | ||||
| 企业云核算产品 | 8,072,520.81 | 8,072,520.81 | ||||
| 政府会计核算系统 | 2,893,483.82 | 2,893,483.82 | ||||
| 久其报表管理系统 | 6,141,337.63 | 6,141,337.63 | ||||
| 企业综合信息管理平台 | 1,010,593.67 | 1,010,593.67 | ||||
| 久其报表管理平台 | 1,230,271.52 | 1,230,271.52 | ||||
| 新一代资产业务构建平台 | 131,852.22 | 131,852.22 | ||||
| 内控报告系统 | 159,120.66 | 159,120.66 | ||||
| 华夏电通在线庭审 | 6,776,161.17 | 6,776,161.17 | ||||
| 华夏电通在线办案服务系统 | 5,829,085.77 | 5,829,085.77 | ||||
| 华夏电通法律大脑一期 | 6,780,365.85 | 6,780,365.85 | ||||
| 华夏电通法律知识图谱工作平台2.0一期 | 4,005,416.84 | 4,005,416.84 | ||||
| 华夏电通AI庭审主机 | 2,132,736.22 | 2,132,736.22 | ||||
| 华夏电通易审平台-知识服务平台1.0 | 756,153.31 | 756,153.31 | ||||
| 华夏信息智能主机AI算法 | 281,369.90 | 281,369.90 | ||||
| 华夏信息法律大脑审判提示 | 1,139,402.42 | 1,139,402.42 | ||||
| 华夏信息法律大脑合同审查 | 899,712.52 | 899,712.52 | ||||
| 华夏信息AI庭审主机算法 | 863,169.90 | 863,169.90 | ||||
| 久其金建财务共享云平台 | 15,440,548.65 | 15,440,548.65 | ||||
| 久其金建数字工程项目 | 19,013,779.94 | 19,013,779.94 | ||||
| 数传工作台 | 2,055,100.85 | 2,055,100.85 | ||||
| 基于微服务架构的新一代底层技术平台 | 1,128,414.91 | 1,128,414.91 | ||||
| 格事通网格化管理平台 | 1,332,435.90 | 1,332,435.90 | ||||
| 合 计 | 12,118,787.18 | 335,930,993.48 | 27,148,802.16 | 317,691,344.11 | 3,209,634.39 | |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 西安久其软件有限公司 | 3,000,000.00 | 西安 | 西安 | 软件 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海久其软件有限公司 | 3,000,000.00 | 上海 | 上海 | 软件 | 100.00% | 投资设立 | |
| 成都久其软件有限公司 | 3,000,000.00 | 成都 | 成都 | 软件 | 100.00% | 投资设立 | |
| 广东久其软件有限公司 | 3,000,000.00 | 广州 | 广州 | 软件 | 66.67% | 投资设立 | |
| 北京久其政务软件股份有限公司 | 330,000,000.00 | 北京 | 北京 | 软件 | 99.50% | 投资设立 | |
| 新疆久其科技有限公司 | 3,000,000.00 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 软件 | 100.00% | 投资设立 | |
| 重庆久其软件有限公司 | 10,000,000.00 | 重庆 | 重庆 | 软件 | 100.00% | 投资设立 | |
| 海南久其云计算科技有限公司 | 30,000,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 软件 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京华夏电通科技股份有限公司 | 56,275,400.00 | 北京 | 北京 | 软件 | 85.26% | 并购 | |
| 海南久其互联网产业研究院有限公司 | 50,000,000.00 | 澄迈 | 澄迈 | 软件 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市久金保商业保理有限公司 | 200,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 金融 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京久其金建科技有限公司 | 30,000,000.00 | 北京 | 北京 | 软件 | 51.00% | 投资设立 | |
| 久其数字传播有限公司 | 195,893,500.00 | 北京 | 北京 | 互联网 | 100.00% | 投资设立 | |
| 雄安久其数字科技有限公司 | 50,000,000.00 | 雄安 | 雄安 | 软件 | 100.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
说明：（1）截至2023年12月31日，华夏电通向激励对象授予的限制性股权尚未解锁，本公司对华夏电通的净资产份额享有比例为92.33%。
（2）本期本公司调整股权结构，将亿起联科技和瑞意恒动股权划转至久其数字。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广东久其 | 33.33% | -378,603.87 | 4,753,489.84 | |
| 久其政务 | 0.50% | -71,289.78 | 1,703,133.14 | |
| 久其金建 | 49.00% | 5,167,951.54 | 2,450,000.00 | 26,342,916.66 |
| 华夏电通 | 7.67% | -15,304,121.74 | 29,546,556.88 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广东久其 | 16,307,491.22 | 27,100.63 | 16,334,591.85 | 2,072,696.14 | 2,072,696.14 | 17,275,559.11 | 54,955.32 | 17,330,514.43 | 1,932,693.51 | 1,932,693.51 | ||
| 久其政务 | 203,009,084.64 | 170,932,606.84 | 373,941,691.48 | 31,235,063.58 | 2,080,000.00 | 33,315,063.58 | 233,731,672.05 | 156,979,071.45 | 390,710,743.50 | 33,605,487.72 | 2,220,670.95 | 35,826,158.67 |
| 久其金建 | 164,525,714.85 | 6,514,962.30 | 171,040,677.15 | 116,662,811.11 | 616,811.64 | 117,279,622.75 | 110,206,323.46 | 7,719,909.85 | 117,926,233.31 | 67,517,163.48 | 2,194,855.30 | 69,712,018.78 |
| 华夏电通 | 280,327,803.79 | 71,101,715.39 | 351,429,519.18 | 68,763,415.11 | 624,773.34 | 69,388,188.45 | 289,994,592.04 | 74,264,378.12 | 364,258,970.16 | 80,233,357.92 | 764,709.06 | 80,998,066.98 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广东久其 | 3,224,091.03 | -1,135,925.21 | -1,135,925.21 | -2,040.26 | 6,389,852.73 | 1,940,231.38 | 1,940,231.38 | -3,703,156.95 |
| 久其政务 | 79,219,803.25 | -14,257,956.93 | -14,257,956.93 | 32,284,025.39 | 75,553,331.35 | 9,132,880.23 | 9,132,880.23 | -3,059,601.59 |
| 久其金建 | 102,956,395.47 | 10,546,839.87 | 10,546,839.87 | -7,581,729.01 | 89,761,130.74 | 12,196,664.95 | 12,196,664.95 | 7,599,061.04 |
| 华夏电通 | 129,247,404.75 | -1,428,087.03 | -1,428,087.03 | 10,481,485.70 | 188,636,321.82 | 23,305,162.86 | 23,305,162.86 | 39,549,422.71 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 前海数聚 | 北京 | 深圳 | 租赁和商务服务 | 50.07% | 权益法 | |
| 华夏安泰 | 北京 | 北京 | 科技推广和应用服务业 | 30.00% | 权益法 | |
| 国新久其 | 北京 | 北京 | 科学研究和技术服务 | 49.00% | 权益法 | |
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 前海数聚 | 华夏安泰 | 国新久其 | 前海数聚 | 华夏安泰 | 国新久其 | |
| 流动资产 | 1,633,869.17 | 2,823,626.46 | 35,138,992.25 | 1,630,195.89 | 34,024,702.69 | |
| 非流动资产 | 94,929,277.00 | 6,035.40 | 5,408,202.38 | 94,929,277.00 | 7,265,212.40 | |
| 资产合计 | 96,563,146.17 | 2,829,661.86 | 40,547,194.63 | 96,559,472.89 | 41,289,915.09 | |
| 流动负债 | 1,297,767.16 | 3,877,436.70 | 5,196,662.57 | |||
| 非流动负债 | 342,043.30 | |||||
| 负债合计 | 1,297,767.16 | 3,877,436.70 | 5,538,705.87 | |||
| 净资产 | 96,563,146.17 | 1,531,894.70 | 36,669,757.93 | 96,559,472.89 | 35,751,209.22 | |
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 96,563,146.17 | 1,531,894.70 | 36,669,757.93 | 96,559,472.89 | 35,751,209.22 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 48,350,615.73 | 302,194.71 | 17,968,181.39 | 48,348,776.46 | 17,518,092.52 | |
| 调整事项 | 100,000.00 | 850,000.00 | 100,000.00 | |||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 48,450,615.73 | 1,152,194.71 | 17,968,181.39 | 48,448,776.46 | 17,518,092.52 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 5,599,465.18 | 18,816,581.76 | 15,507,360.44 | |||
| 净利润 | 3,673.28 | 118,018.20 | 2,774,769.15 | 105,124.78 | 2,578,083.94 | |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | 3,673.28 | 118,018.20 | 2,774,769.15 | 105,124.78 | 2,578,083.94 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||||
十、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、计入递延收益的政府补助
| 补助项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 久其智慧物流公共服务平台项目 | 897,896.86 | 360,410.88 | 537,485.98 | 与资产相关的补助未摊销完毕 | |
| 工程实验室 | 1,113,839.49 | 302,779.68 | 811,059.81 | 与资产相关的补助未摊销完毕 | |
| 地源热泵工程项目 | 2,080,000.00 | 2,080,000.00 | 与资产相关的补助未摊销完毕 | ||
| 合 计 | 4,091,736.35 | 663,190.56 | 3,428,545.79 | —— |
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
| 补助项目 | 种类 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期结转计入损益的金额 | 其他 变动 | 期末余额 | 本期结转计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 久其智慧物流公共服务平台项目 | 财政拨款 | 897,896.86 | 360,410.88 | 537,485.98 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 工程实验室 | 财政拨款 | 1,113,839.49 | 302,779.68 | 811,059.81 | 其他收益 | 与资产相关 | ||
| 地源热泵工程项目 | 财政拨款 | 2,080,000.00 | 2,080,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合 计 | 4,091,736.35 | 663,190.56 | 3,428,545.79 |
3、采用总额法计入当期损益的政府补助情况
| 补助项目 | 种类 | 上期计入损益的金额 | 本期计入损益的金额 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高校毕业生社会保险补贴 | 财政拨款 | 80,600.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 一次性扩岗补助 | 财政拨款 | 46,700.00 | 78,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 其他税费退免 | 税收返还 | 1,342.65 | 68,356.55 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 优势企业“首升规”专项资金补贴 | 财政拨款 | 50,812.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 一次性留工补助 | 财政拨款 | 17,900.00 | 25,500.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 财政扶持资金 | 财政拨款 | 20,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 国际体系的认证费补贴 | 财政拨款 | 17,600.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 高校毕业生一次性补贴 | 财政拨款 | 33,000.00 | 13,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 促进就业 | 财政拨款 | 9,213.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 审计局人才补贴 | 财政拨款 | 8,917.48 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 社保退免 | 财政拨款 | 13,801.50 | 3,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 2021年研发投入增长奖励资金 | 财政拨款 | 490,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| “以训兴业”培训补贴款 | 财政拨款 | 257,985.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 创新主题培育政策基金 | 财政拨款 | 200,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 企业复工复产补助奖励 | 财政拨款 | 114,500.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 科创二十条专项资金 | 财政拨款 | 855,920.00 | 营业外收入 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 财政拨款 | 438,229.69 | 508,647.89 | 营业外收入 | 与收益相关 |
| 第99批中关村企业挂牌、并购支持资金项目 | 财政拨款 | 500,000.00 | 500,000.00 | 营业外收入 | 与收益相关 |
| 社保补贴 | 财政拨款 | 82,515.53 | 144,236.00 | 营业外收入 | 与收益相关 |
| 高新技术企业补助 | 财政拨款 | 250,000.00 | 200,000.00 | 营业外收入 | 与收益相关 |
| 补助项目 | 种类 | 上期计入损益的金额 | 本期计入损益的金额 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 科技人才发展专项奖励 | 财政拨款 | 19,944.74 | 营业外收入 | 与收益相关 | |
| 北京市专利资助金 | 财政拨款 | 6,000.00 | 4,200.00 | 营业外收入 | 与收益相关 |
| 合 计 | —— | 2,451,974.37 | 2,607,947.66 | —— | —— |
4、本年返还政府补助情况
| 项 目 | 金额 | 原因 |
| 2017年科技成果转化项目补助 | 373,200.00 | 新型研发机构项目终止，退回该新型研发机构项目财政资金元。 |
| 稳岗补贴 | 5,700.41 | 以前年度重复拨款，本期退回 |
| 合 计 | 378,900.41 | —— |
十一、金融工具风险管理
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收保理款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、交易性金融资产、其他非流动金融资产、长期应收款、其他非流动资产、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债及租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司己制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由相关部门按照董事会批准的政策开展，这些部门通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、应收保理款、长期应收款等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的28.48%（2022年：16.25%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的26.23%（2022年：26.04%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。期末，本公司尚未使用的银行借款额度为11,236.52万元（上年年末：13,549.03万元）。期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：
| 项 目 | 期末余额 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 金融负债： | |||||
| 应付票据 | 319.43 | 319.43 | |||
| 应付账款 | 56,350.23 | 56,350.23 | |||
| 其他应付款 | 5,882.44 | 5,882.44 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,056.73 | 1,056.73 | |||
| 租赁负债 | 915.70 | 872.57 | 1,338.48 | 3,126.75 | |
| 金融负债和或有负债合计 | 63,608.83 | 915.70 | 872.57 | 1,338.48 | 66,735.58 |
上年年末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：
| 项 目 | 上年年末余额 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 金融负债： | |||||
| 应付账款 | 24,884.08 | 24,884.08 | |||
| 其他应付款 | 6,745.73 | 6,745.73 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,438.96 | 1,438.96 | |||
| 租赁负债 | 1,014.19 | 862.21 | 1,588.80 | 3,465.20 | |
| 金融负债和或有负债合计 | 33,068.77 | 1,014.19 | 862.21 | 1,588.80 | 36,533.97 |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。本公司持有的计息金融工具如下（单位：万元）：
| 项 目 | 本期数 | 上期数 |
| 固定利率金融工具 | ||
| 金融资产 | 89,493.30 | 75,488.59 |
| 其中：货币资金 | 74,103.45 | 75,488.59 |
| 一年内到期的非流动资产 | 3.05 | |
| 长期应收款 | 10.25 | |
| 其他非流动资产 | 15,376.55 | |
| 金融负债 | 4,183.48 | 3,465.20 |
| 其中：租赁负债 | 3,126.75 | 3,465.20 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1056.73 | |
| 浮动利率金融工具 | ||
| 金融资产 | 47,321.86 | 41,604.14 |
| 其中：交易性金融资产 | 47,321.86 | 41,604.14 |
期末，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降1%个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少或增加约0万元（上年年末：0万元）。 期末，如果交易性金融资产及其他非流动金融资产中的非上市信托产品的浮动收益率上升或下降1%，而其他因素保持不变，本公司的净利润及股东权益会增加或减少约473万元（上年年末：416万元）。对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了在香港设立的孙公司持有以外币为结算货币的资产外，本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元、港币）依然存在外汇风险。期末，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：
| 项 目 | 外币负债 | 外币资产 | ||
| 期末余额 | 上年年末余额 | 期末余额 | 上年年末余额 | |
| 美元 | 18,773.22 | 9,000.49 | ||
| 港币 | 53,375.78 | 17,231.77 | 44,012.95 | 24,069.83 |
| 合 计 | 53,375.78 | 17,231.77 | 62,786.17 | 33,070.32 |
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。 在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损益的税后影响如下（单位：万
元）：
| 税后利润上升（下降） | 本期数 | 上期数 | ||
| 美元汇率上升 | 1% | 187.73 | 1% | 90.00 |
| 美元汇率下降 | -1% | -187.73 | -1% | -90.00 |
| 港币汇率上升 | 1% | -93.63 | 1% | 68.38 |
| 港币汇率下降 | -1% | 93.63 | -1% | -68.38 |
3、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。期末，本公司的资产负债率为42.75%（上年年末：33.88%）。
十二、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 473,218,617.24 | 473,218,617.24 | ||
| 其他非流动金融资产 | 9,092,555.63 | 9,092,555.63 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
3、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、应收保理款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十三、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 北京久其科技投资有限公司 | 北京 | 投资管理 | 10,000.00 | 11.25% | 11.25% |
本企业的母公司情况的说明本公司的控股股东久其科技：
经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；投资管理。（ 1、未经有关部门批准,不得以公开方式募集资金;2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动;3、不得发放贷款;4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保;5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”;市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本公司最终控制方是：董泰湘、赵福君
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 华夏安泰 | 接受劳务 | 638,075.47 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 华夏安泰 | 销售商品 | 837,270.76 |
（2） 关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 赵福君 | 50,000,000.00 | 2022年07月14日 | 2023年07月14日 | 是 |
| 赵福君 | 50,000,000.00 | 2023年07月24日 | 2024年07月24日 | 否 |
| 赵福君、董泰湘 | 50,000,000.00 | 2022年08月03日 | 2023年08月02日 | 是 |
| 赵福君、董泰湘 | 50,000,000.00 | 2023年10月19日 | 2024年10月18日 | 否 |
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 11,701,557.99 | 12,527,531.28 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 华夏安泰 | 422,750.00 | 19,277.40 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 国新久其 | 135,849.06 | |
| 其他应付款 | 华夏安泰 | 850,000.00 | |
| 其他应付款 | 久其科技 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
十四、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员 | 2,675,930 | 6,689,825.00 | 722,843 | 1,807,107.50 | ||||
| 合计 | 2,675,930 | 6,689,825.00 | 722,843 | 1,807,107.50 | ||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 ?不适用
其他说明：
（1）久其软件限制性股票激励计划
本公司分别于2022年10月12日第二次临时股东大会及2022年10月26日第八届董事会第三次（临时）会议审议并通过《关于向公司2022年度限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，本公司决定以 2022年 10月 26日为限制性股票授予日，共向211名激励对象授予限制性股票 8,294,433股，授予价格为 2.50元/股。本次本公司用于股权激励的股份是库存股，不涉及股本和注册资本变更，占2022年股权激励计划完成后本公司注册资本总额75,884.32万元的1.09%。2022年股权激励计划的授予登记完成日为2022年11月21日。限售期自完成授予登记之日起计。2022年股权激励计划分3个解锁日，分别为自授予登记完成之日起届满12个月之日、24个月之日、36个月之日，可解锁股权数量上限分别为取得日持有的股权数量的40%、30%、30%。2022年股权激励计划约定解锁条件及数量，解锁条件包括公司业绩条件考核要求和个人业绩条件考核要求，如未达标则由公司回购注销。2022年股权激励计划的公允价值为5.57元/股。 截至2022年12月31日，公司股权激励计划无解锁的股票份额。本期新增解锁的股票份额为2,675,930股；本期失效的股票份额为722,843股。截至2023年12月31日，公司累计解锁的股票份额为2,675,930股，累计失效的股票份额为722,843股。
（2）华夏电通限制性股票激励计划
2022年10月31日，华夏电通第四次临时股东大会审议并通过《关于〈2022 年股权激励计划（草案）〉》（以下简称“2022年股权激励计划”）议案。2022年股权激励计划由激励对象以自有资金采用现金方式认购华夏电通新增注册资本，华夏电通新增的每1元注册资本（即1股）的认购价格为6.01元，即授予价格6.01元/股。本次华夏电通授予35名激励对象，激励对象合计认购华夏电通397.73万元新增注册资本，占2022年股权激励计划完成后华夏电通注册资本总额5,527.73万元的7.20%。2022年股权激励计划限制性股权股东大会审议通过2022年股权激励计划之日，即授予日为2022年10月31日。2022年股权激励计划的授予登记完成日为2023年1月20日。激励对象持有的全部限制性股权，自取得日起全部锁定并纳入锁定的限制性股权。激励对象在2022年股权激励计划下取得的限制性股权的锁定期最长为51个月。2022年股权激励计划分4个解锁日，分别为自授予登记完成之日起届满12个月之日、24个月之日、36个月之日、48个月之日，可解锁股权数量上限分别为取得日持有的股权数量的10%、20%、30%、40%。2022年股权激励计划约定解锁条件及数量，解锁条件包括华夏电通业绩条件考核要求和个人业绩条件考核要求，如未达标则由华夏电通回购注销。根据《北京华夏电通科技股份有限公司拟增资涉及的北京华夏电通科技股份有限华夏电通股东全部权益价值项目资产评估报告》（中同华评报字（2022）第021429号），华夏电通股东全部权益在评估基准日2021年12月31日的评估值为51,400.00万元。根据华夏电通在评估报告日的股本计算每股价值为10.02元。2022年股权激励计划的公允价值为4.01元/股。截至2023年12月31日，华夏电通本次股权激励计划尚无解锁的股票份额。
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 市场价格/估值报告 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 每股单价 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 为立即可行权权益工具，按实际数量确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无重大差异 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 39,823,789.71 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 12,662,076.43 |
3、本期股份支付费用
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 销售人员 | 54,225.44 | |
| 管理人员 | 12,543,046.63 | |
| 研发人员 | 64,804.36 | |
| 合计 | 12,662,076.43 |
其他说明：
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2023年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）久金保应收保理款未决诉讼事项
子公司久金保在向应收保理款逾期债务人中新能业及华科光辉维权的过程中，发现逾期债务人存在造假嫌疑，并且其实际控制人石某峰已因涉嫌多起债务纠纷被公安机关立案，随即向公安机关反映相关情况并提供证据线索。
2020年4月16日，久金保收到北京市海淀区人民检察院（以下简称“海淀区检察院”）作出的《不起诉决定书》（京海检二部科技刑不诉[2020]37号）。2020年4月22日，久金保向北京市人民检察院第一分院（以下简称“市检一分院”）提起申诉，申请撤销海淀区检察院作出的《不起诉决定书》，并依法对石某峰提起公诉、追究其刑事责任，该申诉已于2020年6月初获得受理。公司收到市检一分院下发的《刑事申诉复查决定书》（京一分检四部刑申复决[2020]23号），市检一分院复查认为：由于本案对涉案款项是如何使用的以及是否用于经营活动并未查清，认定非法占有目的的证据不足，尚未达到事实清楚、证据确实充分的提起公诉的证据标准，海淀区检察院对石某峰做出的存疑不起诉决定正确。因此，市检一分院决定维持海淀区检察院京海检二部科技刑不诉（2020）37号不起诉决定书。此外，针对上述事项，市检一分院于2020年10月21日组织召开听证会进行公开答复，涉及案件中的诸多疑点已要求公安部门重新补充侦察。
2021年度，久金保向北京金融法院提起诉讼，北京金融法院已于2021年9月14日受理，截至2023年12月31日案件暂无实质性进展。截至2023年12月31日，久金保对中新能业及华科光辉的未收回剩余应收保理款余额97,247,443.27元，已计提减值准备97,247,443.27元。
（2）数字传播业务诉讼事项
2023年度，本公司子公司久其数字及孙公司久其数字传播（香港）有限公司因与客户之间应收账款催收难度加大，公司已采取法律措施维护公司合法利益，其中重要诉讼仲裁事项如下：
| 原告/申请人 | 被告/申请人 | 案由 | 受理/立案时间 | 诉讼/仲裁地点 | 标的额（万元） | 案件进展情况 |
| 数传香港 | Huangyuanrun Technology Co., Ltd.皇源潤科技有限公司 | 业务合同纠纷 | 2023-3-8 | 北京仲裁委员会 | 724.12 | 已受理，未裁决 |
| 久其数字 | 北京瑞金恒邦保险销售服务股份有限公司 | 业务合同纠纷 | 2023-11-17 | 北京市大兴区人民法院 | 639.41 | 已结案，对方已按调解书计划陆续回款 |
说明：
1）以上标的额与最终实际执行金额可能存在一定差异；部分金额为外币的，系以立案时汇率折算的人民币金额。2）截至2023年12月31日，涉及诉讼及仲裁客户应收账款未收回的余额合计8,103.72万元，管理层对应收款项可收回性的分析和评估，累计计提坏账准备6,763.07万元。
3、其他
截至2023年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
十六、资产负债表日后事项
1、久其软件股份回购
久其软件于2024年1月9日召开第八届董事会第十一次会议和第八届监事会第十次会议，审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分公司发行的人民币普通股（A 股）股票，用于后续实施员工持股计划或股权激励。股份回购的资金总额度不超过人民币 10,000 万元（含）且不低于人民币 5,000 万元（含），回购价格不超过人民币 8.00 元/股（含），具体回购数量以回购期限届满时实际回购的股份数量为准，回购股份的期限自董事会审议通过回购股份方案之日起不超过十二个月。截至2024年4月24日，公司累计通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份数量为8,980,000股，占公司总股本的1.04%，最高成交价为5.67元/股，最低成交价为4.01元/股，成交总金额为45,068,769元（不含交易费用）。本次回购股份资金来源为公司自有资金，回购价格未超过回购方案中拟定的价格上限8.00元/股。本次回购符合相关法律、法规、规范性文件及公司股份回购方案的规定。
2、华夏电通终止实施2022年股权激励计划并回购注销
2024年2月2日，华夏电通2024年第一次临时股东大会审议并通过了《关于终止实施2022年股权激励计划并回购注销限制性股票暨关联交易的议案》， 2024年3月20日，华夏电通已完成股份回购注销，并在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成股份登记。由于上述原因导致公司的总股本由56,275,400股变更为52,298,100股。本公司对华夏电通的持股比例由85.26%变更为91.74%。
3、拟申请华夏电通公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌
华夏电通于2024年4月9日召开第二次临时股东大会，审议并通过了《关于拟申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》。
华夏电通于2024年4月11日向全国股转公司提交了终止挂牌的申请材料，经审查，全国股转公司作出了同意受理的决定，并向公司出具了编号为ZZGP2024040023的《受理通知书》。
2024年4月24日，全国股转公司向华夏电通出具《关于同意北京华夏电通科技股份有限公司股票终止在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转函[ 2024] 581 号），同意华夏电通股票自2024年4月26日起终止在全国中小企业股份转让系统挂牌。
4、截至2024年4月24日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
无。
十七、其他重要事项
1、分部信息
（1） 其他说明
公司业务模式简单，分部信息详见本附注五、43、“营业收入和营业成本”。
2、上海移通案件情况
2017年1月，本公司及控股股东久其科技与香港移通签署《收购总协议书》协议，本公司及久其科技分别自香港移通收购上海移通51%及49%股权，交易总价14.5亿元（评估报告估值14.86亿元）。久其科技受让49%的股权，对价
7.056亿元，于股权交割时一次性支付。本公司受让51%的股权，对价7.344亿元，分别根据上海移通2016、2017、2018年的业绩承诺完成情况分三期支付股权转让款（每期支付2.448亿元）。本公司分别于2017年4月、2018年4月支付第一期、第二期股权转让款，未支付第三期股权转让款2.448亿元。
2019年1月初，本公司对上海移通派驻工作小组实施子公司业务审计，发现上海移通三名员工存在伪造、私刻客户单位公章的不法行为，并于2019年2月26日向公安机关报案。公司已收到上海与北京两地公安机关出具的立案通知文件，分别对公司举报伪造公章一案和被合同诈骗一案立案。2020年7月10日，北京市人民检察院第一分院根据北京市海淀区公安局侦查结果，认定该案件的合同诈骗事实，对部分虽参与合同诈骗犯罪行为或提供帮助，但犯罪情节轻微、且认罪认罚的从犯予以不起诉处理。2020年7月10日，北京市人民检察院第一分院以合同诈骗罪向北京市第一中级人民法院起诉被告人上海移通及原股东移通网络（香港）有限公司等。2021年1月12日，北京市第一中级人民法院就该案件合同诈骗罪开庭公开审理，被告香港移通未到庭，其他被告当庭自愿认罪认罚并接受量刑建议，并于2021年5月13日作出第（2020）京01刑初65号《刑事判决书》，判决上海移通员工叶某、杨某、林某、张某犯合同诈骗罪，上诉期间，各被告人均未上诉，该判决已生效。
香港移通向上海仲裁委员会（以下简称“仲裁委”）提出仲裁申请，要求公司根据《收购协议书》支付股权交易尾款
2.448亿元及违约金，并承担与仲裁有关的仲裁费用，仲裁委于2019年4月22日受理此案。鉴于香港移通的仲裁申请，2020年2月24日，本公司与久其科技共同向仲裁委递交了《仲裁申请书》，申请裁决撤销公司及久其科技于2017年1月20日签署的《北京久其软件股份有限公司、北京久其科技投资有限公司与Etonenet (HongKong) Limited、黄家骁、张迪新收购上海移通网络有限公司、上海恒瑞网络信息有限公司之总协议书》，同时申请裁决Etonenet (HongKong)Limited及其相关方向公司及久其科技返还已支付的全部对价款项合计约11.952亿元，并承担仲裁费、律师费等费用。本次仲裁申请已于2020年4月9日获得仲裁委受理，公司于2020年4月15日收到《受理通知书》（（2020）沪仲案字第0547号）。鉴于有关刑事案件已进入公诉程序，公司因本次交易导致的损失可在刑事案件诉讼过程中获得司法救济，公司向仲裁委递交了撤回仲裁申请书，仲裁委已同意公司撤回（2020）沪仲案字第0547号仲裁案件的申请。2021年12月30日，上海仲裁委员会作出（2019）沪仲案字第1273号裁决书，对香港移通的全部仲裁请求不予支持。
本公司向仲裁委递交《仲裁申请书》，于2022年5月27日收到《受理通知书》（（2022）沪仲案字第1061号）,本公司申请裁决被申请人（Etonenet（Hong Kong）Limited向本公司返还申请人基于《收购协议书》已支付的股权转让现金对价153,352,990.00元，并支付该款项所产生的利息暂计47,118,865.00元，请求黄家骁、张迪新对被本公司就上述仲裁请求承担连带清偿责任并承担仲裁费、律师费、保险费用。截至2023年12月31日，该案件暂无实质性进展。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 117,241,811.45 | 110,349,274.34 |
| 1至2年 | 29,808,648.12 | 26,824,956.99 |
| 2至3年 | 9,954,980.50 | 7,079,643.99 |
| 3年以上 | 12,446,442.00 | 10,947,524.30 |
| 合计 | 169,451,882.07 | 155,201,399.62 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,020,000.00 | 0.60% | 1,020,000.00 | 100.00% | 1,020,000.00 | 0.66% | 1,020,000.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 168,431,882.07 | 99.40% | 25,276,542.47 | 15.01% | 143,155,339.60 | 154,181,399.62 | 99.34% | 22,110,587.49 | 14.34% | 132,070,812.13 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：软件及服务相关业务客户 | 168,121,882.07 | 99.22% | 25,276,542.47 | 15.03% | 142,845,339.60 | 154,181,399.62 | 99.34% | 22,110,587.49 | 14.34% | 132,070,812.13 |
| 组合3：久其软件合并范围内的关联方 | 310,000.00 | 0.18% | 310,000.00 | |||||||
| 合计 | 169,451,882.07 | 100.00% | 26,296,542.47 | 15.52% | 143,155,339.60 | 155,201,399.62 | 100.00% | 23,130,587.49 | 14.90% | 132,070,812.13 |
按单项计提坏账准备：1,020,000.00元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 软件及服务相关业务客户 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 100.00% | 账龄较长，无法收回 |
| 合计 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | ||
按组合计提坏账准备：25,276,542.47元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| ①组合计提项目：软件及服务相关业务客户 | |||
| 1年以内 | 116,931,811.45 | 5,332,090.60 | 4.56% |
| 1至2年 | 29,808,648.12 | 5,714,317.84 | 19.17% |
| 2至3年 | 9,954,980.50 | 4,510,601.66 | 45.31% |
| 3年以上 | 11,426,442.00 | 9,719,532.37 | 85.06% |
| 合计 | 168,121,882.07 | 25,276,542.47 | |
按组合计提坏账准备：0元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| ②组合计提项目：合并范围内的关联方 | |||
| 1年以内 | 310,000.00 | ||
| 合计 | 310,000.00 | ||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 23,130,587.49 | 10,347,556.89 | 16,404.00 | 7,181,601.91 | 16,404.00 | 26,296,542.47 |
| 合计 | 23,130,587.49 | 10,347,556.89 | 16,404.00 | 7,181,601.91 | 16,404.00 | 26,296,542.47 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 7,181,601.91 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位3 | 货款 | 1,740,000.00 | 预计无法收回 | 审议 | 否 |
| 单位4 | 货款 | 1,716,400.00 | 预计无法收回 | 审议 | 否 |
| 单位7 | 货款 | 664,000.00 | 预计无法收回 | 审议 | 否 |
| 单位8 | 货款 | 506,200.00 | 预计无法收回 | 审议 | 否 |
| 单位10 | 货款 | 324,000.00 | 预计无法收回 | 审议 | 否 |
| 单位28 | 货款 | 260,000.00 | 预计无法收回 | 审议 | 否 |
| 单位29 | 货款 | 187,700.00 | 预计无法收回 | 审议 | 否 |
| 单位30 | 货款 | 175,000.00 | 预计无法收回 | 审议 | 否 |
| 单位31 | 货款 | 169,500.00 | 预计无法收回 | 审议 | 否 |
| 单位32 | 货款 | 135,000.00 | 预计无法收回 | 审议 | 否 |
| 单位33 | 货款 | 132,000.00 | 预计无法收回 | 审议 | 否 |
| 其他零星客户应收账款汇总 | 货款 | 1,171,801.91 | 预计无法收回 | 审议 | 否 |
| 合计 | 7,181,601.91 |
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 单位34 | 5,544,000.00 | 1,848,000.00 | 7,392,000.00 | 3.63% | 337,075.20 |
| 单位35 | 4,399,720.00 | 573,000.00 | 4,972,720.00 | 2.44% | 646,257.78 |
| 单位36 | 4,217,545.38 | 4,217,545.38 | 2.07% | 808,503.45 | |
| 单位37 | 4,119,800.00 | 1,617,000.00 | 5,736,800.00 | 2.82% | 261,598.08 |
| 单位38 | 3,411,000.00 | 3,411,000.00 | 1.68% | 653,888.70 | |
| 合计 | 21,692,065.38 | 4,038,000.00 | 25,730,065.38 | 12.64% | 2,707,323.21 |
2、应收票据
| 票据种类 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 银行承兑汇票 | 3,092,500.00 | 3,092,500.00 | 2,565,065.41 | 175.00 | 2,564,890.41 | |
| 商业承兑汇票 | 2,517,420.00 | 12,587.10 | 2,504,832.90 | 797,000.00 | 3,985.00 | 793,015.00 |
| 合 计 | 5,609,920.00 | 12,587.10 | 5,597,332.90 | 3,362,065.41 | 4,160.00 | 3,357,905.41 |
（1）期末本公司不存在已质押的应收票据。
（2）期末本公司不存在已背书或贴现但尚未到期的应收票据
（3）期末本公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（4）按坏账计提方法分类
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 5,609,920.00 | 100.00 | 12,587.10 | 0.22 | 5,597,332.90 |
| 其中： | —— | —— | —— | —— | —— |
| 银行承兑汇票 | 3,092,500.00 | 55.13 | 3,092,500.00 | ||
| 商业承兑汇票 | 2,517,420.00 | 44.87 | 12,587.10 | 0.50 | 2,504,832.90 |
| 合 计 | 5,609,920.00 | 100.00 | 12,587.10 | 0.22 | 5,597,332.90 |
续：
| 类 别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 预期信用损失率(%) | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,362,065.41 | 100.00 | 4,160.00 | 0.12 | 3,357,905.41 |
| 其中： | —— | —— | —— | —— | —— |
| 银行承兑汇票 | 2,565,065.41 | 76.29 | 175.00 | 0.01 | 2,564,890.41 |
| 商业承兑汇票 | 797,000.00 | 23.71 | 3,985.00 | 0.50 | 793,015.00 |
| 合 计 | 3,362,065.41 | 100.00 | 4,160.00 | 0.12 | 3,357,905.41 |
按组合计提坏账准备的应收票据
| 名 称 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | 应收票据 | 坏账准备 | 预期信用损失率(%) | |
| 银行承兑汇票 | 3,092,500.00 | 2,565,065.41 | 175.00 | 0.01 | ||
| 商业承兑汇票 | 2,517,420.00 | 12,587.10 | 0.50 | 797,000.00 | 3,985.00 | 0.50 |
| 合 计 | 5,609,920.00 | 12,587.10 | 0.22 | 3,362,065.41 | 4,160.00 | 0.12 |
（5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 项 目 | 坏账准备金额 |
| 期初余额 | 4,160.00 |
| 本期计提 | 12,587.10 |
| 本期收回或转回 | 4,160.00 |
| 期末余额 | 12,587.10 |
3、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 112,946,589.60 | 87,307,489.04 |
| 合计 | 112,946,589.60 | 87,307,489.04 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 7,364,156.04 | 10,724,189.11 |
| 保证金、押金 | 32,005,664.08 | 33,835,356.17 |
| 往来款 | 84,400,929.52 | 53,238,156.59 |
| 合计 | 123,770,749.64 | 97,797,701.87 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 55,355,766.35 | 36,934,660.00 |
| 1至2年 | 24,228,810.80 | 36,944,304.52 |
| 2至3年 | 23,469,040.02 | 4,382,383.52 |
| 3年以上 | 20,717,132.47 | 19,536,353.83 |
| 3至4年 | 20,717,132.47 | 19,536,353.83 |
| 合计 | 123,770,749.64 | 97,797,701.87 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 123,770,749.64 | 100.00% | 10,824,160.04 | 8.75% | 112,946,589.60 | 97,797,701.87 | 100.00% | 10,490,212.83 | 10.73% | 87,307,489.04 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收久其软件合并范围内的关联方款项 | 79,350,000.00 | 64.00% | 79,350,000.00 | 53,100,000.00 | 54.00% | 53,100,000.00 | ||||
| 组合2：应收其他款项 | 44,420,749.64 | 36.00% | 10,824,160.04 | 24.37% | 33,596,589.60 | 44,697,701.87 | 46.00% | 10,490,212.83 | 23.47% | 34,207,489.04 |
| 合计 | 123,770,749.64 | 100.00% | 10,824,160.04 | 8.75% | 112,946,589.60 | 97,797,701.87 | 100.00% | 10,490,212.83 | 10.73% | 87,307,489.04 |
按组合计提坏账准备：0元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1：应收久其软件合并范围内的关联方款项 | 79,350,000.00 | ||
| 合计 | 79,350,000.00 | ||
按组合计提坏账准备：10,824,160.04元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2：应收其他款项 | 44,420,749.64 | 10,824,160.04 | 24.37% |
| 合计 | 44,420,749.64 | 10,824,160.04 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 10,490,212.83 | 10,490,212.83 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 |
| 本期计提 | 1,467,877.74 | 1,467,877.74 | ||
| 本期核销 | 1,133,930.53 | 1,133,930.53 | ||
| 2023年12月31日余额 | 10,824,160.04 | 10,824,160.04 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例期末，本公司不存在处于第二阶段和第三阶段的其他应收款。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 10,490,212.83 | 1,467,877.74 | 1,133,930.53 | 10,824,160.04 | ||
| 合计 | 10,490,212.83 | 1,467,877.74 | 1,133,930.53 | 10,824,160.04 | ||
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 1,133,930.53 |
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 西安久其 | 往来款 | 59,200,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 47.83% | |
| 上海久其 | 往来款 | 10,550,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 8.52% | |
| 单位16 | 保证金、往来款 | 5,925,000.00 | 1以内、3年以上 | 4.79% | 974,632.50 |
| 成都久其 | 往来款 | 4,900,000.00 | 1年以内 | 3.96% | |
| 新疆久其 | 往来款 | 4,700,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 3.80% | |
| 合计 | 85,275,000.00 | 68.90% | 974,632.50 |
4、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,767,183,862.48 | 208,814,692.38 | 1,558,369,170.10 | 2,041,451,115.63 | 408,693,530.46 | 1,632,757,585.17 |
| 对联营、合营企业投资 | 49,602,810.44 | 49,602,810.44 | 65,072,991.05 | 65,072,991.05 | ||
| 合计 | 1,816,786,672.92 | 208,814,692.38 | 1,607,971,980.54 | 2,106,524,106.68 | 408,693,530.46 | 1,697,830,576.22 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 西安久其 | 2,974,522.70 | 2,974,522.70 | ||||||
| 上海久其 | 3,203,281.00 | 3,203,281.00 | ||||||
| 成都久其 | 2,952,000.00 | 2,952,000.00 | ||||||
| 广东久其 | 1,504,638.24 | 1,504,638.24 | ||||||
| 久其政务 | 307,092,354.54 | 307,092,354.54 | ||||||
| 新疆久其 | 2,876,628.10 | 2,876,628.10 | ||||||
| 重庆久其 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
| 久其云计算 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 亿起联科技 | 202,219,607.98 | 261,769,830.39 | 463,989,438.37 | -261,769,830.39 | 0.00 | |||
| 华夏电通 | 526,827,874.74 | 46,126,277.31 | 162,688,415.07 | 364,139,459.67 | 208,814,692.38 | |||
| 久金保 | 141,700,000.00 | 58,300,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 瑞意恒动 | 124,202,577.24 | 100,797,422.76 | 225,000,000.00 | -100,797,422.76 | 0.00 | |||
| 久其研究院 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 久其金建 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | ||||||
| 久其数字 | 211,904,100.63 | 356,422,185.22 | 568,326,285.85 | |||||
| 合计 | 1,632,757,585.17 | 408,693,530.46 | 414,722,185.22 | 688,989,438.37 | -199,878,838.08 | 1,558,369,170.10 | 208,814,692.38 | |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 同望科技 | 16,624,214.59 | 12,876,000.00 | -396,800.00 | 451,356.35 | -3,802,770.94 | |||||||
| 前海数聚 | 48,448,776.46 | 1,839.27 | 48,450,615.73 | |||||||||
| 华夏安泰 | 1,500,000.00 | -347,805.29 | 1,152,194.71 | |||||||||
| 小计 | 65,072,991.05 | 1,500,000.00 | 12,876,000.00 | -742,766.02 | 451,356.35 | -3,802,770.94 | 49,602,810.44 | |||||
| 合计 | 65,072,991.05 | 1,500,000.00 | 12,876,000.00 | -742,766.02 | 451,356.35 | -3,802,770.94 | 49,602,810.44 | |||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
（3） 其他说明
5、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 751,225,735.55 | 138,119,423.53 | 639,761,159.88 | 132,052,840.92 |
| 其他业务 | 7,337,851.36 | 7,709,292.00 | ||
| 合计 | 758,563,586.91 | 138,119,423.53 | 647,470,451.88 | 132,052,840.92 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为609,715,003.75元，其中，560,321,205.10元预计将于2024年度确认收入，46,267,552.96元预计将于2025年度确认收入，3,024,183.57元预计将于2026年度确认收入。
6、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -742,766.02 | -1,149,459.26 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,300,089.56 | -1,516,445.90 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,844,320.86 | 1,461,704.61 |
| 成本法核算的子公司宣告分配股利 | 87,550,000.00 | 11,126,000.00 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | -444,219.14 | |
| 合计 | 90,951,644.40 | 9,477,580.31 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 522,909.83 | 主要系报告期对联营企业长期股权投资收益所致 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,892,237.81 | 主要系报告期收到的政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 11,425,726.27 | 主要系报告期内交易性金融资产公允价值变动损益所致 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,636,509.09 | 主要系报告期购买理财产品的收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,234,033.71 | 主要系报告期内收回以前年度单项计提的数传业务和保理业务的应收款项，坏账准备转回所致。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,261,263.05 | 主要系同望科技实际控制人对股权转让的补偿款 |
| 减：所得税影响额 | 3,380,508.34 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 322,289.05 | |
| 合计 | 23,269,882.37 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -8.44% | -0.1642 | -0.1642 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -9.82% | -0.1911 | -0.1911 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用
北京久其软件股份有限公司
法定代表人：赵福君2024年4月26日