珠海汇金科技股份有限公司2023年度财务决算及2024年度财务预算报告
一、2023年度财务决算报告
公司2023年度财务报表已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了致同审字（2024）第442A 014356号标准无保留意见的审计报告。
（一）财务状况及分析如下：
1、资产构成及变动原因分析
截止2023年12月31日，公司资产总额67,783.17万元，比上年期末减少3,481.13万元，减幅4.88%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
| 资产 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 803.66 | 2,507.36 | -1,703.70 | -67.95% |
| 交易性金融资产 | 5,706.59 | 7,306.48 | -1,599.89 | -21.90% |
| 应收票据 | 494.07 | 886.90 | -392.83 | -44.29% |
| 应收账款 | 7,508.28 | 8,773.07 | -1,264.79 | -14.42% |
| 预付款项 | 94.48 | 74.26 | 20.22 | 27.23% |
| 其他应收款 | 177.88 | 251.51 | -73.63 | -29.28% |
| 存货 | 3,740.09 | 5,320.66 | -1,580.57 | -29.71% |
| 一年内到期的非流动资产 | 346.04 | 285.59 | 60.45 | 21.17% |
| 其他流动资产 | 2,251.49 | 2,504.82 | -253.33 | -10.11% |
| 流动资产合计 | 21,122.57 | 27,910.65 | -6,788.08 | -24.32% |
| 非流动资产： | - | - | ||
| 长期应收款 | 1,065.25 | 1,467.17 | -401.92 | -27.39% |
| 投资性房地产 | 32,624.77 | 30,159.19 | 2,465.58 | 8.18% |
| 固定资产 | 5,200.49 | 3,893.69 | 1,306.80 | 33.56% |
| 在建工程 | 295.48 | 3,838.98 | -3,543.50 | -92.30% |
| 使用权资产 | 227.72 | 159.34 | 68.38 | 42.91% |
第 2 页 共 7 页无形资产
| 无形资产 | 257.68 | 253.62 | 4.06 | 1.60% |
| 长期待摊费用 | 11.41 | 20.15 | -8.74 | -43.37% |
| 递延所得税资产 | 547.64 | 433.12 | 114.52 | 26.44% |
| 其他非流动资产 | 6,430.15 | 3,128.38 | 3,301.77 | 105.54% |
| 非流动资产合计 | 46,660.59 | 43,353.65 | 3,306.94 | 7.63% |
| 资产总计 | 67,783.17 | 71,264.30 | -3,481.13 | -4.88% |
（1）货币资金期末余额比上年期末减少1,703.70万元，减幅67.95%，主要是购买大额存单金额较去年上升，银行存款减少所致；
（2）交易性金融资产期末余额比上年期末减少1,599.89万元，减幅21.90%，主要是购买大额存单金额较去年上升，结构性存款减少所致；
（3）应收票据期末余额比上年期末减少392.83万元，减幅44.29%，主要是本期部分应收票据进行贴现所致；
（4）应收账款期末余额比上年期末减少1,264.79万元，减幅14.42%，主要是销售下滑及应收账款周转率提升所致；
（5）存货期末余额比上年期末减少1,580.57万元，减幅29.71%，主要是本期销售消化库存所致；
（6）投资性房地产期末余额比上年期末增加2,465.58万元，增幅8.18%，主要是本期在建工程转入及公允价值增值所致；
（7）固定资产期末余额比上年期末增加1,306.80万元，增幅33.56%，主要是本期在建工程转入所致；
（8）在建工程期末余额比上年期末减少3,543.50万元，减幅92.30%，主要是本期转入固定资产及投资性房地产所致；
（9）使用权资产期末余额比上年期末增加68.38万元，增幅42.91%，主要是公司部分办公场所续租，确认使用权资产增加所致；
（10）长期待摊费用期末余额比上年期末减少8.74万元，减幅43.37%，主要是主要是装修费本期摊销所致；
（11）其他非流动资产期末余额比上年期末增加3,301.77万元，增幅
105.54%，主要是购买大额存单金额较去年上升所致。
2、负债结构及变动原因分析
截止2023年12月31日，公司负债总额 3,627.20万元，比上年期末减少
2,803.91万元，减幅43.60%。负债构成及变动情况如下：
单位：万元
| 负债 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 流动负债： | ||||
| 应付票据 | 71.77 | 27.67 | 44.10 | 159.38% |
| 应付账款 | 1,889.05 | 4,503.52 | -2,614.47 | -58.05% |
| 合同负债 | 171.91 | 378.01 | -206.10 | -54.52% |
| 应付职工薪酬 | 635.15 | 777.10 | -141.95 | -18.27% |
| 应交税费 | 405.24 | 87.17 | 318.07 | 364.88% |
| 其他应付款 | 64.07 | 73.16 | -9.09 | -12.42% |
| 一年内到期的非流动负债 | 99.66 | 132.12 | -32.46 | -24.57% |
| 其他流动负债 | 22.35 | 49.14 | -26.79 | -54.52% |
| 流动负债合计 | 3,359.19 | 6,027.90 | -2,668.71 | -44.27% |
| 非流动负债： | - | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - | - |
| 租赁负债 | 92.67 | - | 92.67 | - |
| 预计负债 | 175.33 | 403.21 | -227.88 | -56.52% |
| 递延所得税负债 | - | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 268.00 | 403.21 | -135.21 | -33.53% |
| 负债合计 | 3,627.20 | 6,431.11 | -2,803.91 | -43.60% |
（1）应付票据期末余额比上年期末增加44.10万元，增幅159.38%，主要是本期未到期应付票据增加所致；
（2）应付账款期末余额比上年期末减少2,614.47万元，减幅58.05%，主要是应付工程款减少所致；
（3）合同负债期末余额比上年期末减少206.10万元，减幅54.52%，主要是本期公司预收货款减少所致；
（4）应交税费期末余额比上年期末增加318.07万元，增幅364.88%，主要是本期未应交房产税增加所致；
（5）其他流动负债期末余额比上年期末减少26.79万元，减幅54.52%，主要是预收货款的增值税减少所致；
（6）因公司部分办公场所续租，租赁负债余额比上年期末增加92.67万元；
（7）预计负债期末余额比上年期末余额减少227.88万元，减幅56.52%，主要是本期预计的产品质量保证金减少所致；
3、股东权益结构及变动原因分析
截止2023年12月31日，股东权益总额64,155.97万元，比上年期末减少
677.21万元，减幅1.56%。股东权益构成及变动情况如下：
单位：万元
| 股东权益 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 股东权益： | ||||
| 股本 | 32,810.80 | 32,810.80 | - | 0.00% |
| 资本公积 | 9,572.64 | 9,572.64 | - | 0.00% |
| 减：库存股 | - | - | - | - |
| 其他综合收益 | 306.89 | 306.89 | - | 0.00% |
| 盈余公积 | 4,534.84 | 4,487.37 | 47.47 | 1.06% |
| 未分配利润 | 17,030.97 | 17,802.15 | -771.18 | -4.33% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 64,256.14 | 64,979.84 | -723.70 | -1.11% |
| 少数股东权益 | -100.17 | -146.66 | 46.49 | 31.70% |
| 股东权益合计 | 64,155.97 | 64,833.18 | -677.21 | -1.04% |
（1）未分配利润期末余额比上年期末减少771.18万元，减幅4.33%，主要是本年分配2022年度现金股利1,246.81万元，本年度实现归属上市公司股东的净利润523.10万元所致。
（2）少数股东权益期末余额比上年期末增加 46.49万元，增幅31.70%，主要是控股子公司本期产生净利润所致；
（二）损益构成及变动原因分析
2023年度公司实现营业收入13,917.79万元，比上年减少11.52%；实现归属于上市公司股东的净利润523.10万元，比上年减少29.84%。经营情况如下：
单位：万元
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 一、营业总收入 | 13,917.79 | 15,729.19 | -1,811.40 | -11.52% |
| 二、营业总成本 | 14,046.90 | 15,887.28 | -1,840.38 | -11.58% |
| 减：营业成本 | 7,289.46 | 7,501.27 | -211.81 | -2.82% |
税金及附加
| 税金及附加 | 411.17 | 386.86 | 24.31 | 6.28% |
| 销售费用 | 2,785.59 | 3,540.71 | -755.12 | -21.33% |
| 管理费用 | 1,829.68 | 2,298.73 | -469.05 | -20.40% |
| 研发费用 | 1,935.18 | 2,205.54 | -270.36 | -12.26% |
| 财务费用 | -204.18 | -45.83 | -158.35 | -345.52% |
| 加：其他收益 | 592.31 | 679.75 | -87.44 | -12.86% |
| 投资收益 | 67.48 | 241.80 | -174.32 | -72.09% |
| 公允价值变动收益 | 310.21 | -11.89 | 322.10 | 2709.00% |
| 信用减值损失 | -454.64 | -15.67 | -438.97 | -2801.34% |
| 资产减值损失 | -52.61 | -46.78 | -5.83 | -12.46% |
| 资产处置收益 | 118.51 | -1.03 | 119.54 | 11605.83% |
| 三、营业利润 | 452.17 | 688.09 | -235.92 | -34.29% |
| 加：营业外收入 | 3.70 | 1.42 | 2.28 | 160.56% |
| 减：营业外支出 | 0.79 | 28.92 | -28.13 | -97.27% |
| 四、利润总额 | 455.08 | 660.59 | -205.51 | -31.11% |
| 减：所得税费用 | -114.52 | -135.60 | 21.08 | 15.55% |
| 五、净利润 | 569.60 | 796.20 | -226.60 | -28.46% |
| 其中：归属于母公司股东的净利润 | 523.10 | 745.63 | -222.53 | -29.84% |
| 少数股东损益 | 46.49 | 50.57 | -4.08 | -8.00% |
（1）2023年度公司营业收入13,917.79万元，同比减少1,811.40万元，减幅11.52%，主要是行业竞争日益加剧，客户需求和价格都呈现下滑的态势导致收入下滑；
（2）2023年度公司销售费用2,785.59万元，同比减少755.12万元，减幅
21.33%，主要是公司加强降本增效工作，职工薪酬和宣传推广费减少所致；
（3）2023年度公司管理费用1,829.68万元，同比减少469.05万元，减幅
20.40%，主要是固定资产折旧减少所致；
（4）2023年度公司研发费用1,935.18万元，同比减少270.36万元，减幅
12.26%，主要是固定资产折旧和检测认证费用减少所致；
（5）2023年度公司财务费用-204.18万元，同比减少158.35万元，减幅
345.52%，主要是本期大额存单利息增加所致；
（6）2023年度投资收益67.48万元，同比减少174.32万元，减幅72.09%，
主要是本年部分金额用于购买大额存单，理财金额减少所致；
（7）2023年度公允价值变动收益310.21万元，同比增加322.10万元，增幅2709.00%，主要是本年投资性房地产公允价值上升所致；
（8）2023年度信用减值损失-454.64万元，同比减少438.97万元，减幅2801.34%，主要是本年计提应收账款坏账损失增加所致；
（9）2023年度资产处置收益118.51万元，同比增加119.54万元，增幅11605.83%，主要是本年发生房产处置，非流动资产处置收益增加所致；
（三）现金流量构成及变动原因分析：
2023年，公司现金流量简表如下：
单位：万元
| 项目 | 本年数 | 上年数 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 17,408.93 | 16,648.05 | 760.88 | 4.57% |
| 经营活动现金流出小计 | 13,750.64 | 15,005.90 | -1,255.26 | -8.37% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,658.29 | 1,642.15 | 2,016.14 | 122.77% |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 22,526.66 | 30,993.05 | -8,466.39 | -27.32% |
| 投资活动现金流出小计 | 26,412.96 | 32,833.13 | -6,420.17 | -19.55% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,886.29 | -1,840.09 | -2,046.20 | -111.20% |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,450.90 | 2,404.05 | -953.15 | -39.65% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,450.90 | -2,404.05 | 953.15 | 39.65% |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,678.91 | -2,601.98 | 923.07 | 35.48% |
| 加：上年期末现金及现金等价物余额 | 2,283.63 | 4,885.61 | -2,601.98 | -53.26% |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 604.72 | 2,283.63 | -1,678.91 | -73.52% |
（1）2023年度经营活动产生的现金流量净流入3,658.29万元，比上年同期增加2,016.14万元，主要是本年货款回收同比增加和支付职工薪酬、税费及费用减少所致；
（2）2023年度投资活动产生的现金流量净流出3,886.29万元，比上年同
期减少2,046.20万元，主要是本年赎回理财产品金额同比减少所致；
（3）2023年度筹资活动产生的现金流量净流出1,450.90万元，比上年同期增加953.15万元，主要是现金股利支付减少所致；
二、2024年度财务预算报告
公司根据制定的发展战略，审慎地进行投资，稳健地开展各项经营活动，持续提升经营管理水平，加强流程化建设，加强成本控制，加快存货、应收款项等的周转速度，开源节流控制业务费用，降本增效，确保公司财务健康，有充足现金流满足正常生产经营。
财务预算编制本着科学合理、求实、稳健的原则：
1、以市场为导向，以金融科技、金融行业转型发展为主线，持续研发投入，积极培育新的业务增长点和利润增长点，打造具有行业核心竞争力的同心多元化产品集群。持续金融业内控风险管理相关技术、产品在金融领域的应用研究和市场开拓。
2、积极维护客户资源，持续地经营客户群体，拓展销售渠道，挖掘市场潜力；加强供应商的选择、培养和管理，建立良好的合作关系，完善上下游战略合作，增强服务能力；在重点客户和产品上加大投入，加强经营业绩的保障。
3、持续提升经营管理水平，完善公司治理和内部控制制度，加强RDM、CRM、WMS等流程体系的建设，提升公司运营质效。
4、完善人才队伍的建设，打造学习型组织，提高个人和组织创造价值能力，大力推行“能力、承诺、贡献”的人才标准和绩效管理模式，提高运行效率，为公司培养和提升团队能力发挥重大作用。
三、特别提示
上述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对2024年度的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因素，存在不确定性，请投资者特别注意。
珠海汇金科技股份有限公司2024年4月24日