关于青岛汉缆股份有限公司非经营性资金占用
及其他关联方资金往来情况的专项说明
和信专字(2024)第000217号
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| 一、关于青岛汉缆股份有限公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、青岛汉缆股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表 | 3 | |
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二四年四月二十四日
报告正文
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于青岛汉缆股份有限公司非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明
和信专字(2024)第000217号
青岛汉缆股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了青岛汉缆股份有限公司（以下简称“汉缆股份”）2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2023年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2024年4月24日出具了和信审字（2024）第000298号无保留意见的审计报告。
依据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所的相关披露要求，汉缆股份编制了本专项说明后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法、完整是汉缆股份管理层的责任；我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。
我们对汇总表所载资料与我们审计汉缆股份2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对汉缆股份实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方资金往来相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解汉缆股份2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况，后附的汇总表应当与汉缆股份2023年度已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供披露汉缆股份2023年度非经营性资金占用及其他关联方资
报告正文
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
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金往来情况使用，不得用作其他任何目的。 附件：青岛汉缆股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王伦刚
(项目合伙人)
中国·济南 中国注册会计师:孙晓昌
2024年4月24日
青岛汉缆股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
编制单位：青岛汉缆股份有限公司 金额单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小 计 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小 计 | ||||||||||
| 总 计 | ||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 青岛汉河集团股份有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 2.10 | 2.10 | 销货款 | 经营性占用 | |||
| 青岛汉河房地产开发有限公司 | 控股股东附属企业 | 应收账款 | 0.52 | 0.52 | 销货款 | 经营性占用 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 青岛汉河电气工程有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1.10 | 1.10 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 青岛汉河机械有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5.09 | 5.09 | 暂借款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总 计 | 8.81 | 8.81 | - |
法定代表人：张立刚 主管会计机构负责人：张林军 会计机构负责人：刘建军
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