关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司审计单位：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-62254941
附表2
关于内蒙古蒙电华能热电股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北方联合电力有限责任公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 3,171.14 | 339.66 | - | 3,510.80 | - | 代发工资薪酬 | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | 3,171.14 | 339.66 | - | 3,510.80 | - | / | / |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | ||||
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | 3,171.14 | 339.66 | 3,510.80 | - | / | / | |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北方联合电力有限责任公司 | 控股股东 | 应收账款 | 19,933.45 | 289,267.12 | - | 295,544.14 | 13,656.43 | 销售燃料、材料、提供劳务、租赁 | 经营性往来 |
| 其他应收款 | 1,275.09 | - | 1,275.09 | - | ||||||
| 呼和浩特科林热电有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,682.87 | 11,575.18 | - | 11,776.04 | 2,482.01 | 销售热力、材料 | 经营性往来 |
| 其他应收款 | 0.45 | - | 0.45 | - | 技能竞赛参赛费 | 经营性往来 | |||
| 北方上都正蓝旗新能源有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 7,139.78 | - | 338.78 | 6,801.00 | 提供劳务、租赁、技术服务 | 经营性往来 | |
| 北方多伦新能源有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3,378.97 | - | 287.97 | 3,091.00 | 提供劳务、租赁、技术服务 | 经营性往来 | |
| 内蒙古北联电能源开发有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 46.15 | - | 5.63 | 40.52 | 销售材料、房屋租赁费 | 经营性往来 | |
| 其他应收款 | 0.04 | - | 0.04 | - | |||||
| 内蒙古北方蒙西发电有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.41 | - | 0.41 | - | 销售材料、技能竞赛参赛费 | 经营性往来 | |
| 应收账款 | 2.52 | 27.44 | - | 17.71 | 12.25 | 检修费 | 经营性往来 | ||
| 内蒙古电力燃料有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 5.00 | - | 5.00 | - | 信息维护费 | 经营性往来 |
| 锡林郭勒热电有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 0.30 | - | 0.30 | - | 技能竞赛参赛费 | 经营性往来 |
| 兴安热电有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.36 | - | 0.36 | - | 销售材料 | 经营性往来 |
| 其他应收款 | - | 0.06 | - | 0.06 | - | ||||
| 正蓝旗唐合新能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 1,356.00 | - | - | 1,356.00 | 技术服务 | 经营性往来 |
| 多伦县唐合新能源有限公司 | 控股股东、实际控制人的附 | 其他应收款 | - | 1,356.00 | - | - | 1,356.00 | 技术服务 | 经营性往 |
| 属企业 | 来 | |||||||||
| 华能海南发电股份有限公司海口电厂 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 2.32 | - | 2.32 | - | 培训费 | 经营性往来 | |
| 永诚财产保险股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | - | 22.40 | - | 22.40 | - | 保险费 | 经营性往来 | |
| 华能能源交通产业控股有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 435.21 | - | - | 435.21 | - | 采购设备款 | 经营性往来 | |
| 华能招标有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 4.20 | - | 4.20 | - | 房屋租赁 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 内蒙古上都发电有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 32,000.00 | 3.53 | 22,000.00 | 10,003.53 | 提供资金支持、资金往来 | 非经营性往来 |
| 内蒙古海勃湾电力股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 1,141.01 | - | 1,141.01 | - | 业务往来 | 非经营性往来 | |
| 北方魏家峁（鄂尔多斯）新能源有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 100.00 | 0.35 | 0.29 | 100.06 | 提供资金支持 | 非经营性往来 | |
| 内蒙古聚达发电有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 77,000.00 | - | 77,000.00 | - | 提供资金支持、资金往来 | 非经营性往来 | |
| 其他反映占用实质科目 | - | 70,000.00 | 469.22 | 70,469.22 | - | |||||
| 内蒙古丰泰发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15,009.69 | - | 271.75 | 15,281.44 | - | 提供资金支持 | 非经营性往来 | |
| 其他反映占用实质科目 | 72,780.46 | 47,610.00 | 1,718.99 | 38,358.76 | 83,750.69 | |||||
| 内蒙古丰川新能源有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 7,000.00 | 10.55 | 5.10 | 7,005.45 | 提供资金支持 | 非经营性往来 |
| 内蒙古蒙达发电有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 3,216.77 | 3,216.00 | 140.59 | 3,353.13 | 3,220.23 | 提供资金支持 | 非经营性往来 | |
| 内蒙古北方龙源风力发电有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 22,014.22 | 34,900.00 | 264.67 | 22,258.44 | 34,920.45 | 提供资金支持 | 非经营性往来 | |
| 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 88,476.67 | 64,705.00 | 2,008.78 | 66,829.63 | 88,360.82 | ||||
| 内蒙古和林发电有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,501.61 | 33,400.00 | 36.99 | 8,518.67 | 27,419.93 | 提供资金支持、资金往来 | 非经营性往来 | |
| 其他反映占用实质科目 | 310,629.88 | 66,152.00 | 9,385.40 | 125,557.67 | 260,609.61 | |||||
| 内蒙古丰电能源发电有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 41,356.78 | 57,900.00 | 535.12 | 84,885.41 | 14,906.49 | 提供资金支持、资金往来 | 非经营性往来 | |
| 其他反映占用实质科目 | 117,270.34 | 118,911.09 | 3,021.24 | 90,958.88 | 148,243.79 | |||||
| 兴和县察尔湖海润生态光伏发电有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,265.83 | - | 4.49 | 1,270.32 | - | 提供资金支持 | 非经营性往来 | |
| 其他反映占用实质科目 | 34,413.07 | 16,713.00 | 616.24 | 26,226.68 | 25,515.63 | |||||
| 内蒙古聚达新能源有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 3,904.00 | 2.12 | 0.15 | 3,905.97 | 提供资金支持 | 非经营性往来 | |
| 北方魏家峁煤电有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 15,078.00 | 30.65 | - | 15,108.65 | 提供资金支持 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 内蒙古粤电蒙华新能源有限责任公司 | 参股企业 | 应收账款 | - | 346.05 | - | 346.05 | - | 管理咨询费、设备租赁费 | 经营性往来 |
| 淮河能源西部煤电集团有限责任公司 | 其他关联方 | 预付款项 | 891.07 | 8,258.00 | - | 8,384.69 | 764.38 | 采购燃料 | 经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 732,880.44 | 973,791.42 | 18,520.68 | 972,561.65 | 752,630.89 |
注 1：北方联合电力有限责任公司为本公司控股股东注 2：中国华能集团有限公司为本公司实际控制人