唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司2023年度董事会风险与审计委员会履职情况报告
根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司治理准则》《公司章程》《风险与审计委员会工作细则》等的有关规定，唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会风险与审计委员会勤勉尽责，积极履行风险与审计委员会的工作职责，现将风险与审计委员会2023年度的履职情况汇报如下：
一、风险与审计委员会基本情况
公司第三届董事会风险与审计委员会由杨丹女士、辛静女士和张恝恕先生三名成员组成，其中独立董事过半数，并由会计专业人士、独立董事杨丹女士担任召集人。
二、风险与审计委员会会议召开情况
2023年，公司共召开风险与审计委员会6次，共审议议案20项，全体委员均亲自出席会议。具体情况如下：
| 时间 | 名称 | 审议议案 |
| 2023.02.24 | 第三届董事会风险与审计委员会第十三次会议 | 1、关于2022年度业绩快报的议案 |
| 2023.04.03 | 第三届董事会风险与审计委员会第十四次会议 | 1、关于2022年度审计报告初稿的议案 |
| 2023.04.26 | 第三届董事会风险与审计委员会第十五次会议 | 1、关于2022年年度报告全文及摘要的议案 2、关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案 3、关于2023年第一季度报告的议案 4、关于2022年度董事会风险与审计委员会履职情况报告的议案 5、关于2022年度财务决算报告的议案 6、关于公司计提资产减值准备的议案 7、关于聘任2023年度审计机构的议案 8、关于支付2022年度审计费用的议案 9、关于2023年度日常关联交易预计的议案 |
| 2023.08.30 | 第三届董事会风险与审计委员会第十六次会议 | 1、关于2023年半年度报告全文及摘要的议案 2、关于公司计提资产减值准备的议案 3、关于制定《内部审计管理制度》的议案 4、关于制定《内控自评估缺陷标准》的议案 5、关于2023年度内部审计工作计划的议案 6、关于2023年半年度内部审计报告的议案 |
| 2023.10.26 | 第三届董事会风险与审计委员会第十七次会议 | 1、关于2023年第三季度报告的议案 |
| 2023.12.30 | 第三届董事会风险与审计委员会第十八次会议 | 1、关于2023年度审计工作计划的议案 2、关于2024年审计部工作计划的议案 |
三、风险与审计委员会履职情况
1、监督及评估外部审计机构工作
报告期内，风险与审计委员会对公司聘请的中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作进行了监督和评价，认为其有着良好的专业能力、独立性和诚信记录。在提供服务期间保持了应有的独立性，严格遵循相关法律法规的要求，勤勉尽责，为公司提供真实、公允的审计服务，较好地完成了公司委托的审计工作。故在报告期内审议通过了《关于聘任2023年度审计机构的议案》，继续聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务和内部控制审计机构。
2、检查和指导内部审计工作
报告期内，风险与审计委员会与公司审计部门始终保持沟通，结合公司实际情况，认真审阅公司2023及2024年度内部审计工作计划，督促公司审计部门按照工作计划认真执行，并对审计部门发现的问题给出指导性意见，充分发挥风险与审计委员会的作用。此外，审议通过了《内部审计管理制度》《内控自评估缺陷标准》等议案，推动公司持续完善内部审计制度体系。
3、审阅公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，风险与审计委员会审议通过了多份财务相关报告及议案，包括《关于2022年度业绩快报的议案》《关于2022年度审计报告初稿的议案》《关于2022年年度报告全文及摘要的议案》《关于2023年第一季度报告的议案》《关于2023年半年度报告全文及摘要的议案》《关于2023年第三季度报告的议案》。风险与
审计委员会认为上述报告真实、完整和准确，并能够公允地反映公司当期的财务状况及经营情况，不存在虚假记载、欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更，亦不存在涉及重要会计判断、导致出具非标准无保留意见审计报告的事项。
4、监督年度审计工作情况
在公司进行2023年年度审计前，风险与审计委员会与公司外部审计机构就2023年度财务报表审计工作的范围、计划、人员规划、重点关注事项及关键审计事项等进行了讨论与沟通，有利于识别出特殊风险，督促注册会计师更好的履行职责。
5、审议公司关联交易
报告期内，风险与审计委员会审议通过了《关于2023年度日常关联交易预计的议案》，从必要性、客观性和合理性等方面对公司日常关联交易进行审核。风险与审计委员会认为公司与关联方之间的预计均为正常业务所需，遵循了公平、公开、公正的原则，交易价格公允，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
6、对公司其他事项进行审核
报告期内，风险与审计委员会对公司计提资产减值、募集资金存放与使用等事项进行了核查，确保不存在损害公司及广大股东尤其是中小股东利益的情形。
四、总结评价
报告期内，公司风险与审计委员会严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定，恪尽职守，较好地履行了风险与审计委员会的职责，推动了公司治理水平的提升。
2024年，风险与审计委员会将继续秉承审慎、客观、独立的原则，认真、勤勉的履行职责，进一步加强同公司经营管理层、审计和财务等部门的沟通，科学、有效的履行风险与审计委员会的职责和义务，促进公司稳健经营与规范运作。
特此报告。
唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司
董事会风险与审计委员会
2024年4月25日