对会计师事务所履行监督职责情况报告
根据国家财政部、国务院国资委、中国证监会《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《科创板股票上市规则》等法律法规的有关规定,上海索辰信息科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会对中汇会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“中汇所”)在2023年度的审计工作履行了监督职责,现将主要工作报告如下:
一、会计师事务所基本情况
(一)基本情况
中汇所创立于1992年,于2013年12月转制为特殊普通合伙,管理总部设立于杭州,系原具有证券、期货业务资格的会计师事务所之一,长期从事证券服务业务。
事务所名称:中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期:2013年12月19日
组织形式:特殊普通合伙
注册地址:浙江省杭州市上城区新业路8号华联时代大厦A幢601室
首席合伙人:余强
上年度末(2023年12月31日)合伙人数量:103人
上年度末(2023年12月31日)注册会计师人数:701人
上年度末(2023年12月31日)签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数:282人
最近一年(2023年度)经审计的收入总额:108,764万元
最近一年(2023年度)审计业务收入:97,289万元
最近一年(2023年度)证券业务收入:54,159万元上年度(2022年年报)上市公司审计客户家数:159家上年度上市公司审计客户主要行业:
(1)制造业-专用设备制造业
(2)信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业
(3)制造业-电气机械及器材制造业
(4)制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业
(5)制造业-医药制造业
本公司同行业上市公司审计客户家数:14家
(二)聘任会计师事务所履行的程序
经公司第一届董事会第十八次会议及2022年年度股东大会审议,同意公司聘任中汇所担任2023年度审计机构。公司独立董事对该事项发表了同意的事前认可意见及独立意见。
二、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
(一)董事会审计委员会对中汇所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。
(二)在2023年年度审计工作前,董事会审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理就2023年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了审前沟通。
(三)在2023年年度现场审计期间,董事会审计委员会认真履行监督、核查职能,关注审计过程中发现的问题,及时了解审计工作进度和会计师关注的问题,并对审计报告的提交时间进行了督促,以保证在约定时限内完成年度审计和2023 年年度报告信息披露工作。
(四)2024年4月25日,公司审计委员会,审议通过公司 2023年年度报告、财务决算报告等议案,并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所有关规定及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》的相关要求,充分发挥专门委员会的作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司董事会审计委员会通过对中汇所审计工作的监督及评估,认为中汇所在公司年报审计中能够按照中国注册会计师的执业准则,独立、勤勉尽责地履行审计职责,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司的相关审计工作,出具的审计报告客观、公正、及时。
上海索辰信息科技股份有限公司
董事会审计委员会2024年4月25日