深圳中电港技术股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO Ｂ座20层 邮编：100073电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
| 一、专项审核报告 | 1-2 |
| 二、附表 | 1-3 |
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP | |
| 地址（location）：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（tel）：010-51423818 传真（fax）：010-51423816 |
关于深圳中电港技术股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
专项审核报告
中兴华报字（2024）第010462号
深圳中电港技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了深圳中电港技术股份有限公司（以下简称中电港公司）2023年度财务报表，包括2023年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2024年4月24日签发了中兴华审字（2024）第013669号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，中电港公司编制了后附的深圳中电港技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 （以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是中电港公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计中电港公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没
有发现不一致。除了对中电港公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解中电港公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2023年度财务报表一并阅读。本专项说明仅作为中电港公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：深圳中电港技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师： |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： |
| 2024年4月24日 |
| 附表 | ||||||||||
| 深圳中电港技术股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 编制单位：深圳中电港技术股份有限公司 | 单位：人民币万元 | |||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小 计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小 计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小 计 | —— | —— | —— | —— | ||||||
| 总 计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中国长城科技集团股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 750.07 | 2,059.48 | 307.74 | 2,501.81 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |
| 冠捷显示科技（厦门）有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 2,163.43 | 14,755.30 | 15,357.71 | 1,561.02 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | ||
| 昂纳科技（深圳）集团股份有限公司 | 本公司所属企业集团的其他成员单位的联营企业的子公司 | 应收账款 | 217.51 | 561.40 | 633.59 | 145.33 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | ||
| 开发科技（香港）有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 15.21 | 556.20 | 473.23 | 98.18 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | ||
| 成都长城开发科技股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 16.21 | 386.84 | 310.59 | 92.46 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | ||
| 冠捷电子科技（福建）有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 105.99 | 421.64 | 461.95 | 65.69 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | ||
| 湖南长城计算机系统有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 11.42 | 79.04 | 26.73 | 63.73 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | ||
| 中电凯杰科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 28.85 | 23.77 | 34.11 | 18.50 | 本公司销售商品 | 经营性往来 |
| 关联方1 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 0.69 | 37.55 | 25.56 | 12.68 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |
| 关联方4 | 本公司所属企业集团的其他成员单位的联营企业 | 应收账款 | 15.32 | 63.32 | 66.47 | 12.18 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |
| 南京微盟电子有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 33.63 | 24.83 | 8.80 | 本公司提供服务 | 经营性往来 | ||
| 东莞长城开发科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 38.48 | 559.33 | 589.24 | 8.56 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |
| 成都熊猫电子科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 1,031.71 | 308.76 | 1,334.48 | 5.99 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |
| 小华半导体有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 16.03 | 10.34 | 5.69 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | ||
| 晶门科技（中国）有限公司 | 本公司所属企业集团的其他成员单位的联营企业的子公司 | 应收账款 | 1.31 | 10.80 | 9.83 | 2.27 | 本公司提供服务 | 经营性往来 | |
| 深圳市中电电力技术股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 4.32 | 4.32 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |||
| 宝辉科技（龙南）有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 0.66 | 5.55 | 6.21 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | ||
| 高怡达科技（深圳）有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 2.15 | 9.01 | 11.15 | 本公司销售商品 | 经营性往来 |
| 冠捷显示科技（北海）有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 0.08 | 0.58 | 0.66 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 冠捷显示科技（武汉）有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 122.80 | 242.87 | 365.67 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | ||
| 冠捷显示科技（咸阳）有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 1.31 | 1.84 | 3.14 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |||
| 冠捷显示科技（中国）有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 10.00 | 9.82 | 19.81 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |||
| 捷星显示科技（福建）有限公司 | 本公司所属企业集团的其他成员单位的联营企业 | 应收账款 | 29.84 | 106.94 | 136.78 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |||
| 南京熊猫电子制造有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款 | 16.33 | 4.88 | 21.21 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |||
| 关联方3 | 本公司所属企业集团的其他成员单位的联营企业 | 应收账款 | 9.00 | 12.32 | 21.32 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |||
| 超云数字技术集团有限公司 | 本公司所属企业集团的其他成员单位的联营企业 | 应收账款 | 232.45 | 541.45 | 773.91 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |||
| 中国长城科技集团股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收票据 | 57.03 | 1,995.30 | 2,052.33 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |||
| 湖南长城计算机系统有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收票据 | 0.05 | 79.05 | 79.10 | 本公司销售商品 | 经营性往来 |
| 关联方3 | 本公司所属企业集团的其他成员单位的联营企业 | 预付款项 | 44,728.54 | 22,595.27 | 22,133.26 | 本公司采购商品 | 经营性往来 | ||
| 晶门科技有限公司 | 本公司所属企业集团的其他成员单位的联营企业的子公司 | 预付款项 | 185.15 | 185.15 | 本公司采购商品 | 经营性往来 | |||
| 关联方4 | 本公司所属企业集团的其他成员单位的联营企业 | 预付款项 | 1.32 | 227.65 | 163.45 | 65.52 | 本公司采购商品 | 经营性往来 | |
| 长城电源技术有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 预付款项 | 34.97 | 34.55 | 0.42 | 本公司采购商品 | 经营性往来 | ||
| 中电凯杰科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 预付款项 | 77.20 | 334.54 | 411.74 | 本公司采购商品 | 经营性往来 | ||
| 东莞中电熊猫科技发展有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 其他应收款 | 4.50 | 4.50 | 本公司资金往来之押金保证金 | 经营性往来 | |||
| 广东中电亿科电子器材有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 其他应收款 | 18.89 | 24.45 | 39.10 | 4.24 | 本公司资金往来之押金保证金 | 经营性往来 |
| 上海贝岭股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 其他应收款 | 58.64 | 58.64 | 本公司资金往来之押金保证金 | 经营性往来 | ||||
| 武汉丽岛物业管理有限公司 | 本公司所属企业集团的其他成员单位的联营企业的子公司 | 其他应收款 | 5.24 | 5.24 | 本公司资金往来之押金保证金 | 经营性往来 | ||||
| 中电智能技术南京有限公司 | 本公司所属企业集团的其他成员单位的联营企业 | 其他应收款 | 5.00 | 5.00 | 本公司资金往来之押金保证金 | 经营性往来 | ||||
| 中国电子器材有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 其他应收款 | 11.35 | 79.92 | 79.36 | 11.90 | 本公司资金往来之押金保证金 | 经营性往来 | ||
| 冠捷显示科技（厦门）有限公司 | 受同一最终控制方控制 | 应收账款融资 | 3,797.52 | 3,797.52 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 小计 | 9,042.54 | 68,317.25 | 50,537.05 | 26,822.74 | ||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广东亿安仓供应链科技有限公司 | 本公司之全资子公司 | 应收票据 | 136,634.50 | 121,534.50 | 15,100.00 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | ||
| 广东亿安仓供应链科技有限公司 | 本公司之全资子公司 | 预付账款 | 2,048.64 | 119,784.32 | 121,832.96 | 本公司之采购业务 | 经营性往来 |
| 中国电子器材国际有限公司 | 本公司之全资子公司 | 预付账款 | 187,844.99 | 391,088.78 | 342,355.99 | 236,577.79 | 本公司之采购业务 | 经营性往来 | |
| 亿安仓（香港）有限公司 | 本公司之全资子公司 | 预付账款 | 10,574.01 | 117,697.78 | 116,082.08 | 12,189.71 | 本公司之采购业务 | 经营性往来 | |
| 深圳思尔泰技术有限公司 | 本公司之全资子公司 | 预付账款 | 46,498.46 | 37,990.13 | 8,508.34 | 本公司之采购业务 | 经营性往来 | ||
| 广东艾矽易信息科技有限公司 | 本公司之全资子公司 | 预付账款 | 11,151.09 | 6,032.16 | 12,979.34 | 4,203.91 | 本公司之采购业务 | 经营性往来 | |
| 中国电子器材国际有限公司 | 本公司之全资子公司 | 其他应收款 | 74,405.22 | 424,404.83 | 296,376.67 | 202,433.38 | 本公司之资金往来 | 经营性往来 | |
| 深圳市思尼克技术有限公司 | 本公司之全资子公司 | 其他应收款 | 39,837.68 | 67,114.01 | 60,289.92 | 46,661.77 | 本公司之资金往来 | 经营性往来 | |
| 广东亿安仓供应链科技有限公司 | 本公司之全资子公司 | 其他应收款 | 27,743.67 | 48,638.87 | 76,382.53 | 本公司之资金往来 | 经营性往来 | ||
| 湖南弈安云信息技术有限公司 | 本公司之全资子公司 | 其他应收款 | 7,617.37 | 41,039.29 | 46,379.67 | 2,276.99 | 本公司之资金往来 | 经营性往来 | |
| 深圳亿安仓供应链科技有限公司 | 本公司之全资子公司 | 其他应收款 | 3,011.80 | 92,771.48 | 95,716.94 | 66.35 | 本公司之资金往来 | 经营性往来 | |
| 广东艾矽易信息科技有限公司 | 本公司之全资子公司 | 其他应收款 | 89.92 | 1,415.16 | 1,410.18 | 94.90 | 本公司之资金往来 | 经营性往来 | |
| 亿安仓（香港）有限公司 | 本公司之全资子公司 | 其他应收款 | 8.08 | 71.20 | 3.54 | 75.74 | 本公司之资金往来 | 经营性往来 | |
| 深圳思尔泰技术有限公司 | 本公司之全资子公司 | 其他应收款 | 60,002.91 | 24,971.75 | 35,031.17 | 本公司之资金往来 | 经营性往来 |
| 长沙亿安仓供应链科技有限公司 | 本公司之全资子公司 | 其他应收款 | 2,110.48 | 3.52 | 2,106.96 | 本公司之资金往来 | 经营性往来 | ||
| 南京亿安仓供应链服务有限公司 | 本公司之全资子公司 | 其他应收款 | 423.78 | 416.89 | 6.89 | 本公司之资金往来 | 经营性往来 | ||
| 中国电子器材国际有限公司 | 本公司之全资子公司 | 应收账款 | 36,560.39 | 31,200.38 | 4,494.72 | 63,266.05 | 本公司销售商品、提供服务 | 经营性往来 | |
| 广东亿安仓供应链科技有限公司 | 本公司之全资子公司 | 应收账款 | 49,174.33 | 32,233.25 | 16,941.08 | 本公司销售商品、提供服务 | 经营性往来 | ||
| 广东艾矽易信息科技有限公司 | 本公司之全资子公司 | 应收账款 | 713.09 | 6,208.83 | 517.52 | 6,404.39 | 本公司销售商品、提供服务 | 经营性往来 | |
| 湖南弈安云信息技术有限公司 | 本公司之全资子公司 | 应收账款 | 5,349.81 | 8,499.35 | 8,324.90 | 5,524.25 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |
| 深圳思尔泰技术有限公司 | 本公司之全资子公司 | 应收账款 | 1,887.66 | 1,042.20 | 845.46 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | ||
| 长沙亿安仓供应链科技有限公司 | 本公司之全资子公司 | 应收账款 | 1,021.21 | 470.09 | 551.12 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | ||
| 深圳市思尼克技术有限公司 | 本公司之全资子公司 | 应收账款 | 1.47 | 5,845.15 | 5,302.62 | 544.01 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |
| 南京亿安仓供应链服务有限公司 | 本公司之全资子公司 | 应收账款 | 456.71 | 324.05 | 132.66 | 本公司销售商品 | 经营性往来 |
| 深圳亿安仓供应链科技有限公司 | 本公司之全资子公司 | 应收账款 | 68,921.07 | 175,612.55 | 244,533.63 | 本公司销售商品 | 经营性往来 | |||
| 小计 | 475,878.30 | 1,835,634.20 | 1,651,969.57 | 659,542.93 | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 深圳市江波龙电子股份有限公司 | 本公司董事蔡靖担任董事的企业 | 应收账款 | 1.59 | 5,448.77 | 5,450.36 | 本公司销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 深圳市江波龙电子股份有限公司 | 本公司董事蔡靖担任董事的企业 | 预付款项 | 0.01 | 0.01 | 本公司采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 小计 | 1.60 | 5,448.77 | 5,450.37 | |||||||
| 总 计 | —— | —— | —— | 484,922.43 | 1,909,400.22 | 1,707,956.98 | 686,365.67 | - | —— | |
| 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： | ||||||||||