森赫电梯股份有限公司
审计报告及财务报表
二○二三年度
森赫电梯股份有限公司
审计报告及财务报表（2023年01月01日至2023年12月31日止）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 审计报告 | 1-5 | |
| 二、 | 财务报表 | ||
| 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | ||
| 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | ||
| 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | ||
| 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | ||
| 财务报表附注 | 1-94 | ||
审计报告 第1页
审计报告
信会师报字[2024]第ZA11743号
森赫电梯股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了森赫电梯股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
审计报告 第2页
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）整梯销售及安装收入的确认 | |
| 如森赫电梯股份有限公司财务报表附注五(三十九)所述，贵公司报告期内收入主要来自于整梯销售及安装，贵公司2023年度整梯销售及安装收入为人民币70,406.29万元；整梯销售及安装收入确认遵循《企业会计准则第14号---收入》有关规定，具体业务分为不带安装的整梯销售收入以及带安装的整梯销售收入。 关于各类业务收入的会计政策，详见财务报表附注三(二十一)所述。 由于整梯销售及安装收入是贵公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将整梯销售及安装收入的确认识别为关键审计事项。 | 我们针对收入确认执行的主要审计程序包括： (1)评价并测试森赫电梯与收入确认相关的关键内部控制制度的设计和运行有效性； (2)检查典型合同条款，复核收入确认政策是否符合企业会计准则规定，并与同行业上市公司进行比对，分析收入确认政策是否符合行业惯例； (3)执行细节测试，抽查主要合同项目对应的电梯买卖合同、电梯安装合同、发运记录、验收报告、出口报关单、提单、开票及收款记录； (4) 对报告期内收入确认金额的准确性进行复核，抽查主要项目的设备及安装收入计算过程，根据获取的电梯买卖合同、电梯安装合同、发运记录、验收报告、出口报关单、提单，重新计算所抽查项目的设备及安装收入； (5)对主要客户就项目情况进行函证，向客户核实合同执行情况。 |
| （二）应收账款坏账准备及合同资产坏账准备 | |
| 如森赫电梯股份有限公司财务报表附注五（四）、（九）所述，贵公司2023年末应收账款余额为19,751.12万元，应收账款坏账准备为3,766.90万元，合同资产余额8,533.72万元，合同资产坏账准备2,238.20万元，贵公司根据应收账款、合同资产的可收回性为判断基础确认坏账准备。应收账款、合同资产期末价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据,评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，基于此坏账准备金额对财务报表整体重大，且涉及未来现金流量估计和判断，为此我们确定应收账款的减值为关键审计事项。 | 我们针对应收账款坏账准备、合同资产坏账准备执行的主要审计程序包括： (1)复核管理层对应收账款、合同资产可收回性进行评估的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目； (2)对于单独计提坏账准备的应收账款、合同资产选取样本，复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出估计的依据及合理性； (3)对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款、合同资产，结合信用风险特征，账龄分析以及函证情况,评价管理层坏账准备计提的合理性； (4)结合期后回款情况检查，评价管理层对坏账准备计提的合理性。 |
审计报告 第3页
四、 其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
审计报告 第4页
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
审计报告 第5页
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国?上海 二○二四年四月二十四日
报表 第1页
森赫电梯股份有限公司合并资产负债表2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （一） | 754,771,691.69 | 591,607,002.80 |
| 交易性金融资产 | （二） | 147,163.06 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | （三） | 515,845.33 | 587,000.00 |
| 应收账款 | （四） | 159,842,188.19 | 174,079,694.96 |
| 应收款项融资 | （五） | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 预付款项 | （六） | 828,335.16 | 1,508,076.87 |
| 其他应收款 | （七） | 10,284,837.15 | 8,827,898.71 |
| 存货 | （八） | 134,122,952.60 | 103,223,510.23 |
| 合同资产 | （九） | 62,955,216.79 | 81,345,419.26 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | （十） | 111,435,640.88 | |
| 其他流动资产 | （十一） | 6,861,860.26 | 7,386,208.90 |
| 流动资产合计 | 1,241,718,568.05 | 968,811,974.79 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （十二） | - | - |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | （十三） | 17,867,613.22 | 22,772,876.06 |
| 固定资产 | （十四） | 144,196,757.66 | 149,964,092.60 |
| 在建工程 | （十五） | 5,073,665.86 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | （十六） | 507,668.35 | 1,745,313.91 |
| 无形资产 | （十七） | 36,905,198.00 | 37,996,733.90 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | （十八） | 15,960,428.35 | 9,835,583.37 |
| 其他非流动资产 | （十九） | 107,457,140.88 | |
| 非流动资产合计 | 215,437,665.58 | 334,845,406.58 | |
| 资产总计 | 1,457,156,233.63 | 1,303,657,381.37 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：李东流 主管会计工作负责人：凌洪章 会计机构负责人：孟柏妹
报表 第2页
森赫电梯股份有限公司合并资产负债表（续）
2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （二十一） | 10,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | （二十二） | 119,297,476.15 | 79,452,628.17 |
| 应付账款 | （二十三） | 183,879,320.78 | 188,291,504.91 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | （二十四） | 209,490,940.66 | 173,674,800.04 |
| 应付职工薪酬 | （二十五） | 22,201,092.27 | 19,505,965.56 |
| 应交税费 | （二十六） | 15,964,345.28 | 6,090,203.30 |
| 其他应付款 | （二十七） | 63,283,412.60 | 63,125,500.68 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （二十八） | 638,135.07 | 1,444,774.19 |
| 其他流动负债 | （二十九） | 515,845.33 | |
| 流动负债合计 | 615,270,568.14 | 541,585,376.85 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | （三十） | 421,480.97 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | （三十一） | 16,891,600.00 | 14,594,800.00 |
| 递延收益 | （三十二） | 1,010,249.83 | 793,071.23 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 17,901,849.83 | 15,809,352.20 | |
| 负债合计 | 633,172,417.97 | 557,394,729.05 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | （三十三） | 266,786,667.00 | 266,786,667.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （三十四） | 158,509,614.37 | 158,509,614.37 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | （三十五） | 240,698.88 | 754,135.04 |
| 专项储备 | （三十六） | 7,094,515.94 | 5,989,712.27 |
| 盈余公积 | （三十七） | 63,580,788.89 | 54,287,797.04 |
| 未分配利润 | （三十八） | 327,771,530.58 | 259,934,726.60 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 823,983,815.66 | 746,262,652.32 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 823,983,815.66 | 746,262,652.32 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,457,156,233.63 | 1,303,657,381.37 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：李东流 主管会计工作负责人：凌洪章 会计机构负责人：孟柏妹
报表 第3页
森赫电梯股份有限公司
母公司资产负债表2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注十六 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 666,669,205.16 | 494,527,719.32 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 515,845.33 | 587,000.00 | |
| 应收账款 | （一） | 154,973,452.24 | 167,682,646.74 |
| 应收款项融资 | 100,000.00 | 50,000.00 | |
| 预付款项 | 713,839.65 | 1,354,026.80 | |
| 其他应收款 | （二） | 29,517,534.93 | 34,865,885.93 |
| 存货 | 135,971,894.07 | 101,703,452.13 | |
| 合同资产 | 62,955,216.79 | 81,345,419.26 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 111,435,640.88 | ||
| 其他流动资产 | 6,396,677.67 | 6,871,744.86 | |
| 流动资产合计 | 1,169,249,306.72 | 888,987,895.04 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （三） | 78,431,479.10 | 78,431,479.10 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 17,867,613.22 | 22,772,876.06 | |
| 固定资产 | 121,283,176.00 | 126,605,466.58 | |
| 在建工程 | 5,073,665.86 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 507,668.35 | 1,745,313.91 | |
| 无形资产 | 29,978,876.15 | 30,901,361.93 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 16,443,634.03 | 10,403,202.09 | |
| 其他非流动资产 | 107,457,140.88 | ||
| 非流动资产合计 | 264,512,446.85 | 383,390,506.41 | |
| 资产总计 | 1,433,761,753.57 | 1,272,378,401.45 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：李东流 主管会计工作负责人：凌洪章 会计机构负责人：孟柏妹
报表 第4页
森赫电梯股份有限公司母公司资产负债表（续）2023年12月31日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注十六 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 10,000,000.00 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 119,297,476.15 | 79,452,628.17 | |
| 应付账款 | 182,485,874.83 | 182,052,866.16 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 186,812,556.99 | 153,802,632.21 | |
| 应付职工薪酬 | 19,171,446.37 | 15,779,625.05 | |
| 应交税费 | 15,623,365.64 | 4,690,043.67 | |
| 其他应付款 | 58,144,828.35 | 57,046,127.04 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 638,135.07 | 1,444,774.19 | |
| 其他流动负债 | 515,845.33 | ||
| 流动负债合计 | 582,689,528.73 | 504,268,696.49 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 421,480.97 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 16,759,600.00 | 14,383,600.00 | |
| 递延收益 | 1,010,249.83 | 793,071.23 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 17,769,849.83 | 15,598,152.20 | |
| 负债合计 | 600,459,378.56 | 519,866,848.69 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本或实收资本 | 266,786,667.00 | 266,786,667.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 158,509,614.37 | 158,509,614.37 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 6,394,178.70 | 5,193,941.60 | |
| 盈余公积 | 63,580,788.89 | 54,287,797.04 | |
| 未分配利润 | 338,031,126.05 | 267,733,532.75 | |
| 所有者权益合计 | 833,302,375.01 | 752,511,552.76 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,433,761,753.57 | 1,272,378,401.45 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：李东流 主管会计工作负责人：凌洪章 会计机构负责人：孟柏妹
报表 第5页
森赫电梯股份有限公司
合并利润表2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 723,552,680.03 | 677,966,646.33 | |
| 其中：营业收入 | （三十九） | 723,552,680.03 | 677,966,646.33 |
| 二、营业总成本 | 610,577,239.23 | 615,942,692.66 | |
| 其中：营业成本 | （三十九） | 484,857,978.70 | 485,947,981.45 |
| 税金及附加 | （四十） | 6,192,047.70 | 5,231,622.93 |
| 销售费用 | （四十一） | 90,943,973.61 | 93,362,705.69 |
| 管理费用 | （四十二） | 32,623,000.23 | 31,323,236.20 |
| 研发费用 | （四十三） | 24,983,787.57 | 22,771,824.44 |
| 财务费用 | （四十四） | -29,023,548.58 | -22,694,678.05 |
| 其中：利息费用 | 487,209.93 | 291,481.31 | |
| 利息收入 | 27,744,019.49 | 19,113,761.39 | |
| 加：其他收益 | （四十五） | 6,030,751.07 | 6,229,274.17 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （四十六） | -1,269,363.06 | -1,255,572.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -187,826.80 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | （四十七） | 147,163.06 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （四十八） | -6,097,767.13 | -6,525,860.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （四十九） | -8,509,588.69 | -4,600,187.29 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | （五十） | 46,597.68 | 186,494.59 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 103,176,070.67 | 56,205,265.79 | |
| 加：营业外收入 | （五十一） | 313,876.88 | 25,083.33 |
| 减：营业外支出 | （五十二） | 831,560.43 | 667,123.74 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 102,658,387.12 | 55,563,225.38 | |
| 减：所得税费用 | （五十三） | 12,189,257.94 | 5,294,982.29 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 90,469,129.18 | 50,268,243.09 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 90,469,129.18 | 50,268,243.09 | |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 90,469,129.18 | 50,268,243.09 | |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -513,436.16 | -240,312.06 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -513,436.16 | -240,312.06 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -513,436.16 | -240,312.06 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5．现金流量套期储备 | |||
| 6．外币财务报表折算差额 | -513,436.16 | -240,312.06 | |
| 7．其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 89,955,693.02 | 50,027,931.03 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 89,955,693.02 | 50,027,931.03 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | （五十四） | 0.34 | 0.19 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | （五十四） | 0.34 | 0.19 |
公司负责人：李东流 主管会计工作负责人：凌洪章 会计机构负责人：孟柏妹
报表 第6页
森赫电梯股份有限公司
母公司利润表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注十六 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | （四） | 708,199,943.70 | 657,692,926.81 |
| 减：营业成本 | （四） | 488,181,123.90 | 481,104,078.86 |
| 税金及附加 | 5,468,967.95 | 4,583,305.85 | |
| 销售费用 | 80,244,353.14 | 83,243,556.66 | |
| 管理费用 | 27,308,606.61 | 26,267,241.27 | |
| 研发费用 | 22,693,060.68 | 21,199,145.49 | |
| 财务费用 | -25,743,542.09 | -17,470,119.09 | |
| 其中：利息费用 | 487,209.93 | 302,386.51 | |
| 利息收入 | 25,330,427.11 | 16,893,861.50 | |
| 加：其他收益 | 5,761,684.63 | 5,859,699.62 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （五） | 4,800,890.20 | 1,509,688.92 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -187,826.80 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,462,921.39 | -14,642,136.09 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -8,509,588.69 | -4,600,187.29 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 46,597.68 | 98,241.14 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 105,684,035.94 | 46,991,024.07 | |
| 加：营业外收入 | 261,876.81 | 20,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 831,191.18 | 664,498.84 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 105,114,721.57 | 46,346,525.23 | |
| 减：所得税费用 | 12,184,803.07 | 3,543,477.34 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 92,929,918.50 | 42,803,047.89 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 92,929,918.50 | 42,803,047.89 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5．现金流量套期储备 | |||
| 6．外币财务报表折算差额 | |||
| 7．其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 92,929,918.50 | 42,803,047.89 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：李东流 主管会计工作负责人：凌洪章 会计机构负责人：孟柏妹
报表 第7页
森赫电梯股份有限公司
合并现金流量表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 830,336,444.50 | 666,697,094.37 | |
| 收到的税费返还 | 16,490,417.10 | 6,468,307.31 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （五十六） | 54,464,497.64 | 50,232,339.75 |
| 经营活动现金流入小计 | 901,291,359.24 | 723,397,741.43 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 498,815,073.78 | 424,890,455.08 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 90,442,493.65 | 81,330,916.27 | |
| 支付的各项税费 | 40,895,906.38 | 58,545,331.00 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （五十六） | 76,456,285.85 | 68,219,654.65 |
| 经营活动现金流出小计 | 706,609,759.66 | 632,986,357.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 194,681,599.58 | 90,411,384.43 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 72,320,904.55 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,429,292.04 | 482,357.91 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 1,429,292.04 | 72,803,262.46 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,621,118.19 | 10,245,075.13 | |
| 投资支付的现金 | 104,065,034.72 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 2,621,118.19 | 114,310,109.85 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,191,826.15 | -41,506,847.39 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,564,416.74 | 53,495,456.01 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （五十六） | 622,970.13 | 1,442,367.47 |
| 筹资活动现金流出小计 | 24,187,386.87 | 54,937,823.48 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -24,187,386.87 | -44,937,823.48 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,127,399.75 | 2,637,371.91 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 170,429,786.31 | 6,604,085.47 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 574,299,587.01 | 567,695,501.54 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 744,729,373.32 | 574,299,587.01 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：李东流 主管会计工作负责人：凌洪章 会计机构负责人：孟柏妹
报表 第8页
森赫电梯股份有限公司母公司现金流量表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注十六 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 810,093,928.74 | 643,843,400.51 | |
| 收到的税费返还 | 142,437.45 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 49,096,488.37 | 47,637,781.98 | |
| 经营活动现金流入小计 | 859,190,417.11 | 691,623,619.94 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 486,771,071.27 | 412,203,034.41 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 76,879,630.37 | 69,482,803.74 | |
| 支付的各项税费 | 37,866,742.96 | 56,915,128.72 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 62,377,476.37 | 32,105,678.55 | |
| 经营活动现金流出小计 | 663,894,920.97 | 570,706,645.42 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 195,295,496.14 | 120,916,974.52 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 72,320,904.55 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 4,800,890.20 | 1,530,611.17 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,429,292.04 | 270,119.71 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 6,230,182.24 | 74,121,635.43 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,729,005.03 | 9,952,352.34 | |
| 投资支付的现金 | 104,065,034.72 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,729,005.03 | 114,017,387.06 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,501,177.21 | -39,895,751.63 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 10,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,564,416.74 | 53,506,361.21 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 622,970.13 | 1,442,367.47 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 24,187,386.87 | 54,948,728.68 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -24,187,386.87 | -44,948,728.68 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 182,704.75 | 467,171.03 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 175,791,991.23 | 36,539,665.24 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 480,834,895.56 | 444,295,230.32 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 656,626,886.79 | 480,834,895.56 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：李东流 主管会计工作负责人：凌洪章 会计机构负责人：孟柏妹
报表 第9页
森赫电梯股份有限公司合并所有者权益变动表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 266,786,667.00 | 158,509,614.37 | 754,135.04 | 5,989,712.27 | 54,287,797.04 | 259,934,726.60 | 746,262,652.32 | 746,262,652.32 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 266,786,667.00 | 158,509,614.37 | 754,135.04 | 5,989,712.27 | 54,287,797.04 | 259,934,726.60 | 746,262,652.32 | 746,262,652.32 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | -513,436.16 | 1,104,803.67 | 9,292,991.85 | 67,836,803.98 | 77,721,163.34 | 77,721,163.34 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -513,436.16 | 90,469,129.18 | 89,955,693.02 | 89,955,693.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,292,991.85 | -22,632,325.20 | -13,339,333.35 | -13,339,333.35 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,292,991.85 | -9,292,991.85 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -13,339,333.35 | -13,339,333.35 | -13,339,333.35 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,104,803.67 | 1,104,803.67 | 1,104,803.67 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 3,141,976.01 | 3,141,976.01 | 3,141,976.01 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 2,037,172.34 | 2,037,172.34 | 2,037,172.34 | |||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 266,786,667.00 | 158,509,614.37 | 240,698.88 | 7,094,515.94 | 63,580,788.89 | 327,771,530.58 | 823,983,815.66 | 823,983,815.66 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：李东流 主管会计工作负责人：凌洪章 会计机构负责人：孟柏妹
报表 第10页
森赫电梯股份有限公司合并所有者权益变动表（续）
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 266,786,667.00 | 158,509,614.37 | 994,447.10 | 4,619,703.12 | 50,007,492.25 | 267,304,121.70 | 748,222,045.54 | 748,222,045.54 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 266,786,667.00 | 158,509,614.37 | 994,447.10 | 4,619,703.12 | 50,007,492.25 | 267,304,121.70 | 748,222,045.54 | 748,222,045.54 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | -240,312.06 | 1,370,009.15 | 4,280,304.79 | -7,369,395.10 | -1,959,393.22 | -1,959,393.22 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -240,312.06 | 50,268,243.09 | 50,027,931.03 | 50,027,931.03 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,280,304.79 | -57,637,638.19 | -53,357,333.40 | -53,357,333.40 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,280,304.79 | -4,280,304.79 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -53,357,333.40 | -53,357,333.40 | -53,357,333.40 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,370,009.15 | 1,370,009.15 | 1,370,009.15 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 2,878,464.88 | 2,878,464.88 | 2,878,464.88 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 1,508,455.73 | 1,508,455.73 | 1,508,455.73 | |||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 266,786,667.00 | 158,509,614.37 | 754,135.04 | 5,989,712.27 | 54,287,797.04 | 259,934,726.60 | 746,262,652.32 | 746,262,652.32 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：李东流 主管会计工作负责人：凌洪章 会计机构负责人：孟柏妹
报表 第11页
森赫电梯股份有限公司母公司所有者权益变动表
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 266,786,667.00 | 158,509,614.37 | 5,193,941.60 | 54,287,797.04 | 267,733,532.75 | 752,511,552.76 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 266,786,667.00 | 158,509,614.37 | 5,193,941.60 | 54,287,797.04 | 267,733,532.75 | 752,511,552.76 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 1,200,237.10 | 9,292,991.85 | 70,297,593.30 | 80,790,822.25 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 92,929,918.50 | 92,929,918.50 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 9,292,991.85 | -22,632,325.20 | -13,339,333.35 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,292,991.85 | -9,292,991.85 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -13,339,333.35 | -13,339,333.35 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 1,200,237.10 | 1,200,237.10 | |||||||||
| 1．本期提取 | 2,751,627.41 | 2,751,627.41 | |||||||||
| 2．本期使用 | 1,551,390.31 | 1,551,390.31 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 266,786,667.00 | 158,509,614.37 | 6,394,178.70 | 63,580,788.89 | 338,031,126.05 | 833,302,375.01 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：李东流 主管会计工作负责人：凌洪章 会计机构负责人：孟柏妹
报表 第12页
森赫电梯股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）
2023年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 266,786,667.00 | 158,509,614.37 | 3,937,597.65 | 50,007,492.25 | 282,568,123.05 | 761,809,494.32 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 266,786,667.00 | 158,509,614.37 | 3,937,597.65 | 50,007,492.25 | 282,568,123.05 | 761,809,494.32 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 1,256,343.95 | 4,280,304.79 | -14,834,590.30 | -9,297,941.56 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 42,803,047.89 | 42,803,047.89 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 4,280,304.79 | -57,637,638.19 | -53,357,333.40 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,280,304.79 | -4,280,304.79 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -53,357,333.40 | -53,357,333.40 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 1,256,343.95 | 1,256,343.95 | |||||||||
| 1．本期提取 | 2,490,254.92 | 2,490,254.92 | |||||||||
| 2．本期使用 | 1,233,910.97 | 1,233,910.97 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 266,786,667.00 | 158,509,614.37 | 5,193,941.60 | 54,287,797.04 | 267,733,532.75 | 752,511,552.76 | |||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：李东流 主管会计工作负责人：凌洪章 会计机构负责人：孟柏妹
财务报表附注 第1页
森赫电梯股份有限公司二○二三年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
森赫电梯股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名浙江莱茵电梯有限公司，于2007年11月22日，经湖州市南浔区经济发展与统计局浔经外（2007）36号文件及湖州市南浔区对外贸易经济合作局浔外经贸发（2007）84号文件核准设立。根据2012年10月29日股东会决议及公司章程，本公司由莱茵电梯（中国）有限公司整体变更为森赫电梯股份有限公司。由莱茵电梯（中国）有限公司全体出资人以其拥有的莱茵电梯（中国）有限公司截至2012年9月30日止经审计后的净资产人民币159,712,259.31元为基数，按1:0.9521的比例折合股份总数152,056,000股，每股面值1.00元，总计股本人民币152,056,000元。根据2020年第一次临时股东大会决议规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2313号《关于同意森赫电梯股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》同意注册，本公司公开发行新股增加注册资本人民币66,696,667元，变更后的注册资本为人民币266,786,667.00元。截至2021年8月31日，本公司实际发行新股人民币普通股（A股）66,696,667股，每股发行价格3.93元。截至2023年12月31日止，本公司累计股本总数为266,786,667股，注册资本为266,786,667元。本公司的统一社会信用代码为：913305006691654997。注册地：浙江省湖州市。本公司及下属子公司主要经营活动为：电梯的研发、制造、销售、安装、维修及改造保养服务。本公司的实际控制人为李东流先生及李仁先生。本财务报表业经公司董事会于2024年4月24日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、
财务报表附注 第2页
企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二) 持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “三、（二十一）收入”、“三、（二十八）主要会计估计及判断。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，德国森赫电梯有限公司的记账本位币为欧元。本财务报表以人民币列示。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积
财务报表附注 第3页
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1、 控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的
财务报表附注 第4页
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用期初与期末平均汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
财务报表附注 第5页
(九) 金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
财务报表附注 第6页
分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
财务报表附注 第7页
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
财务报表附注 第8页
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依
财务报表附注 第9页
据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收账款、其他应收款、合同资产等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
财务报表附注 第10页
| 项目 | 组合类别 | 确定依据 |
| 应收账款 | 已取得收款权利，未确认收入的应收款项 | 本组合为已取得收款权利，未确认收入的应收款项。 |
| 应收账款、合同资产、其他应收款 | 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 其他应收款 | 出口退税及政府补贴 | 本组合为应收的出口退税及政府补助的其他应收款。 |
| 其他应收款 | 关联方往来款 | 本组合为关联方的其他应收款项。 |
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
(十) 存货
1、 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、产成品、发出商品、自制半成品、在产品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
原材料及自制半成品发出时按加权平均法计价，产成品及发出商品发出时按个别成本法计价。
3、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十一) 合同资产
1、 合同资产的确认方法及标准
财务报表附注 第11页
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（九）6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
(十二) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
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初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
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的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十四) 固定资产
1、 固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 直线法 | 5-50 | 5 | 1.90-19.00 |
| 机器设备 | 直线法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输设备 | 直线法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 电子及办公设备 | 直线法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
3、 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认
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该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十五) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：
| 类别 | 转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋建筑物 | 完工验收或实际开始使用时 |
| 机器设备、电子设备等 | （1）相关设备及其他配套设施已安装完毕；（2）设备经过调试可在一段时 间内保持正常稳定运行；（3）设备达到预定可使用状态。 |
(十六) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 年限平均法 | 0 | 土地使用权 |
| 软件使用权 | 5年 | 年限平均法 | 0 | 软件使用权 |
3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
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公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(十七) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十八) 合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(十九) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
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2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(二十) 预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
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（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十一) 收入
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
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? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2、 按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法
1) 电梯的生产及销售业务
本公司主营业务为电梯的生产及销售，本公司与客户之间提供电梯销售合同主要包括销售电梯且为客户提供安装模式及设备买断模式（客户自行安装电梯或委托第三方安装电梯），本公司将其作为在某一时间点履行的履约义务，于本公司履行了履约义务时确认收入。具体如下：
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① 销售电梯且为客户提供安装模式
本公司销售电梯同时需要为客户提供电梯安装及调试服务，本公司于电梯安装调试完毕取得验收合格证书时确认销售收入。
② 设备买断模式（客户自行安装电梯或委托第三方安装电梯）
公司不负责为客户安装、调试电梯，根据客户提货方式的不同可分为客户自提和客户非自提：在客户自提的情况下，客户一般会委托第三方物流公司提货，公司获得客户委托第三方物流公司提货说明并与客户确认委托无误后将电梯交付给第三方物流公司并获得第三方物流公司的签收单时确认销售收入。在客户非自提的情况下，客户一般会在合同中要求公司将电梯运至指定的地点（多数为安装现场），本公司于货物送达客户后，确认销售收入。外销出口：FOB或CIF贸易模式下约定装运港船上交货，本公司按照产品装船的时点确认销售收入；EXW（工厂交货）贸易模式下，本公司于货物交付客户或客户指定的承运人时确认销售收入；CFR（买方指定的目的港交货）贸易模式下，本公司于货物运抵客户指定的目的港并交付客户时确认销售收入。
2) 出售投资性房地产
当购房者取得房产法定所有权，公司丧失房产控制权时，本公司对投资性房地产出售收入进行确认。
(二十二) 合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
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1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十三) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款
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本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十四) 安全生产费用
根据财政部和应急管理部的有关文件，本公司从事机械制造生产的销售收入，采用超额累退方式提取安全生产费用：
（1）上一年度营业收入不超过1,000万元的，按照2.35%提取；
（2）上一年度营业收入超过1,000万元至1亿元的部分，按照1.25%提取；
（3）上一年度营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.25%提取；
（4）上一年度营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取；
（5）上一年度营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。
安全生产费用主要用于完善、改造和维护安全防护设备、设施支出及从事安全生产的费用支出。安全生产费用在提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。在使用时，对在规定使用范围内的费用性支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，在计提折旧的同时冲减专项储备。
(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交
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易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(二十六) 租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用
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权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复
至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（十七）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相
关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步
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调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选
择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租
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出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(二十七) 重要性标准确定方法和选择依据
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 金额超过200万元 |
| 重要的应收款项核销 | 金额超过200万元 |
| 账龄超过一年的重要应付账款 | 金额超过200万元 |
| 账龄超过一年部分金额重要的合同负债 | 金额超过200万元 |
| 账龄超过一年的重要其他应付款项 | 金额超过200万元 |
| 重要的在建工程 | 项目投资预算超过1,000万元 |
(二十八) 主要会计估计及判断
本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。下列重要会计估计及关键假设存在会可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
1、 所得税及递延所得税
在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税费用时，本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计。递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获取足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响应纳税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的调整。
财务报表附注 第26页
2、 应收账款、合同资产和其他应收款减值
本公司管理层及时判断应收账款、合同资产和其他应收款的可回收程度，以此来估计应收账款、合同资产和其他应收款减值准备。如发生任何事件或情况变动，显示本公司未必可追回有关余额，则需要使用估计，对应收账款、合同资产和其他应收款计提准备。若预期数字与原来估计数不同，有关差额则会影响应收账款、合同资产和其他应收款的账面价值，以及在估计变动期间的减值费用。
3、 固定资产的预计使用寿命与预计净残值
本公司管理层负责评估确认固定资产的预计使用寿命与预计净残值。这项估计是将性质和功能类似的固定资产过往的实际使用寿命与实际净残值作为基础。在固定资产使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使用寿命与预计净残值产生较大影响。如果固定资产使用寿命与净残值的预计数与原先估计数有差异，本公司管理层将对其进行调整。
4、 预计产品质量保证损失
本公司管理层对产品质量保证损失按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与产品质量保证损失有关的风险、不确定性、历史发生情况等因素。如果产品质量保证损失的预计数与原先估计数有差异，本公司管理层将对其进行调整。
(二十九) 重要会计政策和会计估计的变更
本公司当期未发生重要的会计政策和会计估计的变更。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7%、5% |
| 教育费附加及地方教育费附 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3%、2% |
财务报表附注 第27页
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 加 | ||
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、25% |
| 房产税 | 按自有房屋原值扣除扣除比例 | 1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 森赫电梯股份有限公司 | 15% |
| 浙江联合电梯有限公司 | 15% |
| 浙江联合电梯进出口有限公司 | 25%（适用小微企业税率） |
| 浙江森赫进出口有限公司 | 25%（适用小微企业税率） |
| 森赫电梯（上海）有限公司 | 25% |
| 德国森赫电梯有限公司SRH Aufzüge GmbH | 15% |
| 浙江省森赫电梯科技研究院 | 25% |
| 浙江森赫智能科技有限公司 | 25% |
(二) 税收优惠
本公司于2020年12月1日取得了由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局三部门联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：
GR202033002209，有效期三年，所得税税率为15%。本公司于2023年12月8日取得了由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局三部门联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202333009301，有效期三年，所得税税率为15%。浙江联合电梯有限公司于2022年12月24取得了由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局三部门联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：
GR202233005815，有效期三年，所得税税率为15%。
财务报表附注 第28页
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 22,805.90 | 29,917.77 |
| 银行存款 | 744,706,490.72 | 574,269,669.24 |
| 其他货币资金 | 10,042,395.07 | 17,307,415.79 |
| 合计 | 754,771,691.69 | 591,607,002.80 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 3,102,110.34 | 2,166,933.13 |
(二) 交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 147,163.06 | |
| 合计 | 147,163.06 |
(三) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 财务公司承兑汇票 | 41,854.33 | |
| 商业承兑汇票 | 473,991.00 | 587,000.00 |
| 合计 | 515,845.33 | 587,000.00 |
2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 已背书未到期的财务公司承兑汇票 | 41,854.33 | |
| 已背书未到期的商业承兑汇票 | 473,991.00 | |
| 合计 | 515,845.33 |
财务报表附注 第29页
(四) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 109,402,974.31 | 111,270,307.02 |
| 1至2年 | 35,768,040.68 | 51,749,044.06 |
| 2至3年 | 25,051,934.07 | 18,943,323.74 |
| 3至4年 | 9,821,972.82 | 7,984,019.24 |
| 4至5年 | 4,968,103.87 | 4,563,657.08 |
| 5年以上 | 12,498,187.65 | 11,234,632.29 |
| 小计 | 197,511,213.40 | 205,744,983.43 |
| 减：坏账准备 | 37,669,025.21 | 31,665,288.47 |
| 合计 | 159,842,188.19 | 174,079,694.96 |
财务报表附注 第30页
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 8,094,912.84 | 4.10 | 8,094,912.84 | 100.00 | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 189,416,300.56 | 95.90 | 29,574,112.37 | 15.61 | 159,842,188.19 | 205,744,983.43 | 100.00 | 31,665,288.47 | 15.39 | 174,079,694.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 119,071,691.79 | 60.28 | 28,777,739.77 | 24.17 | 90,293,952.02 | 161,897,644.02 | 78.69 | 31,000,908.54 | 19.15 | 130,896,735.48 |
| 已取得收款权利，未确认收入的应收款项 | 70,344,608.77 | 35.62 | 796,372.60 | 1.13 | 69,548,236.17 | 43,847,339.41 | 21.31 | 664,379.93 | 1.52 | 43,182,959.48 |
| 合计 | 197,511,213.40 | 100.00 | 37,669,025.21 | 159,842,188.19 | 205,744,983.43 | 100.00 | 31,665,288.47 | 174,079,694.96 | ||
财务报表附注 第31页
重要的按单项计提坏账准备的应收账款：
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 客户1 | 3,403,750.00 | 3,403,750.00 | 100.00 | 法院判决后无法执行 | 3,513,750.00 | 1,054,125.00 |
| 客户2 | 2,537,754.00 | 2,537,754.00 | 100.00 | 法院判决后无法执行 | 3,829,754.00 | 382,975.40 |
| 合计 | 5,941,504.00 | 5,941,504.00 | 7,343,504.00 | 1,437,100.40 | ||
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合： | |||
| 1年以内 | 50,657,371.82 | 2,532,868.62 | 5.00 |
| 1-2年 | 29,261,971.88 | 2,926,197.19 | 10.00 |
| 2-3年 | 17,323,016.59 | 5,196,904.98 | 30.00 |
| 3-4年 | 5,751,945.82 | 2,875,972.91 | 50.00 |
| 4-5年 | 4,157,948.03 | 3,326,358.42 | 80.00 |
| 5年以上 | 11,919,437.65 | 11,919,437.65 | 100.00 |
| 小计 | 119,071,691.79 | 28,777,739.77 | |
| 已取得收款权利，未确认收入的应收款项 | 70,344,608.77 | 796,372.60 | 1.13 |
| 合计 | 189,416,300.56 | 29,574,112.37 | |
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
财务报表附注 第32页
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 31,000,908.54 | 190,684.27 | -2,032,484.50 | 28,777,739.77 | ||
| 已取得收款权利，未确认收入的应收款项 | 664,379.93 | 131,992.67 | 796,372.60 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 6,048,142.44 | 2,046,770.40 | 8,094,912.84 | |||
| 合计 | 31,665,288.47 | 6,180,135.11 | 190,684.27 | 14,285.90 | 37,669,025.21 | |
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备 |
| 第一名 | 15,755,857.00 | 15,755,857.00 | 5.57 | ||
| 第二名 | 11,149,600.00 | 11,149,600.00 | 3.94 | ||
| 第三名 | 4,470,000.00 | 2,273,489.00 | 6,743,489.00 | 2.38 | 2,023,046.70 |
| 第四名 | 5,829,400.00 | 5,829,400.00 | 2.06 | ||
| 第五名 | 5,387,476.50 | 5,387,476.50 | 1.90 | 5,387,476.50 | |
| 合计 | 42,592,333.50 | 2,273,489.00 | 44,865,822.50 | 15.85 | 7,410,523.20 |
(五) 应收款项融资
1、 应收款项融资分类列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 100,000.00 | 100,000.00 |
财务报表附注 第33页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 合计 | 100,000.00 | 100,000.00 |
2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 100,000.00 | 42,160,289.17 | 42,160,289.17 | 100,000.00 | ||
| 合计 | 100,000.00 | 42,160,289.17 | 42,160,289.17 | 100,000.00 |
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 已背书未到期的银行承兑汇票 | 18,278,171.44 | |
| 合计 | 18,278,171.44 |
(六) 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 721,696.80 | 87.13 | 1,374,963.10 | 91.17 |
| 1至2年 | 75,722.59 | 9.14 | 19,114.00 | 1.27 |
| 2至3年 | 1,100.00 | 0.13 | 2,709.77 | 0.18 |
| 3年以上 | 29,815.77 | 3.60 | 111,290.00 | 7.38 |
| 合计 | 828,335.16 | 100.00 | 1,508,076.87 | 100.00 |
(七) 其他应收款
财务报表附注 第34页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 10,284,837.15 | 8,827,898.71 |
| 合计 | 10,284,837.15 | 8,827,898.71 |
1、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 7,990,441.89 | 7,557,422.71 |
| 1至2年 | 2,120,423.38 | 1,244,223.91 |
| 2至3年 | 824,675.91 | 163,158.77 |
| 3至4年 | 69,797.31 | 305,460.49 |
| 4至5年 | 305,460.49 | 468,825.00 |
| 5年以上 | 2,339,802.00 | 2,345,817.00 |
| 小计 | 13,650,600.98 | 12,084,907.88 |
| 减：坏账准备 | 3,365,763.83 | 3,257,009.17 |
| 合计 | 10,284,837.15 | 8,827,898.71 |
财务报表附注 第35页
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 13,650,600.98 | 100.00 | 3,365,763.83 | 24.66 | 10,284,837.15 | 12,084,907.88 | 100.00 | 3,257,009.17 | 26.95 | 8,827,898.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 11,365,238.84 | 83.26 | 3,365,763.83 | 29.61 | 7,999,475.01 | 9,560,862.97 | 79.11 | 3,257,009.17 | 34.07 | 6,303,853.80 |
| 出口退税及政府补贴 | 2,285,362.14 | 16.74 | 2,285,362.14 | 2,524,044.91 | 20.89 | 2,524,044.91 | ||||
| 合计 | 13,650,600.98 | 100.00 | 3,365,763.83 | 10,284,837.15 | 12,084,907.88 | 100.00 | 3,257,009.17 | 8,827,898.71 | ||
财务报表附注 第36页
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 210,031.87 | 3,046,977.30 | 3,257,009.17 | |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 70,787.94 | 51,600.09 | 122,388.03 | |
| 本期转回 | 477.43 | 13,594.31 | 14,071.74 | |
| 本期转销或核销 | ||||
| 其他变动 | 438.37 | 438.37 | ||
| 期末余额 | 280,342.38 | 3,085,421.45 | 3,365,763.83 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 3,257,009.17 | 122,388.03 | 14,071.74 | 438.37 | 3,365,763.83 | |
| 合计 | 3,257,009.17 | 122,388.03 | 14,071.74 | 438.37 | 3,365,763.83 | |
（5）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 保证金及押金 | 10,605,703.72 | 7,945,509.37 |
| 出口退税款 | 2,285,362.14 | 2,524,044.91 |
| 其他 | 759,535.12 | 1,615,353.60 |
| 小计 | 13,650,600.98 | 12,084,907.88 |
| 坏账准备 | 3,365,763.83 | 3,257,009.17 |
| 合计 | 10,284,837.15 | 8,827,898.71 |
财务报表附注 第37页
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 湖州海泽房地产开发有限公司 | 保证金及押金 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 21.98 | 150,000.00 |
| 国家税务总局杭州市税务局 | 出口退税款 | 1,851,883.61 | 1年以内 | 13.57 | |
| 新疆朗坤房地产开发有限公司 | 保证金及押金 | 1,088,800.00 | 5年以上 | 7.98 | 1,088,800.00 |
| 菏泽城建工程发展集团有限公司单县分公司 | 保证金及押金 | 1,070,000.00 | 1-2年 | 7.84 | 107,000.00 |
| 洛阳国展资产管理有限公司 | 保证金及押金 | 513,360.00 | 1-2年 | 3.76 | 51,336.00 |
| 合计 | 7,524,043.61 | 55.13 | 1,397,136.00 |
(八) 存货分类
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 18,375,428.05 | 18,375,428.05 | 16,957,736.44 | 16,957,736.44 | ||
| 委托加工物资 | 53,625.30 | 53,625.30 | ||||
| 在产品 | 383,044.61 | 383,044.61 | 190,761.31 | 190,761.31 | ||
| 库存商品 | 177,972.06 | 177,972.06 | 3,282,759.74 | 3,282,759.74 | ||
| 发出商品 | 81,736,982.02 | 81,736,982.02 | 56,296,411.85 | 56,296,411.85 | ||
财务报表附注 第38页
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 自制半成品 | 7,278,194.64 | 7,278,194.64 | 11,645,311.50 | 11,645,311.50 | ||
| 合同履约成本 | 26,171,331.22 | 26,171,331.22 | 14,796,904.09 | 14,796,904.09 | ||
| 合计 | 134,122,952.60 | 134,122,952.60 | 103,223,510.23 | 103,223,510.23 | ||
(九) 合同资产
1、 合同资产情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 尚未与客户结算的款项 | 85,337,220.13 | 22,382,003.34 | 62,955,216.79 | 97,803,488.39 | 16,458,069.13 | 81,345,419.26 |
| 质量保证金 | ||||||
| 合计 | 85,337,220.13 | 22,382,003.34 | 62,955,216.79 | 97,803,488.39 | 16,458,069.13 | 81,345,419.26 |
财务报表附注 第39页
2、 合同资产按减值计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提减值准备 | 4,351,526.00 | 5.10 | 4,351,526.00 | 100.00 | ||||||
| 按信用风险特征组合计提减值准备 | 80,985,694.13 | 94.90 | 18,030,477.34 | 22.26 | 62,955,216.79 | 97,803,488.39 | 100.00 | 16,458,069.13 | 16.83 | 81,345,419.26 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 80,985,694.13 | 94.90 | 18,030,477.34 | 22.26 | 62,955,216.79 | 97,803,488.39 | 100.00 | 16,458,069.13 | 16.83 | 81,345,419.26 |
| 合计 | 85,337,220.13 | 100.00 | 22,382,003.34 | 62,955,216.79 | 97,803,488.39 | 100.00 | 16,458,069.13 | 81,345,419.26 | ||
财务报表附注 第40页
重要的按单项计提减值准备的合同资产：
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | 账面余额 | 减值准备 | |
| 客户1 | 1,594,800.00 | 1,594,800.00 | 100.00 | 法院判决后无法执行 | 1,594,800.00 | 439,240.00 |
| 客户2 | 1,425,446.00 | 1,425,446.00 | 100.00 | 法院判决后无法执行 | 1,425,446.00 | 142,544.60 |
| 合计 | 3,020,246.00 | 3,020,246.00 | 3,020,246.00 | 581,784.60 | ||
按信用风险特征组合计提减值准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合： | |||
| 1年以内 | 32,314,123.85 | 1,615,706.22 | 5.00 |
| 1-2年 | 24,071,884.65 | 2,407,188.47 | 10.00 |
| 2-3年 | 12,041,736.83 | 3,612,521.05 | 30.00 |
| 3-4年 | 3,761,414.00 | 1,880,707.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 1,410,901.00 | 1,128,720.80 | 80.00 |
| 5年以上 | 7,385,633.80 | 7,385,633.80 | 100.00 |
| 合计 | 80,985,694.13 | 18,030,477.34 | |
3、 本期合同资产计提减值准备情况
| 项目 | 上年年末余额 | 本期计提 | 本期转回 | 其他变动 | 期末余额 |
| 账龄组合 | 16,458,069.13 | 2,469,576.81 | -897,168.60 | 18,030,477.34 | |
| 按单项计提减值准备 | 3,454,357.40 | 897,168.60 | 4,351,526.00 |
财务报表附注 第41页
| 项目 | 上年年末余额 | 本期计提 | 本期转回 | 其他变动 | 期末余额 |
| 合计 | 16,458,069.13 | 5,923,934.21 | - | 22,382,003.34 |
(十) 一年内到期的非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的银行存单 | 111,435,640.88 | |
| 合计 | 111,435,640.88 |
(十一) 其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 留抵进项税 | 358,958.31 | 477,433.34 |
| 预缴其他税金 | 94,900.01 | 209,874.48 |
| 待摊费用 | 6,408,001.94 | 6,698,901.08 |
| 合计 | 6,861,860.26 | 7,386,208.90 |
财务报表附注 第42页
(十二) 长期股权投资
1、 长期股权投资情况
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 1．合营企业 | ||||||||||||
| 2．联营企业 | ||||||||||||
| Turkmenistan Sicher（土库曼斯坦森赫） | - | - | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 合计 | ||||||||||||
财务报表附注 第43页
(十三) 投资性房地产
1、 采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）上年年末余额 | 24,637,217.69 | 24,637,217.69 | |
| （2）本期增加金额 | |||
| （3）本期减少金额 | 1,467,825.00 | 1,467,825.00 | |
| —处置 | 1,467,825.00 | 1,467,825.00 | |
| （4）期末余额 | 23,169,392.69 | 23,169,392.69 | |
| 2．累计折旧和累计摊销 | |||
| （1）上年年末余额 | 1,864,341.63 | 1,864,341.63 | |
| （2）本期增加金额 | 966,227.87 | 966,227.87 | |
| —计提或摊销 | 966,227.87 | 966,227.87 | |
| （3）本期减少金额 | 114,444.51 | 114,444.51 | |
| —处置 | 114,444.51 | 114,444.51 | |
| （4）期末余额 | 2,716,124.99 | 2,716,124.99 | |
| 3．减值准备 | |||
| （1）上年年末余额 | |||
| （2）本期增加金额 | 2,585,654.48 | 2,585,654.48 | |
| —计提 | 2,585,654.48 | 2,585,654.48 | |
| （3）本期减少金额 | |||
| （4）期末余额 | 2,585,654.48 | 2,585,654.48 | |
| 4．账面价值 | |||
| （1）期末账面价值 | 17,867,613.22 | 17,867,613.22 | |
| （2）上年年末账面价值 | 22,772,876.06 | 22,772,876.06 |
2、 未办妥产权证书的投资性房地产情况
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 已签约房产 | 7,650,633.60 | 便于转让交易 |
| 合计 | 7,650,633.60 |
财务报表附注 第44页
(十四) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 144,196,757.66 | 149,964,092.60 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 144,196,757.66 | 149,964,092.60 |
财务报表附注 第45页
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及办公设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||
| （1）上年年末余额 | 227,167,569.63 | 60,771,435.54 | 5,926,402.36 | 8,325,059.89 | 302,190,467.42 |
| （2）本期增加金额 | 2,948,055.41 | 3,333,453.90 | 939,911.51 | 599,188.89 | 7,820,609.71 |
| —购置 | 442,100.35 | 939,911.51 | 261,210.79 | 1,643,222.65 | |
| —在建工程转入 | 2,307,016.75 | 2,831,637.17 | 319,227.48 | 5,457,881.40 | |
| —汇率变动 | 641,038.66 | 59,716.38 | 18,750.62 | 719,505.66 | |
| （3）本期减少金额 | 5,555.56 | 253,887.14 | 259,442.70 | ||
| —处置或报废 | 5,555.56 | 253,887.14 | 259,442.70 | ||
| （4）期末余额 | 230,115,625.04 | 64,099,333.88 | 6,612,426.73 | 8,924,248.78 | 309,751,634.43 |
| 2．累计折旧 | |||||
| （1）上年年末余额 | 100,133,311.95 | 41,019,952.04 | 3,743,964.77 | 7,329,146.06 | 152,226,374.82 |
| （2）本期增加金额 | 8,657,725.11 | 4,157,803.07 | 511,203.34 | 248,240.99 | 13,574,972.51 |
| —计提 | 8,508,087.33 | 4,106,012.50 | 511,203.34 | 230,203.20 | 13,355,506.37 |
| —汇率变动 | 149,637.78 | 51,790.57 | 18,037.79 | 219,466.14 | |
| （3）本期减少金额 | 5,277.78 | 241,192.78 | 246,470.56 | ||
| —处置或报废 | 5,277.78 | 241,192.78 | 246,470.56 | ||
| （4）期末余额 | 108,791,037.06 | 45,172,477.33 | 4,013,975.33 | 7,577,387.05 | 165,554,876.77 |
| 3．减值准备 | |||||
| （1）上年年末余额 | |||||
| （2）本期增加金额 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| （4）期末余额 | |||||
| 4．账面价值 | |||||
| （1）期末账面价值 | 121,324,587.98 | 18,926,856.55 | 2,598,451.40 | 1,346,861.73 | 144,196,757.66 |
| （2）上年年末账面价值 | 127,034,257.68 | 19,751,483.50 | 2,182,437.59 | 995,913.83 | 149,964,092.60 |
财务报表附注 第46页
(十五) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 5,073,665.86 | 5,073,665.86 | ||||
| 工程物资 | ||||||
| 合计 | 5,073,665.86 | 5,073,665.86 | ||||
2、 在建工程情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 装修工程 | 206,890.78 | 206,890.78 | ||||
| 营销维保服务网络建设项目 | 2,111,465.34 | 2,111,465.34 | ||||
| 电梯智能制造生产线建设项目 | 2,711,061.95 | 2,711,061.95 | ||||
| 企业技术中心升级建设项目 | 44,247.79 | 44,247.79 | ||||
| 合计 | 5,073,665.86 | 5,073,665.86 | ||||
财务报表附注 第47页
3、 重要的在建工程项目本期变动情况
| 项目名称 | 预算数(万元） | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 营销维保服务网络建设项目 | 5,200.00 | 2,111,465.34 | 90,430.55 | 2,100,125.97 | 101,769.92 | - | 18.15 | 建设中 | 募集资金 | |||
| 电梯智能制造生产线建设项目 | 14,000.00 | 2,711,061.95 | 439,802.70 | 3,150,864.65 | - | - | 15.70 | 建设中 | 募集资金 | |||
| 合计 | 4,822,527.29 | 530,233.25 | 5,250,990.62 | 101,769.92 | - |
财务报表附注 第48页
(十六) 使用权资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||
| （1）上年年末余额 | 3,525,794.45 | 3,525,794.45 |
| （2）本期增加金额 | 74,369.51 | 74,369.51 |
| —新增租赁 | 74,369.51 | 74,369.51 |
| （3）本期减少金额 | 1,744,792.27 | 1,744,792.27 |
| —租赁终止或处置 | 1,744,792.27 | 1,744,792.27 |
| （4）期末余额 | 1,855,371.69 | 1,855,371.69 |
| 2．累计折旧 | ||
| （1）上年年末余额 | 1,780,480.54 | 1,780,480.54 |
| （2）本期增加金额 | 542,904.95 | 542,904.95 |
| —计提 | 542,904.95 | 542,904.95 |
| （3）本期减少金额 | 975,682.15 | 975,682.15 |
| —租赁终止或处置 | 975,682.15 | 975,682.15 |
| （4）期末余额 | 1,347,703.34 | 1,347,703.34 |
| 3．减值准备 | ||
| （1）上年年末余额 | ||
| （2）本期增加金额 | ||
| （3）本期减少金额 | ||
| （4）期末余额 | ||
| 4．账面价值 | ||
| （1）期末账面价值 | 507,668.35 | 507,668.35 |
| （2）上年年末账面价值 | 1,745,313.91 | 1,745,313.91 |
(十七) 无形资产情况
财务报表附注 第49页
| 项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）上年年末余额 | 51,353,600.00 | 1,389,360.57 | 52,742,960.57 |
| （2）本期增加金额 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| （4）期末余额 | 51,353,600.00 | 1,389,360.57 | 52,742,960.57 |
| 2．累计摊销 | |||
| （1）上年年末余额 | 13,509,152.49 | 1,237,074.18 | 14,746,226.67 |
| （2）本期增加金额 | 1,049,691.96 | 41,843.94 | 1,091,535.90 |
| —计提 | 1,049,691.96 | 41,843.94 | 1,091,535.90 |
| （3）本期减少金额 | |||
| （4）期末余额 | 14,558,844.45 | 1,278,918.12 | 15,837,762.57 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）上年年末余额 | |||
| （2）本期增加金额 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| （4）期末余额 | |||
| 4．账面价值 | |||
| （1）期末账面价值 | 36,794,755.55 | 110,442.45 | 36,905,198.00 |
| （2）上年年末账面价值 | 37,844,447.51 | 152,286.39 | 37,996,733.90 |
(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 40,619,786.25 | 6,113,588.06 | 34,717,244.26 | 5,225,676.34 |
| 合同资产减值准备 | 22,382,003.34 | 3,357,300.50 | 16,458,069.13 | 2,468,710.37 |
| 以成本模式计量的投资性房地产减值损失 | 2,585,654.48 | 387,848.17 | ||
| 预提费用 | 22,179,000.10 | 3,326,850.02 | ||
财务报表附注 第50页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 预计负债 | 16,891,600.00 | 2,533,740.00 | 14,594,800.00 | 2,189,220.00 |
| 递延收益 | 1,010,249.83 | 151,537.47 | 793,071.23 | 118,960.68 |
| 未实现毛利冲销 | 4,913,150.00 | 736,972.50 | 3,949,633.49 | 592,445.02 |
| 合计 | 110,581,444.00 | 16,607,836.72 | 70,512,818.11 | 10,595,012.41 |
2、 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值计量 | 147,163.06 | 36,790.77 | ||
| 设备在计算应纳税所得额时一次性计入当期成本费用 | 4,316,055.78 | 647,408.37 | 4,817,588.49 | 722,638.27 |
| 合计 | 4,316,055.78 | 647,408.37 | 4,964,751.55 | 759,429.04 |
3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 期末 | 上年年末 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 647,408.37 | 15,960,428.35 | 759,429.04 | 9,835,583.37 |
| 递延所得税负债 | 647,408.37 | 759,429.04 | ||
(十九) 其他非流动资产
财务报表附注 第51页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 1年以上到期的银行存单 | 107,457,140.88 | 107,457,140.88 | ||||
| 合计 | 107,457,140.88 | 107,457,140.88 | ||||
财务报表附注 第52页
(二十) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末 | 上年年末 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金-其他货币资金 | 6,487,404.58 | 6,487,404.58 | 保证金 | 银行承兑汇票保证金 | 6,379,633.17 | 6,379,633.17 | 保证金 | 银行承兑汇票保证金 |
| 货币资金-其他货币资金 | 3,554,913.79 | 3,554,913.79 | 保证金 | 保函保证金 | 7,313,190.59 | 7,313,190.59 | 保证金 | 保函保证金 |
| 货币资金-其他货币资金 | 3,614,592.03 | 3,614,592.03 | 保证金 | 外汇交易保证金 | ||||
| 货币资金-其他货币资金 | 76.70 | 76.70 | 保证金账户利息 | 保证金账户利息 | ||||
| 固定资产 | 17,214,142.83 | 6,029,344.84 | 抵押 | 银行最高额抵押合同 | 14,048,632.94 | 5,756,864.53 | 抵押 | 银行最高额抵押合同 |
| 无形资产 | 8,898,115.00 | 6,926,321.85 | 抵押 | 银行最高额抵押合同 | 8,898,115.00 | 7,095,371.97 | 抵押 | 银行最高额抵押合同 |
| 合计 | 36,154,652.90 | 22,998,061.76 | 40,254,163.73 | 30,159,652.29 | ||||
财务报表附注 第53页
(二十一) 短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 信用借款 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
(二十二) 应付票据
| 种类 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 119,297,476.15 | 79,452,628.17 |
| 合计 | 119,297,476.15 | 79,452,628.17 |
(二十三) 应付账款
1、 应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 购货款 | 107,255,638.43 | 108,068,954.12 |
| 设备及工程款 | 277,017.32 | 870,697.32 |
| 预提安装及配合费 | 31,830,217.97 | 38,019,024.62 |
| 应付安装及配合费款项 | 40,872,511.63 | 36,488,939.73 |
| 其他 | 3,643,935.43 | 4,843,889.12 |
| 合计 | 183,879,320.78 | 188,291,504.91 |
2、 账龄超过一年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 2,909,940.80 | 未到付款节点 |
| 供应商2 | 2,642,551.54 | 未到付款节点 |
| 供应商3 | 2,448,550.00 | 未到付款节点 |
| 合计 | 8,001,042.34 |
财务报表附注 第54页
(二十四) 合同负债
1、 合同负债情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 预收货款 | 46,126,748.97 | 51,316,348.95 |
| 已办理结算价款超过本公司已确认的收入金额部分 | 163,364,191.69 | 122,358,451.09 |
| 合计 | 209,490,940.66 | 173,674,800.04 |
2、 账龄超过一年部分金额重要的合同负债
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 客户3 | 16,577,750.00 | 处于安装验收过程中，未达到收入确认条件 |
| 客户4 | 8,215,000.00 | 处于安装验收过程中，未达到收入确认条件 |
| 客户5 | 5,017,941.48 | 处于安装验收过程中，未达到收入确认条件 |
| 客户6 | 3,748,800.00 | 处于安装验收过程中，未达到收入确认条件 |
| 客户7 | 2,872,800.00 | 处于安装验收过程中，未达到收入确认条件 |
| 客户8 | 2,347,067.00 | 处于安装验收过程中，未达到收入确认条件 |
| 合计 | 38,779,358.48 |
(二十五) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 19,003,605.22 | 85,586,336.40 | 83,201,338.70 | 21,388,602.92 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 502,360.34 | 6,644,666.92 | 6,334,537.91 | 812,489.35 |
| 合计 | 19,505,965.56 | 92,231,003.32 | 89,535,876.61 | 22,201,092.27 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和 | 17,504,723.95 | 75,563,179.79 | 72,916,307.98 | 20,151,595.76 |
财务报表附注 第55页
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 补贴 | ||||
| （2）职工福利费 | 2,130,699.28 | 2,130,699.28 | ||
| （3）社会保险费 | 360,286.79 | 4,098,898.97 | 4,036,017.61 | 423,168.15 |
| 其中：医疗保险费 | 331,093.96 | 3,644,659.66 | 3,609,977.94 | 365,775.68 |
| 工伤保险费 | 28,579.03 | 445,136.11 | 417,119.17 | 56,595.97 |
| 生育保险费 | 120.00 | 2,520.00 | 2,400.00 | 240.00 |
| 其他 | 493.80 | 6,583.20 | 6,520.50 | 556.50 |
| （4）住房公积金 | 262,052.00 | 3,417,442.00 | 3,407,851.00 | 271,643.00 |
| （5）工会经费 | 582,787.98 | 319,862.15 | 650,458.62 | 252,191.51 |
| （6）职工教育经费 | 293,754.50 | 56,254.21 | 60,004.21 | 290,004.50 |
| 合计 | 19,003,605.22 | 85,586,336.40 | 83,201,338.70 | 21,388,602.92 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 484,960.91 | 6,416,708.70 | 6,117,372.62 | 784,296.99 |
| 失业保险费 | 17,399.43 | 227,958.22 | 217,165.29 | 28,192.36 |
| 合计 | 502,360.34 | 6,644,666.92 | 6,334,537.91 | 812,489.35 |
(二十六) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 4,735,704.68 | 947,442.57 |
| 企业所得税 | 7,343,071.19 | 1,832,064.85 |
| 城市建设维护税 | 278,204.27 | 317,246.57 |
| 房产税 | 1,813,242.42 | 1,855,246.94 |
| 土地使用税 | 1,337,387.93 | 166,223.50 |
| 个人所得税 | 80,321.78 | 593,555.18 |
| 教育费附加 | 165,658.52 | 189,142.78 |
| 地方教育费附加 | 89,105.34 | 104,759.19 |
| 其他 | 121,649.15 | 84,521.72 |
财务报表附注 第56页
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 合计 | 15,964,345.28 | 6,090,203.30 |
(二十七) 其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款项 | 63,283,412.60 | 63,125,500.68 |
| 合计 | 63,283,412.60 | 63,125,500.68 |
1、 其他应付款项
（1）按款项性质列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 押金及保证金 | 8,201,423.01 | 8,233,610.20 |
| 暂收款 | 7,580,439.52 | 5,028,845.40 |
| 预提销售服务费 | 39,046,604.47 | 40,687,429.47 |
| 其他 | 8,454,945.60 | 9,175,615.61 |
| 合计 | 63,283,412.60 | 63,125,500.68 |
（2）本公司不存在账龄超过一年的重要其他应付款项。
(二十八) 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 638,135.07 | 1,444,774.19 |
| 合计 | 638,135.07 | 1,444,774.19 |
(二十九) 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
财务报表附注 第57页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 未终止确认的票据 | 515,845.33 | |
| 合计 | 515,845.33 |
(三十) 租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 租赁付款额 | 656,414.18 | 1,970,297.39 |
| 未确认融资费用 | -18,279.11 | -104,042.23 |
| 小计 | 638,135.07 | 1,866,255.16 |
| 1年内到期的租赁负债 | 638,135.07 | 1,444,774.19 |
| 合计 | - | 421,480.97 |
(三十一) 预计负债
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 14,594,800.00 | 11,817,818.99 | 9,521,018.99 | 16,891,600.00 | 预计产品质量保证 |
| 合计 | 14,594,800.00 | 11,817,818.99 | 9,521,018.99 | 16,891,600.00 |
说明：产品质量保证是由本公司因销售电梯产生，公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性等因素。公司根据可能产生最大损失的最佳估计数确认。
(三十二) 递延收益
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 793,071.23 | 350,000.00 | 132,821.40 | 1,010,249.83 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 793,071.23 | 350,000.00 | 132,821.40 | 1,010,249.83 |
(三十三) 股本
财务报表附注 第58页
| 项目或股东类别 | 上年年末余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 限售普通股 | 200,090,000.00 | - | 200,090,000.00 | ||||
| 社会公众股（A股） | 66,696,667.00 | - | 66,696,667.00 | ||||
| 合计 | 266,786,667.00 | - | - | - | - | - | 266,786,667.00 |
(三十四) 资本公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 158,509,614.37 | 158,509,614.37 | ||
| 合计 | 158,509,614.37 | 158,509,614.37 |
财务报表附注 第59页
(三十五) 其他综合收益
| 项目 | 上年年末余额 | 本期金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 754,135.04 | -513,436.16 | -513,436.16 | 240,698.88 | ||||
| 其中：外币财务报表折算差额 | 754,135.04 | -513,436.16 | -513,436.16 | 240,698.88 | ||||
| 其他综合收益合计 | 754,135.04 | -513,436.16 | -513,436.16 | 240,698.88 | ||||
财务报表附注 第60页
(三十六) 专项储备
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 5,989,712.27 | 3,141,976.01 | 2,037,172.34 | 7,094,515.94 |
| 合计 | 5,989,712.27 | 3,141,976.01 | 2,037,172.34 | 7,094,515.94 |
(三十七) 盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 54,287,797.04 | 9,292,991.85 | 63,580,788.89 | |
| 合计 | 54,287,797.04 | 9,292,991.85 | 63,580,788.89 |
(三十八) 未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 259,934,726.60 | 267,304,121.70 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 259,934,726.60 | 267,304,121.70 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 90,469,129.18 | 50,268,243.09 |
| 减：提取法定盈余公积 | 9,292,991.85 | 4,280,304.79 |
| 对所有者（或股东）的分配 | 13,339,333.35 | 53,357,333.40 |
| 期末未分配利润 | 327,771,530.58 | 259,934,726.60 |
(三十九) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 715,586,387.45 | 482,605,882.61 | 669,542,677.04 | 482,008,413.16 |
| 其他业务 | 7,966,292.58 | 2,252,096.09 | 8,423,969.29 | 3,939,568.29 |
| 合计 | 723,552,680.03 | 484,857,978.70 | 677,966,646.33 | 485,947,981.45 |
财务报表附注 第61页
营业收入明细：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 客户合同产生的收入 | 720,903,589.88 | 484,035,919.42 | 675,318,806.57 | 485,125,922.17 |
| 其中：电梯销售 | 653,041,888.88 | 425,299,215.30 | 606,930,461.40 | 408,531,050.31 |
| 安装收入 | 51,021,056.16 | 52,378,507.21 | 56,575,498.65 | 70,449,347.70 |
| 处置投资性房地产 | 1,370,000.00 | 1,353,380.49 | 1,958,000.00 | 1,909,209.72 |
| 配件及其他 | 15,470,644.84 | 5,004,816.42 | 9,854,846.52 | 4,236,314.44 |
| 租赁收入 | 2,649,090.15 | 822,059.28 | 2,647,839.76 | 822,059.28 |
| 合计 | 723,552,680.03 | 484,857,978.70 | 677,966,646.33 | 485,947,981.45 |
2、 营业收入、营业成本的分解信息
本期客户合同产生的收入情况如下：
| 类别 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 产品类型： | ||||
| 整梯销售及安装收入 | 704,062,945.04 | 477,677,722.51 | 663,505,960.05 | 478,980,398.01 |
| 配件及其他 | 16,840,644.84 | 6,358,196.91 | 11,812,846.52 | 6,145,524.16 |
| 合计 | 720,903,589.88 | 484,035,919.42 | 675,318,806.57 | 485,125,922.17 |
| 按销售地区分类： | ||||
| 国内 | 577,371,610.49 | 405,622,936.83 | 560,900,882.36 | 418,064,640.72 |
| 国外 | 143,531,979.39 | 78,412,982.59 | 114,417,924.21 | 67,061,281.45 |
| 合计 | 720,903,589.88 | 484,035,919.42 | 675,318,806.57 | 485,125,922.17 |
| 合同类型： | ||||
| 销售电梯且为客户提供安装模式 | 156,592,980.02 | 115,729,886.83 | 205,929,255.41 | 149,586,692.72 |
| 设备买断模式 | 547,469,965.02 | 361,947,835.68 | 457,576,704.64 | 329,393,705.29 |
| 处置投资性房地产 | 1,370,000.00 | 1,353,380.49 | 1,958,000.00 | 1,909,209.72 |
| 配件及其他 | 15,470,644.84 | 5,004,816.42 | 9,854,846.52 | 4,236,314.44 |
财务报表附注 第62页
| 类别 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 合计 | 720,903,589.88 | 484,035,919.42 | 675,318,806.57 | 485,125,922.17 |
| 按商品转让时间分类： | ||||
| 在某一时点确认 | 720,903,589.88 | 484,035,919.42 | 675,318,806.57 | 485,125,922.17 |
| 在某一时段内确认 | ||||
| 合计 | 720,903,589.88 | 484,035,919.42 | 675,318,806.57 | 485,125,922.17 |
3、 履约义务的说明
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 销售电梯且为客户提供安装模式 | 电梯安装调试完毕取得验收合格证书确认销售收入 | 按照合同约定支付款项 | 销售电梯且提供安装服务 | 是 | 无 | 合同约定质保或法定质保 |
| 设备买断模式-内销客户自提 | 将电梯交付给第三方物流公司确认销售收入 | 按照合同约定支付款项 | 销售电梯及配件等 | 是 | 无 | 合同约定质保或法定质保 |
| 设备买断模式-内销客户非自提 | 将电梯运至指定的地点确认销售收入 | 按照合同约定支付款项 | 销售电梯及配件等 | 是 | 无 | 合同约定质保或法定质保 |
| 设备买断模式-外销出口 | FOB或CIF贸易模式下，按照产品装船的时点确认销售收入 | 按照合同约定支付款项 | 销售电梯及配件等 | 是 | 无 | 合同约定质保 |
| 设备买断模式-外销 | EXW（工厂交货）贸易模式 | 按照合同约定支付款项 | 销售电梯及配 | 是 | 无 | 合同约定质保 |
财务报表附注 第63页
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 出口 | 下，于货物交付客户指定的承运人时确认销售收入 | 件等 | ||||
| 设备买断模式-外销出口 | CFR（买方指定的目的港交货）贸易模式下，于货物运抵客户指定的目的港并交付客户时确认销售收入 | 按照合同约定支付款项 | 销售电梯及配件等 | 是 | 无 | 合同约定质保 |
| 出售投资性房地产 | 购房者取得房产法定所有权，公司丧失房产控制权时，对投资性房地产出售收入进行确认。 | 按照合同约定支付款项 | 出售投资性房地产 | 是 | 无 | 无 |
(四十) 税金及附加
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城市建设维护税 | 1,155,122.48 | 1,328,779.57 |
| 教育费附加 | 682,508.59 | 795,876.30 |
| 房产税 | 2,058,640.71 | 2,131,782.47 |
| 土地使用税 | 1,343,267.61 | 171,250.71 |
| 地方教育费附加 | 455,005.83 | 530,584.15 |
| 其他 | 497,502.48 | 273,349.73 |
| 合计 | 6,192,047.70 | 5,231,622.93 |
财务报表附注 第64页
(四十一) 销售费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 40,350,184.35 | 41,544,048.85 |
| 销售服务费 | 15,990,326.73 | 21,549,670.08 |
| 售后服务费 | 11,801,438.99 | 9,519,976.13 |
| 广告费 | 2,404,083.15 | 1,728,760.22 |
| 业务招待费 | 2,337,809.23 | 1,861,650.60 |
| 差旅费 | 6,536,075.00 | 4,601,201.39 |
| 中介服务费 | 581,252.35 | 2,104,731.77 |
| 折旧费 | 2,179,717.02 | 2,503,444.38 |
| 其他 | 8,763,086.79 | 7,949,222.27 |
| 合计 | 90,943,973.61 | 93,362,705.69 |
(四十二) 管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 15,299,226.78 | 13,963,083.11 |
| 折旧费 | 5,606,902.54 | 6,476,288.99 |
| 租赁费 | 359,299.69 | 581,451.39 |
| 无形资产摊销 | 880,641.84 | 880,641.84 |
| 办公费 | 1,913,001.69 | 1,503,664.91 |
| 中介机构费用 | 1,081,315.09 | 1,075,883.98 |
| 技术服务费 | 2,161,643.93 | 1,498,775.58 |
| 其他 | 5,320,968.67 | 5,343,446.40 |
| 合计 | 32,623,000.23 | 31,323,236.20 |
(四十三) 研发费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 12,833,526.23 | 11,186,283.32 |
财务报表附注 第65页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 折旧与摊销 | 3,193,495.84 | 4,242,284.53 |
| 存货耗用 | 6,967,100.62 | 5,151,297.97 |
| 其他 | 1,989,664.88 | 2,191,958.62 |
| 合计 | 24,983,787.57 | 22,771,824.44 |
(四十四) 财务费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息费用 | 487,209.93 | 291,481.31 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 89,590.65 | 153,358.70 |
| 减：利息收入 | 27,744,019.49 | 19,113,761.39 |
| 汇兑损益 | -2,179,723.99 | -4,243,129.29 |
| 手续费 | 412,984.97 | 350,468.04 |
| 其他 | 20,263.28 | |
| 合计 | -29,023,548.58 | -22,694,678.05 |
(四十五) 其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 132,821.40 | 132,821.40 |
| 与收益相关的政府补助 | 2,687,695.78 | 6,072,890.45 |
| 进项税加计抵减 | 3,109,081.92 | |
| 代扣个人所得税手续费及其他 | 101,151.97 | 23,562.32 |
| 合计 | 6,030,751.07 | 6,229,274.17 |
(四十六) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -187,826.80 | |
| 理财产品投资收益 | 166,904.55 | |
| 交易性金融资产投资收益 | -1,269,363.06 | -1,234,650.00 |
财务报表附注 第66页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合计 | -1,269,363.06 | -1,255,572.25 |
(四十七) 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 147,163.06 | |
| 合计 | 147,163.06 |
(四十八) 信用减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 应收账款坏账损失 | 5,989,450.84 | 6,578,137.68 |
| 其他应收款坏账损失 | 108,316.29 | -52,277.52 |
| 合计 | 6,097,767.13 | 6,525,860.16 |
(四十九) 资产减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 合同资产减值损失 | 5,923,934.21 | 4,600,187.29 |
| 投资性房地产减值损失 | 2,585,654.48 | |
| 合计 | 8,509,588.69 | 4,600,187.29 |
(五十) 资产处置收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置损益 | 46,597.68 | 186,494.59 | 46,597.68 |
| 合计 | 46,597.68 | 186,494.59 | 46,597.68 |
(五十一) 营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
财务报表附注 第67页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 盘盈利得 | 0.07 | 0.07 | |
| 赔偿收入 | 246,403.00 | 246,403.00 | |
| 无需支付款项 | 50,000.00 | 50,000.00 | |
| 其他 | 17,473.81 | 25,083.33 | 17,473.81 |
| 合计 | 313,876.88 | 25,083.33 | 313,876.88 |
(五十二) 营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 277.78 | 2,624.90 | 277.78 |
| 捐赠支出 | 780,000.00 | 638,307.00 | 780,000.00 |
| 其他 | 51,282.65 | 26,191.84 | 51,282.65 |
| 合计 | 831,560.43 | 667,123.74 | 831,560.43 |
(五十三) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 18,314,102.92 | 6,955,362.95 |
| 递延所得税费用 | -6,124,844.98 | -1,660,380.66 |
| 合计 | 12,189,257.94 | 5,294,982.29 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 102,658,387.12 |
| 按法定或适用税率计算的所得税费用 | 15,398,758.07 |
| 不可抵扣费用的纳税影响 | 189,689.20 |
| 未确认可抵扣亏损的纳税影响 | 391,998.96 |
财务报表附注 第68页
| 项目 | 本期金额 |
| 未确认可抵扣暂时性差异的纳税影响 | 56,990.12 |
| 利用以前年度未确认可抵扣亏损的纳税影响 | -23,771.64 |
| 利用以前年度未确认可抵扣暂时性差异的纳税影响 | -2,015,929.97 |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | -77,015.42 |
| 子公司税率不一致的影响 | 93,782.56 |
| 减免企业所得税的影响 | -462,647.51 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响 | -3,448,014.82 |
| 上年所得税汇算清缴差异 | 2,085,418.39 |
| 所得税费用 | 12,189,257.94 |
(五十四) 每股收益
1、 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 90,469,129.18 | 50,268,243.09 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 266,786,667.00 | 266,786,667.00 |
| 基本每股收益 | 0.34 | 0.19 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | 0.34 | 0.19 |
| 终止经营基本每股收益 |
2、 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 90,469,129.18 | 50,268,243.09 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 266,786,667.00 | 266,786,667.00 |
| 稀释每股收益 | 0.34 | 0.19 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 0.34 | 0.19 |
财务报表附注 第69页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 终止经营稀释每股收益 |
(五十五) 费用按性质分类的利润表补充资料
利润表中的营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 材料耗用 | 419,840,277.85 | 390,460,722.90 |
| 产成品及在产品存货变动 | -29,535,376.06 | -8,078,182.56 |
| 职工薪酬费用 | 86,035,116.61 | 83,036,519.96 |
| 折旧费和摊销费用 | 15,956,175.09 | 18,056,272.57 |
| 运输费 | 5,946,129.34 | 10,447,413.83 |
| 税费 | 6,192,047.70 | 5,232,894.29 |
| 安装支出 | 63,752,934.34 | 65,344,591.61 |
| 销售服务费 | 15,990,326.73 | 21,549,670.08 |
| 其他成本及费用 | 55,423,156.21 | 52,587,468.03 |
| 合计 | 639,600,787.81 | 638,637,370.71 |
(五十六) 现金流量表项目
1、 与经营活动有关的现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 政府补助 | 3,138,847.75 | 6,096,452.77 |
| 利息收入 | 23,765,519.49 | 15,721,655.23 |
| 收回的银行承兑汇票保证金、保函保证金等 | 23,102,215.28 | 20,366,227.82 |
| 收到的保证金及押金 | 4,194,038.31 | 8,022,920.60 |
| 其他 | 263,876.81 | 25,083.33 |
| 合计 | 54,464,497.64 | 50,232,339.75 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
财务报表附注 第70页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 费用及其他 | 53,793,199.66 | 42,233,228.61 |
| 支付银行承兑汇票保证金、保函保证金等 | 15,837,117.84 | 21,633,412.08 |
| 支付的保证金及押金 | 6,825,968.35 | 4,353,013.96 |
| 合计 | 76,456,285.85 | 68,219,654.65 |
2、 与筹资活动有关的现金
（1）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 支付的租赁负债 | 622,970.13 | 1,442,367.47 |
| 合计 | 622,970.13 | 1,442,367.47 |
(五十七) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 90,469,129.18 | 50,268,243.09 |
| 加：信用减值损失 | 6,097,767.13 | 6,525,860.16 |
| 资产减值准备 | 8,509,588.69 | 4,600,187.29 |
| 固定资产折旧 | 13,355,506.37 | 15,158,236.01 |
| 投资性房地产折旧 | 966,227.87 | 483,197.73 |
| 使用权资产折旧 | 542,904.95 | 1,306,641.31 |
| 无形资产摊销 | 1,091,535.90 | 1,108,197.52 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -46,319.90 | -183,869.69 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -147,163.06 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 314,674.04 | 291,481.31 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,269,363.06 | 1,255,572.25 |
财务报表附注 第71页
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -6,012,824.31 | -2,390,409.70 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -112,020.67 | 730,029.04 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -30,899,442.37 | -9,186,264.34 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 20,422,588.21 | -67,128,150.87 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 87,582,869.50 | 98,414,315.89 |
| 其他 | 1,130,051.93 | -10,694,719.51 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 194,681,599.58 | 90,411,384.43 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 承担租赁负债方式取得使用权资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 744,729,373.32 | 574,299,587.01 |
| 减：现金的期初余额 | 574,299,587.01 | 567,695,501.54 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 170,429,786.31 | 6,604,085.47 |
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 744,729,373.32 | 574,299,587.01 |
| 其中：库存现金 | 22,805.90 | 29,917.77 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 744,706,490.72 | 574,269,669.24 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 76.70 | |
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 744,729,373.32 | 574,299,587.01 |
使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况：
财务报表附注 第72页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | 属于现金及现金等价物的理由 |
| 货币资金-其他货币资金 | 76.70 | 保证金账户利息；转出至一般账户后，即可正常使用 | |
| 合计 | 76.70 |
不属于现金及现金等价物的货币资金：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 货币资金-其他货币资金 | 6,487,404.58 | 6,379,633.17 | 银行承兑汇票保证金 |
| 货币资金-其他货币资金 | 3,554,913.79 | 7,313,190.59 | 保函保证金 |
| 货币资金-其他货币资金 | 3,614,592.03 | 外汇交易保证金 | |
| 合计 | 10,042,318.37 | 17,307,415.79 |
(五十八) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 32,918,490.01 | ||
| 其中：美元 | 3,959,674.09 | 7.0827 | 28,045,183.68 |
| 欧元 | 620,076.64 | 7.8592 | 4,873,306.33 |
| 应收账款 | 3,326,569.76 | ||
| 其中：美元 | 463,044.87 | 7.0827 | 3,279,607.90 |
| 欧元 | 5,975.40 | 7.8592 | 46,961.86 |
| 其他应收款 | 211,287.12 | ||
| 其中：美元 | 27,038.39 | 7.0827 | 191,504.80 |
| 欧元 | 2,517.09 | 7.8592 | 19,782.31 |
(五十九) 租赁
财务报表附注 第73页
1、 作为承租人
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 89,590.65 | 153,358.70 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 1,183,094.25 | 1,304,519.60 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 1,806,064.38 | 2,746,887.07 |
2、 作为出租人
（1）经营租赁
| 本期金额 | 上期金额 | |
| 经营租赁收入 | 2,649,090.15 | 2,647,839.76 |
六、 研发支出
(一) 研发支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 12,833,526.23 | 11,186,283.32 |
| 折旧与摊销 | 3,193,495.84 | 4,242,284.53 |
| 存货耗用 | 6,967,100.62 | 5,151,297.97 |
| 其他 | 1,989,664.88 | 2,191,958.62 |
| 合计 | 24,983,787.57 | 22,771,824.44 |
| 其中：费用化研发支出 | 24,983,787.57 | 22,771,824.44 |
| 资本化研发支出 |
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
| 子公司名称 | 注册资本（万元人民币） | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 浙江联合电 | 5,000.00 | 浙江 | 浙江 | 电梯制造 | 100.00 | 购入 | |
财务报表附注 第74页
| 子公司名称 | 注册资本（万元人民币） | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 梯有限公司 | 及销售 | ||||||
| 浙江森赫进出口有限公司 | 1,100.00 | 浙江 | 浙江 | 电梯出口 | 100.00 | 设立 | |
| SRH Aufzuge GmbH（德国森赫） | 50,000欧元 | 德国 | 德国 | 电梯零部件 | 100.00 | 购入 | |
| 浙江联合电梯进出口有限公司 | 1,000.00 | 浙江 | 浙江 | 电梯出口 | 100.00 | 购入 | |
| 森赫电梯（上海）有限公司 | 1,335.0913 | 上海 | 上海 | 电梯销售 | 100.00 | 购入 | |
| 浙江省森赫电梯科技研究院 | 20.00 | 浙江 | 浙江 | 研发 | 100.00 | 设立 | |
| 浙江森赫智能科技有限公司 | 1,000.00 | 浙江 | 浙江 | 研究和试验发展 | 100.00 | 设立 | |
(二) 在合营安排或联营企业中的权益
1、 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | 对本公司活动是否具有战略性 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| Turkmenistan Sicher | 土库曼斯坦 | 土库曼斯坦 | 电梯制造及销售 | 49.00 | 权益法 | 否 | |
财务报表附注 第75页
八、 合并范围的变更
本期本公司合并范围未发生变更。
九、 政府补助
(一) 政府补助的种类、金额和列报项目
1、 计入当期损益的政府补助
与资产相关的政府补助
| 资产负债表列报项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 钣金柔性加工生产线政府补助 | 1,810,000.00 | 28,571.40 | 28,571.40 | 其他收益 |
| 湖州市工业发展专项资金 | 973,000.00 | 104,250.00 | 104,250.00 | 其他收益 |
| 合计 | 2,783,000.00 | 132,821.40 | 132,821.40 | |
与收益相关的政府补助
| 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | 政府补助金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | |
| 本期金额 | 上期金额 | ||
| 财政补贴 | 6,811,148.55 | 2,477,695.78 | 4,333,452.77 |
| 高端人才补贴费 | 1,973,000.00 | 210,000.00 | 1,763,000.00 |
| 合计 | 8,784,148.55 | 2,687,695.78 | 6,096,452.77 |
财务报表附注 第76页
2、 涉及政府补助的负债项目
| 负债项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 钣金柔性加工生产线政府补助 | 28,571.40 | 28,571.40 | 与资产相关 | |||||
| 湖州市工业发展专项资金 | 764,499.83 | 104,250.00 | 660,249.83 | 与资产相关 | ||||
| 制造业海量多模态数据采集与治理关键技术及系统项目政府补助 | 350,000.00 | 350,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 小计 | 793,071.23 | 350,000.00 | 132,821.40 | 1,010,249.83 |
财务报表附注 第77页
十、 与金融工具相关的风险
(一) 金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应授信政策。对超过授信额度未付款的客户实行不予发货的政策。对于回款记录不良的客户，本公司会采用书面催款、停止发货或提起诉讼等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2、 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
财务报表附注 第78页
| 项目 | 期末余额 | ||||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 应付票据 | 119,297,476.15 | 119,297,476.15 | 119,297,476.15 | ||||
| 应付账款 | 183,879,320.78 | 183,879,320.78 | 183,879,320.78 | ||||
| 其他应付款 | 63,283,412.60 | 63,283,412.60 | 63,283,412.60 | ||||
| 租赁负债 | 656,414.18 | 656,414.18 | 638,135.07 | ||||
| 合计 | 367,116,623.71 | 367,116,623.71 | 367,098,344.60 | ||||
| 项目 | 上年年末余额 | ||||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 未折现合同金额合计 | 账面价值 | |
| 借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 应付票据 | 79,452,628.17 | 79,452,628.17 | 79,452,628.17 | ||||
| 应付账款 | 188,291,504.91 | 188,291,504.91 | 188,291,504.91 | ||||
| 其他应付款 | 63,125,500.68 | 63,125,500.68 | 63,125,500.68 | ||||
| 租赁负债 | 1,444,774.19 | 525,523.20 | 1,970,297.39 | 1,866,255.16 | |||
| 合计 | 342,314,407.95 | 525,523.20 | 342,839,931.15 | 342,735,888.92 | |||
3、 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
（2）汇率风险
财务报表附注 第79页
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元以及欧元计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 美元 | 欧元 | 合计 | 美元 | 欧元 | 合计 | |
| 货币资金 | 28,045,183.68 | 4,873,306.33 | 32,918,490.01 | 16,330,585.81 | 4,952,693.68 | 21,283,279.49 |
| 应收款项 | 3,279,607.90 | 46,961.86 | 3,326,569.76 | 2,526,076.14 | 2,526,076.14 | |
| 其他应收款 | 191,504.80 | 19,782.31 | 211,287.12 | 188,311.57 | 188,311.57 | |
| 外币金融资产合计 | 31,516,296.38 | 4,940,050.51 | 36,456,346.89 | 19,044,973.52 | 4,952,693.68 | 23,997,667.20 |
| 应付款项 | 40,422.22 | 40,422.22 | ||||
| 其他应付款 | 92,325.01 | 92,325.01 | ||||
| 外币金融负债合计 | 132,747.23 | 132,747.23 | ||||
| 外币金融资产减外币金融负债 | 31,516,296.38 | 4,807,303.27 | 36,323,599.66 | 19,044,973.52 | 4,952,693.68 | 23,997,667.20 |
于2023年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值10%，则公司将减少或增加净利润2,678,885.19元（2022年12月31日：1,618,822.75元）。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
十一、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
财务报表附注 第80页
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| ◆交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| ◆应收款项融资 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| ◆其他债权投资 | ||||
| ◆其他权益工具投资 | ||||
| ◆其他非流动金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||
| ◆交易性金融负债 | ||||
| 1.交易性金融负债 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| ◆持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| ◆持有待售负债 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
财务报表附注 第81页
十二、 关联方及关联交易
(一) 本公司的控制人： 李东流先生及李仁先生
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(四) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 浙江森赫生态农业科技有限公司 | 李东流先生、李仁先生控制的公司 |
| 南浔练市波尔多餐厅 | 李东流先生控制的公司 |
| 侯马（上海）酒业有限公司 | 李东流先生、李仁先生控制的公司 |
| 湖州南浔森赫生态果蔬专业合作社 | 李东流先生、李仁先生控制的公司 |
| 湖州南浔森赫餐饮服务有限公司 | 李东流先生、李仁先生控制的公司 |
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期金额 |
| 浙江森赫生态农业科技有限公司 | 农产品 | 26,350.00 | 不适用 | 不适用 | 2,550.00 |
| 南浔练市波尔多餐厅 | 餐饮 | 579,806.00 | 不适用 | 不适用 | 367,754.00 |
| 侯马（上海）酒业有限公司 | 红酒 | 108,091.06 | 不适用 | 不适用 | 296,156.00 |
| 湖州南浔森赫生态果蔬专业 | 蔬菜 | 142,609.00 | 不适用 | 不适用 | 28,505.00 |
财务报表附注 第82页
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期金额 |
| 合作社 | |||||
| 湖州南浔森赫餐饮服务有限公司 | 餐饮 | 21,800.00 | 不适用 | 不适用 |
2、 关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 关键管理人员薪酬 | 7,820,475.23 | 5,212,482.28 |
十三、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
本公司无需要披露的重要承诺事项。
(二) 或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
财务报表附注 第83页
十四、 资产负债表日后事项
(一) 利润分配情况
2024年4月24日，本公司召开第四届董事会第十三次会议，会议审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》，公司拟定2023年度利润分配预案如下：以公司截至公告披露日总股本266,786,667股为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），合计派发现金红利53,357,333.40元（含税），本次利润分配不进行资本公积转增股本，不送红股，剩余未分配利润结转以后年度分配。本议案尚需提请公司股东大会审议通过。
十五、 其他重要事项
公司无需要披露的其他重要事项。
十六、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 105,444,260.66 | 107,376,391.97 |
| 1至2年 | 35,386,709.48 | 48,825,660.21 |
| 2至3年 | 22,919,746.08 | 18,933,991.18 |
| 3至4年 | 9,812,482.00 | 7,863,517.91 |
| 4至5年 | 4,968,103.87 | 4,563,657.08 |
| 5年以上 | 12,498,187.65 | 11,234,632.29 |
| 小计 | 191,029,489.74 | 198,797,850.64 |
| 减：坏账准备 | 36,056,037.50 | 31,115,203.90 |
| 合计 | 154,973,452.24 | 167,682,646.74 |
财务报表附注 第84页
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 7,048,459.84 | 3.69 | 7,048,459.84 | 100.00 | ||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 183,981,029.90 | 96.31 | 29,007,577.66 | 15.77 | 154,973,452.24 | 198,797,850.64 | 100.00 | 31,115,203.90 | 15.65 | 167,682,646.74 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 113,636,421.13 | 59.49 | 28,211,205.06 | 24.83 | 85,425,216.07 | 154,950,511.23 | 77.94 | 30,450,823.97 | 19.65 | 124,499,687.26 |
| 已取得收款权利，未确认收入的应收款项 | 70,344,608.77 | 36.82 | 796,372.60 | 1.13 | 69,548,236.17 | 43,847,339.41 | 22.06 | 664,379.93 | 1.52 | 43,182,959.48 |
| 合计 | 191,029,489.74 | 100.00 | 36,056,037.50 | 154,973,452.24 | 198,797,850.64 | 100.00 | 31,115,203.90 | 167,682,646.74 | ||
财务报表附注 第85页
重要的按单项计提坏账准备的应收账款：
| 名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提依据 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 客户1 | 3,403,750.00 | 3,403,750.00 | 100.00 | 法院判决后无法执行 | 3,513,750.00 | 1,054,125.00 |
| 客户2 | 2,537,754.00 | 2,537,754.00 | 100.00 | 法院判决后无法执行 | 3,829,754.00 | 382,975.40 |
| 合计 | 5,941,504.00 | 5,941,504.00 | 7,343,504.00 | 1,437,100.40 | ||
按信用风险特征组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合： | |||
| 1年以内 | 46,698,658.17 | 2,334,932.94 | 5.00 |
| 1-2年 | 28,880,640.68 | 2,888,064.07 | 10.00 |
| 2-3年 | 16,237,281.60 | 4,871,184.48 | 30.00 |
| 3-4年 | 5,742,455.00 | 2,871,227.50 | 50.00 |
| 4-5年 | 4,157,948.03 | 3,326,358.42 | 80.00 |
| 5年以上 | 11,919,437.65 | 11,919,437.65 | 100.00 |
| 小计 | 113,636,421.13 | 28,211,205.06 | |
| 已取得收款权利，未确认收入的应收款项 | 70,344,608.77 | 796,372.60 | 1.13 |
| 合计 | 183,981,029.90 | 29,007,577.66 | |
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
财务报表附注 第86页
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 30,450,823.97 | 325,046.51 | -1,914,572.40 | 28,211,205.06 | ||
| 已取得收款权利，未确认收入的应收款项 | 664,379.93 | 131,992.67 | 796,372.60 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 5,120,889.44 | 1,927,570.40 | 7,048,459.84 | |||
| 31,115,203.90 | 5,252,882.11 | 325,046.51 | 12,998.00 | 36,056,037.50 | ||
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备 |
| 第一名 | 15,755,857.00 | - | 15,755,857.00 | 5.70 | - |
| 第二名 | 11,149,600.00 | - | 11,149,600.00 | 4.03 | - |
| 第三名 | 4,470,000.00 | 2,273,489.00 | 6,743,489.00 | 2.44 | 2,023,046.70 |
| 第四名 | 5,829,400.00 | - | 5,829,400.00 | 2.11 | - |
| 第五名 | 5,387,476.50 | - | 5,387,476.50 | 1.95 | 5,387,476.50 |
| 合计 | 42,592,333.50 | 2,273,489.00 | 44,865,822.50 | 16.23 | 7,410,523.20 |
(二) 其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 29,517,534.93 | 34,865,885.93 |
| 合计 | 29,517,534.93 | 34,865,885.93 |
财务报表附注 第87页
1、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 37,115,854.47 | 42,060,675.06 |
| 1至2年 | 2,120,423.38 | 1,050,478.00 |
| 2至3年 | 630,930.00 | 144,495.00 |
| 3至4年 | 50,015.00 | 290,460.49 |
| 4至5年 | 290,460.49 | 468,825.00 |
| 5年以上 | 2,286,552.00 | 2,292,567.00 |
| 小计 | 42,494,235.34 | 46,307,500.55 |
| 减：坏账准备 | 12,976,700.41 | 11,441,614.62 |
| 合计 | 29,517,534.93 | 34,865,885.93 |
财务报表附注 第88页
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 42,494,235.34 | 100.00 | 12,976,700.41 | 30.54 | 29,517,534.93 | 46,307,500.55 | 100.00 | 11,441,614.62 | 24.71 | 34,865,885.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 11,059,191.19 | 26.03 | 3,229,091.61 | 29.20 | 7,830,099.58 | 8,854,999.78 | 19.12 | 3,171,285.41 | 35.81 | 5,683,714.37 |
| 关联方往来款 | 31,435,044.15 | 73.97 | 9,747,608.80 | 31.01 | 21,687,435.35 | 37,452,500.77 | 80.88 | 8,270,329.21 | 22.08 | 29,182,171.56 |
| 合计 | 42,494,235.34 | 100.00 | 12,976,700.41 | 29,517,534.93 | 46,307,500.55 | 100.00 | 11,441,614.62 | 34,865,885.93 | ||
财务报表附注 第89页
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 上年年末余额 | 210,031.87 | 11,231,582.75 | 11,441,614.62 | |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 70,787.94 | 1,478,369.59 | 1,549,157.53 | |
| 本期转回 | 477.43 | 13,594.31 | 14,071.74 | |
| 本期转销或核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 280,342.38 | 12,696,358.03 | 12,976,700.41 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 3,171,285.41 | 71,877.94 | 14,071.74 | 3,229,091.61 | ||
| 关联方往来款 | 8,270,329.21 | 1,477,279.59 | 9,747,608.80 | |||
| 合计 | 11,441,614.62 | 1,549,157.53 | 14,071.74 | 12,976,700.41 | ||
（5）按款项性质分类情况
财务报表附注 第90页
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 保证金及押金 | 10,343,707.81 | 7,683,513.46 |
| 职工备用金 | 27,224.78 | 10,850.00 |
| 应收下属子公司款项 | 31,435,044.15 | 37,452,500.77 |
| 其他 | 688,258.60 | 1,160,636.32 |
| 小计 | 42,494,235.34 | 46,307,500.55 |
| 坏账准备 | 12,976,700.41 | 11,441,614.62 |
| 合计 | 29,517,534.93 | 34,865,885.93 |
(三) 长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 78,431,479.10 | 78,431,479.10 | 78,431,479.10 | 78,431,479.10 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 78,431,479.10 | 78,431,479.10 | 78,431,479.10 | 78,431,479.10 | ||
财务报表附注 第91页
1、 对子公司投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计提减值准备 | 其他 | |||||
| 浙江联合电梯有限公司 | 56,049,706.31 | 56,049,706.31 | ||||||
| 浙江森赫进出口有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||||
| SRH Aufzuge GmbH（德国森赫） | 415,975.00 | 415,975.00 | ||||||
| 森赫电梯（上海）有限公司 | 10,765,797.79 | 10,765,797.79 | ||||||
| 浙江省森赫电梯科技研究院 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||||
| 浙江森赫智能科技有限公司 | - | |||||||
| 合计 | 78,431,479.10 | 78,431,479.10 | ||||||
财务报表附注 第92页
2、 对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 1．合营企业 | ||||||||||||
| 2．联营企业 | ||||||||||||
| Turkmenistan Sicher（土库曼斯坦森赫） | - | - | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||||
| 合计 | ||||||||||||
财务报表附注 第93页
(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 702,602,287.06 | 486,757,706.51 | 651,459,681.88 | 479,046,081.15 |
| 其他业务 | 5,597,656.64 | 1,423,417.39 | 6,233,244.93 | 2,057,997.71 |
| 合计 | 708,199,943.70 | 488,181,123.90 | 657,692,926.81 | 481,104,078.86 |
(五) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 4,800,890.20 | 1,530,611.17 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -187,826.80 | |
| 理财产品投资收益 | 166,904.55 | |
| 合计 | 4,800,890.20 | 1,509,688.92 |
十七、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 62,939.41 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,820,517.18 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -1,269,363.06 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -517,405.77 | |
| 小计 | 1,096,687.76 | |
| 所得税影响额 | 39,825.71 |
财务报表附注 第94页
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 1,056,862.05 |
(二) 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.55 | 0.34 | 0.34 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.41 | 0.34 | 0.34 |
森赫电梯股份有限公司
（加盖公章）二〇二四年四月二十四日