| 诚迈科技（南京）股份有限公司 2023年度财务报表审计报告 天衡审字（2024）01138号 |
| 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） |
审计报告
天衡审字（2024）01138号诚迈科技（南京）股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了诚迈科技（南京）股份有限公司（以下简称诚迈科技公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了诚迈科技公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于诚迈科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1、事项描述
诚迈科技公司主营业务为软件技术服务、软件定制服务、软硬件产品的开发和销售。2023年度公司营业收入为187,750.40万元，较2022年度上升1,683.34万元，上升比例为0.90%。
营业收入确认是否恰当对公司经营成果产生很大影响，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，基于此我们将收入确认识别为关键审计事项。
有关收入的会计政策及披露已包括在财务报表附注三、30以及附注五、42中。
2、审计应对
我们实施的审计程序主要包括：
（1）了解、评估并测试诚迈科技公司自审批客户订单至销售交易入账的收入流程以及管理层关键内部控制，以及测试信息系统一般控制和与收入流程相关的自动控制；
（2）分析收入波动的原因，与同行业进行比较，以评估收入确认的合理性；
（3）审核公司与客户的工作记录单、验收报告、往来确认邮件、资金流水、发票等原始凭证；
（4）根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额；
（5）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
（二）处置统信软件股权形成投资收益
1、事项描述
公司处置联营企业统信软件技术有限公司部分股权确认投资收益46,762.73万元。因此项交易形成了投资收益，且管理层对该股权实施评估时运用了重大会计估计和判断，我们将此项关联交易识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）对交易的背景进行核查，评估该交易商业实质的合理性；
（2）获取并复核与交易相关的董事会决议、股东会决议、股权转让协议、工商变更资料、银行单据等相关资料；
（3）复核公司投资收益的计算过程、相关会计处理和披露。
四、其他信息
诚迈科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估诚迈科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算诚迈科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督诚迈科技公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对诚迈科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致诚迈科技公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就诚迈科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对
合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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| 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：陈笑春 | |
| 中国·南京 | (项目合伙人) | |
| 2024年4月24日 | 中国注册会计师：陶会兴 | |
| 长期待摊费用五、201,755,657.39 3,243,648.29 递延所得税资产五、2144,530,583.92 57,420,305.58 其他非流动资产五、225,519,541.74 1,040,788.44 非流动资产合计579,617,188.10663,275,845.40资产总计2,404,459,001.801,859,172,317.82公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
| 合并资产负债表 |
| 2023年12月31日 |
| 长期应付款- - 长期应付职工薪酬- - 预计负债五、35- 240,034.08 递延收益五、36300,000.00 - 递延所得税负债五、21- - 其他非流动负债- - 非流动负债合计8,258,909.19 9,766,618.82 负债合计844,653,688.16 779,817,588.48 所有者权益（或股东权益）： 股本五、37166,932,109.00 160,102,077.00 其他权益工具- - 其中：优先股- - 永续债- - 资本公积五、38887,281,064.27 632,479,470.46 减：库存股- - 其他综合收益五、3917,491,087.21-349,166.92 专项储备- - 盈余公积五、4064,780,885.09 46,594,892.73 一般风险准备- - 未分配利润五、41406,172,412.14 236,317,604.96归属于母公司所有者权益合计1,542,657,557.71 1,075,144,878.23 少数股东权益17,147,755.93 4,209,851.11 所有者权益合计1,559,805,313.64 1,079,354,729.34 负债和所有者权益总计2,404,459,001.80 1,859,172,317.82 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
| 合并资产负债表（续） |
| （5）现金流量套期储备（6）外币财务报表折算差额-9,745.87-12,154.06（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额86,398.301,352.68七、综合收益总额201,406,859.28-169,737,618.58 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额205,881,053.67-167,736,916.83 （二）归属于少数股东的综合收益总额-4,474,194.39-2,000,701.75八、每股收益： （一）基本每股收益1.15 -1.05 （二）稀释每股收益1.11 -1.05公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |
| 合并利润表 | |
| 2023年度 | |
| 858,087,082.54 414,202,507.44 | ||
| 合并现金流量表 | ||
| 2023年度 | ||
| 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
| 其他一、上年期末余额160,102,077.00 - - - 632,479,470.46 - -349,166.92 - 46,594,892.73 - 236,317,604.96 1,075,144,878.23 4,209,851.11 1,079,354,729.34 加：会计政策变更- 前期差错更正- 同一控制下企业合并- 其他- 二、本年期初余额160,102,077.00 - - - 632,479,470.46 - -349,166.92 - 46,594,892.73 - 236,317,604.96 1,075,144,878.23 4,209,851.11 1,079,354,729.34 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）6,830,032.00 254,801,593.81 - 17,840,254.13 - 18,185,992.36 - 169,854,807.18 467,512,679.48 12,937,904.82 480,450,584.30 （一）综合收益总额- - - - - - 17,840,254.13 - - - 188,040,799.54 - 205,881,053.67 -4,474,194.39 201,406,859.28 （二）所有者投入和减少资本6,830,032.00 - - - 254,801,593.81 - - - - - - - 261,631,625.81 17,624,445.28 279,256,071.09 1、股东投入的普通股6,830,032.00 - - - 164,917,491.35 - - - - - - - 171,747,523.35 7,347,019.00 179,094,542.35 2、其他权益工具持有者投入资本- - - - - - - - - - - - - - - 3、股份支付计入所有者权益的金额- - - - 86,221,009.87 - - - - - - - 86,221,009.87 4,348,384.03 90,569,393.90 4、其他- - - - 3,663,092.59 - - - - - - - 3,663,092.59 5,929,042.25 9,592,134.84 （三）利润分配- - - - - - - - 18,185,992.36 - -18,185,992.36 - - -212,346.07 -212,346.07 1、提取盈余公积- - - - - - - - 18,185,992.36 - -18,185,992.36 - - - - 2、提取一般风险准备- - - - - - - - - - - - - - - 3、对所有者（或股东）的分配- - - - - - - - - - - - - -212,346.07 -212,346.07 4、其他- - - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转- - - - - - - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本）- - - - - - - - - - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本）- - - - - - - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - - - - - - - 4、设定受益计划变动额结转留存收益- - 5、其他综合收益结转留存收益- - 6、其他- - - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备- - - - - - - - - - - - - - - 1、本期提取- - - - - - - - - - - - - - - 2、本期使用- - - - - - - - - - - - - - - （六）其他- - - - - - - - - - - - - - - 四、本期期末余额166,932,109.00 887,281,064.27 - 17,491,087.21 - 64,780,885.09 - 406,172,412.141,542,657,557.71 17,147,755.93 1,559,805,313.64 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||||||||||||||
| 合并所有者权益变动表 | |||||||||||||||
| 2023年度 | |||||||||||||||
| 项 目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 其他一、上年期末余额159,980,257.00 - - - 584,204,888.20 - -337,012.86 - 46,594,892.73 - 407,244,407.23 1,197,687,432.30 2,051,050.02 1,199,738,482.32 加：会计政策变更- 前期差错更正- 同一控制下企业合并- 其他- 二、本年期初余额159,980,257.00 - - - 584,204,888.20 - -337,012.86- 46,594,892.73 - 407,244,407.23 1,197,687,432.30 2,051,050.02 1,199,738,482.32 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）121,820.00 48,274,582.26 - -12,154.06 - - - -170,926,802.27 -122,542,554.07 2,158,801.09 -120,383,752.98 （一）综合收益总额-12,154.06 -167,724,762.77 -167,736,916.83 -2,000,701.75 -169,737,618.58 （二）所有者投入和减少资本121,820.00 - - - 48,274,582.26 - - - - - - 48,396,402.26 4,159,502.84 52,555,905.10 1、股东投入的普通股121,820.00 1,844,100.51 1,965,920.51 4,132,299.33 6,098,219.84 2、其他权益工具持有者投入资本- - 3、股份支付计入所有者权益的金额26,243,122.79 26,243,122.79 38,605.58 26,281,728.37 4、其他20,187,358.96 20,187,358.96 -11,402.07 20,175,956.89 （三）利润分配- - - - - - - - - - -3,202,039.50 -3,202,039.50 - -3,202,039.50 1、提取盈余公积- - - - - - - - - - - - - 2、提取一般风险准备- - - - - - - - - - - - - 3、对所有者（或股东）的分配- - - - - - - - - - -3,202,039.50 -3,202,039.50 -3,202,039.50 4、其他- - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转- - - - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本）- - - - - - - - - - - - 2、盈余公积转增资本（或股本）- - - - - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - - - - 4、设定受益计划变动额结转留存收益 5、其他综合收益结转留存收益 6、其他- - - - - - - - - - - - - （五）专项储备- 1、本期提取- 2、本期使用- （六）其他- 四、本期期末余额160,102,077.00 632,479,470.46 - -349,166.92 - 46,594,892.73 - 236,317,604.96 1,075,144,878.23 4,209,851.11 1,079,354,729.34 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||||||||||||||
| 合并所有者权益变动表（续） | |||||||||||||||
| 2023年度 | |||||||||||||||
| 项 目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 编制单位：诚迈科技（南京）股份有限公司单位：人民币元资 产注释2023年12月31日2022年12月31日流动资产： 货币资金714,041,765.19284,949,008.32 交易性金融资产160,214,215.570.00 衍生金融资产0.000.00 应收票据807,405.00225,625.00 应收账款十七、1577,416,400.81555,332,128.68 应收款项融资2,026,185.0415,846,397.80 预付款项93,415.77476,771.79 其他应收款十七、2124,617,504.58181,705,252.11 其中：应收利息0.000.00 应收股利0.000.00 存货87,356,889.3271,165,923.23 合同资产1,141,332.441,056,177.91 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产15,049,705.1813,472,800.60 流动资产合计1,682,764,818.90 1,124,230,085.44 非流动资产： 债权投资0.000.00 其他债权投资0.000.00 长期应收款0.000.00 长期股权投资十七、3374,417,825.24404,617,372.29 其他权益工具投资28,600,000.003,100,000.00 其他非流动金融资产26,520,187.2225,417,226.05 投资性房地产16,132,049.3212,058,645.65 固定资产102,080,329.15112,047,004.70 在建工程0.000.00 生产性生物资产0.000.00 油气资产0.000.00 使用权资产10,885,004.0016,470,167.01 无形资产31,388,995.0543,708,672.06 开发支出45,198,838.282,723,418.62 商誉0.000.00 长期待摊费用485,037.852,041,194.89 递延所得税资产20,970,734.4251,001,224.63 其他非流动资产1,102,402.7489,130.65非流动资产合计657,781,403.27 673,274,056.55 资产总计2,340,546,222.17 1,797,504,141.99 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
| 资产负债表 |
| 2023年12月31日 |
| 编制单位：诚迈科技（南京）股份有限公司负债和所有者权益（或股东权益）注释2023年12月31日2022年12月31日流动负债： 短期借款298,836,840.27293,331,115.26 交易性金融负债0.000.00 衍生金融负债0.000.00 应付票据110,000,000.00207,000,000.00 应付账款344,346,907.96175,452,145.13 预收款项4,128.444,128.44 合同负债18,221,573.60 14,867,018.87 应付职工薪酬34,261,213.44 50,112,966.15 应交税费20,887,565.27 11,346,227.45 其他应付款5,608,468.362,222,964.31 其中：应付利息0.000.00 应付股利0.000.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债6,507,887.5912,134,201.87 其他流动负债2,902,002.693,419,595.59流动负债合计841,576,587.62 769,890,363.07 非流动负债： 长期借款0.000.00 应付债券0.000.00 其中：优先股0.000.00 永续债0.000.00 租赁负债3,541,050.503,745,373.84 长期应付款0.000.00 长期应付职工薪酬0.000.00 预计负债0.00240,034.08 递延收益300,000.000.00 递延所得税负债0.000.00 其他非流动负债0.000.00非流动负债合计3,841,050.50 3,985,407.92 负债合计845,417,638.12773,875,770.99所有者权益（或股东权益）： 股本166,932,109.00160,102,077.00 其他权益工具0.000.00 其中：优先股0.000.00 永续债0.000.00 资本公积902,189,996.62634,560,088.17 减：库存股0.000.00 其他综合收益17,850,000.000.00 专项储备0.000.00 盈余公积64,513,919.99 46,594,892.73 未分配利润343,642,558.44182,371,313.10所有者权益合计1,495,128,584.05 1,023,628,371.00 负债和所有者权益总计2,340,546,222.17 1,797,504,141.99 |
| 资产负债表（续） |
| 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
| 5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额六、综合收益总额199,709,923.63-192,959,582.47七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 | |
| 利 润 表 | |
| 2023年度 | |
| 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
| 编制单位：诚迈科技（南京）股份有限公司单位：人民币元项 目注释2023年度2022年度一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,742,575,619.921,800,617,933.81收到的税费返还0.00收到其他与经营活动有关的现金296,357,118.11382,343,701.26 经营活动现金流入小计2,038,932,738.032,182,961,635.07购买商品、接受劳务支付的现金983,704,515.56716,894,422.87支付给职工以及为职工支付的现金632,075,418.20769,510,816.38支付的各项税费78,713,549.94102,017,220.88支付其他与经营活动有关的现金253,458,882.79473,798,925.96 经营活动现金流出小计1,947,952,366.492,062,221,386.09 经营活动产生的现金流量净额90,980,371.54120,740,248.98二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金534,188,157.5437,147,688.08取得投资收益收到的现金0.001,214,080.37处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额265,940.6062,355.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.000.00收到其他与投资活动有关的现金149,101,503.5616,375,791.53 投资活动现金流入小计683,555,601.70 54,799,914.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金50,485,149.0017,181,555.50投资支付的现金372,420,000.0066,700,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.000.00支付其他与投资活动有关的现金141,900,000.0080,144,000.00 投资活动现金流出小计564,805,149.00164,025,555.50 投资活动产生的现金流量净额118,750,452.70-109,225,640.52三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金251,280,868.005,565,609.06取得借款收到的现金388,542,795.00393,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金213,000,000.000.00 筹资活动现金流入小计852,823,663.00398,565,609.06偿还债务支付的现金383,000,000.00323,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,064,246.2613,728,062.47支付其他与筹资活动有关的现金226,613,942.9414,754,012.79 筹资活动现金流出小计622,678,189.20351,482,075.26 筹资活动产生的现金流量净额230,145,473.8047,083,533.80四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,454,438.732,580,357.89五、现金及现金等价物净增加额441,330,736.7761,178,500.15 加：期初现金及现金等价物余额270,999,008.32209,820,508.17六、期末现金及现金等价物余额712,329,745.09270,999,008.32 |
| 现金流量表 |
| 2023年度 |
| 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
| （六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00四、本期期末余额166,932,109.00902,189,996.620.0017,850,000.000.0064,513,919.99343,642,558.441,495,128,584.05公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | ||||||||||
| 所有者权益变动表 | ||||||||||
| 2023年度 | ||||||||||
| 项 目 | 2023年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |
| （六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00四、本期期末余额160,102,077.00634,560,088.170.000.000.0046,594,892.73182,371,313.101,023,628,371.00公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | ||||||||||
| 所有者权益变动表（续） | ||||||||||
| 2023年度 | ||||||||||
| 项 目 | 2022年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |
诚迈科技（南京）股份有限公司
2023年度财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司历史沿革
诚迈科技（南京）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由诚迈科技（南京）有限公司于2013年9月整体变更设立，并于2013年9月30日在江苏省南京市工商行政管理局完成了工商变更登记，注册资本为人民币6,000万元。
根据公司2014年第三次以及2016年第一次临时股东大会决议，经中国证劵监督管理委员会证监许可[2016]3170号文《关于核准诚迈科技（南京）股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司以公开发售方式发行A股2,000万股，每股面值1元，发行价格为
8.73元，本次发行后公司注册资本变更为8,000万元。公司股票于2017年1月20日在深圳证券交易所上市，股票代码为300598。
截至2022年12月31日，经历次股权变更，公司注册资本增至人民币160,102,077.00元，已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年7月12日出具“天衡验字(2022)00078号”验资报告。
根据贵公司2021年年度股东大会授权及董事会决议，并于2023年3月9日经中国证券监督管理委员会以证监许可[2023]530号《关于同意诚迈科技（南京）股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》文件同意，公司向特定对象发行面值为1元的人民币普通股股票4,081,632.00股，每股发行价格为人民币49.00元。本次发行后公司注册资本变更为164,183,709.00元，已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年4月3日出具“天衡验字（2023）00039号”验资报告。
根据2022年10月26日召开的第三届董事会第三十次会议审议通过的《关于向2022年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，同意公司向476名激励对象授予6,995,000.00股限制性股票,授予价格为19.75元/股。截至2023年10月31日，员工累计行权456人次，注册资本增至166,932,109.00元，已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2023年11月14日出具“天衡验字(2023)00121号”验资报告。
2、公司注册地、行业性质和经营范围等情况
本公司统一社会信用代码为91320100790434320Q，注册地：江苏省南京市雨花台区宁双路19号4幢。
本公司的经营范围：商业流程和软件外包服务及相关的信息咨询服务、技术开发、技术
转让、技术咨询、技术服务;计算机系统集成;汽车电子产品、通讯产品的研发、销售;影音软件的开发。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般项目:计算机软硬件及外围设备制造;计算机软硬件及辅助设备批发;计算机软硬件及辅助设备零售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
本公司及各子公司主要从事软件技术服务及解决方案研发与销售。
3、财务报表的批准
本财务报表经本公司董事会于2024年4月24日决议批准报出。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司继续以持续经营为基础编制本公司截至2023年12月31日止的2023年度财务报表。
三、重要会计政策、会计估计
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、5-34的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三、11“金融工具”及三、12“应收款项坏账准备的确认标准和计提方法”的描述。
1、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、 会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提金额占应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于500万人民币 |
| 重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 单项收回或转回金额占应收款项总额的10%以上且金额大于500万人民币 |
| 重要的应收款项实际核销 | 单项核销金额占应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于500万人民币 |
| 重要的非全资子公司 | 营业收入占合并报表营业收入超过15%或利润总额占公司合并归母净利润15%以上的子公司 |
| 重要的资本化研发项目 | 单个项目期末余额占开发支出期末余额10%以上且金额大于5000万元 |
| 重要的在建工程项目 | 单项在建工程明细金额超过资产总额0.5% |
| 重要的外购在研项目 | 单项外购在研项目金额超过资产总额0.5%且金额大于2000万元 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团净资产的5%以上且金额大于5000万元，或长期股权投资权益法下投资损益占集团合并净利润的10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中列示。
11、 金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。
（2）金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1）金融资产的初始计量：
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2）金融资产的后续计量：
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1）金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
2）金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（6）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（7）金融工具减值（不含应收款项）
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用
损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
12、 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法收款项
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：合并范围外应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄分析法组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 银行承兑汇票组合 | 本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票 |
| 商业承兑汇票组合 | 本组合为日常经常活动中应收取商业承兑汇票 |
| 合并报表范围内关联方组合 | 本组合以应收合并范围内关联方款项作为信用风险特征 |
对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 1至2年 | 20 | 20 |
| 2至3年 | 50 | 50 |
| 3年以上 | 100 | 100 |
对于银行承兑汇票组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于商业承兑汇票组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备。
对于合并范围内关联法组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
13、 应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。
14、 存货
（1）本公司存货包括原材料、库存商品、合同履约成本、周转材料等。
（2）发出时采用个别计价法核算。
（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
本公司对主要原材料、在产品、产成品按单个项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的原材料、周转材料等按类别计提存货跌价准备。
按单个项目计提存货跌价准备的存货，可变现净值按产成品存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
15、 持有待售资产和终止经营
（1）持有待售
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）终止经营
终止经营是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。
对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
16、 长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、7进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
17、 投资性房地产
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
18、 固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
| 固定资产类别 | 折旧年限（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 40 | 5.00 | 2.38 |
| 办公设备 | 3－5 | - | 20.00－33.33 |
| 运输设备 | 5－10 | - | 10.00－20.00 |
公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
19、 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。不同类别在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：
| 类别 | 结转固定资产的标准 | 结转固定资产的时点 |
| 房屋建筑物 | 实际开始使用/完工验收孰早 | 达到预定可使用状态 |
| 需安装调试的机器设备 | 实际开始使用/完成安装并验收孰早 | 达到预定可使用状态 |
达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
20、 借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本
化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
21、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）承租人发生的初始直接费用；（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
22、 无形资产
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
| 无形资产类别 | 摊销年限（年） | 使用寿命的确定依据 |
| 软件 | 10 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 特许使用权 | 按许可年限 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 土地使用权 | 按权证年限 | 法定使用权 |
公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并
按其使用寿命进行摊销。
（3）内部研究开发项目
①研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括职工薪酬、折旧费及摊销、物料消耗、技术服务费、其他费用等。
②划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
③研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
④研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
23、 长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
24、 长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、 合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
26、 职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
27、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用，并计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。租赁期开始日后，因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
28、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
29、股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，如果由于修改延长或缩短了等待期，按照修改后的等待期进行会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理规定。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
30、收入
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
（2）具体方法
公司提供的服务或产品主要包括软件技术服务、软件定制服务、软硬件产品的开发和销售。
①软件技术服务
软件技术服务是指应客户要求，公司安排技术人员在客户指定的产品研发环节中提供技术服务并收取技术服务费。
软件技术服务的收入确认方法：
资产负债表日确认的某项目当期收入=该项目当期实际投入的人月（或人天）×约定的人月（或人天）单价。
②软件定制服务
软件定制服务是指客户将其软件的整体或部分以固定金额委托公司开发，公司接受委托，向客户提供技术服务并收取技术服务费。
软件定制服务的收入确认方法：
公司向客户提供产品开发服务，采取模块化的开发模式的，公司根据合同中的各功能模块识别合同中的单项履约义务，构成单项履约义务的功能模块开发完成后交付给客户，客户验收确认后，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；未采取模块化开发模式的，合同履行完成后交付给客户，客户验收确认后，确认收入。
③软硬件产品的开发和销售
软硬件产品的开发和销售是指公司根据客户的需求，完成软硬件产品的设计及开发工作，最终向客户交付完整的软硬件产品，经客户的确认后确认营业收入。
A、公司为客户提供移动智能终端软件解决方案以及终端产品开发方案，合同约定收取开发费的，则在客户确认后确认营业收入；合同约定在产品上市后按照客户产品的出货量收取软件许可费的，以收到客户确认的许可费确认单为依据确认营业收入。
B、公司提供软硬件产品研发的，合同中约定验收条款的，则在客户验收完成后确认营业收入；未约定验收条款的，则在软硬件产品交付给客户后确认营业收入。
④软件技术支持服务
软件技术支持服务是指公司根据客户的需求，在一定期限内向客户提供技术支持服务。
软件技术支持服务的收入确认方法：
在合同约定的服务期限内按期确认收入。
31、合同成本
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，
应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
32、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
33、所得税
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，根据可抵扣暂时性差异和能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减确定，按照预期收回资产或清偿债务
期间的适用税率计量。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税，但初始确认资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等）除外。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
34、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低（不超过人民币40,000元）的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租
赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
无。
（2）重要会计估计变更
无。
四、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 增值税计税销售额 | 13%、9%、6%、3%（小规模纳税人）、1%（小规模纳税人优惠税率） |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%（小微）、15% |
| 城市维护建设税 | 流转税额 | 7% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明：
| 纳税主体 | 企业所得税 | 增值税 |
| 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 15% | 13%、9%、6% |
| 南京诚迈物联网科技有限公司 | 15% | 13%、6% |
| 上海承迈软件开发有限公司 | 20% | 3%（小规模纳税人） |
| 北京诚迈创通科技有限公司 | 20% | 3%（小规模纳税人） |
| 西安诚迈软件科技有限公司 | 15% | 13%、6% |
| 成都诚迈科技有限责任公司 | 20% | 9%、6% |
| 南京诚迈电力信息科技有限公司 | 20% | 6% |
| 诚迈科技（日本）有限公司 | 23.20% | - |
| 南京诚迈智能信息科技有限公司 | 20% | 13%、6% |
| 长沙原岸丰信息技术有限公司 | 20% | 6% |
| 纳税主体 | 企业所得税 | 增值税 |
| 香港诚迈科技有限公司 | 16.5% | - |
| 太原诚迈科技有限公司 | 20% | 6% |
| 广州诚迈信息科技有限公司 | 20% | 13%、6% |
| 武汉诚迈软件科技有限公司 | 15% | 13%、9%、6% |
| 山西诚迈科技有限公司 | 20% | 6% |
| 云景科技股份有限公司 | 20% | - |
| 南京诚迈智捷物联网科技有限公司 | 20% | 6% |
| 江苏旅运科技有限公司 | 20% | 3%（小规模纳税人） |
| 北京诚迈人工智能科技有限公司 | 25% | 3%（小规模纳税人） |
| 广州诚迈软件科技有限公司 | 20% | 6% |
| 龙迈科技（南京）有限公司 | 20% | 13%、6% |
| 浙江诚迈创通科技有限公司 | 20% | 6% |
| 诚鸿科技（南京）有限公司 | 20% | 6% |
| 南京诚迈华通科技有限公司 | 20% | 6% |
| 南京阿尔法未来科技有限公司 | 20% | 13%、6% |
| 北京未来猫科技有限公司 | 20% | 13%、6% |
| 智达诚远科技有限公司 | 25% | 13%、6% |
| 南京智达诚远科技有限公司 | 25% | 6% |
| 武汉智达诚远科技有限公司 | 20% | 6% |
| 苏州智达诚远科技有限公司 | 20% | 3%（小规模纳税人） |
| 深圳诚迈创通科技有限公司 | 20% | 6% |
| 东莞诚迈科技有限公司 | 20% | 6% |
| 重庆诚迈创通科技有限公司 | 20% | 6% |
| 杭州未来猫科技有限公司 | 20% | 3%（小规模纳税人） |
| 南京诚迈信创科技有限公司 | 20% | 6% |
| 杭州承迈信息科技有限公司 | 20% | 6% |
| 山西诚迈智能科技有限公司 | 20% | 3%（小规模纳税人） |
| 星际云图（南京）科技有限公司 | 20% | 13%、6% |
| 南京诚迈鑫智科技有限公司 | 20% | 13%、6% |
| 讯天科技（南京）有限公司 | 20% | 13%、6% |
| 国信讯天（南京）科技有限公司 | 20% | 6% |
| 深圳讯天信达科技有限公司 | 20% | 6% |
| 讯天创通（昆山）科技有限公司 | 20% | 3%（小规模纳税人） |
| 大同诚迈科技有限公司 | 20% | 6% |
| 上海思齐远达信息有限公司 | 20% | 3%（小规模纳税人） |
| 琮镕科技（淮安）有限公司 | 20% | 3%（小规模纳税人） |
| 南京龙尚书房科技有限公司 | 20% | 3%（小规模纳税人） |
| 南京诚迈能源科技有限公司 | 20% | 6% |
| 纳税主体 | 企业所得税 | 增值税 |
| 讯天科技（广西）有限公司 | 20% | 3%（小规模纳税人） |
| 诚迈科技（天津）有限公司 | 20% | 6% |
| 广西诚迈创通科技有限公司 | 20% | 3%（小规模纳税人） |
| 国信讯天（北京）科技有限公司 | 20% | 6% |
| 国信迈森（鄂尔多斯市）科技有限公司 | 20% | 6% |
2、税收优惠及批文
（1）增值税
根据财税[2016]36号《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》规定，本公司从事技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入在取得技术合同认定并经税务机关备案后免征增值税;本公司从事离岸服务外包业务适用增值税零税率政策。
根据国发[2011]4号文《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》及国发财税[2011]100号文《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税，对实际税负超过3%的部分即征即退。
根据财税[2023]1号《财政部、税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》的相关规定，自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。自2023年1月1日至2023年12月31日，允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。
（2）企业所得税
母公司于2021年11月30日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的高新技术企业证书，编号为GR202132011059，本公司自获得高新技术企业认定后三年内即2021年至2023年企业所得税税率为15%。
子公司南京诚迈物联网科技有限公司于2022年12月12日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书，编号为GR202232016327，该公司自获得高新技术企业认定后三年内即2022年至2024年企业所得税税率为15%。
子公司西安诚迈软件科技有限公司于2022年12月14日取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局颁发的高新技术企业证书，编号为GR202261005344，该公司自获得高新技术企业认定后三年内即2022年至2024年企业所得税税率为15%。
子公司武汉诚迈软件科技有限公司于2022年10月12日取得由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局颁发的高新技术企业证书，编号为GR202242000789，
该公司自获得高新技术企业认定后三年内即2022年至2024年企业所得税税率为15%。根据财政部、国家税务总局财税[2022]13号《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
根据财政部、税务总局公告2023年第6号《财政部、税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司北京诚迈创通科技有限公司、成都诚迈科技有限责任公司、上海承迈软件开发有限公司、南京诚迈智能信息科技有限公司、南京诚迈电力信息科技有限公司、长沙原岸丰信息技术有限公司、太原诚迈科技有限公司、广州诚迈信息科技有限公司、广州诚迈软件科技有限公司、山西诚迈科技有限公司、南京诚迈智捷物联网科技有限公司、江苏旅运科技有限公司、浙江诚迈创通科技有限公司、南京诚迈华通科技有限公司、诚鸿科技（南京）有限公司、龙迈科技（南京）有限公司、南京阿尔法未来科技有限公司、北京未来猫科技有限公司、武汉智达诚远科技有限公司、苏州智达诚远科技有限公司、深圳诚迈创通科技有限公司、东莞诚迈科技有限公司、重庆诚迈创通科技有限公司、杭州未来猫科技有限公司、南京诚迈信创科技有限公司、杭州承迈信息科技有限公司、山西诚迈智能科技有限公司、星际云图（南京）科技有限公司、南京诚迈鑫智科技有限公司、讯天科技（南京）有限公司、国信讯天（南京）科技有限公司、深圳讯天信达科技有限公司、讯天创通（昆山）科技有限公司、大同诚迈科技有限公司、上海思齐远达信息有限公司、琮镕科技（淮安）有限公司、南京龙尚书房科技有限公司、南京诚迈能源科技有限公司、讯天科技（广西）有限公司、诚迈科技（天津）有限公司、广西诚迈创通科技有限公司、国信讯天（北京）科技有限公司、国信迈森（鄂尔多斯市）科技有限公司系小型微利企业。
五、合并财务报表主要项目注释
（如无特别说明，均以2023年12月31日为截止日，金额以人民币元为单位）
1、货币资金
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 12,701.31 | 26,502.32 |
| 银行存款 | 858,074,311.73 | 414,175,935.62 |
| 其他货币资金 | 1,726,283.60 | 14,011,069.50 |
| 存放财务公司款项 | - | - |
| 合计 | 859,813,296.64 | 428,213,507.44 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 9,336,526.58 | 9,844,637.58 |
（2）其他货币资金明细情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行保函保证金 | 1,489,194.00 | 7,950,000.00 |
| 银行承兑汇票保证金及利息 | 28.54 | 6,000,000.00 |
| 第三方支付平台保证金 | 1,000.00 | 61,000.00 |
| 第三方支付平台存款 | 69.50 | 69.50 |
| 在途资金 | 235,991.56 | - |
| 合计 | 1,726,283.60 | 14,011,069.50 |
（3）货币资金期末余额中除保证金、在途资金外无抵押、质押或冻结等对变现有限制或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 160,214,215.57 | - |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 160,214,215.57 | - |
| 合计 | 160,214,215.57 | - |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | - | - |
| 商业承兑汇票 | 807,405.00 | 225,625.00 |
| 合计 | 807,405.00 | 225,625.00 |
（2）按坏账计提方法分类：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 849,900.00 | 100.00 | 42,495.00 | 5.00 | 807,405.00 |
| 其中：按银行承兑汇票组合计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按商业承兑汇票组合计提坏账准备 | 849,900.00 | 100.00 | 42,495.00 | 5.00 | 807,405.00 |
| 合计 | 849,900.00 | 100.00 | 42,495.00 | 5.00 | 807,405.00 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 237,500.00 | 100.00 | 11,875.00 | 5.00 | 225,625.00 |
| 其中：按银行承兑汇票组合计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按商业承兑汇票组合计提坏账准备 | 237,500.00 | 100.00 | 11,875.00 | 5.00 | 225,625.00 |
| 合计 | 237,500.00 | 100.00 | 11,875.00 | 5.00 | 225,625.00 |
按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按银行承兑汇票组合计提坏账准备 | - | - | - |
| 按商业承兑汇票组合计提坏账准备 | 849,900.00 | 42,495.00 | 5 |
| 合计 | 849,900.00 | 42,495.00 | |
| 名称 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按银行承兑汇票组合计提坏账准备 | - | - | - |
| 按商业承兑汇票组合计提坏账准备 | 237,500.00 | 11,875.00 | 5 |
| 合计 | 237,500.00 | 11,875.00 | |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 银行承兑汇票 | - | - | - | - | - |
| 商业承兑汇票 | 11,875.00 | 30,620.00 | - | - | 42,495.00 |
| 合计 | 11,875.00 | 30,620.00 | - | - | 42,495.00 |
（4）期末无已质押的应收票据。
（5）期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 种类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | - | - |
| 商业承兑汇票 | - | 550,000.00 |
| 合计 | - | 550,000.00 |
（6）期末无因出票人未履约而将其转应收账款的应收票据。
4、应收账款
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 608,878,568.93 | 566,505,976.96 |
| 1至2年 | 52,499,523.65 | 45,387,972.71 |
| 2至3年 | 37,271,932.96 | 36,993,853.74 |
| 3至4年 | 13,890,888.70 | 4,377,525.70 |
| 4至5年 | 3,057,525.70 | 38,139,341.76 |
| 5年以上 | 46,919,694.86 | 17,960,353.10 |
| 合计 | 762,518,134.80 | 709,365,023.97 |
（2）按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 32,779,906.35 | 4.30 | 32,779,906.35 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 729,738,228.45 | 95.70 | 103,338,502.95 | 14.16 | 626,399,725.50 |
| 其中：账龄分析法组合 | 729,738,228.45 | 95.70 | 103,338,502.95 | 14.16 | 626,399,725.50 |
| 合计 | 762,518,134.80 | 100.00 | 136,118,409.30 | 17.85 | 626,399,725.50 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 23,603,621.96 | 3.33 | 23,603,621.96 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 685,761,402.01 | 96.67 | 97,078,126.48 | 14.16 | 588,683,275.53 |
| 其中：账龄分析法组合 | 685,761,402.01 | 96.67 | 97,078,126.48 | 14.16 | 588,683,275.53 |
| 合计 | 709,365,023.97 | 100.00 | 120,681,748.44 | 17.01 | 588,683,275.53 |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 乐视移动智能信息技术（北京）有限公司 | 10,778,416.16 | 10,778,416.16 | 100.00 | 涉及诉讼，预计无法收回 |
| 华人运通（山东）科技有限公司 | 5,975,278.70 | 5,975,278.70 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 华人运通（江苏）技术有限公司 | 2,418,317.59 | 2,418,317.59 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他 | 13,607,893.90 | 13,607,893.90 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 32,779,906.35 | 32,779,906.35 | 100.00 | |
按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 计提比例（%） | ||
| 金额 | 坏账准备 | ||
| 1年以内 | 597,515,529.55 | 29,875,776.49 | 5.00 |
| 1至2年 | 50,155,007.45 | 10,031,001.49 | 20.00 |
| 2至3年 | 37,271,932.96 | 18,635,966.48 | 50.00 |
| 3至4年 | 13,890,888.70 | 13,890,888.70 | 100.00 |
| 4至5年 | 3,057,525.70 | 3,057,525.70 | 100.00 |
| 5年以上 | 27,847,344.09 | 27,847,344.09 | 100.00 |
| 合计 | 729,738,228.45 | 103,338,502.95 | -- |
（3）报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初金额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他减少 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 23,603,621.96 | 9,176,284.39 | - | - | - | 32,779,906.35 |
| 按组合计提坏账准备 | 97,078,126.48 | 15,974,175.97 | - | 9,713,799.50 | - | 103,338,502.95 |
| 合计 | 120,681,748.44 | 25,150,460.36 | - | 9,713,799.50 | - | 136,118,409.30 |
（4）报告期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 实际核销的应收账款 | 9,713,799.50 | 431.73 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 应收账款和合同资产坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 41,002,971.23 | - | 41,002,971.23 | 5.37% | 2,050,148.57 |
| 第二名 | 39,441,155.21 | - | 39,441,155.21 | 5.16% | 1,972,057.76 |
| 第三名 | 36,756,413.66 | - | 36,756,413.66 | 4.81% | 1,837,820.68 |
| 第四名 | 33,424,341.98 | - | 33,424,341.98 | 4.37% | 20,349,317.99 |
| 第五名 | 27,401,215.47 | - | 27,401,215.47 | 3.59% | 1,370,060.77 |
| 合计 | 178,026,097.55 | - | 178,026,097.55 | 23.30% | 27,579,405.77 |
5、 合同资产
（1） 合同资产情况：
| 名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 1,525,765.31 | 247,288.97 | 1,278,476.34 | 1,217,385.01 | 144,107.10 | 1,073,277.91 |
| 合计 | 1,525,765.31 | 247,288.97 | 1,278,476.34 | 1,217,385.01 | 144,107.10 | 1,073,277.91 |
（2）合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
无。
（3）按坏账准备计提方法分类披露：
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 1,525,765.31 | 100.00 | 247,288.97 | 16.21 | 1,278,476.34 |
| 其中：账龄分析法组合 | 1,525,765.31 | 100.00 | 247,288.97 | 16.21 | 1,278,476.34 |
| 合计 | 1,525,765.31 | 100.00 | 247,288.97 | 16.21 | 1,278,476.34 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 1,217,385.01 | 100.00 | 144,107.10 | 11.84 | 1,073,277.91 |
| 其中：账龄分析法组合 | 1,217,385.01 | 100.00 | 144,107.10 | 11.84 | 1,073,277.91 |
| 合计 | 1,217,385.01 | 100.00 | 144,107.10 | 11.84 | 1,073,277.91 |
按组合计提坏账准备
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,333,227.31 | 66,661.37 | 5.00 |
| 1至2年 | 14,888.00 | 2,977.60 | 20.00 |
| 2至3年 | - | - | 50.00 |
| 3至4年 | 177,650.00 | 177,650.00 | 100.00 |
| 4至5年 | - | - | 100.00 |
| 5年以上 | - | - | 100.00 |
| 合计 | 1,525,765.31 | 247,288.97 | -- |
（4）报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初金额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他减少 | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 144,107.10 | 103,181.87 | - | - | - | 247,288.97 |
| 合计 | 144,107.10 | 103,181.87 | - | - | - | 247,288.97 |
（5）报告期无实际核销的合同资产情况。
6、应收款项融资
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,965,916.45 | 15,846,397.80 |
| 合计 | 2,965,916.45 | 15,846,397.80 |
（2）按坏账准备计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 2,965,916.45 | 100.00 | - | - | 2,965,916.45 |
| 其中：银行承兑汇票 | 2,965,916.45 | 100.00 | - | - | 2,965,916.45 |
| 合计 | 2,965,916.45 | 100.00 | - | - | 2,965,916.45 |
（续）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | 15,846,397.80 | 100.00 | - | - | 15,846,397.80 |
| 其中：银行承兑汇票 | 15,846,397.80 | 100.00 | - | - | 15,846,397.80 |
| 合计 | 15,846,397.80 | 100.00 | - | - | 15,846,397.80 |
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | - |
（4）截至2023年12月31日，公司无已质押的应收款项融资情况。
（5）截至2023年12月31日，公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资：
| 种类 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 15,272,424.98 | - |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | 15,272,424.98 | - |
（6）报告期内无实际核销的应收款项融资。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 187,320.51 | 100.00 | 816,860.85 | 99.99 |
| 1-2年 | - | - | 118.50 | 0.01 |
| 合计 | 187,320.51 | 100.00 | 816,979.35 | 100.00 |
（2）预付款项金额前五名单位情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为16.66万元，占预付款项期末余额合计数的比例为88.94%。
8、其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 24,137,069.88 | 25,278,758.22 |
| 合计 | 24,137,069.88 | 25,278,758.22 |
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1）其他应收款
1）按账龄披露
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 21,924,480.20 | 7,525,924.55 |
| 1至2年 | 3,085,736.39 | 20,321,303.36 |
| 2至3年 | 1,680,449.16 | 3,744,174.46 |
| 3至4年 | 3,630,584.24 | 2,489,477.96 |
| 4至5年 | 2,102,674.82 | 526,324.12 |
| 5年以上 | 867,086.70 | 359,407.62 |
| 合计 | 33,291,011.51 | 34,966,612.07 |
2）按款项性质分类
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 23,604,781.17 | 10,670,941.45 |
| 备用金 | 473,832.00 | 249,280.54 |
| 股权转让款 | 1,866,247.51 | 18,866,247.51 |
| 往来款项 | 2,738,627.50 | 4,152,495.23 |
| 代理业务往来款 | 4,538,575.40 | - |
| 其他 | 68,947.93 | 1,027,647.34 |
| 合计 | 33,291,011.51 | 34,966,612.07 |
3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 6,508,163.09 | - | 3,179,690.76 | 9,687,853.85 |
| 2023年1月1日其他应收款账面余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | -1,396,162.12 | - | 933,123.75 | -463,038.37 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | 66,058.70 | - | - | 66,058.70 |
| 其他变动 | 4,815.15 | - | - | 4,815.15 |
| 2023年12月31日余额 | 5,041,127.12 | - | 4,112,814.51 | 9,153,941.63 |
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动[注] | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,179,690.76 | 933,123.75 | - | - | - | 4,112,814.51 |
| 按组合计提坏账准备 | 6,508,163.09 | -1,396,162.12 | - | 66,058.70 | 4,815.15 | 5,041,127.12 |
| 其中：按账龄分析法计提坏账准备 | 6,508,163.09 | -1,396,162.12 | - | 66,058.70 | 4,815.15 | 5,041,127.12 |
| 合计 | 9,687,853.85 | -463,038.37 | - | 66,058.70 | 4,815.15 | 9,153,941.63 |
注：本期变动系阿尔法及其子公司不再纳入合并范围内。5）报告期无重要的其他应收款核销情况。6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 中国（南京）软件谷管理委员会 | 保证金、押金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 30.04% | 500,000.00 |
| 深圳市金年轮通信技术有限公司 | 往来款 | 2,246,567.00 | 4-5年1,820,000.00元； 5年以上426,567.00元 | 6.75% | 2,246,567.00 |
| 张虞周 | 股权转让款 | 1,866,247.51 | 3-4年 | 5.61% | 1,866,247.51 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 天津北方置信科技有限公司 | 代理业务往来款 | 1,549,220.00 | 1年以内 | 4.65% | 77,461.00 |
| 南京港华燃气有限公司 | 代理业务往来款 | 1,225,000.00 | 1年以内 | 3.68% | 61,250.00 |
| 合计 | 16,887,034.51 | 50.73% | 4,751,525.51 |
9、存货
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | 2,432,551.33 | - | 2,432,551.33 |
| 库存商品 | 6,357,017.10 | - | 6,357,017.10 | 7,988,684.97 | - | 7,988,684.97 |
| 合同履约成本 | 132,415,613.24 | 8,376,541.90 | 124,039,071.34 | 108,520,020.06 | 402,193.40 | 108,117,826.66 |
| 低值易耗品 | 525,748.31 | - | 525,748.31 | 145,262.47 | - | 145,262.47 |
| 合计 | 140,298,378.65 | 8,376,541.90 | 131,921,836.75 | 119,086,518.83 | 402,193.40 | 118,684,325.43 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
| 合同履约成本减值准备 | 402,193.40 | 8,142,773.82 | - | - | 168,425.32 | - | 8,376,541.90 |
（3）存货期末余额无借款费用资本化金额。
（4）本公司年末无用于债务担保的存货。
10、其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 税金负数重分类 | 15,745,547.00 | 14,647,292.35 |
| 房租物业费 | 714,708.38 | 896,299.01 |
| 特许权使用费 | 267,345.58 | 1,530,734.38 |
| 其他 | 388,950.10 | - |
| 合计 | 17,116,551.06 | 17,074,325.74 |
11、长期股权投资
（1）长期股权投资分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | - | - | - | - | - | - |
| 对联营、合营企业投资 | 208,551,154.92 | - | 208,551,154.92 | 343,737,425.69 | - | 343,737,425.69 |
| 合计 | 208,551,154.92 | - | 208,551,154.92 | 343,737,425.69 | - | 343,737,425.69 |
（2）对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动情况 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 联营企业 | |||||
| 统信软件技术有限公司[注1] | 312,373,848.26 | 1,441,813.00 | 38,821,473.00 | -113,233,038.87 | - |
| 宝马诚迈信息技术有限公司 | 31,363,577.43 | - | 6,315,814.29 | - | |
| 南京阿尔法未来科技有限公司[注2] | - | - | - | -1,341,995.16 | - |
| 合计 | 343,737,425.69 | 1,441,813.00 | 38,821,473.00 | -108,259,219.74 | - |
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动情况 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | ||||||
| 统信软件技术有限公司 | 3,663,092.59 | - | - | 1,689,516.38 | 167,113,758.36 | - |
| 宝马诚迈信息技术有限公司 | - | - | - | - | 37,679,391.72 | - |
| 南京阿尔法未来科技有限公司 | - | - | - | 5,100,000.00 | 3,758,004.84 | - |
| 合计 | 3,663,092.59 | - | - | 6,789,516.38 | 208,551,154.92 | - |
[注1] 2023年12月1日，公司召开董事会，审议通过了《关于解除前期转让参股子公司部分股权协议事项的议案》，决定根据当前实际情况解除 2021 年底与苏州君联相道股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“苏州君联”）签署的股权转让协议。董事会审议通过后，公司已于 2023 年 12 月 1 日与苏州君联签署了相关解除股权转让的协议。
公司于 2023 年 12 月 1 日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《关于拟转让参股公司部分股权的议案》，同意将持有的统信软件技术有限公司 12.1429%股权以人民币85,000 万元的价格转让给北京嘉树投资有限公司（以下简称“嘉树投资”）。2023年12月22日，上述交易已经公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过。
[注2]公司子公司南京阿尔法未来科技有限公司由于少数股东增资，公司丧失对其的控制权，对于剩余股权，按照丧失控制权日的公允价值进行重新计量的金额为5,100,000.00元。
12、其他权益工具投资
（1）其他权益工具投资情况
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | ||||
| 追加投资 | 减 | 本期计入其他 | 本期计入其 | 其 | |||
| 少投资 | 综合收益的利得 | 他综合收益的损失 | 他 | ||||
| 南京脑谷人工智能研究院有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | - | - | - | 1,000,000.00 |
| 南京康兮运动健康科技研究院有限公司 | 600,000.00 | - | - | - | - | - | 600,000.00 |
| 诚芯智联（武汉）科技技术有限公司 | 1,500,000.00 | 2,500,000.00 | - | 21,000,000.00 | - | - | 25,000,000.00 |
| 华迈数字（内蒙古）技术有限公司 | - | 2,000,000.00 | - | - | - | - | 2,000,000.00 |
| 合计 | 3,100,000.00 | 4,500,000.00 | - | 21,000,000.00 | - | - | 28,600,000.00 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 南京脑谷人工智能研究院有限公司 | - | - | - | 非交易目的股权 |
| 南京康兮运动健康科技研究院有限公司 | - | - | - | 非交易目的股权 |
| 诚芯智联（武汉）科技技术有限公司 | - | 21,000,000.00 | - | 非交易目的股权 |
| 华迈数字（内蒙古）技术有限公司 | - | - | - | 非交易目的股权 |
| 合计 | - | 21,000,000.00 | - |
13、其他非流动金融资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 如东巨石长发智能制造投资合伙企业（有限合伙） | 11,520,187.22 | 10,417,226.05 |
| 南京华设云信息技术有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 南京梦元未来科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 26,520,187.22 | 25,417,226.05 |
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 7,667,089.91 | 7,667,089.91 |
| 2.本期增加金额 | 5,637,537.70 | 5,637,537.70 |
| （1）外购 | - | - |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 5,637,537.70 | 5,637,537.70 |
| （3）企业合并增加 | - | - |
| （4）其他增加[] | - | - |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | - | - |
| （2）转入固定资产 | - | - |
| 4.期末余额 | 13,304,627.61 | 13,304,627.61 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 721,620.42 | 721,620.42 |
| 2.本期增加金额 | 886,075.64 | 886,075.64 |
| （1）计提或摊销 | 299,902.55 | 299,902.55 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 586,173.09 | 586,173.09 |
| （3）其他增加 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置 | - | - |
| （2）转入固定资产 | - | - |
| 4.期末余额 | 1,607,696.06 | 1,607,696.06 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - |
| （1）计提 | - | - |
| 3、本期减少金额 | - | - |
| （1）处置 | - | - |
| （2）其他转出 | - | - |
| 4.期末余额 | - | - |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 11,696,931.55 | 11,696,931.55 |
| 2.期初账面价值 | 6,945,469.49 | 6,945,469.49 |
15、固定资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 110,460,299.02 | 122,272,071.96 |
| 固定资产清理 | - | - |
| 合计 | 110,460,299.02 | 122,272,071.96 |
（1）分类情况
| 项目 | 房屋、建筑物 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 112,742,599.38 | 856,848.02 | 51,705,408.43 | 165,304,855.83 |
| 2.本期增加金额 | 2,722,912.15 | - | 3,323,231.63 | 6,046,143.78 |
| （1）购置 | 2,722,912.15 | - | 3,323,231.63 | 6,046,143.78 |
| （2）在建工程转入 | - | - | - | - |
| （3）投资性房地产转入 | - | - | - | - |
| （4）其他增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | 5,637,537.70 | - | 2,099,167.88 | 7,736,705.58 |
| （1）处置或报废 | - | - | 1,891,475.80 | 1,891,475.80 |
| （2）转入投资性房地产 | 5,637,537.70 | - | - | 5,637,537.70 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 运输设备 | 办公设备 | 合计 |
| （3）外币报表折算的影响 | - | - | 1,702.14 | 1,702.14 |
| （4）其他减少[注] | - | - | 205,989.94 | 205,989.94 |
| 4.期末余额 | 109,827,973.83 | 856,848.02 | 52,929,472.18 | 163,614,294.03 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 10,055,533.90 | 271,159.50 | 32,706,090.47 | 43,032,783.87 |
| 2.本期增加金额 | 2,611,167.89 | 85,458.08 | 9,798,262.16 | 12,494,888.13 |
| （1）计提 | 2,611,167.89 | 85,458.08 | 9,798,262.16 | 12,494,888.13 |
| （2）投资性房地产转入 | - | - | - | - |
| （3）外币报表折算的影响 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | 586,173.09 | - | 1,787,503.90 | 2,373,676.99 |
| （1）处置或报废 | - | - | 1,731,866.05 | 1,731,866.05 |
| （2）转入投资性房地产 | 586,173.09 | - | - | 586,173.09 |
| （3）外币报表折算的影响 | - | - | 803.31 | 803.31 |
| （4）其他减少[注] | - | - | 54,834.54 | 54,834.54 |
| 4.期末余额 | 12,080,528.70 | 356,617.58 | 40,716,848.73 | 53,153,995.01 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 97,747,445.13 | 500,230.44 | 12,212,623.45 | 110,460,299.02 |
| 2.期初账面价值 | 102,687,065.48 | 585,688.52 | 18,999,317.96 | 122,272,071.96 |
[注]其他减少系阿尔法及其子公司期末不再纳入合并报表范围。
（2）期末无暂时闲置的固定资产。
（3）期末无通过经营租赁租出的固定资产。
（4）期末无未办妥产权证书的固定资产。
16、在建工程
| 种 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 50,679.25 | - |
| 工程物资 | - | - |
| 合计 | 50,679.25 | - |
（1）在建工程情况：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 诚迈科技信创研发中心 | 50,679.25 | - | 50,679.25 | - | - | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合计 | 50,679.25 | - | 50,679.25 | - | - | - |
（2）本期无重要在建工程项目变动情况。
（3）公司期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。
（4）在建工程余额中无资本化利息。
17、使用权资产
（1）使用权资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 49,946,829.67 | 49,946,829.67 |
| 2.本期增加金额 | 8,981,940.24 | 8,981,940.24 |
| 3.本期减少金额 | 16,031,252.29 | 16,031,252.29 |
| （1）处置或报废 | 16,031,252.29 | 16,031,252.29 |
| 4.期末余额 | 42,897,517.62 | 42,897,517.62 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 23,887,102.43 | 23,887,102.43 |
| 2.本期增加金额 | 15,710,341.37 | 15,710,341.37 |
| （1）计提 | 15,710,341.37 | 15,710,341.37 |
| 3.本期减少金额 | 15,722,441.31 | 15,722,441.31 |
| （1）处置或报废 | 15,722,441.31 | 15,722,441.31 |
| 4.期末余额 | 23,875,002.49 | 23,875,002.49 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - |
| （1）计提 | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - |
| 4.期末余额 | - | - |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 19,022,515.13 | 19,022,515.13 |
| 2.期初账面价值 | 26,059,727.24 | 26,059,727.24 |
18、无形资产
（1）分类情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 特许使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 15,839,397.82 | 47,325,463.49 | 12,010,000.00 | 75,174,861.31 |
| 2.本期增加金额 | - | 1,599,079.93 | 9,000.00 | 1,608,079.93 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 特许使用权 | 合计 |
| （1）购置 | - | 1,599,079.93 | 9,000.00 | 1,608,079.93 |
| （2）内部研发 | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | 1,493,574.50 | - | 1,493,574.50 |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| （2）其他减少[注] | - | 1,493,574.50 | - | 1,493,574.50 |
| 4.期末余额 | 15,839,397.82 | 47,430,968.92 | 12,019,000.00 | 75,289,366.74 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 2,851,092.00 | 8,292,571.20 | 4,552,542.78 | 15,696,205.98 |
| 2.本期增加金额 | 316,788.00 | 4,557,670.43 | 5,948,852.33 | 10,823,310.76 |
| （1）计提 | 316,788.00 | 4,557,670.43 | 5,948,852.33 | 10,823,310.76 |
| 3.本期减少金额 | - | 493,298.02 | - | 493,298.02 |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| （2）其他减少[注] | - | 493,298.02 | - | 493,298.02 |
| 4.期末余额 | 3,167,880.00 | 12,356,943.61 | 10,501,395.11 | 26,026,218.72 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | 5,463,000.00 | - | 5,463,000.00 |
| 2.本期增加金额 | - | 9,496,359.60 | - | 9,496,359.60 |
| （1）计提 | - | 9,496,359.60 | - | 9,496,359.60 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | 14,959,359.60 | - | 14,959,359.60 |
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 12,671,517.82 | 20,114,665.71 | 1,517,604.89 | 34,303,788.42 |
| 2.期初账面价值 | 12,988,305.82 | 33,569,892.29 | 7,457,457.22 | 54,015,655.33 |
[注]其他减少系本期合并范围减少所致。
（2）本期末通过公司内部研发形成的无形资产28,578,918.33元，占无形资产期末余额的比例为37.96%。
（3）公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。
19、商誉
商誉账面原值：
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 琮镕科技（淮安）有限公司 | - | 115,755.92 | - | 115,755.92 | - | - |
| 合计 | - | 115,755.92 | - | 115,755.92 | - | - |
20、长期待摊费用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 装修费 | 3,243,648.29 | 1,373,903.54 | 2,749,997.91 | 111,896.53 | 1,755,657.39 |
| 合计 | 3,243,648.29 | 1,373,903.54 | 2,749,997.91 | 111,896.53 | 1,755,657.39 |
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 暂时性差异 | 递延所得税资产 | 暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 23,032,299.75 | 3,499,168.72 | 5,807,387.08 | 871,018.07 |
| 信用减值准备 | 145,314,845.93 | 21,792,915.84 | 130,470,015.66 | 19,644,348.84 |
| 可弥补亏损 | 112,681,073.38 | 19,753,766.85 | 51,202,411.57 | 6,287,016.96 |
| 股份支付 | 18,828,821.87 | 3,155,380.99 | 205,710,844.31 | 31,107,685.04 |
| 租赁负债 | 19,381,390.09 | 3,366,852.57 | 25,282,447.80 | 4,338,699.45 |
| 预计负债 | - | - | 240,034.08 | 36,005.11 |
| 合计 | 319,238,431.02 | 51,568,084.97 | 418,713,140.50 | 62,284,773.47 |
（2）未经抵销的递延所得税负债情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 金融资产公允价值变动 | 3,731,922.79 | 559,788.42 | 2,414,746.05 | 362,211.91 |
| 使用权资产 | 19,022,515.13 | 3,284,004.98 | 26,059,727.24 | 4,434,175.16 |
| 固定资产加速折旧 | 291,384.36 | 43,707.65 | 453,872.11 | 68,080.82 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 21,000,000.00 | 3,150,000.00 | - | - |
| 合计 | 44,045,822.28 | 7,037,501.05 | 28,928,345.40 | 4,864,467.89 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 7,037,501.05 | 44,530,583.92 | 4,864,467.89 | 57,420,305.58 |
| 递延所得税负债 | 7,037,501.05 | - | 4,864,467.89 | - |
（4）未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | - | 113,375.07 |
| 合计 | - | 113,375.07 |
22、其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未完成投资款 | - | 242,850.00 |
| 预付长期资产购置款 | 5,519,541.74 | 797,938.44 |
| 合计 | 5,519,541.74 | 1,040,788.44 |
23、所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 1,490,222.54 | 1,490,222.54 | 保证金 | 保证 |
| 货币资金 | 235,991.56 | 235,991.56 | 在途资金 | 在途资金 |
| 应收票据 | 550,000.00 | 522,500.00 | 贴现 | 贴现 |
| 固定资产 | 109,827,973.83 | 97,747,445.13 | 借款抵押 | 抵押 |
| 投资性房地产 | 13,304,627.61 | 11,696,931.55 | 借款抵押 | 抵押 |
| 无形资产 | 15,839,397.82 | 12,671,517.82 | 借款抵押 | 抵押 |
| 合计 | 141,248,213.36 | 124,364,608.60 | ||
| 项目 | 期初 | |||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 14,011,000.00 | 14,011,000.00 | 保证金 | 保证 |
| 固定资产 | 107,122,710.46 | 97,573,889.32 | 借款抵押 | 抵押 |
| 投资性房地产 | 13,286,978.83 | 12,058,645.65 | 借款抵押 | 抵押 |
| 无形资产 | 15,839,397.82 | 12,988,305.82 | 借款抵押 | 抵押 |
| 合计 | 150,260,087.11 | 136,631,840.79 | ||
24、短期借款
（1）分类情况
| 借款类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 129,120,984.72 | - |
| 抵押借款 | 80,079,291.66 | 77,087,969.44 |
| 保证借款 | 208,954,706.81 | 131,159,118.05 |
| 抵押+保证借款 | - | 75,070,583.33 |
| 质押+保证借款 | 20,018,638.89 | 20,024,444.44 |
| 质押借款 | 20,018,638.89 | - |
| 年末未终止确认的票据 | 550,000.00 | - |
| 合计 | 458,742,260.97 | 303,342,115.26 |
（2）公司无已到期未偿还的短期借款情况。
25、应付票据
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 108,716,079.39 | 204,969,965.14 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 108,716,079.39 | 204,969,965.14 |
截至报告期末无到期未付的应付票据。
26、应付账款
（1）应付账款列示：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 58,174,911.49 | 87,061,423.89 |
| 合计 | 58,174,911.49 | 87,061,423.89 |
（2）公司无账龄超过1年的重要应付账款。
27、预收款项
（1）预收款项列示：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租款 | 4,128.44 | 4,128.44 |
| 合计 | 4,128.44 | 4,128.44 |
（2）本期无重要的账龄超过1年的预收款项。
（3）报告期内预收款项账面价值无发生重大变动。
28、合同负债
（1）合同负债情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项 | 28,894,918.03 | 17,986,826.80 |
| 合计 | 28,894,918.03 | 17,986,826.80 |
（2）账龄无超过1年的重要合同负债。
（3）报告期内账面价值无发生重大变动的金额。
29、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 111,942,686.32 | 1,576,215,649.49 | 1,567,464,008.79 | 120,694,327.02 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,613.10 | 71,678,398.48 | 71,569,667.81 | 115,343.77 |
| 三、辞退福利 | - | 7,839,990.88 | 6,320,484.09 | 1,519,506.79 |
| 四、一年内到期的其他福利 | - | - | - | - |
| 合计 | 111,949,299.42 | 1,655,734,038.85 | 1,645,354,160.69 | 122,329,177.58 |
（2）短期职工薪酬
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 110,576,957.30 | 1,474,372,880.50 | 1,464,379,719.30 | 120,570,118.50 |
| 2、职工福利费 | - | 9,789,437.88 | 9,723,276.92 | 66,160.96 |
| 3、社会保险费 | 19,744.02 | 43,684,103.65 | 43,646,200.51 | 57,647.16 |
| 其中：医疗保险费 | 17,778.76 | 40,427,688.09 | 40,389,030.26 | 56,436.59 |
| 工伤保险费 | 73.60 | 1,946,052.39 | 1,944,966.03 | 1,159.96 |
| 生育保险费 | 1,891.66 | 1,310,363.17 | 1,312,204.22 | 50.61 |
| 4、住房公积金 | 1,345,985.00 | 48,333,502.81 | 49,679,087.41 | 400.40 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | - | 35,724.65 | 35,724.65 | - |
| 6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
| 7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
| 合计 | 111,942,686.32 | 1,576,215,649.49 | 1,567,464,008.79 | 120,694,327.02 |
（3）设定提存计划情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 6,394.10 | 69,239,159.51 | 69,133,115.65 | 112,437.96 |
| 2、失业保险费 | 219.00 | 2,439,238.97 | 2,436,552.16 | 2,905.81 |
| 3、企业年金缴费 | - | - | - | - |
| 合计 | 6,613.10 | 71,678,398.48 | 71,569,667.81 | 115,343.77 |
30、应交税费
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 12,771,684.98 | 11,351,822.30 |
| 企业所得税 | 13,612,681.48 | 2,027,756.51 |
| 城市维护建设税 | 701,600.34 | 705,178.51 |
| 教育费附加 | 501,626.40 | 510,593.63 |
| 房产税 | 395,586.51 | 368,960.57 |
| 个人所得税 | 5,276,325.94 | 5,746,619.93 |
| 土地使用税 | 12,111.21 | 12,111.21 |
| 印花税 | 1,099,348.51 | 571,782.31 |
| 各项基金 | 4,757.30 | 5,161.04 |
| 合计 | 34,375,722.67 | 21,299,986.01 |
31、其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | - | - |
| 应付股利 | - | - |
| 其他应付款 | 10,430,357.29 | 3,572,410.72 |
| 合计 | 10,430,357.29 | 3,572,410.72 |
注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
（2）按款项性质列示其他应付款
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 3,114,581.95 | 1,435,186.95 |
| 应付长期资产购置款 | 719,702.33 | 161,629.72 |
| 往来款 | 1,557,445.32 | 939,322.47 |
| 代理业务往来款 | 3,940,897.15 | - |
| 其他 | 1,097,730.54 | 1,036,271.58 |
| 合计 | 10,430,357.29 | 3,572,410.72 |
（3）公司无账龄超过1年的重要其他应付款。
32、一年内到期的非流动负债
| 借款类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 10,115,823.11 | 15,755,863.06 |
| 合计 | 10,115,823.11 | 15,755,863.06 |
33、其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 3,513,727.50 | 3,193,743.35 |
| 待转销项税额 | 1,097,672.50 | 915,207.57 |
| 合计 | 4,611,400.00 | 4,108,950.92 |
34、租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 7,958,909.19 | 9,526,584.74 |
| 合计 | 7,958,909.19 | 9,526,584.74 |
35、预计负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待执行的亏损合同 | - | 240,034.08 |
| 合计 | - | 240,034.08 |
36、递延收益
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目补助 | - | 3,298,000.00 | 2,998,000.00 | 300,000.00 | 收到政府补助 |
| 合计 | - | 3,298,000.00 | 2,998,000.00 | 300,000.00 |
37、股本
| 项目 | 期初余额 | 本期变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 160,102,077.00 | 6,830,032.00 | - | - | - | 6,830,032.00 | 166,932,109.00 |
38、资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 220,950,714.85 | 244,163,666.19 | 8,526,294.25 | 456,588,086.79 |
| 其他资本公积 | 411,528,755.61 | 89,884,102.46 | 70,719,880.59 | 430,692,977.48 |
| 合计 | 632,479,470.46 | 334,047,768.65 | 79,246,174.84 | 887,281,064.27 |
本期增加原因系：
（1）本期员工行权，收到行权股款，增加股本溢价51,532,500.00元；
（2）本期以简易程序向特定对象发行股票，增加股本溢价192,121,166.19元；
（3）本期由于子公司南京阿尔法未来科技有限公司的少数股东增资，增加股本溢价510,000.00元；
（4）本期计提股份支付增加其他资本公积86,221,009.87元。
（5）本期对联营企业进行权益法核算，增加其他资本公积3,663,092.59元。
本期减少原因系：
（1）因在子公司中持股比例发生变化调整的股本溢价8,526,294.25元；
（2）本期处置联营企业的股权，结转其他资本公积70,719,880.59元；
39、其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | - | 21,000,000.00 | - | 3,150,000.00 | 17,850,000.00 | - | 17,850,000.00 |
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | - | 21,000,000.00 | - | 3,150,000.00 | 17,850,000.00 | - | 17,850,000.00 |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -349,166.92 | 76,652.43 | - | - | -9,745.87 | 86,398.30 | -358,912.79 |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他债权投资公允价值变动 | - | - | - | - | - | - | - |
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他债权投资信用减值准备 | - | - | - | - | - | - | - |
| 现金流量套期储备 | - | - | - | - | - | - | - |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -349,166.92 | 76,652.43 | - | - | -9,745.87 | 86,398.30 | -358,912.79 |
| 其他综合收益合计 | -349,166.92 | 21,076,652.43 | - | 3,150,000.00 | 17,840,254.13 | 86,398.30 | 17,491,087.21 |
40、盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 46,594,892.73 | 18,185,992.36 | - | 64,780,885.09 |
| 合计 | 46,594,892.73 | 18,185,992.36 | - | 64,780,885.09 |
41、未分配利润
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 年初未分配利润 | 236,317,604.96 | 407,244,407.23 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 188,040,799.54 | -167,724,762.77 |
| 减：提取法定盈余公积 | 18,185,992.36 | - |
| 提取任意盈余公积 | - | - |
| 对股东的分配 | - | 3,202,039.50 |
| 未分配利润 | 406,172,412.14 | 236,317,604.96 |
42、营业收入、营业成本
（1）营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务 | 1,867,957,462.34 | 1,549,285,886.27 | 1,856,742,693.09 | 1,510,382,974.33 |
| 其他业务 | 9,546,531.13 | 1,599,201.88 | 3,927,892.88 | 1,733,492.78 |
| 合计 | 1,877,503,993.47 | 1,550,885,088.15 | 1,860,670,585.97 | 1,512,116,467.11 |
（2）营业收入、营业成本的分解信息
| 合同分类 | 营业收入 | 营业成本 |
| 按业务类型分类 | ||
| 其中：软件技术服务 | 1,392,965,301.42 | 1,162,121,511.09 |
| 软件定制服务 | 408,015,843.86 | 344,008,575.83 |
| 软硬件产品的开发和销售 | 66,976,317.06 | 43,155,799.35 |
| 其他 | 9,546,531.13 | 1,599,201.88 |
| 合计 | 1,877,503,993.47 | 1,550,885,088.15 |
（续）
| 合同分类 | 营业收入 | 营业成本 |
| 按经营地区分类 | ||
| 其中：境内销售 | 1,701,875,520.37 | 1,406,246,313.71 |
| 境外销售 | 175,628,473.10 | 144,638,774.44 |
| 合计 | 1,877,503,993.47 | 1,550,885,088.15 |
43、税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城建税 | 6,211,416.28 | 6,861,143.82 |
| 教育费附加 | 4,445,964.09 | 4,908,327.92 |
| 土地使用税 | 48,444.84 | 48,444.84 |
| 房产税 | 1,505,181.60 | 1,372,503.91 |
| 印花税 | 1,996,116.17 | 1,497,003.94 |
| 车船使用税 | 660.00 | 360.00 |
| 地方基金 | 54,726.71 | 71,835.68 |
| 其他 | 730,743.01 | 1,332,312.62 |
| 合计 | 14,993,252.70 | 16,091,932.73 |
44、销售费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 30,845,492.24 | 25,205,317.72 |
| 折旧及摊销 | 174,335.06 | 127,342.97 |
| 业务及广告展览费 | 4,487,398.20 | 1,526,013.64 |
| 办公及通讯费 | 1,266,591.30 | 1,854,988.81 |
| 咨询顾问费 | 767,447.10 | 839,115.98 |
| 差旅费 | 3,958,084.48 | 1,273,983.95 |
| 业务招待费 | 10,225,757.45 | 8,145,862.16 |
| 其他 | 357,804.71 | 70,611.95 |
| 合计 | 52,082,910.54 | 39,043,237.18 |
45、管理费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 130,206,061.61 | 56,210,867.40 |
| 房租物管及水电费 | 13,275,881.07 | 30,304,556.92 |
| 折旧及摊销 | 25,165,825.34 | 11,142,668.55 |
| 办公交通及差旅费 | 5,954,406.45 | 5,147,695.25 |
| 业务招待费 | 5,208,429.21 | 2,762,974.40 |
| 中介机构及咨询费 | 9,808,275.81 | 5,903,149.66 |
| 培训费 | 381,954.65 | 665,086.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 诉讼费 | 39,294.33 | 170,692.16 |
| 其他 | 3,281,285.48 | 7,187,310.83 |
| 合计 | 193,321,413.95 | 119,495,001.66 |
46、研发费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 125,597,348.65 | 105,126,860.40 |
| 物料消耗 | 1,995,942.88 | 1,516,275.66 |
| 折旧及摊销 | 2,048,949.11 | 1,988,048.54 |
| 技术服务费 | 11,663,224.94 | 17,565,461.89 |
| 房租物管及水电费 | 1,882,652.78 | - |
| 办公交通及差旅费 | 7,535,448.62 | 5,841,643.63 |
| 其他费用 | 238,519.57 | 77,984.76 |
| 合计 | 150,962,086.55 | 132,116,274.88 |
47、财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 20,560,612.71 | 14,913,936.49 |
| 减：利息收入 | 4,521,740.31 | 3,462,567.32 |
| 汇兑损益 | -1,601,866.94 | -2,372,237.09 |
| 金融机构手续费 | 210,286.03 | 341,761.72 |
| 合计 | 14,647,291.49 | 9,420,893.80 |
48、其他收益
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 14,819,097.89 | 11,588,712.59 |
| 个税手续费返还款 | 776,564.60 | 1,424,038.84 |
| 增值税加计扣除 | 2,217,632.82 | 1,440,536.38 |
| 合计 | 17,813,295.31 | 14,453,287.81 |
49、投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -107,557,967.27 | -190,619,137.89 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 433,882,736.97 | - |
| 应收款项融资贴现利息 | -276,900.83 | -198,394.51 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | - | 1,155,616.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | - | 42,617.01 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 2,905,549.05 | - |
| 合计 | 328,953,417.92 | -189,619,299.39 |
50、公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 863,420.79 | 58,464.37 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 1,102,961.17 | -2,682,211.75 |
| 合计 | 1,966,381.96 | -2,623,747.38 |
51、信用减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据及应收账款坏账损失 | -25,181,080.36 | -25,036,223.93 |
| 其他应收款坏账损失 | 463,038.37 | -3,296,385.56 |
| 合计 | -24,718,041.99 | -28,332,609.49 |
52、资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合同资产坏账损失 | -103,181.87 | -82,640.50 |
| 无形资产减值损失 | -9,496,359.60 | -5,463,000.00 |
| 存货跌价准备 | -8,142,773.82 | -642,227.48 |
| 合计 | -17,742,315.29 | -6,187,867.98 |
53、资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 139,249.08 | -217,869.99 | 139,249.08 |
| 使用权资产处置收益 | 183,316.70 | - | 183,316.70 |
| 合计 | 322,565.78 | -217,869.99 | 322,565.78 |
54、营业外收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款、赔款收入 | 22,572.59 | - | 22,572.59 |
| 无需支付的款项 | 29,777.59 | - | 29,777.59 |
| 其他 | 27,113.37 | 46,098.85 | 27,113.37 |
| 合计 | 79,463.55 | 46,098.85 | 79,463.55 |
55、营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 26,683.94 | 7,662.00 | 26,683.94 |
| 对外捐赠 | 840,000.00 | 252,000.00 | 840,000.00 |
| 滞纳金 | 122,077.85 | - | 122,077.85 |
| 其他 | 27,411.12 | 86,808.98 | 27,411.12 |
| 合计 | 1,016,172.91 | 346,470.98 | 1,016,172.91 |
56、所得税费用
（1）所得税费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期所得税费用 | 13,407,100.07 | 1,707,949.42 |
| 递延所得税费用 | 9,383,237.50 | -12,422,832.16 |
| 合计 | 22,790,337.57 | -10,714,882.74 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 206,270,544.42 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 30,940,581.66 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,215,262.96 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 244,356.67 |
| 非应税收入的影响 | 10,510,078.57 |
| 不可抵扣/加计扣除的成本、费用和损失的影响 | 6,987,506.64 |
| 研发费用加计扣除、支付残疾人工资加计扣除及2022年第四季度购置的固定资产加计扣除的影响 | - |
| 税率变更对所得税费用的影响 | - |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -23,669,198.69 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | - |
| 其他 | -7,724.32 |
| 所得税费用 | 22,790,337.57 |
57、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 15,962,185.90 | 12,681,050.74 |
| 收到的其他营业外收入 | 49,685.96 | 46,099.25 |
| 收到的利息收入 | 4,208,036.83 | 3,462,567.32 |
| 收到的备用金、往来款等 | 34,190,239.90 | 76,407,036.35 |
| 收到的其他业务收入 | 12,721,996.07 | 3,762,143.79 |
| 合计 | 67,132,144.66 | 96,358,897.45 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的经营费用 | 88,074,093.67 | 117,049,230.77 |
| 手续费支出 | 210,286.03 | 149,366.05 |
| 营业外支出 | 962,078.66 | 338,808.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的往来款项 | 37,579,771.91 | 72,015,232.59 |
| 合计 | 126,826,230.27 | 189,552,638.39 |
（2）与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产赎回 | 100,688,157.54 | 30,150,168.08 |
| 处置股权收到的现金 | 433,500,000.00 | 6,997,520.00 |
| 合计 | 534,188,157.54 | 37,147,688.08 |
收到其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非同一控制下企业合并日收到的现金 | 69,534.50 | - |
| 借款及利息 | - | 573,433.00 |
| 合计 | 69,534.50 | 573,433.00 |
支付的重要的投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财本金 | 260,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 投资款 | 22,000,000.00 | 16,595,850.00 |
| 合计 | 282,000,000.00 | 46,595,850.00 |
支付其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司减少的现金 | 1,675,302.33 | - |
| 合计 | 1,675,302.33 | - |
（3）与筹资活动有关的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到外部单位的借款 | 500,000.00 | - |
| 与筹资相关的保证金 | 219,000,000.00 | - |
| 合计 | 219,500,000.00 | - |
支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发行费用 | 1,025,000.00 | 800,000.00 |
| 信用证、票据保证金 | - | 6,000,000.00 |
| 应收款项融资贴现息及手续费 | - | 3,988,173.93 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的房租费用 | 17,397,437.04 | 18,537,325.28 |
| 尚未完成的股权转让款 | - | 147,000.00 |
| 与筹资相关的保证金 | 213,000,000.00 | - |
| 合计 | 231,422,437.04 | 29,472,499.21 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 租赁负债及一年内到期的租赁负债 | 25,282,447.80 | - | 8,981,940.24 | 16,411,167.34 | -221,511.60 | 18,074,732.30 |
| 其他应付款 | - | 1,025,000.00 | - | 1,025,000.00 | - | - |
| 短期借款 | 303,342,115.26 | 548,550,000.00 | 10,496,901.51 | 395,646,079.38 | 8,000,676.42 | 458,742,260.97 |
| 应付票据 | 204,969,965.14 | 110,000,000.00 | 2,030,034.86 | 208,283,920.61 | - | 108,716,079.39 |
| 应付股利 | - | - | 212,346.07 | 212,346.07 | - | - |
| 合计 | 533,594,528.20 | 659,575,000.00 | 21,721,222.68 | 621,578,513.40 | 7,779,164.82 | 585,533,072.66 |
（4）以净额列报现金流量的说明
无。
（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
58、现金流量表补充资料
（1）补充资料
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 183,480,206.85 | -169,726,817.20 |
| 加：信用减值损失 | 24,718,041.99 | 28,332,609.49 |
| 资产减值损失 | 17,742,315.29 | 6,187,867.98 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 12,683,458.73 | 12,049,294.41 |
| 使用权资产摊销 | 15,710,341.37 | 16,950,156.59 |
| 无形资产摊销 | 4,823,310.76 | 2,475,913.27 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,749,997.91 | 3,867,049.28 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -322,565.78 | 217,869.99 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 26,683.94 | 7,662.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,966,381.96 | 2,623,747.38 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,958,745.77 | 12,734,095.07 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -328,953,417.92 | 189,619,299.39 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 9,383,237.50 | -12,422,832.16 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | - | - |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -22,903,882.22 | -49,806,900.64 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -289,612,429.48 | -117,138,565.52 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 257,629,488.60 | 28,593,522.89 |
| 其他[注] | 90,569,393.90 | 27,555,715.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,283,454.75 | -17,880,312.48 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 新增使用权资产 | 8,981,940.24 | - |
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 858,087,082.54 | 414,202,507.44 |
| 减：现金的期初余额 | 414,202,507.44 | 294,065,814.06 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | 443,884,575.10 | 120,136,693.38 |
[注]系股份支付费用。
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
| 项 目 | 金 额 |
| 本年发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | - |
| 其中：琮镕科技（淮安）有限公司 | - |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 69,534.50 |
| 其中：琮镕科技（淮安）有限公司 | 69,534.50 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 | 95,850.00 |
| 其中：琮镕科技（淮安）有限公司 | 95,850.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 26,315.50 |
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
| 项 目 | 金额 |
| 本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 | - |
| 其中：南京阿尔法未来科技有限公司 | - |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 1,675,302.33 |
| 其中：南京阿尔法未来科技有限公司 | 1,675,302.33 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | - |
| 其中： | - |
| 处置子公司收到的现金净额 | -1,675,302.33 |
（4）现金及现金等价物
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 858,087,082.54 | 414,202,507.44 |
| 其中：库存现金 | 12,701.31 | 26,502.32 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 858,074,311.73 | 414,175,935.62 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 69.50 | 69.50 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | - |
| 存放同业款项 | - | - |
| 拆放同业款项 | - | - |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | - | - |
| 三、现金及现金等价物余额 | 858,087,082.54 | 414,202,507.44 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | - | - |
（5）不属于现金及现金等价物的货币资金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 保证金 | 1,490,222.54 | 14,011,000.00 | 保证金受限 |
| 在途资金 | 235,991.56 | - | 在途资金 |
| 合计 | 1,726,214.10 | 14,011,000.00 |
59、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 634,149.03 | 7.0827 | 4,491,487.33 |
| 日元 | 22,773,933.00 | 0.050213 | 1,143,547.50 |
| 台币 | 18,759,751.00 | 0.2314 | 4,341,006.38 |
| 港币 | 2.13 | 0.90622 | 1.91 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 3,044,379.58 | 7.0827 | 21,562,427.24 |
| 日元 | 71,410,151.00 | 0.050213 | 3,585,717.91 |
| 台币 | 34,381,466.03 | 0.2314 | 7,955,871.24 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：日元 | 1,719,602.10 | 0.050213 | 86,346.38 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 29,399.96 | 7.0827 | 208,231.12 |
| 日元 | 53,692,092.69 | 0.050213 | 2,696,041.05 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：日元 | 2,013,008.28 | 0.050213 | 101,079.18 |
| 台币 | 827,345.04 | 0.2314 | 191,447.64 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 应交税费 | |||
| 其中：美元 | 16,449.41 | 7.0827 | 116,506.26 |
| 日元 | 744,149.92 | 0.050213 | 37,366.00 |
| 台币 | 6,374,788.46 | 0.2314 | 1,475,126.05 |
| 应付职工薪酬 | |||
| 其中：日元 | 458,379.90 | 0.050213 | 23,016.63 |
| 台币 | 16,976,081.98 | 0.2314 | 3,928,265.37 |
（2）境外经营实体说明
公司合并范围内的诚迈科技（日本）有限公司主要经营地在日本，记账本位币为日元。公司合并范围内的香港诚迈科技有限公司主要经营地在香港，记账本位币为美元。公司合并范围内的云景科技股份有限公司主要经营地在台湾，记账本位币为台币。60、租赁
（1）本公司作为承租方
| 项目 | 本期发生额 |
| 简化处理的短期租赁费用和低价值资产租赁费用情况 | 13,160,783.45 |
| 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额情况 | - |
| 与租赁相关的现金流出总额 | 31,075,063.97 |
（2）本公司作为出租方
1）经营租赁
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋租赁收入 | 8,734,182.68 | - |
| 合计 | 8,734,182.68 | - |
六、研发支出
1、按费用性质列示
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 172,659,935.23 | 110,459,588.27 |
| 物料消耗 | 2,663,259.70 | 1,703,775.66 |
| 折旧及摊销 | 8,270,985.34 | 6,571,275.00 |
| 技术服务费 | 25,106,489.56 | 30,269,054.54 |
| 房租物管及水电费 | 1,882,652.78 | - |
| 办公交通及差旅费 | 7,595,741.14 | 5,861,361.98 |
| 其他 | 1,365,345.01 | 78,928.16 |
| 合计 | 219,544,408.76 | 154,943,983.61 |
| 其中：费用化研发支出 | 150,962,086.55 | 132,116,274.88 |
| 资本化研发支出 | 68,582,322.21 | 22,827,708.73 |
| 合计 | 219,544,408.76 | 154,943,983.61 |
2、符合资本化条件的研发项目开发支出
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 基于开源鸿蒙的HongZOS操作系统行业发行版项目 | 2,723,418.62 | 42,475,419.66 | - | - | - | 45,198,838.28 |
| 智能网联汽车操作系统多域融合软件平台(Fusioi高性能计算平台)开发 | 17,300,108.71 | 26,106,902.55 | - | - | - | 43,407,011.26 |
| 合计 | 20,023,527.33 | 68,582,322.21 | - | - | - | 88,605,849.54 |
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 具体依据 |
| 基于开源鸿蒙的HongZOS操作系统行业发行版项目 | 公司已发布Hongz0S(鸿诚志远)V1.0和V2.0版本，基于该发行版的解决方案已在工业、能源、教育、交通、警务、政务等领域展开应用，未来将紧跟0penHarmony社区节奏进行迭代。 | 2025年1月 | 研发新产品销售获益 | 2022年11月 | 项目完成立项，并符合资本化条件 |
| 智能网联汽车操作系统多域融合软件平台(Fusioi高性能计算平台)开发 | 已推出3.0版本，实现支持多种车载网络架构的整车软件平台。 | 2024年12月 | 研发新产品销售获益 | 2022年4月 | 项目完成立项，并符合资本化条件 |
开发支出减值准备无。
3、 重要的外购在研项目
无。
七、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 |
| 琮镕科技（淮安）有限公司 | 2023年1月1日 | 95,850.00 | 71.00 | 非同一控制下企业合并 |
（续）
| 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 2023年1月1日 | 实际取得控制权 | 33,678.78 | -72,903.60 |
（2）合并成本及商誉
| 项目 | 琮镕科技（淮安）有限公司 |
| 合并成本： | |
| 现金 | 95,850.00 |
| 非现金资产的公允价值 | - |
| 发行或承担的债务的公允价值 | - |
| 发行的权益性证券的公允价值 | - |
| 或有对价的公允价值 | - |
| 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | - |
| 合并成本合计 | 95,850.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | -19,905.92 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 115,755.92 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
| 项目 | 琮镕科技（淮安）有限公司 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 流动资产合计 | 170,847.89 | 170,847.89 |
| 非流动资产合计 | - | - |
| 负债： | ||
| 流动负债合计 | 198,884.39 | 198,884.39 |
| 非流动负债合计 | 6,484.39 | 6,484.39 |
| 净资产 | -28,036.50 | -28,036.50 |
| 减：少数股东权益 | - | - |
| 合并取得的净资产 | -28,036.50 | -28,036.50 |
2、同一控制下企业合并
无。
3、反向购买
无。
4、处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形因少数股东增资，公司持有南京阿尔法未来科技有限公司股权比例由51.00%降至
46.36%，公司对该公司及其子公司的权益由控制转为重大影响。南京阿尔法未来科技有限公司的子公司包括北京未来猫科技有限公司、杭州未来猫科技有限公司、琮镕科技（淮安）有限公司、南京龙尚书房科技有限公司。
5、其他原因导致的合并范围变动
（1）公司子公司智达诚远科技有限公司在苏州设立全资子公司苏州智达诚远科技有限公司，注册资本200.00万元，该公司于2023年1月29日完成工商注册登记。
（2）公司在浙江杭州设立全资子公司杭州承迈信息科技有限公司，注册资本100.00万元，该公司于2023年4月11日完成工商注册登记。
（3）公司子公司南京诚迈智能信息科技有限公司，在山西设立全资子公司山西诚迈智能科技有限公司，注册资本100.00万元，该公司于2023年4月14日完成工商注册登记。
（4）公司在江苏南京投资设立星际云图（南京）科技有限公司，注册资本3,000.00万元，其中本公司认缴1,530.00万元，占其注册资本的51.00%，该公司于2023年7月27日完成工商注册登记。
（5）公司在江苏南京设立全资子公司南京诚迈鑫智科技有限公司，注册资本5,000.00万元，该公司于2023年8月1日完成工商注册登记。
（6）公司在江苏南京投资设立讯天科技（南京）有限公司，注册资本5,000.00万元，其中本公司认缴2,550.00万元，占其注册资本的51.00%，该公司于2023年8月31日完成工商注册登记。
（7）公司子公司讯天科技（南京）有限公司在南京设立全资子公司国信讯天（南京）科技有限公司，注册资本500.00万元，该公司于2023年9月26日完成工商注册登记。
（8）公司在深圳设立全资子公司深圳讯天信达科技有限公司，注册资本2,000.00万元，该公司于2023年10月7日完成工商注册登记。
（9）公司子公司讯天科技（南京）有限公司在昆山设立全资子公司讯天创通（昆山）科技有限公司，注册资本500.00万元，该公司于2023年11月3日完成工商注册登记。
（10）公司在山西大同投资设立大同诚迈科技有限公司，注册资本1,000.00万元，其中本公司认缴900.00万元，占其注册资本的90.00%，该公司于2023年8月16日完成工商注册登记。
（11）公司子公司南京诚迈电力信息科技有限公司在上海设立全资子公司上海思齐远达信息有限公司，注册资本50.00万元，该公司于2023年9月11日完成工商注册登记。
（12）公司子公司国信讯天（南京）科技有限公司在广西柳州投资设立讯天科技（广西）有限公司，注册资本800.00万元，其中国信讯天（南京）科技有限公司认缴408.00万元，占其注册资本的51.00%，该公司于2023年12月12日完成工商注册登记。
（13）公司子公司南京诚迈电力信息科技有限公司在南京设立全资子公司南京诚迈能源科技有限公司，注册资本50.00万元，该公司于2023年11月30日完成工商注册登记。
（14）公司子公司国信讯天（南京）科技有限公司在内蒙古鄂尔多斯投资设立国信迈森（鄂尔多斯市）科技有限公司，注册资本800.00万元，其中国信讯天（南京）科技有限公司认缴408.00万元，占其注册资本的51.00%，该公司于2023年12月29日完成工商注册登记。
（15）公司子公司国信讯天（南京）科技有限公司在北京投资设立国信讯天（北京）科技有限公司，注册资本100.00万元，其中国信讯天（南京）科技有限公司认缴90.00万元，占其注册资本的90.00%，该公司于2023年12月29日完成工商注册登记。
（16）公司在天津设立全资子公司诚迈科技（天津）有限公司，注册资本5,000.00万元，该公司于2023年12月21日完成工商注册登记。
（17）公司在广西南宁设立全资子公司广西诚迈创通科技有限公司，注册资本500.00万元，该公司于2023年12月8日完成工商注册登记。
（18）公司子公司北京未来猫科技有限公司在南京设立全资子公司南京龙尚书房科技有限公司，注册资本10.00万元，该公司于2023年3月23日完成工商注册登记，2023年3月31日，随着公司子公司南京阿尔法未来科技有限公司的处置而退出合并范围。
（19）公司子公司长沙原岸丰信息技术有限公司于2023年9月14日完成工商注销登记。
八、在其他主体中权益的披露
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海承迈软件开发有限公司 | 200万元人民币 | 上海 | 上海 | 软件开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 北京诚迈创通科技有限公司 | 200万元人民币 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 100.00 | - | 同一控制下企业合并取得 |
| 南京诚迈物联网科技有限公司 | 3000万元人民币 | 南京 | 南京 | 软件开发 | 100.00 | - | 同一控制下企业合并取得 |
| 西安诚迈软件科技有限公司 | 1000万元人民币 | 西安 | 西安 | 软件开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 成都诚迈科技有限责任公司 | 1000万元人民币 | 成都 | 成都 | 软件开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 诚迈科技（日本）有限公司 | 1029万日元 | 日本东京 | 日本东京 | 软件开发 | 97.08 | - | 设立 |
| 南京诚迈智能信息科技有限公司 | 100万元人民币 | 南京 | 南京 | 技术开发 | - | 51.00 | 设立 |
| 南京诚迈电力信息科技有限公司 | 1000万元人民币 | 南京 | 南京 | 技术服务 | - | 51.00 | 设立 |
| 北京诚迈人工智能科技有限公司 | 1000万元人民币 | 北京 | 北京 | 技术开发 | 51.00 | - | 设立 |
| 香港诚迈科技有限公司 | 500万美元 | 香港 | 香港 | 软件开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 长沙原岸丰信息技术有限公司 | 100万元人民币 | 长沙 | 长沙 | 技术开发 | - | 51.00 | 设立 |
| 太原诚迈科技有限公司 | 1000万元人民币 | 太原 | 太原 | 软件开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 广州诚迈信息科技有限公司 | 1000万元人民币 | 广州 | 广州 | 软件开发 | 51.00 | - | 设立 |
| 武汉诚迈软件科技有限公司 | 1000万元人民币 | 武汉 | 武汉 | 软件开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 广州诚迈软件科技有限公司 | 1000万元人民币 | 广州 | 广州 | 软件开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 山西诚迈科技有限公司 | 1000万元人民币 | 太原 | 太原 | 软件开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 云景科技股份有限公司 | 1000万新台币 | 台湾 | 台湾 | 软件开发 | - | 51.00 | 设立 |
| 南京诚迈智捷物联网科技有限公司 | 1000万元人民币 | 南京 | 南京 | 软件开发 | - | 51.00 | 设立 |
| 江苏旅运科技有限公司 | 1000万元人民币 | 南京 | 南京 | 软件开发 | - | 51.00 | 设立 |
| 浙江诚迈创通科技有限公司 | 1000万元人民币 | 金华 | 金华 | 软件开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 南京诚迈华通科技有限公司 | 1000万元人民币 | 南京 | 南京 | 软件开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 诚鸿科技（南京）有限公司 | 3600万元人民币 | 南京 | 南京 | 软件开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 南京智达诚远科技有限公司 | 100万元人民币 | 南京 | 南京 | 技术服务 | - | 80.00 | 设立 |
| 武汉智达诚远科技有限公司 | 100万元人民币 | 武汉 | 武汉 | 软件开发 | - | 80.00 | 设立 |
| 北京未来猫科技有限公司[注] | 1000万元人民币 | 北京 | 北京 | 技术服务 | - | 100.OO | 设立 |
| 南京阿尔法未来科技有限公司[注] | 1100万元人民币 | 南京 | 南京 | 软件开发 | 51.00 | - | 设立 |
| 杭州未来猫科技有限公司[注] | 100万元人民币 | 杭州 | 杭州 | 技术服务 | - | 100.00 | 设立 |
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 琮镕科技（淮安）有限公司[注] | 100万元人民币 | 淮安 | 淮安 | 软件开发 | - | 71.00 | 非同一控制下企业合并取得 |
| 南京龙尚书房科技有限公司[注] | 10万元人民币 | 南京 | 南京 | 软件和信息技术服务 | - | 100.00 | 设立 |
| 重庆诚迈创通科技有限公司 | 100万元人民币 | 重庆 | 重庆 | 技术服务 | 100.00 | - | 设立 |
| 东莞诚迈科技有限公司 | 100万元人民币 | 东莞 | 东莞 | 技术服务 | 100.00 | - | 设立 |
| 深圳诚迈创通科技有限公司 | 100万元人民币 | 深圳 | 深圳 | 软件开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 龙迈科技（南京）有限公司 | 1000万元人民币 | 南京 | 南京 | 技术服务 | 51.00 | - | 设立 |
| 智达诚远科技有限公司 | 6250万元人民币 | 苏州 | 苏州 | 软件开发 | 80.00 | - | 设立 |
| 南京诚迈信创科技有限公司 | 5000万元人民币 | 南京 | 南京 | 技术服务 | 100.00 | - | 设立 |
| 苏州智达诚远科技有限公司 | 200万元人民币 | 苏州 | 苏州 | 技术服务 | - | 80.00 | 设立 |
| 杭州承迈信息科技有限公司 | 100万元人民币 | 杭州 | 杭州 | 技术服务 | 100.00 | - | 设立 |
| 山西诚迈智能科技有限公司 | 100万元人民币 | 忻州 | 忻州 | 软件开发 | - | 100.00 | 设立 |
| 星际云图（南京）科技有限公司 | 3000万元人民币 | 南京 | 南京 | 技术服务 | 51.00 | - | 设立 |
| 南京诚迈鑫智科技有限公司 | 5000万元人民币 | 南京 | 南京 | 软件开发 | 100.00 | - | 设立 |
| 讯天科技（南京）有限公司 | 5000万元人民币 | 南京 | 南京 | 软件开发 | 51.00 | - | 设立 |
| 国信讯天（南京）科技有限公司 | 500万元人民币 | 南京 | 南京 | 软件开发 | - | 100.00 | 设立 |
| 深圳讯天信达科技有限公司 | 2000万元人民币 | 深圳 | 深圳 | 计算机、软件及辅助设备批发 | 100.00 | - | 设立 |
| 讯天创通（昆山）科技有限公司 | 500万元人民币 | 昆山 | 昆山 | 技术服务 | - | 100.00 | 设立 |
| 大同诚迈科技有限公司 | 1000万元人民币 | 大同 | 大同 | 软件开发 | 90.00 | - | 设立 |
| 上海思齐远达信息有限公司 | 50万元人民币 | 上海 | 上海 | 信息技术咨询服务 | - | 100.00 | 设立 |
| 讯天科技（广西）有限公司 | 800万元人民币 | 柳州 | 柳州 | 技术服务 | - | 51.00 | 设立 |
| 南京诚迈能源科技有限公司 | 50万元人民币 | 南京 | 南京 | 应用服务 | - | 100.00 | 设立 |
| 诚迈科技（天津）有限公司 | 5000万元 | 天津 | 天津 | 技术服务 | 100.00 | - | 设立 |
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 人民币 | |||||||
| 广西诚迈创通科技有限公司 | 500万元人民币 | 南宁 | 南宁 | 技术服务 | 100.00 | - | 设立 |
| 国信讯天（北京）科技有限公司 | 100万元人民币 | 北京 | 北京 | 技术服务 | - | 90.00 | 设立 |
| 国信迈森（鄂尔多斯市）科技有限公司 | 800万元人民币 | 鄂尔多斯 | 鄂尔多斯 | 技术服务 | - | 51.00 | 设立 |
[注]本期因少数股东增资，公司持有南京阿尔法未来科技有限公司股权比例由51.00%降至46.36%，公司对该公司及其子公司的权益由控制转为重大影响。
（2）重要的非全资子公司
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明：
2023年2月24日，根据子公司智达诚远科技有限公司股东会决议及公司章程规定，其注册资本由5,000.00万元增加至6,250.00万元；增资后本公司对其持股比例变更为80%，该事项减少资本公积8,526,294.25元。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的联营企业
| 联营企业企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 统信软件技术有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发 | 20.3995 | - | 权益法核算 |
（2）重要的联营企业的主要财务信息
单位：万元
| 统信软件技术有限公司 | ||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 52,860.72 | 59,992.53 |
| 非流动资产 | 55,379.20 | 63,179.58 |
| 资产合计 | 108,239.93 | 123,172.11 |
| 流动负债 | 37,853.12 | 31,492.21 |
| 非流动负债 | 6,964.86 | 10,613.41 |
| 负债合计 | 44,817.98 | 42,105.62 |
| 少数股东权益 | - | - |
| 归属于母公司股东权益 | 63,421.95 | 81,066.49 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 16,711.38 | 28,514.31 |
| 调整事项 | - | - |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 16,711.38 | 28,514.31 |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | 无 | 无 |
| 营业收入 | 50,581.97 | 32,217.31 |
| 净利润 | -28,420.01 | -53,405.47 |
| 终止经营的净利润 | - | - |
| 其他综合收益 | - | - |
| 综合收益总额 | -28,420.01 | -53,405.47 |
| 本期收到的来自联营企业的股利 | - | - |
2023年度统信软件基于期后获取信息调整以前年度相关的会计估计，并追溯调整了财务报表，上述相关调整不构成重大会计差错，公司作为本年发生额权益法核算入账调整减少长期股权投资2,723.07万元，减少资本公积1,496.31万元，减少投资收益1,226.77万元。
（3）不重要合营和联营企业的汇总信息
单位：万元
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 联营企业 | ||
| 投资账面价值合计 | 4,143.74 | 3,136.36 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | 497.38 | 500.39 |
| 其他综合收益 | - | - |
| 综合收益总额 | 497.38 | 500.39 |
（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无。
（6）与对合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（7）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
九、政府补助
1、涉及政府补助的负债项目
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 递延收益 | - | 3,298,000.00 | - | 2,998,000.00 | - | 300,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | - | 3,298,000.00 | - | 2,998,000.00 | 300,000.00 |
2、计入当期损益的政府补助
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 14,819,097.89 | 11,588,712.59 |
| 合计 | 14,819,097.89 | 11,588,712.59 |
十、与金融工具相关的风险
（一）金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括权益投资、应收款项、应付及预收款项及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、 市场风险
（1）外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元应收账款有关，由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本
公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元应收账款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动以人民币结算为主，故本公司所面临的外汇风险并不重大。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额如下：
单位：人民币元
| 项目 | 资产 | 负债 | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 美元 | 26,053,914.57 | 58,361,024.78 | 324,737.38 | 63,619.16 |
| 日元 | 4,815,611.79 | 2,812,417.04 | 2,857,502.86 | 1,864,018.06 |
| 台币 | 12,296,877.62 | 14,691,249.11 | 5,594,839.06 | 4,357,225.43 |
| 港币 | 1.91 | 1.90 | - | - |
敏感性分析本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者的净利润的影响如下：
单位：人民币元
| 本年利润增加/减少 | 美元影响 | 日元影响 | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 人民币贬值 | 1,074,805.43 | 2,476,554.03 | 95,046.61 | 46,035.29 |
| 人民币升值 | -1,074,805.43 | -2,476,554.03 | -95,046.61 | -46,035.29 |
| 本年利润增加/减少 | 台币影响 | 港币影响 | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
| 人民币贬值 | 136,721.59 | 210,814.08 | 0.08 | 0.08 |
| 人民币升值 | -136,721.59 | -210,814.08 | -0.08 | -0.08 |
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款有关。于2023年12月31日，本公司无以浮动利率计算的借款。本公司持续密切关注利率变动对于本集团利率风险的影响。
（3）其他价格风险
公司持有的分类为交易性金融资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示（详见附注五、2、12、13）。因此，本公司面临价格风险。本公司已于公司内部成立投资管理部门，由指定成员密切监控投资产品之价格变动。因此本公司董事认为公司面临之价格风险已被缓解。
交易性金融资产敏感性分析于2023年12月31日，如交易性金融资产的价格升高/降低1%，则本公司的股东权益将会增加/减少约人民币1,602,142.16元。
2、 信用风险
2023年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
3、 流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：人民币元
| 项目 | 1年以内 | 1年以上 |
| 应付票据 | 108,716,079.39 | - |
| 短期借款 | 458,742,260.97 | - |
| 应付账款 | 58,174,911.49 | - |
| 应付职工薪酬 | 122,329,177.59 | - |
| 其他应付款 | 10,430,357.29 | - |
| 租赁负债及一年内到期的非流动负债 | 10,558,128.84 | 8,385,283.10 |
| 合计 | 768,950,915.57 | 8,385,283.10 |
（二）套期业务
无。
（三）金融资产转移
1、按金融资产转移方式分类列示
| 金融资产转移的方式 | 已转移金融资产的性质 | 已转移金融资产的金额 | 终止确认情况 | 终止确认情况的判断依据 |
| 贴现 | 应收票据中尚未到期的商业承兑汇票 | 550,000.00 | 未终止确认 | 由于应收票据中的已背书的商业承兑汇票不影响追索权，票据相关的信用风险延期付款风险仍没有转移，故未终止确认。 |
| 贴现 | 应收款项融资中尚未到期的银行承兑汇票 | 15,272,424.98 | 终止确认 | 由于应收款项融资中的银行承兑汇票信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。 |
| 合计 | 15,822,424.98 |
2、因转移而终止确认的金融资产
| 项目 | 金融资产转移的方式 | 终止确认的金融资产金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 应收款项融资 | 贴现 | 15,272,424.98 | -50,997.50 |
| 合计 | 15,272,424.98 | -50,997.50 |
3、继续涉入的转移金融资产
无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 2023年12月31日公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | - | - | 160,214,215.57 | 160,214,215.57 |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | 160,214,215.57 | 160,214,215.57 |
| （1）债务工具投资 | - | - | - | - |
| （2）权益工具投资 | - | - | - | - |
| （3）衍生金融资产 | - | - | - | - |
| （4）理财产品 | - | - | 160,214,215.57 | 160,214,215.57 |
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - | - |
| （1）债务工具投资 | - | - | - | - |
| （2）权益工具投资 | - | - | - | - |
| （二）应收款项融资 | - | 2,965,916.45 | - | 2,965,916.45 |
| 1.银行承兑汇票 | - | 2,965,916.45 | - | 2,965,916.45 |
| （三）其他权益工具投资 | - | - | 28,600,000.00 | 28,600,000.00 |
| （四）其他非流动金融资产 | - | - | 26,520,187.22 | 26,520,187.22 |
| （1）债务工具投资 | - | - | - | - |
| （2）权益工具投资 | - | - | 26,520,187.22 | 26,520,187.22 |
| （五）投资性房地产 | - | - | - | - |
| 1.出租用的土地使用权 | - | - | - | - |
| 2.出租的建筑物 | - | - | - | - |
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | - | - | - | - |
| （六）生物资产 | - | - | - | - |
| 1.消耗性生物资产 | - | - | - | - |
| 2.生产性生物资产 | - | - | - | - |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | - | 2,965,916.45 | 215,334,402.79 | 218,300,319.24 |
| （七）交易性金融负债 | - | - | - | - |
| 其中：发行的交易性债券 | - | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - |
| 其他 | - | - | - | - |
| （八）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - | - |
| 持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - |
| 二、非持续的公允价值计量 | - | - | - | - |
| （一）持有待售资产 | - | - | - | - |
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | - | - | - | - |
| 非持续以公允价值计量的负债总额 | - | - | - | - |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息应收款项融资均为应收银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 2023年12月31日的公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
| 银行理财产品 | 160,214,215.57 | 现金流量折现法 | 期望收益 |
| 其他非流动金融资产 | 26,520,187.22 | 净资产价值 | 不适用 |
| 其他权益工具投资 | 28,600,000.00 | 最新增资价格或投资成本 | 不适用 |
5、持续的公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息及不可观察参数敏感信息
| 项目 | 2023年1月1日余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | |
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | ||||
| 银行理财产品 | - | - | - | 863,420.79 | - |
| 其他非流动金融资产 | 25,417,226.05 | - | - | 1,102,961.17 | - |
| 其他权益工具投资 | 3,100,000.00 | - | - | - | 21,000,000.00 |
（续）
| 项目 | 购买、发行、出售和结算 | 2023年12月31日余额 | 对于在报告年末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | |
| 购买 | 出售 | |||
| 银行理财产品 | 260,000,000.00 | 100,649,205.22 | 160,214,215.57 | 214,215.57 |
| 其他非流动金融资产 | - | - | 26,520,187.22 | 1,102,961.17 |
| 其他权益工具投资 | 4,500,000.00 | - | 28,600,000.00 | - |
十二、关联方及关联方交易
1、 本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 南京德博投资管理有限公司 |
| 企业类型 | 有限公司 |
| 注册地 | 江苏省南京市高淳区 |
| 业务性质 | 投资 |
| 注册资本 | 500万人民币 |
| 母公司对本公司的持股比例 | 26.56% |
| 母公司对本公司的表决权比例 | 26.56% |
本公司的最终控制方是王继平和刘荷艺。
2、 本公司的子公司情况
本公司子公司情况详见附注八、1。
3、 本公司的合营及联营企业情况
本公司的合营及联营企业情况见附注八、3
4、 本公司的其他关联方
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 南京阿凡达机器人科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 太原阿凡达机器人科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 武汉统信软件技术有限公司 | 公司持有20.3995%股权的联营企业之全资子公司 |
| 南京统信软件技术有限公司 | 公司持有20.3995%股权的联营企业之全资子公司 |
| 江苏雁门山酒业销售有限公司 | 同一实际控制人 |
| 山西雁门山酒业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 南京华设科技股份有限公司 | 公司董事的兄弟姐妹任董监高的企业 |
| 宝马诚迈信息技术有限公司 | 公司持有50.00%股权的联营企业 |
| 华迈数字(内蒙古)技术有限公司 | 同一实际控制人 |
5、 关联方交易
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 统信软件技术有限公司 | 采购产品 | - | 12,035,986.72 |
| 南京统信软件技术有限公司 | 采购产品 | - | 1,546,626.09 |
| 武汉统信软件技术有限公司 | 采购劳务 | - | 9,887,653.32 |
| 南京阿凡达机器人科技有限公司 | 采购劳务 | 92,234.52 | 146,208.67 |
| 江苏雁门山酒业销售有限公司 | 采购费用 | 304,826.00 | 423,928.00 |
| 山西雁门山酒业有限公司 | 采购费用 | 10,746.00 | - |
②销售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 南京阿凡达机器人科技有限公司 | 销售劳务 | 406,482.05 | 110,602.88 |
| 太原阿凡达机器人科技有限公司 | 销售劳务 | - | 95,679.67 |
| 统信软件技术有限公司 | 销售劳务 | - | 4,572,408.32 |
| 宝马诚迈信息技术有限公司 | 销售劳务 | 13,782,464.14 | 8,043,461.61 |
| 南京华设科技股份有限公司 | 销售劳务 | 748,698.11 | - |
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 南京阿凡达机器人科技有限公司 | 不动产 | 406,482.05 | 883,742.98 |
| 南京阿尔法未来科技有限公司 | 不动产 | 97,225.18 | - |
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：人民币万元
| 保证方 | 被保证方 | 保证金额 | 保证起始日 | 保证到期日 | 报告期末借款或票据余额 | 是否已 履行完毕 |
| 王继平、刘荷艺 | 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 5,000.00 | 2023-1-1 | 2023-12-28 | - | 是 |
| 王继平、刘荷艺 | 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 2,000.00 | 2022-12-1 | 2023-11-30 | - | 是 |
| 王继平 | 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 4,400.00 | 2022-11-21 | 2025-11-21 | 2,001.86 | 否 |
| 王继平 | 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 5,000.00 | 2022-9-1 | 2023-3-20 | - | 是 |
| 王继平 | 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 7,000.00 | 2023-10-24 | 2024-5-15 | 3,902.91 | 否 |
| 王继平 | 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 5,000.00 | 2022-9-7 | 2023-3-6 | - | 是 |
| 王继平 | 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 5,000.00 | 2022-10-19 | 2023-10-16 | - | 是 |
| 王继平 | 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 8,000.00 | 2022-1-28 | 2024-8-19 | 5,002.93 | 否 |
| 王继平 | 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 4,000.00 | 2022-7-15 | 2024-9-19 | - | 是 |
| 王继平 | 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 5,000.00 | 2022-9-27 | 2023-9-26 | - | 是 |
| 王继平 | 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 3,000.00 | 2023-5-12 | 2024-5-9 | 3,000.00 | 否 |
| 王继平 | 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 5,000.00 | 2022-10-28 | 2023-10-27 | - | 是 |
| 王继平 | 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 2,000.00 | 2023-11-10 | 2024-5-15 | 1,978.19 | 是 |
| 王继平 | 南京诚迈物联网科技有限公司 | 1,000.00 | 2022-11-23 | 2023-11-19 | - | 是 |
本公司作为担保方
单位：人民币万元
| 保证方 | 被保证方 | 保证金额 | 保证起始日 | 保证到期日 | 报告期末借款或票据余额 | 是否已 履行完毕 |
| 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 智达诚远科技有限公司 | 1,000.00 | 2023-2-28 | 2024-3-13 | 1,001.01 | 否 |
| 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 智达诚远科技有限公司 | 1,000.00 | 2023-9-13 | 2024-9-23 | 1,001.05 | 否 |
| 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 智达诚远科技有限公司 | 1,000.00 | 2023-6-2 | 2024-7-2 | 999.16 | 否 |
| 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 智达诚远科技有限公司 | 5,000.00 | 2023-3-31 | 2024-9-4 | 5,004.97 | 否 |
| 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 智达诚远科技有限公司 | 3,000.00 | 2023-4-28 | 2024-12-6 | 3,003.17 | 否 |
| 诚迈科技（南京）股份有限公司 | 智达诚远科技有限公司 | 2,000.00 | 2023-10-7 | 2024-11-3 | 2,002.08 | 否 |
（4）关键管理人员薪酬
单位：万元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬总额 | 408.54 | 371.14 |
6、 关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 南京阿凡达机器人科技有限公司 | 2,692,292.00 | 822,875.74 | 2,439,629.37 | 325,979.84 |
| 应收账款 | 太原阿凡达机器人科技有限公司 | 292,056.81 | 115,602.27 | 292,056.81 | 43,198.29 |
| 应收账款 | 统信软件技术有限公司 | 904,798.82 | 180,959.76 | 904,798.82 | 45,239.94 |
| 应收账款 | 宝马诚迈信息技术有限公司 | 1,300,921.43 | 65,046.07 | 1,460,514.79 | 73,025.74 |
| 应收账款 | 南京阿尔法未来科技有限公司 | 154,300.50 | 13,156.20 | - | - |
| 应收账款 | 南京华设科技股份有限公司 | 714,258.00 | 35,712.90 | - | - |
（2）应付项目
单位：人民币元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款 | 统信软件技术有限公司 | 10,108,800.00 | 13,585,455.00 |
| 应付账款 | 南京统信软件技术有限公司 | - | 12,467,520.00 |
| 合同负债 | 宝马诚迈信息技术有限公司 | 54,896.15 | - |
| 其他应付款 | 江苏雁门山酒业销售有限公司 | 84,144.00 | - |
| 其他应付款 | 南京阿尔法未来科技有限公司 | 16,740.00 | - |
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 公司员工 | - | - | 2,748,400.00 | 91,274,364.00 | - | - | 119,200.00 | 3,958,632.00 |
| 合计 | - | - | 2,748,400.00 | 91,274,364.00 | - | - | 119,200.00 | 3,958,632.00 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 公司员工 | - | - | 19.75元 | 11个月、23个月 |
根据公司2022年9月30日召开的第三届董事会第二十九次会议审议通过的《关于公司<2022年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，同意公司向477名激励对象授予7,000,000.00股限制性股票。公司2022年10月26日召开第三届董事会第三十次会议、第三届监事会第二十二次会议，审议通过《关于调整2022年限制性股票激励计划授予相关事项的议案》，董事会将对本激励计划激励对象名单及授予权益数量进行调整，调整后，本激励计划激励对象由477人调整为476人，拟授予限制性股票数量由700.00万股调整为699.50
万股。根据公司2023年10月27日召开的第四届董事会第七次会议审议通过了《关于作废2022年限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，19名激励对象因离职等原因不符合激励资格，其已获授但尚未归属的第二类限制性股票共计116,000.00股不得归属，由公司作废失效。根据公司2023年10月27日召开的第四届董事会第七次会议审议通过了《关于2022年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就的议案》。根据议案及公司《2022年限制性股票激励计划》，公司为符合条件的457名激励对象办理2,751,600.00股第二类限制性股票归属事宜。截至2023年10月31日，公司授予第二类限制性股票第一个解锁期内员工累计行权456人次，另外1人放弃行权3,200.00股，共行权2,748,400.00股。
2、以权益结算的股份支付情况
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日收盘价与授予价格之间的差额作为限制性股票的公允价值 |
| 授予日权益工具公允价值计量的重要参数 | 授予日股票价格 |
| 对可行权权益工具数量的确定依据 | 根据公司管理层的最佳估计作出 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 118,125,109.20 |
3、以现金结算的股份支付情况
无。
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、本期股份支付费用
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 公司员工 | 90,569,393.90 | - |
| 合计 | 90,569,393.90 | - |
十四、承诺及或有事项
1、 重要的承诺事项
截至2023年12月31日，公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
截至2023年12月31日，公司无需要披露的重大或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的调整事项
无。
2、 利润分配情况
| 项目 | 金额（元） |
| 拟分配的利润或股利 | 20,019,853.10 |
根据公司第四届董事会第十二次会议批准的《2023年度利润分配预案》，公司现有总股本166,932,109股，扣减公司回购专用证券账户股份100,000股后，以166,832,109股为基数，拟向全体股东每10股派发现金股利人民币1.2元（含税），合计派发现金20,019,853.10元，同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股，共计转增50,049,632股，转增后总股本为216,981,741股。
十六、其他重要事项
1、诉讼、仲裁事项
（1）诚迈科技诉威马汽车集团（上海）服务合同纠纷案
2022年11月25日，诚迈科技以威马汽车科技集团有限公司未按约向其支付合同约定服务款项且多次催收无果为由将其诉至上海青江浦人民法院。上海市青浦区法院于2023年1月3日立案后公开开庭审理，根据(2023)沪0118民初22号《上海市青浦区人民法院民事判决书》判决被告威马汽车科技集团有限公司应于本判决生效之日起十日内支付原告诚迈科技（南京）股份有限公司 2,193,731.08元以及利息损失；被告威马汽车制造温州有限公司应对被告威马汽车科技集团有限公司结欠原告诚迈科技（南京）股份有限公司的服务费305,895.00元承担连带清偿责任；被告湖北星晖新能源智能汽车有限公司应对被告威马汽车科技集团有限公司结欠原告诚迈科技（南京）股份有限公司的服务费 481,001.50 元承担连带清偿责任。案件受理费 24,349.90元，公告费 560.00元，合计 24,909.90元，由被告威马汽车科技集团有限公司、威马汽车制造温州有限公司、湖北星晖新能源智能汽车有限公司负担。截至报告日，三家被告均进入破产重组程序，公司尚未收到判决款项。
（2）诚迈科技诉威马汽车制造温州有限公司服务合同纠纷案
2022年11月25日，诚迈科技以威马汽车制造温州有限公司未按约向其支付合同约定服务款项且多次催收无果为由将其诉至浙江省温州市洞头区人民法院，请求判令被告偿还拖欠原告的自2022年1月至2022年10月服务费用合计1,843,995.92元，及按照全国银行同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率计算至付清之日止的逾期付款利息；请求判令被告承担本案全部诉讼费用。截止报告日，本诉讼尚未受理立案。
（3）诚迈科技诉深流微智能科技(深圳)有限公司技术委托开发合同纠纷案
2023年7月13日，诚迈科技以未按约向其支付合同约定服务款项且多次催收无果为由
将其诉至南京市雨花台区人民法院。根据《江苏省南京市雨花台区人民法院保全释明函》，南京市雨花台区人民法院对诚迈科技实施保全措施，查封、冻结被申请人深流微智能科技(深圳) 有限公司名下招商银行账户1,348,500.00元，保全期限至 2024年7月28日止。2023年7月21日立案后南京市雨花台区人民法院进行不公开开庭审理，根据(2023)苏0114民初6362号《江苏省南京市雨花台区人民法院民事判决书》判决解除原告诚迈科技 (南京)股份有限公司与被告深流微智能科技 (深圳)有限公司签订的两份《技术开发(委托)合同》;被告深流微智能科技(深圳) 有限公司于本判决生效之日起十日内，向原告诚迈科技 南京)股份有限公司赔偿损失合计499,409.00 元;驳回原告诚迈科技 (南京) 股份有限公司的其他诉讼请求。案件受理费 14,453.00 元，诉讼保全费 5,000.00 元，合计19,453.00 元，由原告诚迈科技 (南京) 股份有限公司负担 10,395.00 元，被告深流微智能科技 (深圳)有限公司负担 9,058.00 元。2024年2月19日深流微上诉，请求法院撤回上述赔偿判决，改判深流微无需赔偿诚迈科技损失，且一审、二审诉讼费由诚迈科技承担。2024年4月18日于南京市中院进行二审庭询谈话。截止报告日，本案尚未结案。
（4）诚迈科技诉深圳市金年轮通信技术有限公司、张虞周民间借贷纠纷案深圳市金年轮通信技术有限公司、张虞周拖欠本公司借款2,820,000.00元及相关利息，根据（2021)苏0114民初3641号《江苏省南京市雨花台区人民法院民事调解书》，双方达成协议，深圳市金年轮通信技术有限公司、张虞周于2021年9月30日前公司支付借款本金、利息及违约金合计3,281,747.51元，并承担案件受理费16,294.00元。2022年，公司向江苏省南京市雨花台区人民法院申请强制执行程序，根据(2022)苏0114执549号之六执行裁定书，收到金年轮通信技术有限公司的上述款项573,433.00元。截止报告日，尚未收回剩余款项。
（5）诚迈科技诉张虞周股权转让纠纷案
张虞周欠本公司股权转让款3,284,500.00元，根据（2021)苏0114民初3635号《江苏省南京市雨花台区人民法院民事调解书》，双方达成协议，张虞周于2021年12月31日前分两期支付公司欠款及利息共计3,586,126.58元，其中于2021年9月30日前支付1,418,252.49元，于2021年12月31日前支付2,167,874.09元；如被告张虞周有任何一期逾期，将支付原公司违约金65,000.00元，并承担案件受理费17,529.00元。截至报告日，公司收到张虞周支付的上述款项1,418,252.49元，余款尚未收到。2022年，公司向江苏省南京市雨花台区人民法院申请强制执行程序，根据（2022）苏0114执548号之六执行裁定书，被执行人暂无足额可供执行的财产。截止报告日，尚未收回剩余款项。
（6）诚迈科技诉华人运通(山东)科技有限公司外包服务合同纠纷案
华人运通(山东)科技有限公司与诚迈科技（南京）股份有限公司就华人运通上海工程研究院人力外包服务项目(“上海项目”)纠纷案，2024年3月18日，诚迈科技（南京）股份有限公司已按照协议约定向中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会提起仲裁申请，请求判令
被申请人偿还拖欠申请人的自2023年1月至2024年2月服务费8,532,795.51 元及按 LPR计算的至付清之日止的逾期付款利息(暂计算至2024年3月15日的逾期付款利息为57,619.00元),暂计算至2024年3月15日的逾期付款利息和服务费金额合计为8,590,414.51元；请求判令被申请人承担本案全部仲裁费用。截至报告日，仲裁尚未得到结果。
2、其他
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 563,743,167.63 | 542,529,486.60 |
| 1至2年 | 52,054,378.65 | 33,462,672.71 |
| 2至3年 | 25,446,632.96 | 34,927,371.74 |
| 3至4年 | 11,824,406.70 | 4,377,525.70 |
| 4至5年 | 3,057,525.70 | 38,139,341.76 |
| 5年以上 | 46,919,694.86 | 17,960,353.10 |
| 小计 | 703,045,806.50 | 671,396,751.61 |
（2）分类情况
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 32,779,906.35 | 4.66 | 32,779,906.35 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 670,265,900.15 | 95.34 | 92,849,499.34 | 13.85 | 577,416,400.81 |
| 其中：账龄分析法组合 | 666,984,449.40 | 94.87 | 92,849,499.34 | 13.92 | 574,134,950.06 |
| 合并报表范围内关联方组合 | 3,281,450.75 | 0.47 | - | - | 3,281,450.75 |
| 合计 | 703,045,806.50 | 100.00 | 125,629,405.69 | 17.87 | 577,416,400.81 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 23,603,621.96 | 3.52 | 23,603,621.96 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备 | 647,793,129.65 | 96.48 | 92,461,000.97 | 14.27 | 555,332,128.68 |
| 其中：账龄分析法组合 | 647,793,129.65 | 96.48 | 92,461,000.97 | 14.27 | 555,332,128.68 |
| 合计 | 671,396,751.61 | 100.00 | 116,064,622.93 | 17.29 | 555,332,128.68 |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 乐视移动智能信息技术（北京）有限公司 | 10,778,416.16 | 10,778,416.16 | 100.00 | 涉及诉讼，预计无法收回 |
| 华人运通（山东）科技有限公司 | 5,975,278.70 | 5,975,278.70 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 华人运通（江苏）技术有限公司 | 2,418,317.59 | 2,418,317.59 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 其他 | 13,607,893.90 | 13,607,893.90 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 32,779,906.35 | 32,779,906.35 | ||
按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 计提比例（%） | ||
| 金额 | 坏账准备 | ||
| 1年以内 | 549,098,677.50 | 27,454,933.88 | 5.00 |
| 1至2年 | 49,709,862.45 | 9,941,972.49 | 20.00 |
| 2至3年 | 25,446,632.96 | 12,723,316.48 | 50.00 |
| 3至4年 | 11,824,406.70 | 11,824,406.70 | 100.00 |
| 4至5年 | 3,057,525.70 | 3,057,525.70 | 100.00 |
| 5年以上 | 27,847,344.09 | 27,847,344.09 | 100.00 |
| 合计 | 666,984,449.40 | 92,849,499.34 | |
（3）报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况：
| 类别 | 期初金额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 23,603,621.96 | 9,176,284.39 | - | - | 32,779,906.35 |
| 按组合计提坏账准备 | 92,461,000.97 | 10,102,297.87 | - | 9,713,799.50 | 92,849,499.34 |
| 合计 | 116,064,622.93 | 19,278,582.26 | - | 9,713,799.50 | 125,629,405.69 |
（4）报告期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 实际核销的应收账款 | 9,713,799.50 | 16.73 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 应收账款和合同资产坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 41,002,971.23 | - | 41,002,971.23 | 5.82 | 2,050,148.56 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 应收账款和合同资产坏账准备期末余额 |
| 第二名 | 39,441,155.21 | - | 39,441,155.21 | 5.60 | 1,972,057.76 |
| 第三名 | 36,756,413.66 | - | 36,756,413.66 | 5.22 | 1,837,820.68 |
| 第四名 | 33,424,341.98 | - | 33,424,341.98 | 4.74 | 20,349,317.99 |
| 第五名 | 27,401,215.47 | - | 27,401,215.47 | 3.89 | 1,370,060.77 |
| 合计 | 178,026,097.55 | - | 178,026,097.55 | 25.27 | 27,579,405.76 |
2、其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 其他应收款 | 124,617,504.58 | 181,705,252.11 |
| 合计 | 124,617,504.58 | 181,705,252.11 |
（1）其他应收款
1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 115,417,862.98 | 165,710,407.37 |
| 1至2年 | 7,841,059.81 | 28,062,895.16 |
| 2至3年 | 2,857,515.53 | 3,660,097.96 |
| 3至4年 | 3,359,892.44 | 2,576,445.17 |
| 4至5年 | 2,075,174.82 | 493,883.00 |
| 5年以上 | 805,862.12 | 329,295.12 |
| 小计 | 132,357,367.70 | 200,833,023.78 |
2）按款项性质分类
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金、押金 | 11,019,878.50 | 8,217,265.34 |
| 备用金 | 275,457.48 | 168,532.30 |
| 股权转让款 | 1,866,247.51 | 18,866,247.51 |
| 往来款 | 117,970,713.74 | 172,628,378.75 |
| 代理业务往来款 | 1,225,000.00 | - |
| 其他 | 70.47 | 952,599.88 |
| 合计 | 132,357,367.70 | 200,833,023.78 |
3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2023年1月1日余额 | 15,948,080.91 | - | 3,179,690.76 | 19,127,771.67 |
| 2023年1月1日其他应收款账面余额在本期 | - | - | - | - |
| --转入第二阶段 | - | - | - | - |
| --转入第三阶段 | - | - | - | - |
| --转回第二阶段 | - | - | - | - |
| --转回第一阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | -12,281,024.39 | - | 933,123.75 | -11,347,900.64 |
| 本期转回 | - | - | - | - |
| 本期转销 | - | - | - | - |
| 本期核销 | 40,007.91 | - | - | 40,007.91 |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 2023年12月31日余额 | 3,627,048.61 | - | 4,112,814.51 | 7,739,863.12 |
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,179,690.76 | 933,123.75 | - | - | - | 4,112,814.51 |
| 按组合计提坏账准备 | 15,948,080.91 | -12,281,024.39 | - | 40,007.91 | - | 3,627,048.61 |
| 其中：按账龄分析法计提坏账准备 | 15,948,080.91 | -12,281,024.39 | - | 40,007.91 | - | 3,627,048.61 |
| 合计 | 19,127,771.67 | -11,347,900.64 | - | 40,007.91 | - | 7,739,863.12 |
5）报告期实际核销的其他应收款情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 实际核销的其他应收款 | 40,007.91 | 2,637.19 |
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 智达诚远科技有限公司 | 往来款 | 61,992,796.33 | 1年以内 | 46.84 | - |
| 南京诚迈物联网科技有限公司 | 往来款 | 21,872,701.09 | 1年以内 | 16.53 | - |
| 南京诚迈电力信息科技有限公司 | 往来款 | 19,300,920.12 | 1年以内 | 14.58 | - |
| 广州诚迈信息科技有限公司 | 往来款 | 3,118,382.91 | 1年以内182,127.19元；1-2年2,201,056.65元；2-3年735,199.07元 | 2.36 | - |
| 龙迈科技（南京）有限公司 | 往来款 | 2,301,051.00 | 1年以内 | 1.74 | - |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 合计 | 108,585,851.45 | 82.05 | - |
3、长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 170,601,990.62 | - | 170,601,990.62 | 63,675,111.13 | - | 63,675,111.13 |
| 对联营、合营企业投资 | 203,815,834.62 | - | 203,815,834.62 | 340,942,261.16 | - | 340,942,261.16 |
| 合计 | 374,417,825.24 | - | 374,417,825.24 | 404,617,372.29 | - | 404,617,372.29 |
（1）对子公司投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 西安诚迈软件科技有限公司 | 3,000,000.00 | - | - | 3,000,000.00 | - | - |
| 上海承迈科技有限公司 | 2,000,000.00 | - | - | 2,000,000.00 | - | - |
| 北京诚迈创通科技有限公司 | 1,979,167.26 | - | - | 1,979,167.26 | - | - |
| 南京诚迈物联网科技有限公司 | 7,041,947.61 | - | - | 7,041,947.61 | - | - |
| 成都诚迈科技有限责任公司 | 2,000,000.00 | - | - | 2,000,000.00 | - | - |
| 诚迈科技（日本）有限公司 | 612,465.22 | - | - | 612,465.22 | - | - |
| 广州诚迈信息科技有限公司 | 200,000.00 | - | - | 200,000.00 | - | - |
| 太原诚迈科技有限公司 | 10,000,000.00 | - | - | 10,000,000.00 | - | - |
| 香港诚迈科技有限公司 | 62,949.54 | - | - | 62,949.54 | - | - |
| 武汉诚迈软件科技有限公司 | 10,000,000.00 | - | - | 10,000,000.00 | - | - |
| 浙江诚迈创通科技有限公司 | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | - |
| 诚鸿科技（南京）有限公司 | 1,200,000.00 | - | - | 1,200,000.00 | - | - |
| 南京阿尔法未来科技有限公司 | 5,100,000.00 | - | 5,100,000.00 | - | - | - |
| 智达诚远科技有限公司 | 12,511,332.17 | 50,511,484.04 | - | 63,022,816.21 | - | - |
| 龙迈科技（南京）有限公司 | 5,100,000.00 | - | - | 5,100,000.00 | - | - |
| 南京诚迈电力信息科技有限公司 | 39,393.45 | 132,524.91 | - | 171,918.36 | - | - |
| 北京未来猫科技有限公司 | 39,393.45 | - | 39,393.45 | - | - | - |
| 南京智达诚远科技有限公司 | 1,233,014.85 | 9,133,662.61 | - | 10,366,677.46 | - | - |
| 武汉智达诚远科技有限公司 | 555,447.58 | 1,868,601.38 | - | 2,424,048.96 | - | - |
| 深圳诚迈创通科技有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | - | - |
| 东莞诚迈科技有限公司 | - | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 | - | - |
| 重庆诚迈创通科技有限公司 | - | 100,000.00 | - | 100,000.00 | - | - |
| 杭州承迈信息科技有限公司 | - | 200,000.00 | - | 200,000.00 | - | - |
| 南京诚迈信创科技有限公司 | - | 40,000,000.00 | - | 40,000,000.00 | - | - |
| 星际云图（南京）科技有限公 | - | 5,100,000.00 | - | 5,100,000.00 | - | - |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 司 | ||||||
| 南京诚迈鑫智科技有限公司 | - | 20,000.00 | - | 20,000.00 | - | - |
| 大同诚迈科技有限公司 | - | 3,000,000.00 | - | 3,000,000.00 | - | - |
| 合计 | 63,675,111.13 | 112,066,272.94 | 5,139,393.45 | 170,601,990.62 | - | - |
（2）公司对联营企业投资
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动情况 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | ||
| 联营企业 | - | - | - | - | - |
| 统信软件技术有限公司 | 309,578,683.73 | 1,441,813.00 | 38,821,473.00 | -112,531,786.40 | - |
| 宝马诚迈信息技术有限公司 | 31,363,577.43 | - | - | 6,315,814.29 | - |
| 南京阿尔法未来科技有限公司 | - | - | - | -4,447,039.76 | - |
| 合计 | 340,942,261.16 | 1,441,813.00 | 38,821,473.00 | -110,663,011.87 | - |
（续上表）
| 被投资单位 | 本期增减变动情况 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||
| 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | - | - | ||||
| 统信软件技术有限公司 | 3,663,092.59 | - | - | 1,689,516.38 | 165,019,846.30 | - |
| 宝马诚迈信息技术有限公司 | - | - | - | - | 37,679,391.72 | - |
| 南京阿尔法未来科技有限公司 | 463,636.36 | - | - | 5,100,000.00 | 1,116,596.60 | - |
| 合计 | 4,126,728.95 | - | - | 6,789,516.38 | 203,815,834.62 | - |
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务 | 1,702,122,092.23 | 1,584,329,979.40 | 1,803,481,564.22 | 1,594,176,664.58 |
| 其他业务 | 10,449,029.78 | 1,634,174.10 | 3,614,795.41 | 869,164.37 |
| 合计 | 1,712,571,122.01 | 1,585,964,153.50 | 1,807,096,359.63 | 1,595,045,828.95 |
（2）合同产生的收入的情况
| 合同分类 | 营业收入 | 营业成本 |
| 按业务类型分类 | ||
| 其中：软件技术服务 | 1,316,610,627.76 | 1,223,987,085.32 |
| 软件定制服务 | 350,776,789.16 | 333,041,175.52 |
| 合同分类 | 营业收入 | 营业成本 |
| 软硬件产品的开发和销售 | 34,734,675.31 | 27,301,718.56 |
| 其他 | 10,449,029.78 | 1,634,174.10 |
| 合计 | 1,712,571,122.01 | 1,585,964,153.50 |
（续）
| 合同分类 | 营业收入 | 营业成本 |
| 按经营地区分类 | ||
| 其中：境内销售 | 1,595,245,660.48 | 1,480,883,852.58 |
| 境外销售 | 117,325,461.53 | 105,080,300.92 |
| 合计 | 1,712,571,122.01 | 1,585,964,153.50 |
5、投资收益
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -107,993,360.84 | -190,619,137.89 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 434,029,736.97 | - |
| 应收款项融资贴现利息 | -3,018,799.70 | -2,694,797.17 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | - | 1,155,616.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | - | 43,393.55 |
| 合计 | 323,017,576.43 | -192,114,925.51 |
十八、补充财务资料
1、 本期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 437,084,167.86 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 7,531,097.89 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,966,381.96 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | - |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | - |
| 对外委托贷款取得的损益 | - |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | - |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | - |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | - |
| 非货币性资产交换损益 | - |
| 债务重组损益 | - |
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | - |
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | - |
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | - |
| 项目 | 金额 |
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | - |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | - |
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | - |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | - |
| 受托经营取得的托管费收入 | - |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -133,460.82 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 18,128,056.98 |
| 少数股东权益影响额 | 52,982.33 |
| 所得税影响额 | 68,703,100.97 |
| 合计 | 395,820,160.57 |
2、其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
| 项目 | 涉及金额 | 原因 |
| 权益法核算长期股权投资穿透的非经常性损益 | 18,128,056.98 | 联营公司的非经常性损益 |
| 小计 | 18,128,056.98 |
3、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 14.16 | 1.15 | 1.11 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -14.84 | -1.20 | -1.20 |
（此页无正文，为诚迈科技（南京）股份有限公司2023年度财务报表附注盖章页）
诚迈科技（南京）股份有限公司
2024年4月24日